銷售人員費(fèi)用報(bào)銷管理制度-修改2010.10.19

銷售人員費(fèi)用報(bào)銷管理制度為了完善公司管理，加強(qiáng)對公司銷售人員業(yè)務(wù)費(fèi)用、支出報(bào)銷的管理和便于公司成本費(fèi)用的核算以及其他財(cái)務(wù)工作的開展，結(jié)合公司的實(shí)際經(jīng)營情況特制定該制度。該制度中所稱費(fèi)用是指銷售人員進(jìn)行業(yè)務(wù)開拓所產(chǎn)生的差旅費(fèi)及其他費(fèi)用。業(yè)務(wù)開拓所產(chǎn)生的費(fèi)用報(bào)銷必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字，費(fèi)用報(bào)銷嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行，報(bào)銷人員必須持真實(shí)有效發(fā)票，并將報(bào)銷內(nèi)容和金額填寫清楚，整理、粘貼好票據(jù)后，經(jīng)負(fù)責(zé)人簽字交財(cái)務(wù)人員審核報(bào)銷。若因票據(jù)遺失或超出規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用，公司不予以報(bào)銷。所有費(fèi)用報(bào)銷都必須及時(shí)，無特殊原因費(fèi)用報(bào)銷不得超過10天，超過規(guī)定時(shí)間，則費(fèi)用不予報(bào)銷。公司銷售人員必須要本著合理、節(jié)約、高效的原則使用差旅費(fèi)。能夠通過其他方式解決的事務(wù)，盡量不安排出差，禁止以出差為由外出旅游或參加其他私人性質(zhì)的活動；在時(shí)間允許的情況下，能坐火車的就不安排乘飛機(jī)，能乘坐一般列車，就不安排特快或動車組；同等住宿條件下，住宿費(fèi)應(yīng)就低不就高，能多人同住的應(yīng)安排標(biāo)準(zhǔn)間、多人間；每筆差旅費(fèi)的使用必須有明確的目的；出差完成后必須向上級主管匯報(bào)工作成果，上級主管有責(zé)任對差旅費(fèi)使用情況進(jìn)行了解和管理。一、差旅費(fèi)的管理規(guī)定差旅費(fèi)是指因公到外地出差發(fā)生的交通費(fèi)、車船費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助費(fèi)、其他雜費(fèi)等。1、出差是指員工因公離開本人工作單位所在地去異地辦理公務(wù)的行為過程。2、出差申報(bào)程序的規(guī)定（1）一般員工出差，由部門主管提出，營銷主任或其授權(quán)人批準(zhǔn)。（2）部門主管出差，由營銷主任或其授權(quán)人批準(zhǔn)。（3）營銷主任及副總經(jīng)理出差，由總部總經(jīng)理批準(zhǔn)。（4）出差人出差前需填“出差任務(wù)書”（見附表一）?！俺霾钊蝿?wù)書”應(yīng)明確以下內(nèi)容出差人姓名、離開工作地時(shí)間、返回時(shí)間、出差地點(diǎn)、出差日程安排、出差主要任務(wù)，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，作為借支差旅費(fèi)的附件附在借款單后面，方可借款。附表一出差任務(wù)書出差人姓名申請日年月日出差人部門出差地點(diǎn)出差主要任務(wù)出差日程安排離開工作地時(shí)間年月日時(shí)分預(yù)計(jì)返回時(shí)間年月日時(shí)分預(yù)計(jì)出差天數(shù)往返交通工具營銷主任簽字部門主管簽字注本表適用范圍公司員工因公外地出差填寫。（5）出差人出差回來后需填寫“出差情況匯報(bào)書”（見附表二）?！俺霾钋闆r匯報(bào)書”應(yīng)明確以下內(nèi)容出差人姓名、日期、客戶名稱、聯(lián)系人的姓名和職務(wù)、聯(lián)系方式、具體拜訪情況、反映出的問題、應(yīng)對/思考及下步計(jì)劃，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，將影印件作為報(bào)銷差旅費(fèi)的附件附在報(bào)銷單后面，方可報(bào)帳。（原件由分管經(jīng)理歸檔）附表二出差情況匯報(bào)書出差人姓名出差人部門匯報(bào)日期年月日聯(lián)系人日期客戶名稱姓名職務(wù)聯(lián)系方式具體拜訪情況反映出的問題應(yīng)對/思考下步計(jì)劃營銷主任簽字部門主管簽字（6）差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)出差標(biāo)準(zhǔn)分四個(gè)級別經(jīng)理、主任、主管、銷售員。差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)城區(qū)類別級別住宿標(biāo)準(zhǔn)單位（元/天）出差補(bǔ)貼單位（元/天）經(jīng)理20080主任16060主管12040國內(nèi)省會一級城市銷售員10030經(jīng)理14050主任12040主管10030國內(nèi)二級城市及計(jì)劃單列城市銷售員8020經(jīng)理12040主任10030主管8020除以上城市以外的三級城市銷售員5015（7）在報(bào)銷住宿費(fèi)用時(shí)，凡在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)之內(nèi)的實(shí)報(bào)實(shí)銷，超過標(biāo)準(zhǔn)的按標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷。若有特殊原因超過標(biāo)準(zhǔn)的，要經(jīng)分管副總審批同意后才能報(bào)銷。需憑酒店開具的正式發(fā)票，正式發(fā)票上須有“稅務(wù)監(jiān)制或財(cái)政監(jiān)制”字樣，并要注明住宿起止日期、住宿人數(shù)、住宿天數(shù)、住宿費(fèi)單價(jià)、住宿費(fèi)總金額、酒店蓋章。請收到發(fā)票后注意審核，沒有寫上述要求的將不能報(bào)銷報(bào)銷住宿費(fèi)要填“住宿費(fèi)用明細(xì)單”（見附表三），將住宿費(fèi)發(fā)票附后。附表三住宿費(fèi)用明細(xì)單單位名稱日期部門票號旅店名稱旅店地址住宿日期離開日期入住人及人數(shù)金額合計(jì)（8）凡享受出差補(bǔ)貼的，不再報(bào)銷餐費(fèi)。購買車票、飛機(jī)票的原則上由辦公室前臺統(tǒng)一辦理，購票款由出差人支付，回所在地區(qū)報(bào)銷。購買火車票的訂票費(fèi)最高不得超過30元。（9）使用交通工具標(biāo)準(zhǔn)A、公司總經(jīng)理可乘坐公務(wù)倉、火車軟臥；B、公司副總可乘飛機(jī)經(jīng)濟(jì)倉和火車軟臥；C、其他人可乘火車、汽車等，經(jīng)總經(jīng)理特批，可乘坐飛機(jī)經(jīng)濟(jì)倉；（10）“差旅費(fèi)報(bào)銷單”（見附表四）附表四差旅費(fèi)報(bào)銷單部門年月日附單據(jù)張出差人出差事由出發(fā)到達(dá)交通工具交通費(fèi)出差補(bǔ)貼其他費(fèi)用月日時(shí)地點(diǎn)月日時(shí)地點(diǎn)單據(jù)張數(shù)金額天數(shù)金額項(xiàng)目單據(jù)張數(shù)金額住宿費(fèi)其他合計(jì)補(bǔ)領(lǐng)金額報(bào)銷總額人民幣（大寫）予借旅費(fèi)退還金額總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)審核營銷主任審核部門主管審核出納領(lǐng)款人（13）差旅費(fèi)報(bào)銷單各項(xiàng)目填寫方法。A“部門”欄按出差人員所屬部門填寫。B“年月日”欄填寫報(bào)銷日期。C“附單據(jù)張”欄按單據(jù)實(shí)際張數(shù)填寫阿拉伯?dāng)?shù)字。D“出差人”欄按費(fèi)用負(fù)擔(dān)人填寫，如屬倆人以上（含）出差，必須在差旅費(fèi)報(bào)銷單背面注明每個(gè)人負(fù)擔(dān)費(fèi)用金額，且每個(gè)人負(fù)擔(dān)費(fèi)用金額之和差旅費(fèi)報(bào)銷單合計(jì)。E“出差事由”欄填出差工作內(nèi)容。F“出發(fā)月日時(shí)”欄按車票上自然月日時(shí)順序填寫。G“到達(dá)月日時(shí)”欄按實(shí)際到達(dá)月、日、時(shí)填寫。H“出發(fā)、到達(dá)地點(diǎn)”欄按車票出發(fā)、到達(dá)地點(diǎn)填寫。I“交通工具”欄按火車、飛機(jī)、長途汽車、輪船分欄填寫。J“交通費(fèi)”欄“單據(jù)張數(shù)”欄按火車、飛機(jī)、長途汽車、輪船票張數(shù)填寫，“金額”欄按車票金額填寫（注車票、機(jī)票等交通工具的保險(xiǎn)不包括在內(nèi)）。如果火車票、機(jī)票等由公司支票支付的，在交通費(fèi)單據(jù)張數(shù)欄注明“支票付”字樣，并在交通費(fèi)金額欄注明相應(yīng)金額（計(jì)算交通費(fèi)合計(jì)金額時(shí)該金額不計(jì)算在內(nèi)）K“出差補(bǔ)貼天數(shù)”欄不填寫L“出差補(bǔ)貼金額”欄按出差補(bǔ)貼申請單合計(jì)金額填寫。M“住宿費(fèi)金額”欄按實(shí)際發(fā)生金額填寫，N“其他”欄填寫交通工具的保險(xiǎn)費(fèi)、訂票費(fèi)等其他費(fèi)用。O“予借旅費(fèi)、補(bǔ)領(lǐng)金額、退還金額”欄不用填報(bào)。（14）“出差補(bǔ)貼申請單”（見附表五）附表五出差補(bǔ)貼申請單出差人姓名部門申請日期出差地出差時(shí)間年月日時(shí)分至年月日時(shí)分共天餐費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)元/天出差補(bǔ)助合計(jì)大寫審核申請人每個(gè)出差人員分別如實(shí)填寫出差補(bǔ)貼申請單相關(guān)內(nèi)容，出差補(bǔ)貼申請單與差旅費(fèi)報(bào)銷單一并報(bào)銷才能生效，并按規(guī)定計(jì)算填寫并在申請人處簽字。二、銷售提成標(biāo)準(zhǔn)1、銷售目標(biāo)銷售員每月有銷售目標(biāo)，但無銷售任務(wù)，銷售人員的銷售目標(biāo)額為每月月初由銷售管理人員公布，銷售目標(biāo)額計(jì)入績效考核進(jìn)行核算。試用期銷售員第一個(gè)月不設(shè)定銷售目標(biāo)，第二個(gè)月按正式員工的50計(jì)算目標(biāo)額。2、銷售目標(biāo)考核期銷售目標(biāo)考核階段為每個(gè)月考核，每月月末進(jìn)行銷售目標(biāo)考核及下月銷售目標(biāo)制定，銷售目標(biāo)的完成比率與績效考核中“結(jié)果”的分?jǐn)?shù)進(jìn)行直接掛鉤。3、銷售提成標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)費(fèi)包含在銷售提成之中，如在業(yè)務(wù)拓展中有業(yè)務(wù)招待費(fèi)的產(chǎn)生，則公司不再另行予以報(bào)銷。A、提成結(jié)算方式當(dāng)月回款率結(jié)算，貨款未收回部分暫不結(jié)算，直至貨款全部回收；B、提成計(jì)算辦法銷售提成回款額銷售提成百分比C、銷售提成比率職務(wù)新開客戶前三月銷售提成百分比自己開發(fā)的老客戶維護(hù)提成百分比非自己開發(fā)的老客戶維護(hù)提成百分比其它銷售提成百分比試用銷售員營業(yè)額的3銷售員銷售主管5（回款前按營業(yè)額提3，其中包含業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，回款后再提2）回款額的2回款額的05團(tuán)隊(duì)管理提成按回款額的05注銷售主管的團(tuán)隊(duì)管理提成，不包含銷售主管自己開發(fā)的業(yè)務(wù)D、低價(jià)或改變付款方式銷售銷售員必須按公司規(guī)定產(chǎn)品的最低價(jià)范圍及固定付款方式銷售產(chǎn)品，特殊情況需低價(jià)或改變付款方式銷售的必須向銷售經(jīng)理以上領(lǐng)導(dǎo)申請，公司根據(jù)實(shí)際情況重新制定銷售提成百分比。三、車輛油費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為了方便銷售工作，銷售部所使用的車輛油費(fèi)實(shí)行實(shí)報(bào)實(shí)銷政策。報(bào)銷車輛油費(fèi)時(shí)，必須認(rèn)真、詳細(xì)填寫“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請單”（見附表六），同“費(fèi)用報(bào)銷單”（見附表七）一并報(bào)經(jīng)營銷主任簽批后由財(cái)務(wù)進(jìn)行審核，再由總經(jīng)理簽批。報(bào)銷單據(jù)填寫、保管應(yīng)注意以下幾點(diǎn)（1）“費(fèi)用報(bào)銷單”中用途欄填寫“車輛油費(fèi)”即可，不需要寫明具體情況，詳細(xì)支出情況在“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請單”中注明，“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請單”必須按格式詳細(xì)、認(rèn)真填寫。（2）“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請單”要與“費(fèi)用報(bào)銷單”一起報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批。財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)后，按規(guī)定單獨(dú)保管“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請單”；（3）財(cái)務(wù)部每月裝訂憑證時(shí)，須將“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請單”從費(fèi)用報(bào)銷單中抽出妥善保管，并應(yīng)定期整理，按時(shí)間順序裝訂、保存。（4）“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請單”未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得銷毀。待公司財(cái)務(wù)主任審計(jì)檢查無誤后，經(jīng)批準(zhǔn)方可銷毀。（5）為了保證“費(fèi)用報(bào)銷單”填寫的真實(shí)、可靠性、方便領(lǐng)導(dǎo)審批及財(cái)務(wù)部的審核工作，對“費(fèi)用報(bào)銷單”的填寫要求如下A、每位報(bào)銷人員在報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批前必須將除“車輛油費(fèi)報(bào)銷申請單”外的所有報(bào)銷單粘貼于“費(fèi)用報(bào)銷單”后面，并在“費(fèi)用報(bào)銷單”附單據(jù)張數(shù)欄按所粘貼的票據(jù)張數(shù)如實(shí)填寫。B、“費(fèi)用報(bào)銷單”中單位欄按報(bào)銷人所在部門填寫。C、“費(fèi)用報(bào)銷單”中金額大、小寫必須一致，金額必須頂格填寫，字間不能留空隙。D、“費(fèi)用報(bào)銷單”按公司審核程序，由主管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。附表六車輛油費(fèi)報(bào)銷申請單填表日期申請人票據(jù)張數(shù)車輛號司機(jī)上次公里數(shù)月份車況日期行程當(dāng)日公里數(shù)停車費(fèi)過路費(fèi)合計(jì)特殊說明百公里平均油耗折合油費(fèi)總經(jīng)理簽批附表七費(fèi)用報(bào)銷單資金性質(zhì)年月日報(bào)銷部門用途金額不能取得單據(jù)原因總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)審核營銷主任審核部門主管經(jīng)辦人四、借款標(biāo)準(zhǔn)借款須本著“前款不清、后款不借”的原則。財(cái)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格把關(guān)。根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度中借款條款中的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格執(zhí)行。若發(fā)現(xiàn)未按規(guī)定執(zhí)行者，將處罰責(zé)任人200元以上的罰款。1、根據(jù)工作需要，員工出差或業(yè)務(wù)活動可預(yù)先向公司借支備用金，并填寫“備用金借支單”（見附表八），“備用金借支單”必須按格式詳細(xì)、認(rèn)真填寫。借支額度根據(jù)實(shí)際需要確定，由公司領(lǐng)導(dǎo)簽批。A、差旅備用金借款出差人員差旅備用金借款時(shí)必須出示經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后的“出差任務(wù)書”，作為借支差旅費(fèi)的附件附在借款單后面，方可借款。出差人員差旅備用金借款限額公司員工出差五日內(nèi)（含五日）借款最高限額1500元，超過五日者，每超出一天增加200元。總經(jīng)理出差五日內(nèi)借款最高限額3000元，超出五日者，每超出一天增加500元B、業(yè)務(wù)備用金借款當(dāng)月業(yè)務(wù)費(fèi)借款總額限制為當(dāng)月銷售目標(biāo)總額的3為上限。每次業(yè)務(wù)費(fèi)借款必須事先填寫“備用金借支單”（見附表八），報(bào)經(jīng)營銷主任、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，才能進(jìn)業(yè)務(wù)費(fèi)借款。所借款項(xiàng)于領(lǐng)取當(dāng)月工資時(shí)直接沖抵。在業(yè)務(wù)備用金借款時(shí)填寫的“備用金借支單”中“備用金借支事由”必須詳細(xì)填寫招待客戶的單位名稱、客戶姓名、職位、招待方式、招待日期、地點(diǎn)、顧客方面同席者和本次招待理由及可獲得的效果等。所借支的業(yè)務(wù)備用金包含因業(yè)務(wù)拓展所包含的所有費(fèi)用，已借支業(yè)務(wù)備用金不再另行借支借款人的車輛使用維護(hù)費(fèi)及油費(fèi)備用金。2、借支程序A、程序B、備注以上程序針對普通員工設(shè)計(jì)，當(dāng)部門主管需借支款項(xiàng)的，填請款單，營銷主任進(jìn)行事項(xiàng)審核，財(cái)務(wù)人員進(jìn)行事項(xiàng)重點(diǎn)復(fù)核，總經(jīng)理審核、簽批；當(dāng)營銷主任需借支款項(xiàng)的，填請款單，財(cái)務(wù)人員進(jìn)行事項(xiàng)重點(diǎn)審核及復(fù)核，總經(jīng)理審核、簽批；財(cái)務(wù)部對不符合規(guī)定、不合理、不合法的借款事項(xiàng)，不予辦理。付款批準(zhǔn)復(fù)核審核簽批審核填借款單公務(wù)借支人員部門主管營銷主任銷主任任財(cái)務(wù)部總經(jīng)理出納經(jīng)辦人領(lǐng)款借款金額超過2000元，應(yīng)提前一天向財(cái)務(wù)部預(yù)約。3、備用金借支后應(yīng)及時(shí)沖帳，備用金占用時(shí)間應(yīng)不超過15天，如遇特殊情況不能按時(shí)沖帳，可書面申請，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可延期，但最長不可超一個(gè)月。凡催收超過三次未還者，財(cái)務(wù)部有權(quán)在其工資中直接扣減。4、對于長期占用備用金的，財(cái)務(wù)部將從占用備用金人員的個(gè)人收入中扣減，直到完成沖銷，在此之前不允許再借支備用金。附表八備用金借支單所屬部門申請時(shí)間20年月日備用金借支事由借款金額大寫人民幣萬仟佰拾圓整元財(cái)務(wù)審核總經(jīng)理審批意見營銷主任審核意見借款人五、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的報(bào)銷辦法因業(yè)務(wù)進(jìn)展的需要確需招待有關(guān)人員，必須事先報(bào)部門經(jīng)理批準(zhǔn)，招待費(fèi)200元以上必須報(bào)營銷主任、總經(jīng)理批準(zhǔn)。500元以上經(jīng)辦人必須事先填寫“業(yè)務(wù)招待申請報(bào)銷單”（見附表九）中申請欄，報(bào)經(jīng)營銷主任、總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)后，才能進(jìn)行業(yè)務(wù)招待。事后，報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)時(shí)，必須認(rèn)真、詳細(xì)填寫“業(yè)務(wù)招待申請報(bào)銷單”中的報(bào)銷欄，同“費(fèi)用報(bào)銷單”（見附表七）一并報(bào)經(jīng)營銷主任簽批后由財(cái)務(wù)進(jìn)行審核，再由總經(jīng)理簽批。報(bào)銷單據(jù)填寫、保管應(yīng)注意以下幾點(diǎn)（1）“費(fèi)用報(bào)銷單”中用途欄填寫“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”即可，不需要寫明具體情況，詳細(xì)支出情況在“業(yè)務(wù)招待申請報(bào)銷單”中注明，“業(yè)務(wù)招待申請報(bào)銷單”必須按格式詳細(xì)、認(rèn)真填寫。（2）“業(yè)務(wù)招待申請報(bào)銷單”要與“費(fèi)用報(bào)銷單”一起報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)簽批。財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)后，按規(guī)定單獨(dú)保管“業(yè)務(wù)招待申請報(bào)銷單”；（3）財(cái)務(wù)部每月裝訂憑證時(shí)，須將“業(yè)務(wù)招待申請報(bào)銷單”從費(fèi)用報(bào)銷單中抽出妥善保管，并應(yīng)定期整理，按時(shí)間順序裝訂、保存。（4）“業(yè)務(wù)招待申請報(bào)銷單”未經(jīng)公司批準(zhǔn)不得銷毀。待公司財(cái)務(wù)總監(jiān)或顧問審計(jì)聯(lián)合檢查無誤后，經(jīng)批準(zhǔn)方可銷毀。（5）為了保證“費(fèi)用報(bào)銷單”填寫的真實(shí)、可靠性、方便領(lǐng)導(dǎo)審批及財(cái)務(wù)部的審核工作，對“費(fèi)用報(bào)銷單”的填寫要求如下A、每位報(bào)銷人員在報(bào)經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批前必須將除“業(yè)務(wù)招待申請報(bào)銷單”外的所有報(bào)銷單粘貼于“費(fèi)用報(bào)銷單”后面，并在“費(fèi)用報(bào)銷單”附單據(jù)張數(shù)欄按所粘貼的票據(jù)張數(shù)如實(shí)填寫。B、“費(fèi)用報(bào)銷單”中單位欄按報(bào)銷人所在部門填寫。C、“費(fèi)用報(bào)銷單”中金額大、小寫必須一致，金額必須頂格填寫，字間不能留空隙。D、“費(fèi)用報(bào)銷單”按公司審核程序，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字審批后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷。附表九業(yè)務(wù)招待申請報(bào)銷單經(jīng)辦部門申請時(shí)間20年月日招待客戶單位客戶姓名客戶職位招待方式招待日期、地點(diǎn)顧客方面同席者本公司同席者本次招待理由及可獲得的效果申請金額大寫人民幣萬仟佰拾圓整元申請營銷主任審批意見銷售主管審核意見大寫人民幣萬仟佰拾圓整報(bào)銷實(shí)際支出金額小寫元單據(jù)張數(shù)超支原因總經(jīng)理審批意見財(cái)務(wù)審核營銷主任審核意見經(jīng)辦人2、招待費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)根據(jù)客戶人員權(quán)重情況進(jìn)行調(diào)整招待標(biāo)準(zhǔn)序號客戶級別招待標(biāo)準(zhǔn)陪同人員1重要大客戶按實(shí)報(bào)銷公司主要領(lǐng)導(dǎo)及相關(guān)人員24S店董事長、總經(jīng)理200元/人公司領(lǐng)導(dǎo)、部門負(fù)責(zé)人3裝飾部經(jīng)理120元/人部門負(fù)責(zé)人4一般人員40元/人相關(guān)人員3、招待費(fèi)審批程序設(shè)置如下員工借款填費(fèi)用申請單部門主管營銷主任審查簽字財(cái)務(wù)部費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)復(fù)核總經(jīng)理批準(zhǔn)。部門主管借款填費(fèi)用申請單營銷主任審查簽字財(cái)務(wù)部費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)復(fù)核總經(jīng)理批準(zhǔn)。營銷主任借款填費(fèi)用申請單財(cái)務(wù)部費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)復(fù)核總經(jīng)理批準(zhǔn)。說明以上各級人員在借款上超過標(biāo)準(zhǔn)的，要寫明理由；墊支報(bào)銷的，也須執(zhí)行上述流程。4、禮金由于公司每到節(jié)日要求送禮金或禮品。各部門需要送禮金必須事先報(bào)營銷總監(jiān)審批，單位金額200元以上，必須報(bào)副總經(jīng)理、總經(jīng)理審批，禮品由行政部按總經(jīng)理的意思統(tǒng)一購買和安排，再轉(zhuǎn)發(fā)給營銷部門辦理。原則上送禮品必須兩人以上前往。禮金由財(cái)務(wù)部根據(jù)行政部經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)的申請單，分類裝入信封并封包后發(fā)給經(jīng)辦人。送禮金也必須倆人以上前往。財(cái)務(wù)人員審核時(shí)報(bào)銷單必須由各部門經(jīng)理、營銷主任、副總經(jīng)理、總經(jīng)理的簽字，經(jīng)審核后的申請單作為報(bào)銷憑證附件（同時(shí)以相同金額的餐費(fèi)做帳）。除非總經(jīng)理特批嚴(yán)禁一人單獨(dú)辦理送禮事務(wù)。六、差旅費(fèi)的報(bào)銷流程費(fèi)用報(bào)銷程序A、程序結(jié)算審核批準(zhǔn)審核簽批預(yù)算及標(biāo)準(zhǔn)復(fù)核票據(jù)形式復(fù)核審核粘帖報(bào)銷單普通員工部門主管營銷主任營銷主任財(cái)務(wù)部出納總經(jīng)理B、備注以上程序針對普通員工設(shè)計(jì)，當(dāng)部門主管需報(bào)銷費(fèi)用的，粘貼報(bào)銷單，營銷主任進(jìn)行事項(xiàng)審核，財(cái)務(wù)人員對預(yù)算及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、票據(jù)形式進(jìn)行復(fù)核，報(bào)總經(jīng)理審核、簽批；營銷主任需報(bào)銷費(fèi)用的，粘貼報(bào)銷單，財(cái)務(wù)部對預(yù)算及費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、票據(jù)形式進(jìn)行復(fù)核，總經(jīng)理審核、簽批。報(bào)銷單據(jù)按費(fèi)用性質(zhì)分類粘貼，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核票據(jù)的合法性、完整性及預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)，并簽署意見