烏魯木齊砂漿項目財務(wù)分析報告

1、一、項目發(fā)展背景我國建筑砂漿完整經(jīng)歷了石灰砂漿、水泥砂漿、混合砂漿到干拌砂漿的發(fā)展歷程，從上世紀(jì)八十年代開始北京、上海等地開始引進研究干混砂漿技術(shù)，直到九十年代末期，才開始出現(xiàn)具有一定規(guī)模的干拌砂漿生產(chǎn)廠家。上海、北京、廣東是全國干混砂漿發(fā)展較快的地區(qū)，除此外江蘇、天津、廈門發(fā)展也比較迅速，隨著地方政府對節(jié)能減排政策的貫徹落實，對預(yù)拌砂漿大力支持和推廣，很多地區(qū)的砂漿企業(yè)都瞄準(zhǔn)了這一大好契機，預(yù)拌砂漿所面臨的發(fā)展機遇如同當(dāng)年預(yù)拌混凝土面替代現(xiàn)場攪拌混凝土的歷史機遇，由目前預(yù)拌混凝土的大規(guī)模應(yīng)用可以展望預(yù)拌砂漿的發(fā)展前景。無論是對于新建建筑還是改造建筑，預(yù)拌砂漿都是其中不可或缺的重要成分，更能大

2、幅度降低建筑的二次施工率，在不斷提高人們居住環(huán)境舒適度的同時，降低建筑耗能總量，節(jié)約能源，保護環(huán)境有著十分重要的意義。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資13183.09(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金4619.55萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資17802.64萬元，其中：固定資產(chǎn)投資13183.09萬元，占項目總投資的74.05%；流動資金4619.55萬元，占項目總投資的25.95%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資4307.95萬元，占項目總投資的24.20%；設(shè)備購置費

3、5927.16萬元，占項目總投資的33.29%；其它投資2947.98萬元，占項目總投資的16.56%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=13183.09+4619.55=17802.64（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷40.00%,計劃收入18282.00萬元，總成本16636.72萬元，利潤總額8345.72萬元，凈利潤6259.29萬元，增值稅564.52萬元，稅金及附加246.79萬元，所得稅2086.43萬元；第二年負荷80.00%,計劃收入36564.00萬元，總成本29194.32萬元，利

4、潤總額19799.89萬元，凈利潤14849.92萬元，增值稅1129.03萬元，稅金及附加314.53萬元，所得稅4949.97萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入45705.00萬元，總成本35473.12萬元，利潤總額10231.88萬元，凈利潤7673.91萬元，增值稅1411.29萬元，稅金及附加348.40萬元，所得稅2557.97萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入45705.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=1411.29萬元

5、。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹(jǐn)慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用35473.12萬元，其中：可變成本31394.00萬元，固定成本4079.12萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加348.40萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=10231.88（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=10231.8825.00%=2557.97（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼

6、收入=10231.88（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=10231.8825.00%=2557.97（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額10231.88萬元，繳納企業(yè)所得稅2557.97萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=10231.88-2557.97=7673.91（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標(biāo)。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=57.47%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=67.36%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=43.11%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入45705.00萬元，總成本費用3

7、5473.12萬元，稅金及附加348.40萬元，利潤總額10231.88萬元，企業(yè)所得稅2557.97萬元，稅后凈利潤7673.91萬元，年納稅總額4317.66萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=3.82年。本期工程項目全部投資回收期3.82年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率57.47%，投資利稅率67.36%，全部投資回報率43.11%，全部投資回收期3.82年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。項目建設(shè)工程中不可預(yù)見的因素

8、很多，工期、質(zhì)量、成本、原材料供應(yīng)等會影響到項目總體目標(biāo)的實現(xiàn)；因此，在工程實施進程中，要加強施工管理，實行工程監(jiān)理制、招投標(biāo)制等一系列措施，認(rèn)真落實建設(shè)資金計劃，確保項目建設(shè)目標(biāo)的順利實現(xiàn)。七、市場預(yù)測分析預(yù)拌砂漿是指由專業(yè)化廠家生產(chǎn)的，用于建設(shè)工程中的各種砂漿拌合物，是我國近年發(fā)展起來的一種新型建筑材料,按性能可分為普通預(yù)拌砂漿和特種砂漿。20世紀(jì)五十年代初，歐洲國家就開始大量生產(chǎn)，使用預(yù)拌砂漿，至今已有50多年的發(fā)展歷史。國內(nèi)上海，常州等發(fā)達地區(qū)發(fā)展較快，同時，許多城市也在逐步禁止現(xiàn)場攪拌砂漿，推廣使用預(yù)拌砂漿。優(yōu)勢有健康環(huán)保、質(zhì)量穩(wěn)定、節(jié)能舒適等。普通砂漿主要包括砌筑砂漿、抹灰砂漿、地

9、面砂漿。砌筑砂漿、抹灰砂漿主要用于承重墻、非承重墻中各種混凝土磚、粉煤灰磚和粘土磚的砌筑和抹灰，地面砂漿用于普通及特殊場合的地面找平。特種砂漿包括保溫砂漿、裝飾砂漿、自流平砂漿、防水砂漿等，其用途也多種多樣，廣泛用于建筑外墻保溫、室內(nèi)裝飾修補等。隨著建筑業(yè)技術(shù)進步和文明施工要求的提高，現(xiàn)場拌制砂漿日益顯示出其固有的缺陷，如砂漿質(zhì)量不穩(wěn)定、材料浪費大、砂漿品種單一、文明施工程度低以及污染環(huán)境等。因此，取消現(xiàn)場拌制砂漿，采用工業(yè)化生產(chǎn)的預(yù)拌砂漿勢在必行，它是保證建筑工程質(zhì)量、提高建筑施工現(xiàn)代化水平、實現(xiàn)資源綜合利用、減少城市污染、改善大氣環(huán)境、發(fā)展散裝水泥、實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的一項重要舉措。我國從20

10、世紀(jì)90年代開始研究應(yīng)用預(yù)拌砂漿這一新型建筑材料，預(yù)拌砂漿技術(shù)已經(jīng)比較成熟，而且在各級政府部門的積極推動下，預(yù)拌砂漿生產(chǎn)廠如雨后春筍般在我國蓬勃發(fā)展，已形成一定的規(guī)模。目前我國推廣應(yīng)用預(yù)拌砂漿的條件已經(jīng)具備，時機已經(jīng)成熟，可以在全國范圍內(nèi)逐步推廣應(yīng)用。2007年6月6日，商務(wù)部、公安部、建設(shè)部等六部委聯(lián)合發(fā)布了關(guān)于在部分城市限期禁止現(xiàn)場攪拌砂漿工作的通知，要求北京、天津、上海等l0個城市從2007年9月1日起禁止在施工現(xiàn)場使用水泥攪拌砂漿(第一批)；重慶等33個城市從2008年7月1日起禁止在施工現(xiàn)場使用水泥攪拌砂漿(第二批)；長春等84個城市從2009年7月1日起禁止在施工現(xiàn)場使用水泥攪拌砂

11、漿(第三批?？梢娢覈鴮ν茝V應(yīng)用預(yù)拌砂漿采取了堅決的態(tài)度，并制定了相應(yīng)的政策。但預(yù)拌砂漿作為一種產(chǎn)品，必須制訂出一個在技術(shù)上和管理上均具有可操作性的標(biāo)準(zhǔn)，使砂漿商品化做到技術(shù)先進、質(zhì)量保證、經(jīng)濟合理。在這種形勢下，建設(shè)部于2005年下達了編制行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)商品砂漿的任務(wù)，標(biāo)準(zhǔn)編制組成員來自北京、上海、廣州等預(yù)拌砂漿發(fā)展較快、較好的大城市，且多年從事預(yù)拌砂漿的研究、開發(fā)等工作，具有豐富的理論、實踐經(jīng)驗。該標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)已頒布，標(biāo)準(zhǔn)號為JG/T2302007，于2008年2月1日起實施。由于“商品砂漿”用語不夠規(guī)范，故標(biāo)準(zhǔn)更名為預(yù)拌砂漿。該標(biāo)準(zhǔn)的實施對預(yù)拌砂漿的生產(chǎn)和應(yīng)用以及建筑業(yè)的可持續(xù)發(fā)展將起到十分有力的推動

12、作用。八、行業(yè)發(fā)展趨勢在建筑工程中，大家都知道混凝土的用量是最大的，那么干粉砂漿設(shè)備所生產(chǎn)的建筑砂漿的用量就是位列第二位，它的水泥用量就占全部建筑工程水泥用量的百分之25到40左右。而目前我國水泥的產(chǎn)量已經(jīng)超過了5.8億噸，由此可知，每年我國建筑砂漿類的需求量超過3億噸。雖然，干粉砂漿目前在國內(nèi)還處于初期發(fā)展階段。但是在我國經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)現(xiàn)在已出現(xiàn)了很多特殊干粉商品砂漿生產(chǎn)工廠廠家，甚至絕大部分建筑砂漿還利用傳統(tǒng)技術(shù)，在施工現(xiàn)場進行攪拌，可見，干粉砂漿的市場前景是十分廣闊的。并且，干粉砂漿設(shè)備產(chǎn)品的應(yīng)用范圍也是非常的廣：其中，建筑砂漿是建筑工程中用量最大，同時也是用途最廣的建筑材料，通常情況下，

13、是由水、膠結(jié)料、細集料以及根據(jù)實際的需要而加入的外加劑或摻加料，按一定的配方比例混合而成。它在建筑工程中起到傳遞應(yīng)力、防護、襯墊和霸結(jié)的作用。首先，磚石結(jié)構(gòu)中，砂漿薄層可以將單個的石、磚以及砌塊等膠結(jié)起來，以構(gòu)成砌體；第二，在裝配式結(jié)構(gòu)中，大型墻板和各種構(gòu)件的接縫以及磚墻的勾縫中，也是需用到砂漿；第三，在裝飾工程中，地面、墻面甚至是梁柱結(jié)構(gòu)的表面都是需要用到砂漿抹面的，主要是起裝飾以及保護結(jié)構(gòu)的作用；最后，镕貼大理石、瓷磚、水磨石、貼面磚、瓷磚等也是需要用到砂漿的。九、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入8296.2611061.6710271.559

14、876.5039505.982主營業(yè)務(wù)收入7211.769615.688928.858585.4334341.722.1水泥砂漿(A)2379.883173.172946.522833.1911332.772.2水泥砂漿(B)1658.712211.612053.631974.657898.602.3水泥砂漿(C)1226.001634.671517.901459.525838.092.4水泥砂漿(D)865.411153.881071.461030.254121.012.5水泥砂漿(E)576.94769.25714.31686.832747.342.6水泥砂漿(F)360.59480.78

15、446.44429.271717.092.7水泥砂漿(.)144.24192.31178.58171.71686.833其他業(yè)務(wù)收入1084.491445.991342.711291.075164.26上年度主要經(jīng)濟指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元39505.98完成主營業(yè)務(wù)收入萬元34341.72主營業(yè)務(wù)收入占比86.93%營業(yè)收入增長率（同比）8.71%營業(yè)收入增長量（同比）萬元3166.68利潤總額萬元10006.61利潤總額增長率17.93%利潤總額增長量萬元1521.54凈利潤萬元7504.96凈利潤增長率19.87%凈利潤增長量萬元1243.95投資利潤率63.22%投資回報率47

16、.42%財務(wù)內(nèi)部收益率29.12%企業(yè)總資產(chǎn)萬元40926.10流動資產(chǎn)總額占比萬元36.23%流動資產(chǎn)總額萬元14827.52資產(chǎn)負債率31.46%主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米44762.3767.11畝1.1容積率1.341.2建筑系數(shù)69.68%1.3投資強度萬元/畝196.441.4基底面積平方米31190.421.5總建筑面積平方米59981.581.6綠化面積平方米4361.14綠化率7.27%2總投資萬元17802.642.1固定資產(chǎn)投資萬元13183.092.1.1土建工程投資萬元4307.952.1.1.1土建工程投資占比萬元24.20%2.1.2設(shè)

17、備投資萬元5927.162.1.2.1設(shè)備投資占比33.29%2.1.3其它投資萬元2947.982.1.3.1其它投資占比16.56%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比74.05%2.2流動資金萬元4619.552.2.1流動資金占比25.95%3收入萬元45705.004總成本萬元35473.125利潤總額萬元10231.886凈利潤萬元7673.917所得稅萬元1.348增值稅萬元1411.299稅金及附加萬元348.4010納稅總額萬元4317.6611利稅總額萬元11991.5712投資利潤率57.47%13投資利稅率67.36%14投資回報率43.11%15回收期年3.8216設(shè)備數(shù)量臺（

18、套）15317年用電量千瓦時541572.1018年用水量立方米22183.2419總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤68.4520節(jié)能率26.82%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤20.4522員工數(shù)量人651區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元171358.73同期產(chǎn)值萬元153149.28同比增長11.89%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家993規(guī)上企業(yè)家42從業(yè)人數(shù)人49650前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元77578.70去年同期68514.26萬元。1、xxx集團（AAA）萬元19006.782、xxx有限責(zé)任公司萬元17067.313、xxx有限公司萬元10085.234、xxx公司萬元8533.665、xxx科技公司萬元5430.5

19、16、xxx有限責(zé)任公司萬元5042.627、xxx有限公司萬元387.898、xxx公司萬元3180.739、xxx科技公司萬元3025.5710、xxx有限責(zé)任公司萬元2327.36區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元47605.431.1同期增加值萬元41605.861.2增長率14.42%2行業(yè)凈利潤萬元13824.882.12016年凈利潤萬元11766.862.2增長率17.49%3行業(yè)納稅總額萬元46267.363.12016納稅總額萬元38710.983.2增長率19.52%42017完成投資萬元40741.084.12016行業(yè)投資萬元12.31%區(qū)域內(nèi)

20、行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值200354.43227675.49258722.152利潤總額62103.5570572.2280195.713凈利潤18300.1020795.5723631.334納稅總額17464.3019845.7922552.035工業(yè)增加值72797.3482724.2594004.836產(chǎn)業(yè)貢獻率11.00%14.00%16.36%7企業(yè)數(shù)量119214541861土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程22051.6322051.6343876.3043876.3

21、03466.371.1主要生產(chǎn)車間13230.9813230.9826325.7826325.782149.151.2輔助生產(chǎn)車間7056.527056.5214040.4214040.421109.241.3其他生產(chǎn)車間1764.131764.132544.832544.83207.982倉儲工程4678.564678.5610468.4310468.43601.482.1成品貯存1169.641169.642617.112617.11150.372.2原料倉儲2432.852432.855443.585443.58312.772.3輔助材料倉庫1076.071076.072407.7424

22、07.74138.343供配電工程249.52249.52249.52249.5216.133.1供配電室249.52249.52249.52249.5216.134給排水工程286.95286.95286.95286.9514.434.1給排水286.95286.95286.95286.9514.435服務(wù)性工程2963.092963.092963.092963.09170.255.1辦公用房1759.561759.561759.561759.56100.095.2生活服務(wù)1203.531203.531203.531203.53100.476消防及環(huán)保工程835.90835.90835.90

23、835.9054.036.1消防環(huán)保工程835.90835.90835.90835.9054.037項目總圖工程124.76124.76124.76124.76-110.687.1場地及道路硬化8559.601631.601631.607.2場區(qū)圍墻1631.608559.608559.607.3安全保衛(wèi)室124.76124.76124.76124.768綠化工程2741.2395.94合計31190.4259981.5859981.584307.95節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤68.451.1年用電量千瓦時541572.101.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤66.561.3年用水量

24、立方米22183.241.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤1.892年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤20.453節(jié)能率26.82%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元15827.901.1完成比例88.91%2完成固定資產(chǎn)投資萬元10412.412.1完成比例65.79%3完成流動資金投資萬元5415.493.1完成比例34.21%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人4431.2人均年工資萬元4.771.3年工資額萬元2180.862工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人982.2人均年工資萬元5.542.3年工資額萬元628.993企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人263.2人均年工

25、資萬元6.343.3年工資額萬元207.304品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人524.2人均年工資萬元5.104.3年工資額萬元294.135其他人員工資5.1平均人數(shù)人325.2人均年工資萬元6.585.3年工資額萬元236.146職工工資總額萬元3547.42固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元4307.955927.16196.4413183.091.1工程費用萬元4307.955927.1628064.321.1.1建筑工程費用萬元4307.954307.9524.20%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5927.165927.

26、1633.29%1.2工程建設(shè)其他費用萬元2947.982947.9816.56%1.2.1無形資產(chǎn)萬元1730.871730.871.3預(yù)備費萬元1217.111217.111.3.1基本預(yù)備費萬元720.33720.331.3.2漲價預(yù)備費萬元496.78496.782建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元13183.0913183.09流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元28064.3213447.2726850.5128064.3228064.3228064.321.1應(yīng)收賬款萬元8419.303367.726735.448419.3084

27、19.308419.301.2存貨萬元12628.945051.5810103.1612628.9412628.9412628.941.2.1原輔材料萬元3788.681515.473030.953788.683788.683788.681.2.2燃料動力萬元189.4375.77151.55189.43189.43189.431.2.3在產(chǎn)品萬元5809.312323.724647.455809.315809.315809.311.2.4產(chǎn)成品萬元2841.511136.602273.212841.512841.512841.511.3現(xiàn)金萬元7016.082806.435612.86701

28、6.087016.087016.082流動負債萬元23444.779377.9118755.8223444.7723444.7723444.772.1應(yīng)付賬款萬元23444.779377.9118755.8223444.7723444.7723444.773流動資金萬元4619.551847.823695.644619.554619.554619.554鋪底流動資金萬元1539.83615.941231.881539.831539.831539.83總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元17802.64135.04%135.04%100.00%

29、2項目建設(shè)投資萬元13183.09100.00%100.00%74.05%2.1工程費用萬元10235.1177.64%77.64%57.49%2.1.1建筑工程費萬元4307.9532.68%32.68%24.20%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元5927.1644.96%44.96%33.29%2.2工程建設(shè)其他費用萬元1730.8713.13%13.13%9.72%2.2.1無形資產(chǎn)萬元1730.8713.13%13.13%9.72%2.3預(yù)備費萬元1217.119.23%9.23%6.84%2.3.1基本預(yù)備費萬元720.335.46%5.46%4.05%2.3.2漲價預(yù)備費萬元496.

30、783.77%3.77%2.79%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元13183.09100.00%100.00%74.05%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元4619.5535.04%35.04%25.95%7鋪底流動資金萬元1539.8511.68%11.68%8.65%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元18282.0036564.0045705.0045705.0045705.001.1萬元18282.0036564.0045705.0045705.0045705.002現(xiàn)價增加值萬元5850.2411700.4814625.6014

31、625.6014625.603增值稅萬元564.521129.031411.291411.291411.293.1銷項稅額萬元7312.807312.807312.807312.807312.803.2進項稅額萬元2360.604721.215901.515901.515901.514城市維護建設(shè)稅萬元39.5279.0398.7998.7998.795教育費附加萬元16.9433.8742.3442.3442.346地方教育費附加萬元11.2922.5828.2328.2328.239土地使用稅萬元179.05179.05179.05179.05179.0510稅金及附加萬元246.7931

32、4.53348.40348.40348.40折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值4307.954307.95當(dāng)期折舊額3446.36172.32172.32172.32172.32172.32凈值861.594135.633963.313791.003618.683446.362機器設(shè)備原值5927.165927.16當(dāng)期折舊額4741.73316.12316.12316.12316.12316.12凈值5611.045294.934978.814662.704346.583建筑物及設(shè)備原值10235.11當(dāng)期折舊額8188.09488.43488

33、.43488.43488.43488.43建筑物及設(shè)備凈值2047.029746.689258.258769.828281.397792.964無形資產(chǎn)原值1730.871730.87當(dāng)期攤銷額1730.8743.2743.2743.2743.2743.27凈值1687.601644.331601.051557.781514.515合計：折舊及攤銷9918.96531.70531.70531.70531.70531.70總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元21762.208704.8817409.7621762.2021762.202176

34、2.202外購燃料動力費萬元1740.78696.311392.621740.781740.781740.783工資及福利費萬元3547.423547.423547.423547.423547.423547.424修理費萬元58.6123.4446.8958.6158.6158.615其它成本費用萬元7832.413132.966265.937832.417832.417832.415.1其他制造費用萬元2487.16994.861989.732487.162487.162487.165.2其他管理費用萬元2298.91919.561839.132298.912298.912298.915.3

35、其他銷售費用萬元1782.02712.811425.621782.021782.021782.026經(jīng)營成本萬元34941.4213976.5727953.1434941.4234941.4234941.427折舊費萬元488.43488.43488.43488.43488.43488.438攤銷費萬元43.2743.2743.2743.2743.2743.279利息支出萬元-10總成本費用萬元35473.1216636.7229194.3235473.1235473.1235473.1210.1可變成本萬元31394.0012557.6025115.2031394.0031394.0031394.0010.2固定成本萬元4079.124079.124079.124079.124079.124079.1211盈虧平衡點51.50%51.50%利潤及利潤分配表序號項目單位達產(chǎn)指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元45705.