XX盡職調(diào)查工作底稿行業(yè)卷

1、xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 盡職調(diào)查工作底稿1公司業(yè)務(wù)調(diào)查 1-1、公司所處細(xì)分行業(yè)的基本情況和特有風(fēng)險(xiǎn) 編號(hào)：1-1-指引第08條 公司名稱 xxx有限公司 調(diào)查日期 2013年12月9日-2014年2月15日 調(diào)查地點(diǎn)公司會(huì)議室 調(diào)查人員XXX 調(diào)查內(nèi)容 公司所處細(xì)分行業(yè)的基本情 況和特有風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查事項(xiàng)的時(shí)間或期間 2012年1月1日-2013年12月31日 調(diào)查方法 1、 搜集與公司所處行業(yè)有關(guān)的行業(yè)研究或報(bào)道 2、 與公司管理層交談 3、 比較市場(chǎng)公開數(shù)據(jù) 4、 搜集行業(yè)主管部門制定的發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范性文件 5、 主辦券商研究分析 調(diào)查過程 1、 通過查詢相關(guān)的

2、行業(yè)研究報(bào)告、行業(yè)報(bào)道等資料，訪談企業(yè)管理層人員，了解并分析公司所處行業(yè)的生命周期和行業(yè)規(guī)模； 2、 通過查詢相關(guān)的行業(yè)研究報(bào)告、行業(yè)報(bào)道等資料，訪談企業(yè)管理層人員，了解并分析公司所處行業(yè)的上下游關(guān)系； 3、 通過查詢相關(guān)的行業(yè)分析材料，比較市場(chǎng)公開數(shù)據(jù)，結(jié)合對(duì)企業(yè)管理層人員的訪談，了解并分析公司所處行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)程度和行業(yè)壁壘； 通過搜集行業(yè)主管部門制定的相關(guān)文件，結(jié)合對(duì)企業(yè)管理層人員的訪談，了解4、 并分析國家對(duì)該行業(yè)的監(jiān)管體制和政策扶持或限制，以及產(chǎn)業(yè)政策對(duì)該行業(yè)的 影響；通過查詢相關(guān)的行業(yè)資料，訪談企業(yè)管理層人員，了解并分析影響該行業(yè)發(fā)展、 5 的有利和不利因素。調(diào)查結(jié)論 、1 2、其他應(yīng)

3、說明 的事項(xiàng)無 附件 1-1-1：訪談?dòng)涗?1-1-2：企業(yè)或者第三方機(jī)構(gòu)編制的行業(yè)分析資料 ：主辦券商對(duì)公司所屬行業(yè)的分析資料1-1-3 1-1-4： 有限公司盡職調(diào)查工作底稿xxx ：訪談?dòng)涗浉郊?-1-1XXX 訪談地點(diǎn)：訪談日期：XX年X月X日 訪談目的：了解公司所處細(xì)分行業(yè)的基本情況及特有風(fēng)險(xiǎn) 訪談對(duì)象：XXX（職務(wù)） XXX（職務(wù)） 訪談人員：XXX 1、 簡(jiǎn)單描述一下公司所處的行業(yè)定位及分類情況。 被訪談人姓名： 2、 公司所處行業(yè)的發(fā)展過程是怎樣的，目前處于什么發(fā)展階段，發(fā)展前景如何？ 被訪談人姓名： 3、 請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述一下行業(yè)目前的市場(chǎng)規(guī)模及供求狀況，預(yù)測(cè)未來兩年市場(chǎng)規(guī)模大概為

4、多少？ 被訪談人姓名： 4、 公司所處行業(yè)的上游和下游行業(yè)是什么，描述一下與上下游行業(yè)之間的關(guān)系。 被訪談人姓名： 5、 公司所處行業(yè)目前的競(jìng)爭(zhēng)格局是怎樣的，競(jìng)爭(zhēng)激烈程度如何，競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境如何？ 被訪談人姓名： 6、 進(jìn)入本行業(yè)主要壁壘（障礙）有哪些？ 被訪談人姓名：xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 7、 公司所處行業(yè)的監(jiān)管體制、主要法律法規(guī)及政策是怎樣的？這些政策對(duì)行業(yè)的影響如何？ 被訪談人姓名： 8、 影響本行業(yè)發(fā)展的有利因素和不利因素有哪些？ 被訪談人姓名： xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 盡職調(diào)查工作底稿1公司業(yè)務(wù)調(diào)查 1-2、公司產(chǎn)品或服務(wù)及其用途 編號(hào)：1-2-指引第09條 公司名稱 調(diào)

5、查日期 調(diào)查地點(diǎn) 調(diào)查人員 調(diào)查內(nèi)容公司產(chǎn)品種類、功能或服務(wù)種類及其滿足的客戶需求 調(diào)查事項(xiàng)的時(shí)間或期間 調(diào)查方法1、 與公司經(jīng)營管理層交談 2、 實(shí)地考察公司產(chǎn)品或服務(wù) 3、 訪談公司客戶 4、 搜集公司產(chǎn)品或服務(wù)相關(guān)的介紹性材料 調(diào)查過程 1、 通過訪談公司管理層及查閱相關(guān)材料，了解公司產(chǎn)品或服務(wù)的種類； 2、 通過訪談公司管理層，并搜集相關(guān)產(chǎn)品的介紹性材料，了解每種產(chǎn)品的功能和用途以及特定消費(fèi)群體，或服務(wù)所滿足的客戶需求及特定消費(fèi)群體； 3、 通過訪談公司管理層和公司客戶，了解每種產(chǎn)品的技術(shù)含量（所應(yīng)用的關(guān)鍵技術(shù)及所達(dá)到的技術(shù)指標(biāo)）或服務(wù)的質(zhì)量； 4、 通過訪談公司管理層和公司客戶，并核

6、查相關(guān)的單據(jù)，了解每種產(chǎn)品或服務(wù)是否向消費(fèi)者提供保障（售后服務(wù)等）； 通過訪談公司管理層，結(jié)合公司財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)報(bào)告進(jìn)行針對(duì)性的分析，了解報(bào)告、5 期內(nèi)各期每種產(chǎn)品或服務(wù)的規(guī)模，需求狀況及其對(duì)價(jià)格的影響；通過訪談公司管理層，結(jié)合公司財(cái)務(wù)及業(yè)務(wù)報(bào)告，查詢行業(yè)相關(guān)資料，進(jìn)行綜6、 合分析，了解各類產(chǎn)品或服務(wù)在公司業(yè)務(wù)中的重要性，包括在銷售收入及利潤 中的比重，在行業(yè)中所占的市場(chǎng)份額和變動(dòng)趨勢(shì)；通過訪談公司管理層并查閱相關(guān)資料，了解公司對(duì)提高現(xiàn)有產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量、 7 增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力等方面將采取的措施以及公司新產(chǎn)品或服務(wù)種類的開發(fā)計(jì)劃。調(diào)查結(jié)論 1、其他應(yīng)說明 的事項(xiàng)無 附件 1-2-1：訪談?dòng)涗?1-2-2

7、：公司產(chǎn)品或服務(wù)的介紹性材料 1-2-3：公司售后服務(wù)相關(guān)的核查記錄 ：公司新產(chǎn)品或服務(wù)的開發(fā)計(jì)劃1-2-4 1-2-5：公司營銷、銷售、售后相關(guān)的管理制度 xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 附件1-2-1：訪談?dòng)涗?訪談地點(diǎn)：XXX 訪談日期：XX年X月X日 訪談目的：了解公司產(chǎn)品種類、功能或服務(wù)種類及其滿足的客戶需求 訪談對(duì)象：XXX（職務(wù)） XXX（職務(wù)） 訪談人員：XXX 1、 請(qǐng)介紹一下公司的產(chǎn)品或服務(wù)是如何分類的，并分別介紹一下每種產(chǎn)品或服務(wù)的功能和用途以及特定的消費(fèi)群體。 被訪談人姓名： 2、 公司每種產(chǎn)品的技術(shù)含量如何，包括每種產(chǎn)品所應(yīng)用的關(guān)鍵技術(shù)是什么，以及關(guān)鍵技術(shù)所達(dá)到的技術(shù)

8、指標(biāo)如何，該指標(biāo)在行業(yè)中處于什么水平？（如果公司產(chǎn)品是服務(wù)，那各項(xiàng)服務(wù)的質(zhì)量如何，客戶反響怎樣） 被訪談人姓名： 3、 公司針對(duì)每種產(chǎn)品或服務(wù)，為客戶提供了哪些保障，比如技術(shù)支持、技術(shù)培訓(xùn)、售后服務(wù)等，客戶反響如何？ 被訪談人姓名： 4、 報(bào)告期內(nèi)公司每種產(chǎn)品或服務(wù)的產(chǎn)銷規(guī)模如何，市場(chǎng)需求情況如何？ 被訪談人姓名： 5、 市場(chǎng)需求情況對(duì)公司產(chǎn)品或服務(wù)的價(jià)格影響如何，公司產(chǎn)品或服務(wù)的定價(jià)原則是怎樣的？ 被訪談人姓名：xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 6、 公司各類產(chǎn)品或服務(wù)在公司業(yè)務(wù)中的重要性如何，主打產(chǎn)品是哪些，公司各類產(chǎn)品或服務(wù)在行業(yè)中的市場(chǎng)份額為多少，未來公司對(duì)各類產(chǎn)品或服務(wù)的經(jīng)營思路是怎樣

9、的，各自的重要性、規(guī)模和市場(chǎng)份額將有怎樣的變化趨勢(shì)？ 被訪談人姓名： 7、 公司對(duì)提高現(xiàn)有產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量、增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力等方面將采取哪些有效的措施，這些措施在報(bào)告期內(nèi)是否也有體現(xiàn)？ 被訪談人姓名： 8、 公司在新產(chǎn)品或服務(wù)種類方面的開發(fā)計(jì)劃是怎樣的，目前這些計(jì)劃的進(jìn)度如何，預(yù)計(jì)什么時(shí)候能完成，新產(chǎn)品或服務(wù)開發(fā)后對(duì)公司經(jīng)營有什么樣的影響？ 被訪談人姓名： xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 附件1-2-3：公司售后服務(wù)相關(guān)的核查記錄 地點(diǎn)： 日期： 核查事項(xiàng)： 核查過程： 核查結(jié)論： 項(xiàng)目人員： 索引號(hào) 資料名稱 資料編號(hào) 資料內(nèi)容 資料日期 1-2-3-1 1-2-3-2 1-2-3-3 xxx有限公

10、司盡職調(diào)查工作底稿 附件1-2-5：公司營銷、銷售、售后相關(guān)的管理制度 索引號(hào) 制度名稱 引見索引號(hào) 1-2-5-1 引 1-2-5-2 引 1-2-5-3 引 xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 盡職調(diào)查工作底稿1公司業(yè)務(wù)調(diào)查 1-3、公司業(yè)務(wù)所依賴的關(guān)鍵資源 編號(hào)：1-3-指引第10條 公司名稱 調(diào)查日期 調(diào)查地點(diǎn) 調(diào)查人員 調(diào)查內(nèi)容 公司業(yè)務(wù)所依賴的關(guān)鍵資源調(diào)查事項(xiàng)的時(shí)間或期間 調(diào)查方法 1、 實(shí)地考察 2、 與管理層交談 3、 查閱公司主要知識(shí)產(chǎn)權(quán)文件 調(diào)查過程1、 通過訪談公司管理層并查閱相關(guān)資料，了解公司獨(dú)特的、可持續(xù)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)，包括主要產(chǎn)品或服務(wù)的核心技術(shù)、可替代性以及核心技術(shù)的保護(hù)

11、措施等； 2、 通過訪談公司管理層并查閱相關(guān)資料，了解公司的研發(fā)能力和技術(shù)儲(chǔ)備，包括公司的研發(fā)機(jī)構(gòu)和研發(fā)人員情況、研發(fā)費(fèi)用投入占公司業(yè)務(wù)收入的比重、自主技術(shù)占核心技術(shù)的比重等； 3、 通過查閱公司主要知識(shí)產(chǎn)品文件及審計(jì)報(bào)告，了解公司商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)的數(shù)量、取得情況、實(shí)際使用情況、使用期限或保護(hù)期、最近一期末賬面價(jià)值、存在糾紛情況等； 4、 通過訪談公司管理層并查閱相關(guān)資料，了解企業(yè)取得的業(yè)務(wù)許可資格或資質(zhì)情況； 5、 通過訪談公司管理層并查閱相關(guān)資料，了解企業(yè)特許經(jīng)營權(quán)（如有）的取得、期限、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)； 6、 通過訪談公司管理層，并到生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地考察，了解公司提供產(chǎn)品或服務(wù)時(shí)所

12、使用主要設(shè)備和固定資產(chǎn)的情況；通過訪談管理層及相關(guān)人員，查閱相關(guān)人員的介紹性材料，了解公司高級(jí)管理 7、人員與核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員的簡(jiǎn)要情況，并根據(jù)其業(yè)務(wù)經(jīng)歷、行業(yè)或?qū)I(yè)背 景，評(píng)價(jià)高級(jí)管理人員的經(jīng)驗(yàn)和能力，整體評(píng)價(jià)整個(gè)管理團(tuán)隊(duì)是否有互補(bǔ)性；業(yè)務(wù)人員，查閱報(bào)告期內(nèi)人員花名冊(cè)、工資表及其 通過訪談管理層及核心技術(shù)/8、他相關(guān)材料，了解公司管理層及核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員的薪酬，持股情況和激原因和對(duì)公司經(jīng)最近兩年上述人員的主要變動(dòng)情況、（包括股權(quán)激勵(lì)）勵(lì)政策。營的影響，了解公司為穩(wěn)定上述人員已采取或擬采取的措施，并評(píng)價(jià)管理層及 核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員的穩(wěn)定性；通過查閱公司人員名冊(cè)，了解公司的員工情況，主

13、要包括：?jiǎn)T工人數(shù)、年齡和 、9 工齡結(jié)構(gòu)、任職分布、學(xué)歷學(xué)位結(jié)構(gòu)、地域分布等；、通過訪談管理層及查閱相關(guān)的行業(yè)資料，了解是否存在其他體現(xiàn)所處行業(yè)或業(yè)10xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 態(tài)特征的資源要素； 11、通過上述調(diào)查和分析，對(duì)公司的技術(shù)優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)品的技術(shù)指標(biāo)或服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)要求、研發(fā)投入能力和技術(shù)儲(chǔ)備、專利數(shù)量等方面進(jìn)行深入了解，同時(shí)結(jié)合公司所屬細(xì)分行業(yè)的基本情況，分析公司與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之間在上述各方面的優(yōu)劣勢(shì)。對(duì)于無法獲取競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手信息的情況，則通過對(duì)比分析公司與行業(yè)平均水平，了解其優(yōu)劣勢(shì)。 調(diào)查結(jié)論 1、 其他應(yīng)說明 的事項(xiàng)無 附件 1-3-1：訪談?dòng)涗?1-3-2：公司對(duì)技術(shù)優(yōu)勢(shì)

14、情況的說明（包括但不限于主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、可替代性、核心技術(shù)來源及保護(hù)等） 1-3-3：研發(fā)費(fèi)用投入及其占營業(yè)收入比重情況表 1-3-4：公司研發(fā)機(jī)構(gòu)和研發(fā)人員情況 1-3-5：研發(fā)管理制度及保密制度 1-3-6：保密協(xié)議 1-3-7：公司無形資產(chǎn)的基本情況（包括商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)的數(shù)量、取得情況、實(shí)際使用情況、使用期限或保護(hù)期、最近一期末賬面價(jià)值、存在糾紛情況等） 1-3-8：公司生產(chǎn)用設(shè)備及固定資產(chǎn)基本情況（包括設(shè)備名稱、購買日期、購買價(jià)值、 賬面價(jià)值、產(chǎn)能、開工率，占總資產(chǎn)的比重等）：公司高級(jí)管理人員與核心技術(shù)（業(yè)務(wù)）人員的基本情況（主要包括：姓名、1-3-9曾經(jīng)擔(dān)任的重

15、要職職業(yè)經(jīng)歷（參加工作以來的職業(yè)及職務(wù)情況）、國籍等基本信息、 務(wù)及任期、現(xiàn)任職務(wù)及任期，根據(jù)其業(yè)務(wù)經(jīng)歷、行業(yè)或?qū)I(yè)背景等） ：主辦券商對(duì)公司高管人員經(jīng)驗(yàn)、能力、是否具有互補(bǔ)性的評(píng)價(jià)1-3-10：公司的員工名冊(cè)及基本情況表（主要包括：?jiǎn)T工人數(shù)、年齡和工齡結(jié)構(gòu)、1-3-11 任職分布、學(xué)歷學(xué)位結(jié)構(gòu)、地域分布等）：主辦券商對(duì)公司優(yōu)劣勢(shì)的分析（在公司所處細(xì)分行業(yè)中，從公司的技術(shù)優(yōu)1-3-12勢(shì)、產(chǎn)品的技術(shù)指標(biāo)或服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)要求、研發(fā)投入能力和技術(shù)儲(chǔ)備、專利數(shù)量等方面，分析公司與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之間相比存在哪些優(yōu)劣勢(shì)，與行業(yè)平均水 平相比的優(yōu)劣勢(shì)又如何） xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 附件1-3

16、-1：訪談?dòng)涗?訪談地點(diǎn)：XXX 訪談日期：XX年X月X日 訪談目的：調(diào)查公司開展業(yè)務(wù)所依賴的關(guān)鍵資源 XXX訪談對(duì)象：（職務(wù)） XXX（職務(wù)）XXX 訪談人員： 1、 請(qǐng)介紹一下公司獨(dú)特的、可持續(xù)的技術(shù)優(yōu)勢(shì)有哪些，包括公司主要產(chǎn)品或服務(wù)的核心技術(shù)是什么，這些產(chǎn)品或服務(wù)的替代性如何，公司核心技術(shù)的保護(hù)措施有哪些？ 被訪談人姓名： 2、 公司的研發(fā)能力和技術(shù)儲(chǔ)備如何，包括公司的研發(fā)機(jī)構(gòu)是怎樣設(shè)置的，各組織的職責(zé)是什么，公司研發(fā)人員數(shù)量和能力如何，穩(wěn)定性如何，公司每年研發(fā)費(fèi)用投入占業(yè)務(wù)收入的比重為多少，公司核心技術(shù)中自主研發(fā)的技術(shù)占比在多少？ 被訪談人姓名： 3、 公司是否有相關(guān)的業(yè)務(wù)許可資格或資

17、質(zhì)，取得情況如何？ 被訪談人姓名： 4、 公司是否有特許經(jīng)營權(quán)，如有，其取得、期限、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)是怎樣的？ 被訪談人姓名： 5、 公司提供產(chǎn)品或服務(wù)時(shí)所使用主要設(shè)備和固定資產(chǎn)有哪些，介紹一下這些設(shè)備的基本情況，包括技術(shù)先進(jìn)性、設(shè)備完好性、開工率、產(chǎn)能等。 被訪談人姓名： xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 6、 您認(rèn)為公司現(xiàn)有高級(jí)管理人員的經(jīng)驗(yàn)和能力如何，是否有互補(bǔ)性？ 被訪談人姓名： 7、 其他體現(xiàn)所處行業(yè)或業(yè)態(tài)特征的資源要素（根據(jù)具體項(xiàng)目情況進(jìn)行增減相關(guān)內(nèi)容）。 被訪談人姓名： 8、 在公司所處細(xì)分行業(yè)中，從公司的技術(shù)優(yōu)勢(shì)、產(chǎn)品的技術(shù)指標(biāo)或服務(wù)的標(biāo)準(zhǔn)要求、研發(fā)投入能力和技術(shù)儲(chǔ)備、專利數(shù)量等方面，公

18、司與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及潛在競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之間相比存在哪些優(yōu)劣勢(shì)，與行業(yè)平均水平相比的優(yōu)劣勢(shì)又如何？ 被訪談人姓名： xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 盡職調(diào)查工作底稿1公司業(yè)務(wù)調(diào)查 1-4、公司關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程 編號(hào)：1-4-指引第11條 公司名稱 調(diào)查日期 調(diào)查地點(diǎn) 調(diào)查人員 調(diào)查內(nèi)容公司關(guān)鍵的業(yè)務(wù)流程及基本情況 調(diào)查事項(xiàng)的時(shí)間或期間 調(diào)查方法 1、 查閱公司業(yè)務(wù)制度 2、 實(shí)地考察企業(yè)經(jīng)營過程涉及的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié) 3、 訪談公司主要供應(yīng)商和客戶 4、 查閱相關(guān)的行業(yè)報(bào)告及分析資料 5、 主辦券商研究分析 調(diào)查過程 1、 通過訪談公司管理層及供應(yīng)商，查閱采購相關(guān)的制度，了解公司供應(yīng)鏈及其管理情況，分析公司對(duì)供應(yīng)商的依

19、賴程度及存在的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)； 2、 通過訪談公司管理層，參觀公司的經(jīng)營現(xiàn)場(chǎng)，查閱生產(chǎn)或服務(wù)相關(guān)的制度，了解公司主要產(chǎn)品的生產(chǎn)流程或服務(wù)流程、生產(chǎn)工藝、質(zhì)量控制、安全生產(chǎn)等； 3、 通過訪談公司管理層及客戶，查閱銷售相關(guān)的制度，了解公司的營銷體系，包括銷售方式、是否有排他性銷售協(xié)議等壁壘、市場(chǎng)推廣計(jì)劃、客戶管理等，分析公司對(duì)客戶的依賴程度及存在的風(fēng)險(xiǎn)； 4、 通過訪談公司管理層，參觀公司研發(fā)場(chǎng)所，查閱研發(fā)相關(guān)的制度，了解公司核 心產(chǎn)品或服務(wù)的研發(fā)流程、周期以及更新?lián)Q代計(jì)劃等；通過訪談公司管理層，并結(jié)合上述對(duì)經(jīng)營各環(huán)節(jié)的調(diào)查分析，了解產(chǎn)業(yè)鏈分工5、 情況，調(diào)查公司是否將營運(yùn)環(huán)節(jié)交給利益相關(guān)者，如有，了

20、解其合作關(guān)系或商 業(yè)聯(lián)盟關(guān)系以及風(fēng)險(xiǎn)利益分配機(jī)制；通過訪談公司管理層，查閱投資相關(guān)的制度，了解公司重要資本投資項(xiàng)目（如、 6規(guī)?；a(chǎn)、重要設(shè)備投資等）的投資流程，包括投資決策機(jī)制、可行性和投 資回報(bào)分析等； 根據(jù)企業(yè)具體情況，了解其他體現(xiàn)所處行業(yè)或業(yè)態(tài)特征的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。7、 調(diào)查結(jié)論 1、其他應(yīng)說明 的事項(xiàng)無 附件1-4-1：訪談?dòng)涗?1-4-2：公司對(duì)采購模式、研發(fā)模式、生產(chǎn)模式、銷售模式的描述 ：公司采購、研發(fā)、生產(chǎn)、銷售、投資相關(guān)的制度1-4-3xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 1-4-4：主辦券商對(duì)公司產(chǎn)業(yè)鏈合作關(guān)系及風(fēng)險(xiǎn)利益分配機(jī)制的分析 ：主辦券商對(duì)公司商業(yè)模式的分析1-4-5xxx

21、有限公司盡職調(diào)查工作底稿 附件1-4-1：訪談?dòng)涗?訪談地點(diǎn)：XXX 訪談日期：XX年X月X日 訪談目的：了解公司關(guān)鍵的業(yè)務(wù)流程及基本情況 訪談對(duì)象：XXX（職務(wù)） （職務(wù)）XXXXXX 訪談人員： 1、 請(qǐng)問公司主要采購的原輔材料有哪些？這些原輔材料的市場(chǎng)供應(yīng)情況如何？是否可以用其他原輔材料來代替？ 被訪談人姓名： 2、 請(qǐng)問公司是如何進(jìn)行供應(yīng)商管理的，包括供應(yīng)商的選擇、管理、考核、供應(yīng)商庫管理等。 被訪談人姓名： 3、 請(qǐng)問公司是否有外協(xié)加工的產(chǎn)品或零部件？如有，請(qǐng)問公司為何要進(jìn)行外協(xié)加工，公司是如何進(jìn)行外協(xié)廠商的管理和質(zhì)量控制的？ 被訪談人姓名： 4、 請(qǐng)問您覺得公司對(duì)各類供應(yīng)商的依賴程

22、度如何，存在哪些經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)？ 被訪談人姓名： 5、 請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述一下公司產(chǎn)品生產(chǎn)流程或服務(wù)流程，包括生產(chǎn)工藝、質(zhì)量控制、安全生產(chǎn)等方面。 被訪談人姓名： xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 6、 請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述一下公司的營銷體系是怎樣的，包括銷售方式、是否有排他性銷售協(xié)議等壁壘、市場(chǎng)推廣計(jì)劃、客戶管理？ 被訪談人姓名： 7、 請(qǐng)問您覺得公司對(duì)客戶的依賴程度是怎樣的，存在哪些風(fēng)險(xiǎn)？ 被訪談人姓名： 8、 請(qǐng)?jiān)敿?xì)描述一下公司核心產(chǎn)品或服務(wù)的研發(fā)流程、研發(fā)周期以及產(chǎn)品/技術(shù)更新?lián)Q代計(jì)劃。 被訪談人姓名： 9、 請(qǐng)描述一下公司重要資本投資項(xiàng)目（如規(guī)?；a(chǎn)、重要設(shè)備投資等）的投資流程，包括投資決策機(jī)制、可行性和投

23、資回報(bào)分析等。 被訪談人姓名： 10、 其他體現(xiàn)所處行業(yè)或業(yè)態(tài)特征的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)（根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況進(jìn)行增減）。 被訪談人姓名： xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 盡職調(diào)查工作底稿1公司業(yè)務(wù)調(diào)查 1-5、公司業(yè)績(jī)分析 編號(hào)：1-5-指引第12條 公司名稱 調(diào)查日期 調(diào)查地點(diǎn) 調(diào)查人員 調(diào)查內(nèi)容公司收入、成本、毛利率及現(xiàn) 金流構(gòu)成及變化調(diào)查事項(xiàng)的時(shí)間或期間 調(diào)查方法1、 查閱商業(yè)合同 2、 查閱審計(jì)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料 3、 走訪客戶及供應(yīng)商 4、 訪談公司管理層 調(diào)查過程 1、 通過查閱審計(jì)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料，訪談管理層，了解收入構(gòu)成情況，包括產(chǎn)品或服務(wù)的規(guī)模、定價(jià)方式和依據(jù)；通過分析報(bào)告期內(nèi)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和

24、經(jīng)營狀況，了解收入變化情況和影響其變化的原因； 2、 通過分析報(bào)告期內(nèi)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)營狀況，訪談管理層，了解公司成本結(jié)構(gòu)及其變動(dòng)情況和變動(dòng)原因； 3、 通過分析報(bào)告期內(nèi)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和經(jīng)營狀況，訪談管理層，了解每種產(chǎn)品或服務(wù)的毛利率及其變動(dòng)趨勢(shì)和變動(dòng)原因； 通過查閱審計(jì)報(bào)告及相關(guān)財(cái)務(wù)資料，了解公司的現(xiàn)金流情況，尤其是與經(jīng)營活4、 動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金流量，即經(jīng)營的現(xiàn)金收入是否能抵補(bǔ)有關(guān)支出；通過上述各項(xiàng)的調(diào)查和分析，分析比較公司在細(xì)分行業(yè)與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之間在產(chǎn)品5、 或服務(wù)分布、成本結(jié)構(gòu)、營銷模式和產(chǎn)品或服務(wù)毛利率等方面的優(yōu)劣勢(shì)，并通過查閱行業(yè)分析資料和測(cè)算，預(yù)估公司在細(xì)分行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)（主要地區(qū)或市則分析公司與

25、行業(yè)平均水。如果競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的信息不存在，場(chǎng)的占有率及其變化） 平相比的優(yōu)劣勢(shì)。調(diào)查結(jié)論 1、其他應(yīng)說明 的事項(xiàng)無 附件 1-5-1：訪談?dòng)涗?1-5-2：公司關(guān)鍵的業(yè)務(wù)合同 1-5-3：公司經(jīng)營業(yè)績(jī)分析（收入、成本、毛利率及現(xiàn)金流） ：審計(jì)報(bào)告及附注1-5-4 1-5-5： xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 附件1-5-1：訪談?dòng)涗?訪談地點(diǎn)：XXX 訪談日期：XX年X月X日 訪談目的：通過分析收入、成本、毛利及現(xiàn)金流構(gòu)成及變化，了解公司如何獲得收益 訪談對(duì)象：XXX（職務(wù)） XXX（職務(wù)） 訪談人員：XXX 1、 公司近兩年產(chǎn)品或服務(wù)的收入構(gòu)成情況是怎樣的，公司產(chǎn)品或服務(wù)的定價(jià)原則是什么？公司近

26、兩年產(chǎn)品或服務(wù)收入發(fā)生了什么變化，變化的原因是什么？ 被訪談人姓名： 2、 公司近兩年產(chǎn)品或服務(wù)的成本結(jié)構(gòu)是怎樣的，發(fā)生了什么變化，變化的原因是什么？ 被訪談人姓名： 3、 公司近兩年每種產(chǎn)品或服務(wù)的毛利率是怎樣的，變動(dòng)趨勢(shì)和變動(dòng)原因如何，未來的變化如何？ 被訪談人姓名： 4、 在公司所處的細(xì)分行業(yè)中，闡述一下公司與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手之間在產(chǎn)品或服務(wù)分布、成本結(jié)構(gòu)、營銷模式和產(chǎn)品或服務(wù)毛利率等方面的優(yōu)劣勢(shì)，預(yù)計(jì)公司在細(xì)分行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)（主要地區(qū)或市場(chǎng)的占有率及其變化）如何。如果競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的信息不存在，可說明公司與行業(yè)平均水平相比的優(yōu)劣勢(shì)。 被訪談人姓名： xxx有限公司盡職調(diào)查工作底稿 盡職調(diào)查工作底稿1公司業(yè)務(wù)調(diào)查 1-6、公司發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營