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2009-7-24 退休規(guī)劃的赤字彌補(bǔ) 赤字估算 養(yǎng)老金赤字=養(yǎng)老金總需求養(yǎng)老金總供給 赤字彌補(bǔ) 完善職業(yè)生涯規(guī)劃 退休后繼續(xù)兼職工作 減少當(dāng)期消費(fèi) 增加配置在退休規(guī)劃上的資產(chǎn)比重 延遲退休 降低或減少退休生活目標(biāo) 采取更為積極的投資策略 版權(quán)所有 理財教育網(wǎng) 保留所有權(quán)利 31 31 2009-7-24 退休規(guī)劃案例 金先生目前家庭可支配收入15萬元，距離退休尚 有15年，退休后收入目標(biāo)替代率為70% 。假設(shè)， 退休后從國家的養(yǎng)老保險計(jì)劃中領(lǐng)取養(yǎng)老金的收 入替代率為28%，從單位的企業(yè)年金計(jì)劃中每年 還能領(lǐng)取24,000元，退休前收入增長率為3%（暫 不考慮退休后的收入增長），退休后預(yù)期余壽為 19年，養(yǎng)老金投資回報率退休前為7.3%，退休后 為4.5%，請問金先生現(xiàn)在每年還應(yīng)從家庭可支配 收入中預(yù)留多少金額用于退休規(guī)劃？ 32 版權(quán)所有 理財教育網(wǎng) 保留所有權(quán)利 32 2009-7-24 退休規(guī)劃案例解析 第一步：退休第一年的養(yǎng)老金缺口 150,000.00 (1 + 3%15 70% = 163,586.58 150,000.00 (1 + 3%15 28% = 65,434.63 163,586.58 - 65,434.63 = 98,151.90 98,151.90 - 24,000.00 = 74,151.95 第二步：退休時點(diǎn)養(yǎng)老金總需求的現(xiàn)值 PMT = -74,151.95，i = 4.5%，n = 19，g BEG PV = 975,839.05 第三步：為積累養(yǎng)老金的儲蓄配置 FV = 975,839.05，i = 7.3%，N = 15，END PMT = -37,944.69 答：金先生現(xiàn)在每年還需預(yù)留37

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