直面新巴塞爾協(xié)議樣本

1、直面新巴塞爾協(xié)議樣本 直面新巴塞爾協(xié)議本文檔所提供的信息僅供參考之用，不能作為 科學(xué)依據(jù)，請(qǐng)勿模仿。文檔如有不當(dāng)之處，請(qǐng)聯(lián)系本人或網(wǎng)站刪除。直面新巴塞爾協(xié)議中國商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)與應(yīng)對(duì)摘要 : 隨著我 國新巴塞爾協(xié)議實(shí)施的臨近，中國商業(yè)銀行機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存。改善實(shí)施的障礙，提升風(fēng)險(xiǎn)管理的能力是順利實(shí)施新巴塞爾協(xié)議 的前提，更是國有商業(yè)銀行自身完善提高的必經(jīng)之路。關(guān)鍵詞詞 : 新巴塞爾協(xié)議、內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)、信息披露機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)管 理正文: 中國銀監(jiān)會(huì)在發(fā)布了中國銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意 見，標(biāo)志著我國正式啟動(dòng)了實(shí)施新巴塞爾協(xié)議的工程。但按照我國當(dāng)時(shí)商業(yè)銀行的發(fā)展水平和外部環(huán)境，尚不具備全面 實(shí)施的條件，

2、于是初步定于年底左右開始實(shí)施。而隨著經(jīng)濟(jì)危機(jī)的爆發(fā)，更新一版的巴塞爾協(xié)議又已“出爐”， 而中國銀監(jiān)會(huì)只是聲稱其對(duì)中國銀行業(yè)影響不大， 而何時(shí)實(shí)施的問題 卻沒有進(jìn)一步明確?；纱瞬幻饬钊藨岩芍袊y監(jiān)會(huì)的信心不足，以及國有商業(yè)銀 行的發(fā)展前景。風(fēng)云新途新巴塞爾協(xié)議的提出還是先將目光轉(zhuǎn)向出臺(tái)的新巴 塞爾協(xié)議吧。新資本協(xié)議強(qiáng)化了有效資本監(jiān)管的三大支柱，即最低資本要求、 監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)督檢查以及市場紀(jì)律， 不僅使銀行監(jiān)管當(dāng)局的監(jiān)管更加 有依據(jù)和清晰項(xiàng)目， 而且使市場參與者能有效估計(jì)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理狀況 和清償能力，使銀行監(jiān)管更加務(wù)實(shí)而實(shí)際。同時(shí)，新協(xié)議還補(bǔ)充完善了原有的信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)資本，增 加了操作以

3、風(fēng)險(xiǎn)資本要求， 建議銀行以 20的資金來防范操作風(fēng)險(xiǎn)， 進(jìn)而使銀行的資本充足率或風(fēng)險(xiǎn)管理更加實(shí)際有效。但是，公平地講，巴塞爾新標(biāo)準(zhǔn)更多是在發(fā)達(dá)國家市場經(jīng)濟(jì)十分 發(fā)達(dá)和健全的條件下制定的， 一些數(shù)據(jù)指標(biāo)要求也是在相對(duì)發(fā)達(dá)國家 市場模式強(qiáng)化的基本文檔所提供的信息僅供參考之用， 不能作為科學(xué) 依據(jù)，請(qǐng)勿模仿。文檔如有不當(dāng)之處，請(qǐng)聯(lián)系本人或網(wǎng)站刪除。 礎(chǔ)上形成的概念，對(duì)大多數(shù)金融處于發(fā)展和積累階段的發(fā)展中國 家而言，差異或不配套則十分明顯。新協(xié)議框架的設(shè)計(jì)， 在銀行管理標(biāo)準(zhǔn)上擴(kuò)大了那道久已存在的 “金 融鴻溝” : 發(fā)展中國家，特別是中國市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)達(dá)程度、銀行業(yè) 的管理水平、 資金管理的效率以及銀行

4、發(fā)展的軟件和硬件水準(zhǔn)， 不僅 與倡導(dǎo)新協(xié)議的西方發(fā)達(dá)國家具有明顯差異， 更難以在短期內(nèi)達(dá)到巴 塞爾新標(biāo)準(zhǔn)。機(jī)遇挑戰(zhàn)中國銀行實(shí)施的障礙近年來我國商業(yè)銀行發(fā)展迅速， 至銀行業(yè)整體競爭力顯著提升。截至 6 月月末， %，撥備覆蓋率也大幅增長至 186%。遇此時(shí)實(shí)施新巴塞爾協(xié)議能夠說是促進(jìn)我國商業(yè)銀行發(fā)展的新的 機(jī)遇: 從積極方面看，中國的銀行監(jiān)管逐漸規(guī)范，銀行改革開放在逐 漸加快。新巴塞爾協(xié)議將提供有利于銀行規(guī)范建設(shè)、經(jīng)營的重要依據(jù)，有 利于提高中國銀行素質(zhì)與品牌。雖然實(shí)施新巴塞爾協(xié)議有利于改進(jìn)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力，提高我國 銀行的國際競爭力，增強(qiáng)銀行監(jiān)管的有效性。但同時(shí)依然能夠預(yù)見，跟隨新巴塞爾協(xié)議的

5、歷程將是艱難的，新 的要求帶來了新的挑戰(zhàn) : 一是中國銀行的內(nèi)控機(jī)制不健全，內(nèi)部評(píng)級(jí) 系統(tǒng)很弱。新協(xié)議基本是建立在評(píng)級(jí)基礎(chǔ)上的。據(jù)中國銀行雖已根據(jù) 1988 年資本協(xié)議建立了風(fēng)險(xiǎn)管理的基本框 架，但資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)測算統(tǒng)計(jì)工作始終未能制度化。要達(dá)到新資本協(xié)議要求，不僅在信用風(fēng)險(xiǎn)測量方面存在工作量過 大、成本過高、外部評(píng)級(jí)資料缺乏等現(xiàn)實(shí)挑戰(zhàn)，對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng) 險(xiǎn)的測量方面也存在不少困難。特別是信用環(huán)境較差影響著內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)的建立和推行。 二是信息披露不規(guī)范。中國國有商業(yè)銀行信息披露制度一直不夠完善，導(dǎo)致市場參與者 難以進(jìn)行有效的分析。而且國內(nèi)商業(yè)銀行信息披露與新協(xié)議要求的銀行提供及時(shí)、 可靠、 全面、

6、準(zhǔn)確的信息存在著很大差距本文檔所提供的信息僅供參考之用，不能作為科學(xué)依據(jù)，請(qǐng)勿模 仿。文檔如有不當(dāng)之處，請(qǐng)聯(lián)系本人或網(wǎng)站刪除。尋道圖強(qiáng)一一提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力新巴塞爾協(xié)議的三大支柱涉 及到商業(yè)銀行經(jīng)營管理的三大風(fēng)險(xiǎn)，以及在中國的實(shí)施存在的三大障 礙。我國商業(yè)銀行應(yīng)該根據(jù)自身?xiàng)l件，走從外部完善銀行法律制度監(jiān) 管，從內(nèi)部完備商業(yè)銀行內(nèi)控制度的道路進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整 體規(guī)劃。（一）外部完善商業(yè)銀行法律制度監(jiān)管其一，在法律、法規(guī)及規(guī) 章的制定與廢改上要突出監(jiān)管法制體系內(nèi)部的協(xié)調(diào)和完備。同時(shí)，充分重視在結(jié)合國情的基礎(chǔ)上借鑒外國立法經(jīng)驗(yàn)，特別是 那些銀行監(jiān)管法制行之有效的國家之經(jīng)驗(yàn)， 并使我國銀行監(jiān)管法

7、制大 膽接納國際通行的規(guī)則和制度。其二，規(guī)范信息披露。信息披露是風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管立法的必要補(bǔ)充。為保證金融市場的有效運(yùn)作，市場參與者獲取準(zhǔn)確而及時(shí)的信息 極為必要。我國監(jiān)管法制也應(yīng)對(duì)披露的有關(guān)要求進(jìn)行規(guī)定，由于信息公開披 露的范圍是有限度的，否則會(huì)損害銀行的合法權(quán)益，也不利于金融市 場秩序的穩(wěn)定，因此慎重確立此范圍非常必要。（二）內(nèi)部完備商業(yè)銀行內(nèi)控制度其一，提咼資本充足率我國商業(yè)銀行、特別是占主導(dǎo)地位的國有商業(yè)銀行，由于歷史的 及現(xiàn)時(shí)的、政治的及經(jīng)濟(jì)的原因，不良資產(chǎn)占比高、規(guī)模大。為確保銀行支付能力，防范可能的危機(jī)，應(yīng)當(dāng)結(jié)合商業(yè)銀行股份 制改造，盡快處理壞賬損失，補(bǔ)充資本金，使之符合新協(xié)議所規(guī)定的

8、最低資本要求。其二，全面提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平我國商業(yè)銀行在引進(jìn)國外先進(jìn)的風(fēng) 險(xiǎn)管理方法的同時(shí)，必須盡快開發(fā)具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)適合我國銀行的 信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型，設(shè)計(jì)本文檔所提供的信息 僅供參考之用，不能作為科學(xué)依據(jù)，請(qǐng)勿模仿。文檔如有不當(dāng)之處，請(qǐng)聯(lián)系本人或網(wǎng)站刪除。出自己的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理數(shù)據(jù)庫。還應(yīng)盡快建立自己的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，向?qū)嵤┬聟f(xié)議及內(nèi)部評(píng)級(jí)化 過渡。同時(shí)培養(yǎng)掌握現(xiàn)代金融和風(fēng)險(xiǎn)管理理論，以及相應(yīng)的數(shù)理統(tǒng)計(jì)方 法的人才，以從事風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和資本配置。其三，完善貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。今后，完善我國商業(yè)銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度，首先是要賦予商 業(yè)銀行充分的核銷自主權(quán)；其次

9、是商業(yè)銀行既要按照貸款余額計(jì)提普 通風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，又要按貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度計(jì)提特別風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。其四，完善存款保護(hù)制度巴塞爾委員會(huì)明確指出建立存款保護(hù)制度為許多銀行的債權(quán)人提 供了一個(gè)安全網(wǎng)， 由此可增加公眾對(duì)銀行的信心， 并使金融體系更加 穩(wěn)定。所以，在我國市場經(jīng)濟(jì)不斷深化、 國際化進(jìn)程逐漸加速的條件下， 存款保險(xiǎn)制度的構(gòu)建， 不僅是金融監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)該推動(dòng)的一項(xiàng)銀行監(jiān)管 保障措施，同時(shí)也應(yīng)當(dāng)成為商業(yè)銀行內(nèi)控制度建設(shè)的一項(xiàng)重要內(nèi)容。其五，完善銀行法人治理結(jié)構(gòu)。巴塞爾要求各國監(jiān)管當(dāng)局鼓勵(lì)銀行建立良好的法人治理結(jié)構(gòu)，包 括職責(zé)明確的管理結(jié)構(gòu)， 有能力對(duì)管理層進(jìn)行獨(dú)立檢查的董事會(huì)， 獨(dú) 立審計(jì)及檢查執(zhí)行情況的部門。據(jù)此，我國商業(yè)銀行股份公司制度勢在必行。 當(dāng)前，中國銀行及中國建設(shè)銀行已由國有商業(yè)銀行完成向股份公 司改制的轉(zhuǎn)變，工行與農(nóng)