國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防范.ppt

1、國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)防范,特別說(shuō)明,1、不要以偏概全、草木皆兵 2、不會(huì)指名道姓、對(duì)號(hào)入座,第一章國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn),什么是國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn),感性概念,參閱2010年8月27日媒體報(bào)道： 成立中國(guó)國(guó)際商賬管理專家工作組； 舉行中國(guó)國(guó)際商賬管理高峰論壇,海外欠款總額超過(guò)：1000億美元每年增加海外欠款： 150億美元近年我國(guó)外貿(mào)依存度在60%以上2009年出口總額12,016.6億美元出口企業(yè)平均壞賬率為 5% 左右,理性概念,國(guó)際貿(mào)易 風(fēng)險(xiǎn) 1、國(guó)際貿(mào)易定義解讀 實(shí)現(xiàn)商品或勞務(wù)在國(guó)際間交換、轉(zhuǎn)移的過(guò)程 2、對(duì)風(fēng)險(xiǎn)理解的演變 國(guó)際貿(mào)易各環(huán)節(jié)上存在的不確定性和損失的 不確定性。 3、風(fēng)險(xiǎn)在國(guó)際貿(mào)易中的特殊表現(xiàn) -

2、兩面性,風(fēng)險(xiǎn)的相互轉(zhuǎn)換,外國(guó)客戶： 利用對(duì)手的組織風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 國(guó)內(nèi)企業(yè)： 利用對(duì)手的單據(jù)風(fēng)險(xiǎn)和結(jié)算風(fēng)險(xiǎn),國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn),1、因素多樣，內(nèi)容復(fù)雜； 2、周期漫長(zhǎng)，人員多變； 3、鞭長(zhǎng)莫及，有苦難言,第二章國(guó)際貿(mào)易風(fēng)險(xiǎn)分類（略,風(fēng) 險(xiǎn) 的 種 類 和 劃 分,風(fēng)險(xiǎn)屬性：靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)； 風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生：自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)； 風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)：有形風(fēng)險(xiǎn)、無(wú)形風(fēng)險(xiǎn)； 風(fēng)險(xiǎn)強(qiáng)度：極度風(fēng)險(xiǎn)、高度風(fēng)險(xiǎn)、中度風(fēng)險(xiǎn)、低度風(fēng)險(xiǎn)； 風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)：國(guó)家性風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)性風(fēng)險(xiǎn)、欺詐性風(fēng)險(xiǎn)； 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)：區(qū)域選擇、時(shí)機(jī)選擇、價(jià)格波動(dòng)、匯率波動(dòng)； 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)：合同風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)、結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)； 宏觀風(fēng)險(xiǎn)：政治風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)

3、險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、文化風(fēng)險(xiǎn)； 微觀風(fēng)險(xiǎn)：經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)策略、操作流程； 欺詐風(fēng)險(xiǎn)：國(guó)內(nèi)、外客戶資信、國(guó)內(nèi)、外客戶經(jīng)營(yíng)狀況,第三章風(fēng)險(xiǎn)案例分析,第一節(jié) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn) 第二節(jié) 組織風(fēng)險(xiǎn) 第三節(jié) 其他風(fēng)險(xiǎn),第一節(jié) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn),一、市場(chǎng)進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn),1、 市場(chǎng)進(jìn)入的標(biāo)準(zhǔn)？ 2、企業(yè)做大或做強(qiáng)？ 3、資源儲(chǔ)備充足否,第一節(jié) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn),二、產(chǎn)業(yè)升級(jí)風(fēng)險(xiǎn),100美元,10美元,10,第一節(jié) 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn),二、產(chǎn)業(yè)升級(jí)風(fēng)險(xiǎn),產(chǎn)業(yè)鏈 品牌產(chǎn)權(quán) - 研發(fā)設(shè)計(jì) - 采購(gòu)生產(chǎn) - 倉(cāng)儲(chǔ)物流 - 批發(fā)零售,人民幣匯率再創(chuàng)匯改以來(lái)新高,第二節(jié) 組織風(fēng)險(xiǎn),組織的定義: 組織是指為了實(shí)現(xiàn)某個(gè)既 定的目標(biāo)，按一定規(guī)則和程序而設(shè)置 的

4、多層次崗位及其有相應(yīng)人員隸屬關(guān) 系的權(quán)責(zé)角色結(jié)構(gòu)。 組織的分類: 正式組織/非正式組織 組織的特點(diǎn): 1、有明確的目標(biāo)；2、由 相關(guān)人員構(gòu)成；3、有不同層次的分工 合作； 4. 是一個(gè)有機(jī)的系統(tǒng)整體,組織風(fēng)險(xiǎn)案例分析,2006年 開(kāi)始接觸客戶； 2007年6月 客戶來(lái)訪； 8月 回訪并簽訂合同； 電話通知開(kāi)出“保函”； 客戶拒收保函并開(kāi)始拉鋸； 2008年2月 說(shuō)服各方參照國(guó)際慣例，由資 深專業(yè)銀行開(kāi)“轉(zhuǎn)開(kāi)保函”；客 戶接受，支付訂金； 3月 投入生產(chǎn)； 8月 次貸危機(jī)，尚未交單，保函不延期； 追索訂金，合同擱淺,組織風(fēng)險(xiǎn)防范,用專業(yè)的人， 做專業(yè)的事,第三節(jié) 其他風(fēng)險(xiǎn),一、運(yùn)輸/術(shù)語(yǔ)風(fēng)險(xiǎn)案例

5、分析 08年使用FOB成交，簽訂合同；09年6月國(guó)外客戶按照FOB開(kāi)出L/C，在國(guó)外租船訂箱； 貨運(yùn)公司幾次易手，安排出運(yùn)； （使用自己熟悉的堆場(chǎng)）； 發(fā)現(xiàn)提單內(nèi)容與申請(qǐng)（L/C）不符； 叫停集港，退關(guān)處理； 中外協(xié)商，修改貿(mào)易術(shù)語(yǔ)為CIF； 中方租船訂箱，下一班輪發(fā)運(yùn)；安全結(jié)匯。 小結(jié)：術(shù)語(yǔ)使用不當(dāng)；對(duì)保險(xiǎn)理解有誤；不良從業(yè) 人員欺詐；風(fēng)險(xiǎn)處理果斷，應(yīng)對(duì)無(wú)誤,第三節(jié) 其他風(fēng)險(xiǎn),二、國(guó)際結(jié)算風(fēng)險(xiǎn) 訂單條件合理，F(xiàn)OB價(jià)格成交面料有特殊要求，自己解決有困難， 外商理解，介紹面料“供應(yīng)商”，工廠自己聯(lián)系，商定價(jià)格， 開(kāi)出信用證，附加客檢條款， 采購(gòu)面料，加工生產(chǎn)， 單證不符，無(wú)法結(jié)匯。 小結(jié)：推敲

6、交易條件，分析交易結(jié)果； 正確理解L/C， 合理使用L/C,國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則2010Incoterms2010應(yīng)注意的主要問(wèn)題,莫世健教授 中國(guó)政法大學(xué)教授、法學(xué)博士、博士生導(dǎo)師、國(guó)際法學(xué)院院長(zhǎng)、貿(mào)仲和海仲仲裁員,23,一、術(shù)語(yǔ)概述,一） 適用于任何單一運(yùn)輸方式或多個(gè)運(yùn)輸方式 EXW工廠交貨 FCA貨交承運(yùn)人 CPT運(yùn)費(fèi)付至 CIP運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)付至 DAT運(yùn)輸終點(diǎn)交貨 DAP目的地交貨 DDP交稅后交貨 （二）適用于海運(yùn)及內(nèi)河水運(yùn)的術(shù)語(yǔ) FAS船邊交貨 FOB船上交貨 CFR成本加運(yùn)費(fèi) CIF成本、保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi),24,三）適用于多個(gè)運(yùn)輸方式的解讀 不同交易中適用于不同運(yùn)輸方式 與適用于單一

7、運(yùn)輸方式有區(qū)別嗎？ 2. 同一交易的不同時(shí)間適用于不同運(yùn)輸方式 運(yùn)輸方式是否連續(xù)？ 是否為同一承運(yùn)人？ 是否可為相同方式連續(xù)運(yùn)輸，但承運(yùn)人不同？ 是否可為不同方式連續(xù)運(yùn)輸，且承運(yùn)人不同？ 是否可為不同方式連續(xù)運(yùn)輸，但承運(yùn)人相同（多式聯(lián)運(yùn)）？ 3. 鏈?zhǔn)戒N售中的適用 鏈?zhǔn)戒N售是否包括改變運(yùn)輸工具的銷售？ 包括不同運(yùn)輸方式的鏈?zhǔn)戒N售是否為多式聯(lián)運(yùn)？ 鏈?zhǔn)戒N售中承運(yùn)人發(fā)生變化（不同承運(yùn)人使用同類交通工具或不同承運(yùn)人使用不同交通工具）、及其法律后果？ 鏈?zhǔn)戒N售中同一承運(yùn)人使用不同運(yùn)輸工具的情形,25,二、Incoterms 2000 和2010術(shù)語(yǔ)種類比較,一）Incoterms 2010 E組EXW

8、工廠交貨(指定地點(diǎn)) F組FCA貨交承運(yùn)人(指定地點(diǎn)) FAS船邊交貨(指定裝運(yùn)港) （海運(yùn)）FOB船上交貨(指定裝運(yùn)港) （海運(yùn)） C組CPT運(yùn)費(fèi)付至(指定目的地)CIP運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)付至(指定目的地) CFR成本加運(yùn)費(fèi)(指定目的港) （海運(yùn)）CIF成本、保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi)(指定目地港) （海運(yùn)） D組DAF邊境交貨(指定地點(diǎn))DDU未完稅交貨(指定目的地)DDP完稅交貨(指定目的地) DES目的港船上交貨(指定目的港)（海運(yùn)）DEQ目的港碼頭交貨(指定目的港) （海運(yùn),二）Incoterms 2010 適用于任何單一運(yùn)輸方式或多個(gè)運(yùn)輸方式 EXW工廠交貨 FCA貨交承運(yùn)人 CPT運(yùn)費(fèi)付至 CIP運(yùn)

9、費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)付至 DAT運(yùn)輸終點(diǎn)交貨 DAP目的地交貨 DDP交稅后交貨 （二）適用于海運(yùn)及內(nèi)河水運(yùn)的術(shù)語(yǔ) FAS船邊交貨 FOB船上交貨 CFR成本加運(yùn)費(fèi) CIF成本、保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi),26,三、需要特別強(qiáng)調(diào)的問(wèn)題,一）術(shù)語(yǔ)的格式要求 格式特別要求： 在使用任何術(shù)語(yǔ)時(shí)都需要將“Incoterms2010”或“國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則2010”作為后綴或者術(shù)語(yǔ)選擇的必要構(gòu)成要件在合同中說(shuō)明，例如， 盡可能對(duì)地點(diǎn)和港口作出詳細(xì)說(shuō)明， 例如，“FCA 38 Cours Albert 1er, Paris, France Incoterms 2010”. 說(shuō)明：“FCA”（貨交承運(yùn)人）是術(shù)語(yǔ)，“38 Cour

10、s Albert 1er, Paris, France”是地點(diǎn)或地址，“Incoterms 2010”是對(duì)所選的貿(mào)易術(shù)語(yǔ)最新版本的說(shuō)明。 注意： Incoterms 2010的特定表述 注冊(cè)商標(biāo)“”是構(gòu)成部分,27,2. 可能出現(xiàn)的法律問(wèn)題 合同僅選擇術(shù)語(yǔ)，但沒(méi)有說(shuō)明Incoterms2010，比較FCA和DAT的法律效力？ 合同選擇了術(shù)語(yǔ)，但僅包括“Incoterms”或“國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則”，法律效力？ 合同選擇了術(shù)語(yǔ)，并說(shuō)明“Incoterms 2010”或“國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則 2010”，無(wú)“”，法律效力？ 口頭合同如何滿足格式要求？ 是否必須說(shuō)明2010版 不清楚時(shí)的法律判斷原則

11、,28,二）術(shù)語(yǔ)中地點(diǎn)的重要性,范例（每個(gè)術(shù)語(yǔ)前的標(biāo)準(zhǔn)選擇方式） EXW（插入指定交貨地點(diǎn)）國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則2010或“Incoterms 2010” CPT（插入指定目的地）國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則2010或Incoterms 2010 DAT (插入指定港口或目的地的運(yùn)輸終端)國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則2010或Incoterms 2010 FAS (插入指定裝運(yùn)港) 國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則2010或 Incoterms 2010 CIF (插入指定目的港)國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則2010或Incoterms 2010,29,2. 說(shuō)明 在使用貿(mào)易術(shù)語(yǔ)Ex Works （EXW，工廠交貨），F(xiàn)ree

12、Carrier （FCA，貨交承運(yùn)人），Delivered at Terminal (DAT,運(yùn)輸終端交貨)，Delivered at Place (DAP,目的地交貨），Delivered Duty Paid （DDP，完稅后交貨），F(xiàn)ree Alongside Ship（FAS，船邊交貨）和Free on Bord (FOB，船上交貨）時(shí)，指定地點(diǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)從賣方轉(zhuǎn)移到買(mǎi)方的交貨地點(diǎn)。 在使用貿(mào)易術(shù)語(yǔ)Carriage Paid To (CPT, 運(yùn)費(fèi)付至），Carriage and Insurance Paid To (CIP, 運(yùn)費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)付至），Cost and Freight (CFR

13、, 成本加運(yùn)費(fèi)）和Cost, Insurance and Freight (CIF，成本、保險(xiǎn)費(fèi)加運(yùn)費(fèi)）時(shí)，指定地點(diǎn)并非交貨地點(diǎn)。在使用此四種貿(mào)易術(shù)語(yǔ)時(shí)，指定地點(diǎn)是指運(yùn)費(fèi)已付至的目的地,30,三）術(shù)語(yǔ)指明地點(diǎn)的法律意義,不同的法律后果 在EXW、FCA、DAT、DAP、DDP、FAS和FOB術(shù)語(yǔ)中，指定地點(diǎn)是交貨（delivery)地點(diǎn)、即風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移地點(diǎn)，建立了風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)的認(rèn)定基礎(chǔ)； 在CPT、CIP、CFR和CIF術(shù)語(yǔ)中，指定地點(diǎn)是指運(yùn)費(fèi)已付至的地點(diǎn)，風(fēng)險(xiǎn)如何承擔(dān)尚不清楚、即還需要明確交貨地點(diǎn)； “交貨（delivery，也可譯為交付)”的特定法律意義 法律意義上控制權(quán)的轉(zhuǎn)移； 可成為風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的

14、基礎(chǔ)； 可成為所有權(quán)轉(zhuǎn)移的基礎(chǔ),31,2. 地點(diǎn)在部分術(shù)語(yǔ)中對(duì)費(fèi)用的影響 使用CPT、CIP、 CFR、CIF、 DAT、 DAP和DDP術(shù)語(yǔ)時(shí)，賣方需安排貨物運(yùn)輸至指定目的地。運(yùn)費(fèi)雖由賣方支付，但買(mǎi)方為實(shí)際支付方，因?yàn)閷?shí)際上運(yùn)費(fèi)已包含在貨物總價(jià)之中。運(yùn)輸費(fèi)用有時(shí)會(huì)包括在港口或集裝箱碼頭設(shè)施內(nèi)處理和移動(dòng)貨物的費(fèi)用，而承運(yùn)人或港口運(yùn)營(yíng)人很可能向接收貨物的買(mǎi)方索要這些費(fèi)用。 中國(guó)物流公司在2006年前后曾面對(duì)THC，鉛封費(fèi)等碼頭雜費(fèi)的壓力，是否會(huì)繼續(xù)出現(xiàn)？ 原則：除另有約定，賣方承擔(dān)“交貨”前費(fèi)用,32,四)、術(shù)語(yǔ)和鏈?zhǔn)戒N售（String Sale,1.鏈?zhǔn)戒N售說(shuō)明 與特定產(chǎn)品的銷售不同，在商品銷

15、售中，貨物可能在運(yùn)送至銷售鏈底端的過(guò)程中被多次轉(zhuǎn)賣。出現(xiàn)此種情況時(shí)，在銷售鏈中端的賣方實(shí)際上不運(yùn)送貨物，因?yàn)樘幱阡N售鏈?zhǔn)级说馁u方已經(jīng)安排了運(yùn)輸。因此，處在銷售鏈中端的賣方不是以運(yùn)送貨物的方式，而是以獲得（procure)貨物的方式，履行對(duì)其買(mǎi)方的義務(wù)。為了澄清此問(wèn)題，“國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則2010”術(shù)語(yǔ)中包括了獲得運(yùn)輸中貨物義務(wù)，并以其作為在相關(guān)術(shù)語(yǔ)中運(yùn)輸貨物義務(wù)的替代義務(wù),33,2.“獲得”（procure)的法律涵義 國(guó)際貨物買(mǎi)賣法的要求 獲得不同于控制（control)或占用（possess) 未履行“獲得”義務(wù)的法律后果 Incoterms2010； 中國(guó)合同法； 聯(lián)合國(guó)國(guó)際貨物銷售合

16、同公約 普通法國(guó)家的貨物買(mǎi)賣法（Sale of Goods Act,34,五）同時(shí)適用于國(guó)際和國(guó)內(nèi)貿(mào)易問(wèn)題,不再限于國(guó)際貿(mào)易 理由 歐盟內(nèi)部的自由貿(mào)易淡化了國(guó)界概念； 美國(guó)國(guó)內(nèi)實(shí)踐的變化。 3. 當(dāng)事人選擇的解讀 明示 默示,35,六）術(shù)語(yǔ)變通原則和潛在問(wèn)題,原則 有時(shí)買(mǎi)賣各方希望對(duì)國(guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)做出變通?！皣?guó)際貿(mào)易術(shù)語(yǔ)解釋通則2010”不禁止此類變通，但要求當(dāng)事人注意相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。 2. 潛在問(wèn)題： 費(fèi)用分?jǐn)偤惋L(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的協(xié)調(diào)； 術(shù)語(yǔ)適用范圍改變后的不確定性； 責(zé)任改變后可能出現(xiàn)法律或現(xiàn)實(shí)的不可行性，以及導(dǎo)致的法律后果的不確定性,36,七）“交貨或交付”（Delivery)概念是各術(shù)語(yǔ)最重要基礎(chǔ),使

17、用指南對(duì)“交付或交貨”（delivery)說(shuō)明的范例 交貨和風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的關(guān)系 交貨和費(fèi)用分?jǐn)偟年P(guān)系 法律意義上的交貨或交付與控制或占有意義上的“交給”的區(qū)別,37,四、 術(shù)語(yǔ)解讀和適用需要注意的問(wèn)題： 關(guān)鍵條款解讀,一）EXW， Ex Works 工廠交貨 “工廠交貨”是指當(dāng)賣方在其所在地或其他指定地點(diǎn)（如工廠、車間或倉(cāng)庫(kù)等）將貨物交給買(mǎi)方處置時(shí)，即完成交貨。賣方不需將貨物裝上任何前來(lái)接收貨物的運(yùn)輸工具，且即使需要清關(guān)的話、也無(wú)需辦理出口清關(guān)手續(xù)。 特別建議雙方盡可能在指定交貨地范圍內(nèi)明確具體交貨地點(diǎn)，因?yàn)樵谪浳锏竭_(dá)交貨地點(diǎn)之前的所有費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)都由賣方承擔(dān)。如果明確具體交付地點(diǎn)的話，買(mǎi)方則需承擔(dān)

18、自此指定具體交貨地點(diǎn)接收貨物所產(chǎn)生的全部費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)。 其他見(jiàn)術(shù)語(yǔ),38,二）FCA,Free Carrier 貨交承運(yùn)人,貨交承運(yùn)人”是指賣方在賣方所在地或其他指定地點(diǎn)將貨物交給買(mǎi)方指定的承運(yùn)人或其他人。由于風(fēng)險(xiǎn)在交貨地點(diǎn)轉(zhuǎn)移至買(mǎi)方，特別建議雙方盡可能清楚地在指定交貨地范圍內(nèi)明確具體交付地點(diǎn)。 如果雙方希望在賣方所在地交貨，則應(yīng)當(dāng)將賣方所在地址明確為指定交貨地。如果雙方希望在其他地點(diǎn)交貨，則必須明確此特定交貨地點(diǎn)。 如涉及出口，F(xiàn)CA要求賣方辦理貨物出口清關(guān)手續(xù)。但賣方無(wú)義務(wù)辦理進(jìn)口清關(guān)，支付任何進(jìn)口稅或辦理進(jìn)口相關(guān)的任何海關(guān)手續(xù)。 見(jiàn)術(shù)語(yǔ),39,三） DAT, Delivered At Terminal運(yùn)輸終點(diǎn)交貨,運(yùn)輸終點(diǎn)交貨”是指當(dāng)賣方在指定港口或目的地的指定運(yùn)輸終點(diǎn)將貨物從載貨運(yùn)輸工具上卸下，并交給買(mǎi)方處置時(shí)，即完成交貨?！斑\(yùn)輸終點(diǎn)”意味著任何地點(diǎn)，而不論該地點(diǎn)是否有遮蓋，例如碼頭、倉(cāng)庫(kù)、集裝箱堆積場(chǎng)或公路、鐵路、空運(yùn)貨站。賣方承擔(dān)將貨物送至指定港口或目的地的運(yùn)輸終點(diǎn)并將其卸下期間的一切風(fēng)險(xiǎn)。 由于賣方承擔(dān)在特定地點(diǎn)交貨前的風(fēng)險(xiǎn)，特別建議雙方盡可能清楚地約定運(yùn)輸終點(diǎn)或如果可能的話、在約定港口