工業(yè)型崗位職責(zé)（共5篇）

1、工業(yè)型崗位職責(zé)（共5篇） 第1篇：工業(yè)工程崗位職責(zé)崗位名稱：生產(chǎn)管理（工業(yè)工程） 所屬部門：綜合管理室 直屬上司：室主任 一、崗位職責(zé)及權(quán)限：1.負(fù)責(zé)分廠新進(jìn)員工的入廠培訓(xùn)，并跟進(jìn)員工后續(xù)實(shí)_、培訓(xùn)、考核、上崗、轉(zhuǎn)正等工作的開展。3.負(fù)責(zé)分廠文明生產(chǎn)、6s管理的監(jiān)督檢查以及各工序6s標(biāo)準(zhǔn)的制定，確保生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的規(guī)范、有序。4.了解和掌握生產(chǎn)動(dòng)態(tài)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并反映生產(chǎn)中的技術(shù)、質(zhì)量問(wèn)題。5.負(fù)責(zé)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)的改善優(yōu)化工作，對(duì)現(xiàn)場(chǎng)工具、儀器、設(shè)備、物料、環(huán)境及人員動(dòng)作進(jìn)行了解，對(duì)照工藝指導(dǎo)文件，檢查生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)是否按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，拆分工序，評(píng)估是否有更優(yōu)流程。 6.負(fù)責(zé)各工序的調(diào)研工作，收集相關(guān)數(shù)據(jù)，分析數(shù)據(jù)，確

2、定可優(yōu)化點(diǎn)，制定優(yōu)化措施，評(píng)估并實(shí)施，解決瓶頸問(wèn)題，進(jìn)行方法改善，平衡生產(chǎn)，提高有效工時(shí)。7.負(fù)責(zé)班組培訓(xùn)工作，指導(dǎo)與配合班組長(zhǎng)開展班組建設(shè)活動(dòng)，收集匯總班組人員合理化建議，協(xié)助完善建議并形成方案。8嚴(yán)格遵守安全生產(chǎn)、保密管理等有關(guān)規(guī)定。 9配合完成領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。 10遵守公司及分廠制定的各項(xiàng)規(guī)章制度。 11遵守公司相關(guān)保密要求。 12完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)安排的其他工作。第2篇：工業(yè)工程崗位職責(zé)工業(yè)工程崗位職責(zé).職位說(shuō)明書-ie工業(yè)工程師工業(yè)工程師直接下屬 間接下屬晉升方向 輪轉(zhuǎn)崗位ie工作職責(zé)/工業(yè)工程師的工作職責(zé) 1.標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)制定 2.生產(chǎn)流程制定3.生產(chǎn)績(jī)效評(píng)核及追蹤4.規(guī)劃生產(chǎn)線，制作生

3、產(chǎn)線配置圖5.教導(dǎo)領(lǐng)班、作業(yè)員以能確實(shí)執(zhí)行組裝或測(cè)試動(dòng)作 6.制作mpi（作業(yè)指導(dǎo)書）7.制作人力需求表、工具表、輔料表等，以供工具室、物管備料及廠部領(lǐng)用之依據(jù)8.依據(jù)需求向me提出要求與構(gòu)想，要求設(shè)計(jì)治、夾具，并跟催治、夾具上線9.依據(jù)工程變更命令（eco）發(fā)出mn，通知并指導(dǎo)生產(chǎn)線采取應(yīng)有之行動(dòng)以符合工程變更要求10.發(fā)出mn以通知相關(guān)單位對(duì)某些特殊要求之遵循或?qū)Σ徽_動(dòng)作之修改11.對(duì)生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)之工具、儀器、設(shè)備及人員之動(dòng)作進(jìn)行檢查，遇有不符合規(guī)定之處，馬上提出，要求改正12.規(guī)劃并提供生產(chǎn)線應(yīng)有之生產(chǎn)設(shè)備，并改善之13.隨時(shí)掌握生產(chǎn)設(shè)備之狀況，并要求fe /fm /pe盡一切可能維持生產(chǎn)

4、設(shè)備于堪用狀況14.進(jìn)行方法改善，降低工時(shí)使生產(chǎn)更順利 15.推動(dòng)成本降低行動(dòng)（cost down） 16.仲裁生產(chǎn)與品管間之爭(zhēng)執(zhí) 17.工廠布置設(shè)計(jì)與執(zhí)行 18.生產(chǎn)線與品管人員訓(xùn)練19.負(fù)責(zé)提供申請(qǐng)進(jìn)口批文所需之?dāng)?shù)據(jù) 20.參與協(xié)力廠商之評(píng)鑒工作 21.主導(dǎo)樣品機(jī)，提供作業(yè) 22.協(xié)助尋找第二貨源23.擔(dān)任業(yè)務(wù)與工廠間之溝通橋梁 24.主導(dǎo)廠內(nèi)未來(lái)生產(chǎn)技術(shù)之走向25.消耗性材料需求用量之估算及消耗性材料廠商之評(píng)鑒 26.不良材料報(bào)告書之會(huì)簽及決策27.對(duì)于向外承包之工程進(jìn)行成本估算，對(duì)于外包工程進(jìn)行報(bào)價(jià)審核 28.參與制定bom架構(gòu)并跟催bom之建立29.bom核對(duì)及提出對(duì)bom之修改且跟

5、催rd release ecr 30.成本估算31.新產(chǎn)品導(dǎo)入之主導(dǎo)，各單位之協(xié)調(diào)、聯(lián)系及排程之跟催 32.主導(dǎo)舊產(chǎn)品結(jié)束生產(chǎn)之動(dòng)作 33.協(xié)助物管、采購(gòu)跟催材料 34.主導(dǎo)量產(chǎn)前試產(chǎn)行動(dòng)35.召開試產(chǎn)會(huì)議及檢討會(huì)議37.擔(dān)任oem產(chǎn)品之project leader，掌握通盤事項(xiàng)并主導(dǎo)整個(gè)項(xiàng)目之進(jìn)行38.控制主機(jī)板的版本、采購(gòu)量及下單時(shí)間 39.主導(dǎo)工程變更要求之簽核與執(zhí)行 40.協(xié)助安規(guī)及emi證書之申請(qǐng)41.在量產(chǎn)前對(duì)于前置期較長(zhǎng)之零件跟催采購(gòu)申請(qǐng)單 42.協(xié)助新產(chǎn)品之技術(shù)轉(zhuǎn)移事宜ie/me-工業(yè)工程師/制造工程師的工作精神一.定義ie：industrial engineering 工業(yè)工

6、程me：mechanical engineering 機(jī)械工程二.分類ie：古典（傳統(tǒng)）i.e.：偏向動(dòng)作研究現(xiàn)代i.e.：偏向方法改善m.e./ i.e.：適合于任何一個(gè)行業(yè)三.如何扮演工程師的角色？ 1.工程師應(yīng)具備的質(zhì)量： 自信，主動(dòng)積極，尊重勞力、能力與人性，公平，仕奉，專業(yè)，敬業(yè)，不推諉，誠(chéng)實(shí)，守信。2.工程師完全明白該做些什么及如何做？（工作職掌的深入了解） 3.自己要有能力去做并讓人信服動(dòng)手能力消除對(duì)立，把產(chǎn)量、質(zhì)量的提升、追蹤看作自己的一部分清楚了解每一個(gè)設(shè)備找到原因談極限，碰到極限怎么辦？ 4.建立工程單位的權(quán)威認(rèn)清自己的目標(biāo)，別太理會(huì)別人的目標(biāo)很多事情可能只需要想“需不需如

7、此做”，少一些“太麻煩了，不要那么做”，多一些“不如這樣，這樣做可簡(jiǎn)單些”來(lái)達(dá)到等效或超效的目的5.日檢討，時(shí)間的合理分配，工作目標(biāo) 6.生產(chǎn)線的益師益友 7.專業(yè)的權(quán)威 8.溝通協(xié)調(diào)能力9.如何show performance 10.如何面對(duì)過(guò)失 ie工作執(zhí)掌一.新機(jī)種導(dǎo)入bom的對(duì)比與修改工程圖面的協(xié)助確認(rèn)新機(jī)種生產(chǎn)流程的制定(flow chart) mpi制作 工時(shí)初定及其不斷完善新機(jī)種物料的辨識(shí)與確認(rèn)生產(chǎn)協(xié)助dvt pvt階段制程缺陷的反饋新舊機(jī)種的功能 外觀的差異狀況新機(jī)種對(duì)生產(chǎn)線的特殊要求 -工夾具的準(zhǔn)備 -設(shè)備的準(zhǔn)備 -操作人員的準(zhǔn)備 人力的確定與考慮新機(jī)種的成本考慮新機(jī)種相關(guān)資

8、料的建文件,以備查核二.工時(shí)制定 制程改善 1.工時(shí)制定依據(jù)合理完整的動(dòng)作分析(mtm)工時(shí)資料產(chǎn)量 制程工時(shí)平衡排定工時(shí)寬放標(biāo)準(zhǔn)的制定(寬放率的合理制定) 2.工時(shí)分析動(dòng)作時(shí)間分析 mtm資料其它工時(shí)數(shù)據(jù) 3.制程改善制程平衡,產(chǎn)量提升工時(shí)平衡,動(dòng)作簡(jiǎn)化第3篇：工業(yè)成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)工業(yè)成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)成本會(huì)計(jì)的工作職責(zé)一）負(fù)責(zé)公司的成本核算1.整理各項(xiàng)費(fèi)用并進(jìn)行歸集和分配； 2.做記賬憑證并登賬； 3.月末對(duì)費(fèi)用進(jìn)行核算；4.統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)費(fèi)用的指標(biāo)考核結(jié)果并上報(bào)經(jīng)理。（二）進(jìn)行公司的成本分析1.根據(jù)成本構(gòu)成和歷史發(fā)生情況以及計(jì)劃指標(biāo)進(jìn)行比較；（三）負(fù)責(zé)公司的固定資產(chǎn)賬 1.負(fù)責(zé)每月提取折舊；2.

9、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)報(bào)廢、清理的賬務(wù)登記； 3.新購(gòu)入固定資產(chǎn)的入賬； 4.年終匯總。（四）負(fù)責(zé)總賬的一部分1.匯總總賬，進(jìn)行試算平衡； 2.與明細(xì)賬的核對(duì)。（五）負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款往來(lái)核算1.接收原材料入庫(kù)單、銷售發(fā)票，核算、審核付款清單和各種應(yīng)付賬款，審核各項(xiàng)記錄；2.審核各業(yè)務(wù)部門轉(zhuǎn)交的發(fā)票及單據(jù)； 3.登賬，記賬。（六）負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)銷售應(yīng)收賬款往來(lái)業(yè)務(wù)核算 1.核算各國(guó)內(nèi)銷售客戶應(yīng)收賬款和記錄， 2.憑發(fā)票登記，記賬；3.定期與銷售人員核對(duì)銷售明細(xì)及監(jiān)督匯款。（七）負(fù)責(zé)有關(guān)報(bào)表的報(bào)送工作1.每十天報(bào)送給總經(jīng)理銀行存款余額明細(xì)；2.月底向部門經(jīng)理報(bào)送本月銷售明細(xì)、應(yīng)收賬款明細(xì)和費(fèi)用分類、罰息明細(xì)給銷售部；

10、3.月底報(bào)外銷部外銷回款統(tǒng)計(jì)。（八）現(xiàn)金與支票管理 1.保管單據(jù)（支票、支票報(bào)銷單、支票申請(qǐng)單、收據(jù)等）、財(cái)務(wù)專用章及現(xiàn)金；2.填寫現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票及匯款憑證； 3.辦理匯款、取現(xiàn)和支票轉(zhuǎn)賬手續(xù)； 4.辦理國(guó)際收支申報(bào)手續(xù)；5.每日對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)與結(jié)算；6.開立還款收據(jù)、交款收據(jù)及客戶回款收據(jù)；7.初步審核現(xiàn)金報(bào)銷單據(jù)的合法性和真實(shí)性，辦理現(xiàn)金報(bào)銷手續(xù)。（九）財(cái)務(wù)檔案的整理、裝訂（十）完成上級(jí)委派的其他任務(wù)工作績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)（一）成本核算方法科學(xué)合理；（二）成本計(jì)算準(zhǔn)確，能如實(shí)反映生產(chǎn)狀態(tài)，無(wú)差錯(cuò)；（三）總賬及固定資產(chǎn)賬登記準(zhǔn)確，無(wú)差錯(cuò)；（四）應(yīng)收及應(yīng)付賬款的核算清晰明確，各種單據(jù)合法有效；（

11、五）提供的銷售考核數(shù)據(jù)準(zhǔn)確；（六）對(duì)銷售回款的狀態(tài)監(jiān)督有力，無(wú)差錯(cuò)；（七）向管理層提供內(nèi)容翔實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確的分析報(bào)告，并能從中及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題；（八）現(xiàn)金收支相符，差錯(cuò)率為零；（九）現(xiàn)金與賬目相符，差錯(cuò)率為零；（十）保證現(xiàn)金報(bào)銷單據(jù)合法、真實(shí)，符合公司的各項(xiàng)規(guī)章制度；（十一）安全穩(wěn)妥地保管現(xiàn)金、單據(jù)、財(cái)務(wù)專用章，不出現(xiàn)遺失；（十二）認(rèn)真填寫有關(guān)財(cái)務(wù)單據(jù)，做到字跡工整，易于辨認(rèn)；（十三）安全穩(wěn)妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊(cè)，保證財(cái)務(wù)檔案完整，尋找方便。成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)在部長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下，按照國(guó)家財(cái)會(huì)法規(guī)、公司財(cái)會(huì)制度和成本管理有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)擬訂公司各處成本核算實(shí)施細(xì)則，在上級(jí)批準(zhǔn)后組織執(zhí)行。主動(dòng)會(huì)有關(guān)人員對(duì)

12、公司重大項(xiàng)目、產(chǎn)品等進(jìn)行成本預(yù)算、編制項(xiàng)目成本計(jì)劃，提供有關(guān)的成本資料。 當(dāng)公司推行全面成本核算管理和內(nèi)部銀行何等制時(shí)，協(xié)助有關(guān)主管制定總體方案和實(shí)施辦法，確定各類成本定額、標(biāo)準(zhǔn)，并協(xié)助各部門和下屬企業(yè)的推廣培訓(xùn)。不斷監(jiān)督、調(diào)查各部門執(zhí)行成本計(jì)劃情況，并就出現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)上報(bào)。學(xué)_、掌握先進(jìn)的成本管理和成本核算方法及計(jì)算機(jī)操作，提出降低成本的控制措施和建議。做好相關(guān)成本資料的整理、歸檔、數(shù)據(jù)庫(kù)建立、查詢、更新工作。完成財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。1，進(jìn)行成本預(yù)測(cè)，參與經(jīng)營(yíng)決策。編制成本計(jì)劃，為企業(yè)進(jìn)行有計(jì)劃的成本管理提供基本依據(jù)。2，嚴(yán)格審核和控制各項(xiàng)費(fèi)用之處，努力節(jié)約開支，不斷降低成本。 3，

13、及時(shí)正確的進(jìn)行成本核算，為企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理提供有用的信息。 4，考核成本計(jì)劃的完成情況，開展成本分析。成本會(huì)計(jì):分類計(jì)算項(xiàng)目成本費(fèi)用，隨時(shí)記錄匯總各項(xiàng)目發(fā)生的成本費(fèi)用數(shù)據(jù)，季末以損益表格式匯報(bào)各項(xiàng)目成本情況；成本分析和控制，控制收入與成本的配比；購(gòu)銷合同、工程建設(shè)合同的登記及各工地送貨單的核對(duì)，匯總外欠款數(shù)據(jù)和工程回款記錄；協(xié)助預(yù)算部出具投標(biāo)要求的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；公司固定資產(chǎn)監(jiān)督管理及年終盤點(diǎn)工作；年末將各類合同及材料核對(duì)單，匯總編號(hào)整理裝訂保存。完成財(cái)務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作工業(yè)企業(yè)成本會(huì)計(jì)不是很難做 你學(xué)的是會(huì)計(jì)，相信對(duì)你來(lái)說(shuō)很簡(jiǎn)單根據(jù)我自身工作經(jīng)歷回答你，成本會(huì)計(jì)主要工作有：1、負(fù)責(zé)各類原輔材

14、料的采購(gòu)發(fā)票的審核工作，并依據(jù)發(fā)票、入庫(kù)單等原始憑證，辦理原輔材料的核算業(yè)務(wù)，并定期與有關(guān)部門核對(duì)，做到賬賬相符、賬實(shí)相符。2、負(fù)責(zé)原、輔材料成本的核算，以及材料成本差異的分?jǐn)偣ぷ鳌?3、負(fù)責(zé)增值稅發(fā)票抵扣聯(lián)的收集整理工作，及時(shí)將已整理好的增值稅發(fā)票抵扣聯(lián)交稅務(wù)崗位辦理增值稅的匯繳工作。4、負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款的清理核對(duì)工作，督促有關(guān)部門及時(shí)清理預(yù)付賬款，并于半年度、年度終了后10日內(nèi)進(jìn)行賬齡分析，報(bào)出明細(xì)報(bào)表。 5、完成部門安排的臨時(shí)工作。1、嚴(yán)格遵守公司各項(xiàng)規(guī)章制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律，服從管理，努力工作。 2、根據(jù)會(huì)計(jì)法及工業(yè)企業(yè)制度有關(guān)規(guī)定，制定符合公司實(shí)際及發(fā)展需要的成本控制體系并付諸實(shí)施。 3、加強(qiáng)

15、財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的監(jiān)管，掌握公司各項(xiàng)費(fèi)用支出的具體情況及時(shí)準(zhǔn)確地提出節(jié)支增效的切實(shí)可行的措施和辦法。4、積極參與財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制定及分析；建立健全各種財(cái)務(wù)管理辦法和制度，逐步完善現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理職能。5、定期分析產(chǎn)成品及外協(xié)、外購(gòu)配套件的成本構(gòu)成，對(duì)原材料價(jià)格及生產(chǎn)過(guò)程中材料耗費(fèi)進(jìn)行有效監(jiān)控，努力降低生產(chǎn)成本。6、隨時(shí)了解掌握成本控制運(yùn)行狀況，及時(shí)修訂完善成本控制體系。 7、監(jiān)督庫(kù)房管理，參與存貨盤點(diǎn)和核算，做到帳實(shí)相符。分類計(jì)算項(xiàng)目成本費(fèi)用，隨時(shí)記錄匯總各項(xiàng)目發(fā)生的成本費(fèi)用數(shù)據(jù)，季末以損益表格式匯報(bào)各項(xiàng)目成本情況；成本分析和控制，控制收入與成本的配比；購(gòu)銷合同、工程建設(shè)合同的登記及各工地送貨單的

16、核對(duì)，匯總外欠款數(shù)據(jù)和工程回款記錄；協(xié)助預(yù)算部出具投標(biāo)要求的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)；公司固定資產(chǎn)監(jiān)督管理及年終盤點(diǎn)工作；年末將各類合同及材料核對(duì)單，匯總編號(hào)整理裝訂保存。完成財(cái)務(wù)部及公司領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。一般來(lái)說(shuō)，成本會(huì)計(jì)工作包括成本核算和成本分析。成本核算：1.整理各項(xiàng)費(fèi)用并進(jìn)行歸集和分配； 2.做記賬憑證并登賬； 3.月末對(duì)費(fèi)用進(jìn)行核算；4.統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)費(fèi)用的指標(biāo)考核結(jié)果并上報(bào)經(jīng)理。成本分析：1.根據(jù)成本構(gòu)成和歷史發(fā)生情況以及計(jì)劃指標(biāo)進(jìn)行比較； 2.成本分析報(bào)告。除非是新設(shè)立的企業(yè)，沒(méi)有自己的成本會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)流程。一般，每家企業(yè)都有自己的成本報(bào)表，以確保管理者需要的數(shù)據(jù)和會(huì)計(jì)信息的一貫性。如果是采用財(cái)務(wù)軟件的

17、話，一般可以根據(jù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)自動(dòng)生成報(bào)表，只要注意基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄入正確就可以了。工作職責(zé)（一）負(fù)責(zé)公司的成本核算1.整理各項(xiàng)費(fèi)用并進(jìn)行歸集和分配；2.做記賬憑證并登賬；3.月末對(duì)費(fèi)用進(jìn)行核算；4.統(tǒng)計(jì)各項(xiàng)費(fèi)用的指標(biāo)考核結(jié)果并上報(bào)經(jīng)理。（二）進(jìn)行公司的成本分析1.根據(jù)成本構(gòu)成和歷史發(fā)生情況以及計(jì)劃指標(biāo)進(jìn)行比較；2.成本分析報(bào)告。（三）負(fù)責(zé)公司的固定資產(chǎn)賬1.負(fù)責(zé)每月提取折舊；2.負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)報(bào)廢、清理的賬務(wù)登記；3.新購(gòu)入固定資產(chǎn)的入賬；4.年終匯總。（四）負(fù)責(zé)總賬的一部分1.匯總總賬，進(jìn)行試算平衡；2.與明細(xì)賬的核對(duì)。（五）負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款往來(lái)核算1.接收原材料入庫(kù)單、銷售發(fā)票，核算、審核付款清單和各種應(yīng)

18、付賬款，審核各項(xiàng)記錄；2.審核各業(yè)務(wù)部門轉(zhuǎn)交的發(fā)票及單據(jù)；3.登賬，記賬。（六）負(fù)責(zé)國(guó)內(nèi)銷售應(yīng)收賬款往來(lái)業(yè)務(wù)核算1.核算各國(guó)內(nèi)銷售客戶應(yīng)收賬款和記錄，2.憑發(fā)票登記，記賬；3.定期與銷售人員核對(duì)銷售明細(xì)及監(jiān)督匯款。（七）負(fù)責(zé)有關(guān)報(bào)表的報(bào)送工作1.每十天報(bào)送給總經(jīng)理銀行存款余額明細(xì)；2.月底向部門經(jīng)理報(bào)送本月銷售明細(xì)、應(yīng)收賬款明細(xì)和費(fèi)用分類、罰息明細(xì)給銷售部；3.月底報(bào)外銷部外銷回款統(tǒng)計(jì)。（八）現(xiàn)金與支票管理1.保管單據(jù)（支票、支票報(bào)銷單、支票申請(qǐng)單、收據(jù)等）、財(cái)務(wù)專用章及現(xiàn)金；2.填寫現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)賬支票及匯款憑證；3.辦理匯款、取現(xiàn)和支票轉(zhuǎn)賬手續(xù)；4.辦理國(guó)際收支申報(bào)手續(xù)；5.每日對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)

19、行盤點(diǎn)與結(jié)算；6.開立還款收據(jù)、交款收據(jù)及客戶回款收據(jù)；7.初步審核現(xiàn)金報(bào)銷單據(jù)的合法性和真實(shí)性，辦理現(xiàn)金報(bào)銷手續(xù)。（九）財(cái)務(wù)檔案的整理、裝訂（十）完成上級(jí)委派的其他任務(wù)工作績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)（一）成本核算方法科學(xué)合理；（二）成本計(jì)算準(zhǔn)確，能如實(shí)反映生產(chǎn)狀態(tài)，無(wú)差錯(cuò)；（三）總賬及固定資產(chǎn)賬登記準(zhǔn)確，無(wú)差錯(cuò)；（四）應(yīng)收及應(yīng)付賬款的核算清晰明確，各種單據(jù)合法有效；（五）提供的銷售考核數(shù)據(jù)準(zhǔn)確；（六）對(duì)銷售回款的狀態(tài)監(jiān)督有力，無(wú)差錯(cuò)；（七）向管理層提供內(nèi)容翔實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確的分析報(bào)告，并能從中及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題；（八）現(xiàn)金收支相符，差錯(cuò)率為零；（九）現(xiàn)金與賬目相符，差錯(cuò)率為零；（十）保證現(xiàn)金報(bào)銷單據(jù)合法、真實(shí)，符合公司

20、的各項(xiàng)規(guī)章制度；（十一）安全穩(wěn)妥地保管現(xiàn)金、單據(jù)、財(cái)務(wù)專用章，不出現(xiàn)遺失；（十二）認(rèn)真填寫有關(guān)財(cái)務(wù)單據(jù)，做到字跡工整，易于辨認(rèn)；（十三）安全穩(wěn)妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊(cè)，保證財(cái)務(wù)檔案完整。成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé) 一、核算與跟進(jìn)1.收集整理、復(fù)核單據(jù)賬務(wù)的正確性：包括生產(chǎn)領(lǐng)料單、其他入庫(kù)單、其他出庫(kù)單、調(diào)撥單、委外加工出庫(kù)單、委外加工入庫(kù)單、產(chǎn)品入庫(kù)單、盤盈/虧單。 2.跟進(jìn)生產(chǎn)任務(wù)單結(jié)案：即時(shí)對(duì)已完工入庫(kù)未及時(shí)結(jié)案單、生產(chǎn)周期異常監(jiān)督及跟進(jìn)結(jié)案處理情況，排查領(lǐng)料賬務(wù)的完整性，實(shí)效性（一般情況下領(lǐng)料賬務(wù)需完整方可進(jìn)行結(jié)案處理，以確保成本核算之準(zhǔn)確性）。3.更新整理供應(yīng)商價(jià)格明細(xì)表：依據(jù)采購(gòu)部的價(jià)格

21、提報(bào)及時(shí)更新整理采購(gòu)物料單價(jià)（需注意物料下調(diào)單價(jià)的類型與下調(diào)起始日期）。 4.產(chǎn)品bom材料標(biāo)準(zhǔn)價(jià)整理與更新：4.1依據(jù)研發(fā)部發(fā)出的bom變更清單進(jìn)行bom成本表的更新維護(hù)。 4.2定期更新bom材料核算表之中的bom材料成本價(jià)。 5.領(lǐng)料賬務(wù)處理（確保成本核算的完整真實(shí)）：5.1跟進(jìn)審核生產(chǎn)部生產(chǎn)制程中所消耗的消耗品材料的領(lǐng)料賬務(wù)處理。 5.2跟進(jìn)核查每月月底在制產(chǎn)品假領(lǐng)退料的賬務(wù)處理。 6.存貨核算管理監(jiān)督6.1定時(shí)或不定時(shí)稽核庫(kù)存存貨賬實(shí)管理是否相符，（現(xiàn)行對(duì)材料倉(cāng)的盤點(diǎn)核查制度是月度倉(cāng)儲(chǔ)部門自行盤點(diǎn)核實(shí)，季度參與監(jiān)督及抽盤）。6.2盤點(diǎn)管理（材料倉(cāng)、生產(chǎn)車間），稽核定期盤點(diǎn)情況，盤點(diǎn)差

22、異異常的分析及改善溝通。6.3審核存貨差異調(diào)整的賬務(wù)處理。7.統(tǒng)計(jì)生產(chǎn)部自制成品入庫(kù)數(shù)量統(tǒng)計(jì)，按周統(tǒng)計(jì)整理。 8.各存貨部門報(bào)廢材料的成本價(jià)核算與跟進(jìn)賬務(wù)處理。二、月結(jié)核算 1存貨核算1.1外購(gòu)入庫(kù)核算 1.2盤盈入庫(kù)核算 1.3其他入庫(kù)核算1.4委外加工入庫(kù)核算及核銷委外發(fā)出材料 1.5紅字出庫(kù)核算 1.6材料出庫(kù)核算 2.成本核算 2.1.產(chǎn)量歸集2.1.1 投入產(chǎn)量歸集 2.1.2完工產(chǎn)量歸集 2.1.3廢品產(chǎn)量歸集 2.2費(fèi)用歸集 2.2.1 材料費(fèi)用歸集 2.2.2 人工費(fèi)用歸集 2.2.3.制造費(fèi)用歸集 2.3 費(fèi)用分配（2.3.1 材料費(fèi)用分配2.3.2 廢品材料費(fèi)用分配 2.3

23、.3 其他費(fèi)用分配 2.4.產(chǎn)品成本計(jì)算 3編制憑證3.1費(fèi)用憑證編制3.2 委外發(fā)料、委外入庫(kù)憑證編制 3.3 生產(chǎn)領(lǐng)料成本憑證編制 3.4 產(chǎn)品入庫(kù)成本憑證編制 3.5 盤、盈虧憑證編制 3.6 成本調(diào)整單憑證編制 4編制相關(guān)報(bào)表 4.1成本核算報(bào)表4.1.1 委外加工核算表，（委外入庫(kù)核算后編制）。4.1.2 半成品、產(chǎn)成品自制入庫(kù)成本核算表（在成本計(jì)算過(guò)程中編制） 4.2 統(tǒng)計(jì)報(bào)表4.2.1 采購(gòu)材料成本節(jié)省比率報(bào)表，（一般雖次月采購(gòu)發(fā)票與入庫(kù)比對(duì)后編制）。4.2.2 庫(kù)存報(bào)表（主要為存貨周轉(zhuǎn)率匯總表、各倉(cāng)存庫(kù)存表及匯總表、進(jìn)銷存表） 4.3 其他報(bào)表4.3.1成品成本結(jié)構(gòu)分析表-季報(bào)

24、（依據(jù)成品成本結(jié)構(gòu)分析表對(duì)比各期實(shí)際成本，對(duì)差異較大的進(jìn)行原因分析）三、材料單據(jù)整理與歸檔：1.電子檔存檔資料按年度月份分類存檔，以清晰方便查找為原則。 2.紙質(zhì)資料存檔，需按月份類型整理歸檔，用紙箱裝好并加貼外箱標(biāo)識(shí)（注明所屬資料類別、所屬年度月份），統(tǒng)一存放資料室。四、其他1.上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作處理，協(xié)同其他同事工作。 2.公證和誠(chéng)實(shí)地履行職責(zé)，并做好有關(guān)的保密工作；第4篇：工業(yè)出納崗位職責(zé)工業(yè)出納崗位職責(zé)崗位職責(zé)：1、根據(jù)公司生產(chǎn)情況，和財(cái)務(wù)其他人員擬定生產(chǎn)成本核算方法； 2、定期與原料、成品庫(kù)管員對(duì)賬、盤點(diǎn)存貨情況；3、根據(jù)存貨核算方法，每月清晰核算原材料、在產(chǎn)品及產(chǎn)成品成本； 4

25、、生產(chǎn)車間的固定資產(chǎn)購(gòu)入與計(jì)提折舊，按科學(xué)分配方法分配到存貨當(dāng)中；5、生產(chǎn)輔助材料的核算并科學(xué)分配到存貨當(dāng)中；6、與人事部門配合，將生產(chǎn)人員人工成本分配到存貨當(dāng)中； 7、收集與生產(chǎn)成本有關(guān)原始憑證并登記入賬； 8、結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)月的原材料、在產(chǎn)品及庫(kù)存商品； 9、月末與會(huì)計(jì)、庫(kù)管員對(duì)賬；10、月末出具原材料、在產(chǎn)品及庫(kù)存商品的明細(xì)賬； 11、按時(shí)完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他相關(guān)工作。12、審核以及分析運(yùn)營(yíng)和管理成本，每月和財(cái)務(wù)及管理人員進(jìn)行財(cái)務(wù)分析和優(yōu)化。出納崗位職責(zé)（出納工作職責(zé)）匯總出納崗位職責(zé)或者說(shuō)出納工作職責(zé)有很多版本，但基本內(nèi)容不變，都是對(duì)出納的主要工作進(jìn)行總結(jié)、歸納和整理，現(xiàn)特綜合整理幾個(gè)比較全面、

26、比較有典型代表的出納崗位職責(zé)和出納工作職責(zé)給大家，希望本文對(duì)想從事或正在從事出納工作的朋友會(huì)有所幫助，并節(jié)省大家的時(shí)間，看了本文后不用因了解出納崗位職責(zé)或者說(shuō)出納工作職責(zé)再花費(fèi)更多的時(shí)間。 出納崗位職責(zé)（出納工作職責(zé)）全面版：什么是出納 ？出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價(jià)證券進(jìn)進(jìn)出出的一項(xiàng)工作。出納，作為會(huì)計(jì)名詞，運(yùn)用在不同場(chǎng)合有著不同涵義。從這個(gè)角度講，出納一詞至少有出納工作、出納人員兩種涵義。 出納工作。顧名思義，出即支出，納即收入。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價(jià)證券進(jìn)進(jìn)出出的一項(xiàng)工作。具體地說(shuō)，出納是按照有關(guān)規(guī)定和制度，辦理本單位的現(xiàn)金收付、

27、銀行結(jié)算及有關(guān)帳務(wù)，保管庫(kù)存現(xiàn)金、有價(jià)證券、財(cái)務(wù)印章及有關(guān)票據(jù)等工作的總稱。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價(jià)證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。二、負(fù)責(zé)支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。三、做銀行賬和現(xiàn)金賬，并負(fù)責(zé)保管財(cái)務(wù)章。四、負(fù)責(zé)報(bào)銷差旅費(fèi)的工作。1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經(jīng)理審批簽名，交由財(cái)務(wù)審核，確認(rèn)無(wú)誤后，由出納發(fā)款。 2、員工出差回來(lái)后，據(jù)實(shí)填寫支付證明單，并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票，先交由證明人簽名，然后給總經(jīng)理簽名，進(jìn)行實(shí)報(bào)實(shí)銷，再經(jīng)會(huì)計(jì)審核后，由出納給予報(bào)銷。五、員工工資的發(fā)放。 a現(xiàn)金收付1、現(xiàn)金收付的

28、，要當(dāng)面點(diǎn)清金額，并注意票面的真?zhèn)巍?若收到假幣予以沒(méi)收，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。2、現(xiàn)金一經(jīng)付清，應(yīng)在原單據(jù)上加蓋現(xiàn)金付訖章.多付或少付金額，由責(zé)任人負(fù)責(zé)。3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行，不得坐支.4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作，做到賬實(shí)相符。做好現(xiàn)金結(jié)報(bào)單，防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價(jià)物交還總經(jīng)理處。5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù)，支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。 特殊情況需審批。6、員工外出借款無(wú)論金額多少，都須總經(jīng)理簽字，批準(zhǔn)并用借支單借款。若無(wú)批準(zhǔn)借款，引起糾紛，由責(zé)任人自負(fù)。 b 銀行賬處理1、登記銀行日記賬時(shí)先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。 2、每日結(jié)出各賬戶存款余額，以便總經(jīng)理及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)

29、了解公司資金運(yùn)作情況，以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報(bào)單。 3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。 4、公司賬務(wù)章平時(shí)由出納保管。 c報(bào)銷審核1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字，證明人是否簽字。 若無(wú)，應(yīng)補(bǔ)。 2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。 若有，問(wèn)明原因或不予報(bào)銷。3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼，若有，應(yīng)分開貼（原則上除印有財(cái)政監(jiān)制章的財(cái)政票據(jù)外，其余收據(jù)不得報(bào)銷，也不得稅前扣除，鐘書補(bǔ)充）。4、支付證明單上填寫的項(xiàng)目是否超過(guò)3項(xiàng)。若超過(guò)，應(yīng)重填。 5、大、小金額是否相符。 若不相符，應(yīng)更正重填。6、報(bào)銷內(nèi)容是否屬合理的報(bào)銷。若不屬，應(yīng)拒絕報(bào)銷，有特殊原因，應(yīng)經(jīng)審批。7、支付證明單上是

30、否有總經(jīng)理簽字。若無(wú)，不予報(bào)銷出納崗位的職責(zé)是什么出納崗位的職責(zé)一般包括：（1）辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù)；（2）登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬；（3）保管庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券；（4）保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。出納員三字經(jīng)出納員，很關(guān)鍵；靜頭腦，清雜念。 業(yè)務(wù)忙，莫慌亂；情緒好，態(tài)度謙。 取現(xiàn)金，當(dāng)面點(diǎn)；高警惕，出安全。 收現(xiàn)金，點(diǎn)兩遍；辨真假，免賠款。 支現(xiàn)金，先審單；內(nèi)容全，要會(huì)簽。 收單據(jù)，要規(guī)范；不合規(guī)，擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。 賬外賬，甭保管；違法紀(jì)，又罰款。出納人員的職責(zé)是什么出納是會(huì)計(jì)工作的重要環(huán)節(jié)，涉及的是現(xiàn)金收付、銀行結(jié)算等活動(dòng)，而這些又直接關(guān)系到職工個(gè)人、單位乃至國(guó)家的經(jīng)濟(jì)利益，工作出了差

31、錯(cuò)，就會(huì)造成不可挽回的損失。因此，明確出納人員的職責(zé)和權(quán)限，是做好出納工作的起碼條件。根據(jù)會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、等財(cái)會(huì)法規(guī)，出納員具有以下職責(zé)： 1按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫(kù)存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時(shí)送存銀行；現(xiàn)金管理要 怎樣進(jìn)行出納人員的內(nèi)部分工單位規(guī)模較大、業(yè)務(wù)復(fù)雜、出納人員有兩名以上的單位，要在出納部門內(nèi)部實(shí)行崗位責(zé)任制，要對(duì)出納人員的工作進(jìn)行明確的分工，使每一項(xiàng)出納工作都有出納人員負(fù)責(zé)，每一個(gè)出納人員都有明確的職責(zé)。出納人員的具體分工，要從管理的要求和工作便利等方面

32、綜合考慮。通?？砂船F(xiàn)金與銀行存款，銀行存款的不同戶頭，票據(jù)與有價(jià)證券的辦理等工作性質(zhì)上的差異進(jìn)行分工。也可以將整個(gè)出納工作劃分為不同的階段和步驟，按工作階段和步驟進(jìn)行分工。對(duì)于公司內(nèi)部“結(jié)算中心”式的出納機(jī)構(gòu)中的人員分工，還可以按不同分公司定崗定人。 出納的日常工作內(nèi)容有哪些出納的日常工作主要包括貨幣資金核算、往來(lái)結(jié)算、工資核算三個(gè)方面的內(nèi)容。 1.貨幣資金核算。日常工作內(nèi)容有： （1）辦理現(xiàn)金收付，審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進(jìn)行復(fù)核，辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開支項(xiàng)目，必須經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)主管人員、總會(huì)計(jì)師或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章，方可辦理。收付款后

33、，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。出納人員應(yīng)該遵守哪些職業(yè)道德出納是一項(xiàng)特殊的職業(yè)，它整天接觸的是大把大把的金錢，成千上萬(wàn)的鈔票，真可謂萬(wàn)貫家財(cái)手中過(guò)。沒(méi)有良好的職業(yè)道德，很難順利通過(guò)“金錢關(guān)”。與其他會(huì)計(jì)人員相比較，出納人員更應(yīng)嚴(yán)格地遵守職業(yè)道德。 一般會(huì)計(jì)人員應(yīng)該遵守的職業(yè)道德是： (1)敬業(yè)愛(ài)崗。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熱愛(ài)本職工作，努力鉆研業(yè)務(wù)，使自己的知識(shí)和技能適應(yīng)所從事工作的要求。(2)熟悉法規(guī)。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)熟悉財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)；規(guī)章和國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度，并結(jié)合會(huì)計(jì)工作進(jìn)行廣泛宣傳。(3)依法辦事。會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)按照怎樣根據(jù)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)書寫“摘要”？會(huì)計(jì)憑證中有關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容

34、的摘要必須真實(shí)。在填寫“摘要”時(shí)，既要簡(jiǎn)明，又要全面、清楚，應(yīng)以說(shuō)明問(wèn)題為主。寫物要有品名、數(shù)量、單價(jià)；寫事要有過(guò)程；銀行結(jié)算憑證，要注明支票號(hào)碼、去向；送存款項(xiàng)，要注明現(xiàn)金、支票、匯票等。遇有沖轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，不應(yīng)只寫沖轉(zhuǎn)，應(yīng)寫明沖轉(zhuǎn)某年、某月、某日、某項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和憑證號(hào)碼，也不能只寫對(duì)方科目。要求“摘要”能夠正確地、完整地反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和資金變化的來(lái)龍去脈，切忌含糊不清。 什么是憑證傳遞？憑證傳遞應(yīng)注意哪些事項(xiàng)會(huì)計(jì)憑證的傳遞，是指會(huì)計(jì)憑證從填制或取得時(shí)起，經(jīng)審核、記帳到裝訂保管的全過(guò)程。各單位在制定會(huì)計(jì)憑證的傳遞程序，規(guī)定其傳遞時(shí)間時(shí)，通常要考慮以下兩點(diǎn)內(nèi)容： (1)根據(jù)各單位經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、企業(yè)內(nèi)

35、部機(jī)構(gòu)組織、人員分工情況，?以及經(jīng)營(yíng)管理的需要，從完善內(nèi)部牽制制度的角度出發(fā)，規(guī)定各種會(huì)計(jì)憑證的聯(lián)次及其流程，使經(jīng)辦業(yè)務(wù)的部門及其人員及時(shí)辦理各種憑證手續(xù)，既符合內(nèi)容牽制原則，又提高工作效率。 (2)根據(jù)有關(guān)部門和人員辦理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的必要對(duì)于各種有問(wèn)題的原始憑證怎樣處理在審核原始憑證的過(guò)程中，會(huì)計(jì)（出納）人員要認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)法所賦予的職責(zé)、權(quán)限，堅(jiān)持制度、堅(jiān)持原則。對(duì)違反國(guó)家規(guī)定的收支，超過(guò)計(jì)劃、預(yù)算或者超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的各項(xiàng)支出，違反制度規(guī)定的預(yù)付款項(xiàng)，非法出售材料、物資，任意出借、變賣、報(bào)廢和處理財(cái)產(chǎn)物資，以及不按國(guó)家關(guān)于成本開支范圍和費(fèi)用劃分的規(guī)定亂擠亂攤生產(chǎn)成本的憑證，會(huì)計(jì)人員應(yīng)拒絕辦理。對(duì)于

36、內(nèi)容不完全、手續(xù)不完備、數(shù)字有差錯(cuò)的憑證，會(huì)計(jì)人員應(yīng)予以退回，要求經(jīng)辦人補(bǔ)辦手續(xù)或進(jìn)行更正。對(duì)于偽造或涂改憑證等弄虛作假、嚴(yán)重違法的原始憑證，會(huì)計(jì)人員在不拒絕辦理的怎樣辦理出納工作的交接手續(xù)會(huì)計(jì)法第二十四條規(guī)定：“會(huì)計(jì)人員調(diào)動(dòng)工作或者離職，必須與接管人員辦理交接手續(xù)。一般會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù)，由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管人員監(jiān)交。”出納交接要按照會(huì)計(jì)人員交接的要求進(jìn)行。出納員調(diào)動(dòng)工作或者離職時(shí)，與接管人員辦清交接手續(xù)，是出納員應(yīng)盡的職責(zé)，也是分清移交人員與接管人員責(zé)任的重大措施。辦好交接工作，可以使出納工作前后銜接，可以防止賬目不清、財(cái)務(wù)混亂。 出納工作交接要做到兩點(diǎn)：一是移交人員與接管人員要辦

37、清手續(xù)；二是交接過(guò)程中要有專人負(fù)責(zé)監(jiān)交。交接要求進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清理.出納崗位職責(zé)（出納工作職責(zé)）通俗版:一、日常管理1、設(shè)置“銀行存款日記賬”，出納員按照業(yè)務(wù)發(fā)生順序每日進(jìn)行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對(duì)賬單核對(duì)，并按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，公司財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)簽字后報(bào)公司經(jīng)理審閱。2、除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時(shí)存入銀行。3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。4、出納員每周一向公司經(jīng)理上報(bào)“銀行存款收付周報(bào)表”。 5、財(cái)務(wù)部人員應(yīng)加強(qiáng)銀行存款余額、收付業(yè)務(wù)的保密工作，財(cái)務(wù)部只向公司領(lǐng)導(dǎo)提供銀行存款余額情況。6、公司銀行付款由公司經(jīng)

38、辦人員填寫“付款審批單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)、公司經(jīng)理簽字后辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經(jīng)辦人的收據(jù)。7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無(wú)法存入銀行等情況，出納員在最短時(shí)間內(nèi)通知公司經(jīng)理、銷售部經(jīng)辦人員。二、現(xiàn)金管理1、公司收入現(xiàn)金按照國(guó)家現(xiàn)金管理?xiàng)l例的規(guī)定，對(duì)公司銷售產(chǎn)品、提供勞務(wù)、副產(chǎn)品回收以及其它經(jīng)營(yíng)收入收取現(xiàn)金時(shí)，必須向付款方開具銷售發(fā)票或收據(jù)，如實(shí)按規(guī)定的時(shí)限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋“現(xiàn)金收訖”和“收款人”印章。2、公司支付現(xiàn)金范圍：農(nóng)副產(chǎn)品收購(gòu)；公司員工工資、津貼、獎(jiǎng)金；個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬；出差人員必須攜帶的差旅費(fèi)；結(jié)算起點(diǎn)以下的零星支出（公司結(jié)算起點(diǎn)為500元

39、）；公司總經(jīng)理批準(zhǔn)的其它開支。 出納員支付個(gè)人款項(xiàng)超過(guò)使用現(xiàn)金限額以支票支付，確須全額支付現(xiàn)金的經(jīng)財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)審核、公司經(jīng)理批準(zhǔn)后支付。3、出納員支付現(xiàn)金可以從公司庫(kù)存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現(xiàn)金。因特殊情況確需支出的，事先報(bào)公司經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理。4、公司庫(kù)存?zhèn)溆媒鹣揞~為1000元，出納員按規(guī)定妥善保管，超出部分隨時(shí)存入開戶銀行。5、出納員從銀行提取備用金填寫“現(xiàn)金領(lǐng)用單”，經(jīng)財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)、公司經(jīng)理批準(zhǔn)后提取。6、公司員工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫“借款單”，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人、公司財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)、公司經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后提取。7、出納員不準(zhǔn)用不符合公司財(cái)務(wù)制度的憑證頂庫(kù)存現(xiàn)金，公司員工不準(zhǔn)用公司銀行賬戶代其他單位或個(gè)人存入或支取現(xiàn)金。8、出納員建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記現(xiàn)金收付，賬目日清月結(jié)，每日結(jié)算，賬款相符。三、支票管理1、公司支票由出納員專人保管。2、公司“財(cái)務(wù)專用章”和“法人代表章”分別由財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)與出納員各自保管，支票蓋章時(shí)“財(cái)務(wù)專用章”由財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)親自加蓋，并復(fù)核付款原始憑證。 3、出納員妥善保管好公司支票，因丟失造成公司損失本人承擔(dān)全部責(zé)任。出納崗位職責(zé)（出納工作職責(zé)）特色版:部門：財(cái)務(wù)部崗位名稱：出納直接主管：財(cái)務(wù)部經(jīng)理職責(zé)范圍按重要順序依次列出每項(xiàng)職責(zé)及其目標(biāo)負(fù)責(zé)程度全責(zé)/部分/支持考核指標(biāo)數(shù)量、質(zhì)量現(xiàn)金職責(zé)嚴(yán)格