第三章,實(shí)驗(yàn)一,總賬系統(tǒng)初始化.doc

第三章，總賬系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)一，總賬系統(tǒng)初始化引入備份賬套“2-1”的備份數(shù)據(jù)，修改系統(tǒng)日期為：2010年1月31日，以賬套主管001身份注冊(cè)進(jìn)入企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)。一、指定會(huì)計(jì)科目實(shí)驗(yàn)資料：指定“1001現(xiàn)金”為現(xiàn)金總賬科目、“1002銀行存款”為銀行總賬科目。 1、在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的“設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“財(cái)務(wù)”|“會(huì)計(jì)科目”命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目”窗口。2、執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，打開“指定科目”對(duì)話框。3、單擊“”按鈕將“1001現(xiàn)金”從“待選科目”窗口選入“已選科目”窗口。4、用同樣的方法指定“銀行存款”科目。5、單擊“確定”按鈕 。二、增加會(huì)計(jì)科目1， 在“會(huì)計(jì)科目”窗口中。單擊“增加按鈕，打開“新增會(huì)計(jì)科目”對(duì)話框。2， 錄入科目編碼“100201”、科目名稱“工行存款”。3， 單擊“確定”按鈕。4， 依次增加其它的會(huì)計(jì)科目。三、修改會(huì)計(jì)科目實(shí)驗(yàn)資料：1， 在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，雙擊“1131應(yīng)收賬款”，或在選中“1131應(yīng)收賬款”后單擊“修改”按鈕，打開“會(huì)計(jì)科目_修改”對(duì)話框。2， 單擊“修改”按鈕，選中“客戶往來(lái)”前的復(fù)選框，再單擊“受控系統(tǒng)”欄的下三角按鈕，選擇空白處（即無(wú)受控系統(tǒng)）。3， 單擊“確定”按鈕。4， 同理，修改其他科目。注意：“無(wú)受控系統(tǒng)”即該賬套不使用“應(yīng)收”及“應(yīng)付”系統(tǒng)，“應(yīng)收”及“應(yīng)付”業(yè)務(wù)均以輔助賬的形式在總賬系統(tǒng)中進(jìn)行核算。四、設(shè)置項(xiàng)目目錄實(shí)驗(yàn)資料：項(xiàng)目大類為“自建工程”，核算科目為“工程物資”及明細(xì)科目，項(xiàng)目?jī)?nèi)容為1號(hào)工程和2號(hào)工程，其中1號(hào)工程包括“自建廠房”和“設(shè)備安裝”兩項(xiàng)工程。（一） 新增項(xiàng)目大類1、在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)“設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“財(cái)務(wù)”|“項(xiàng)目目錄”命令，打開“項(xiàng)目檔案”對(duì)話框。2、單擊“增加”按鈕，打開“項(xiàng)目大類定義_增加”對(duì)話框 。3、錄入新項(xiàng)目大類名稱“自建工程“。4、單擊“下一步”按鈕，打開定義“定義項(xiàng)目級(jí)次”對(duì)話框。5、默認(rèn)系統(tǒng)設(shè)置，單擊“下一步”按鈕，打開“定義項(xiàng)目欄目”對(duì)話框。6、在“定義項(xiàng)目欄目”對(duì)話框中，單擊“完成”按鈕，返回“項(xiàng)目檔案”窗口。（二）指定項(xiàng)目核算科目1、單擊“項(xiàng)目大類”欄的下三角按鈕，選擇“自建工程”項(xiàng)目大類。2、單機(jī)“核算科目”選項(xiàng)卡。3、單擊“”按鈕，將在建工程及其下級(jí)明細(xì)科目從“待選科目”選入“已選科目”。4、單擊“確定”按鈕確認(rèn)。（三）進(jìn)行項(xiàng)目分類定義1、單擊“項(xiàng)目分類定義”選項(xiàng)卡。2、錄入分類編碼“1”，分類名稱“1號(hào)工程”，單擊“確定”按鈕。同理，增加“2號(hào)工程”，單擊“確定”按鈕。（四）項(xiàng)目目錄維護(hù)。1、單擊“項(xiàng)目目錄”選項(xiàng)卡，單擊“維護(hù)”按鈕，進(jìn)入“項(xiàng)目目錄維護(hù)”窗口。2、單擊“增加”按鈕，錄入項(xiàng)目編碼“1”，項(xiàng)目名稱“自建廠房”，單擊“所屬分類碼”欄參照按鈕，選擇“1號(hào)工程”。同理，增加“設(shè)備安裝”工程。3、單擊“退出”按鈕。五、設(shè)置憑證類別類別名稱限制類型限制科目收款憑證借方必有1001，1002付款憑證貸方必有1001，1002轉(zhuǎn)賬憑證憑證必?zé)o1001，10021， 在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的“設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)憑證類別”命令，打開“憑證類別預(yù)置”對(duì)話框。2， 選中“收款憑證 付款憑證 轉(zhuǎn)賬憑證”前的單選按鈕。3， 單擊“確定按鈕，打開”憑證類別“對(duì)話框。4， 單擊“修改”按鈕，雙擊“收款憑證”所在行的“限制類型”欄，出現(xiàn)下三角按鈕，從下拉列表中選擇“借方必有”，在“限制科目”欄錄入“1001，1002”，或單擊限制科目欄參照按鈕，分別選擇“1001”及“1002”。同理，完成對(duì)付款憑證和轉(zhuǎn)賬憑證的限制設(shè)置。5， 單擊“退出”按鈕。六，設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)1、在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)“業(yè)務(wù)”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“總賬”命令，打開總賬系統(tǒng)。2、在總賬系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”|“選項(xiàng)”命令，打開“選項(xiàng)”對(duì)話框。3、單擊“編輯”按鈕。4、在“憑證”選項(xiàng)卡中選中“憑證審核控制到操作員”復(fù)選框，取消選中“允許修改、作廢他人填制的憑證”復(fù)選框。5、 單擊“確定”按鈕，保存并返回。注意：總賬系統(tǒng)的參數(shù)設(shè)置將決定總賬系統(tǒng)的輸入控制、處理方式、數(shù)據(jù)流向、輸出格式等，設(shè)定后一般不能隨意改變 七、輸入期初余額實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)：科目名稱期初余額備注現(xiàn)金8000銀行存款/工行存款222000應(yīng)收票據(jù)11702009-11-22，大地公司購(gòu)買乙產(chǎn)品，價(jià)稅會(huì)計(jì)1170元，付票據(jù)一張，票號(hào)78989應(yīng)收賬款145402009-11-12，天益公司購(gòu)買甲產(chǎn)品，價(jià)稅合計(jì)7020元，貨款未付，發(fā)票號(hào)78987；2009-11-18，明興公司購(gòu)買甲產(chǎn)品，價(jià)稅合計(jì)7020元，貨款未付，發(fā)票號(hào)78988；2009-11-22為明興公司代墊運(yùn)費(fèi)500元應(yīng)收職工借款6000供應(yīng)部楊明出差借差旅費(fèi)6000元預(yù)付賬款200002009-11-23，預(yù)付北京無(wú)憂公司貨款20000元原材料75332庫(kù)存商品50000固定資產(chǎn)1212000累計(jì)折舊155124短期借款120000應(yīng)付票據(jù)257402009-11-23，向大為公司購(gòu)鋼材25740元應(yīng)付賬款620102009-11-15，向北京無(wú)憂公司購(gòu)鋼材38610元；2009-11-18，向杰信公司購(gòu)油漆23400元預(yù)收賬款300002009-11-26，預(yù)收偉達(dá)公司貨款30000元應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額-3832提示：進(jìn)項(xiàng)稅額為借方余額，但期初余額錄入界面中進(jìn)項(xiàng)稅額的余額方向必須與上級(jí)科目“應(yīng)交稅金”保持一致，因此需要錄入“-3832”表示借方余額。應(yīng)交稅金/應(yīng)交增值稅/銷項(xiàng)稅額20000長(zhǎng)期借款200000實(shí)收資本10000001， 在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)“業(yè)務(wù)”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“賬務(wù)會(huì)計(jì)總賬-設(shè)置期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。2， 白色的單元為末級(jí)科目，可以直接輸入期初余額。如，現(xiàn)金、銀行存款/工行存款、原材料等。3， 灰色的單元為非末級(jí)科目，不允許錄入期初余額，待下級(jí)科目余額錄入完成后自動(dòng)匯總生成。4， 黃色的單元代表對(duì)該科目設(shè)置了輔助核算，不允許直接錄入余額，需要在該單元格中雙擊進(jìn)入輔助期初設(shè)置，在輔助賬中輸入期初數(shù)據(jù)，完成后自動(dòng)返回期初余額表中。如，雙擊“應(yīng)收職工借款”所在行“期初余額”欄，進(jìn)入“個(gè)人往來(lái)期初”窗口。5， 單擊“增加”按鈕，單擊“個(gè)人”欄參照按鈕，選擇“楊明”，在“摘要”欄錄入“出差借款”，在“金額”欄錄入“6000”。6， 單擊“退出”按鈕。7， 同理，錄入其他帶輔助核算的稅目余額。8， 單擊“試算”按鈕，系統(tǒng)進(jìn)行試算平衡。9， 試算平衡后，單擊“確定”按鈕。八、設(shè)置結(jié)算方式結(jié)算方式編碼結(jié)算方式名稱1現(xiàn)金2現(xiàn)金支票3轉(zhuǎn)帳支票4信匯5電匯1， 在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的“設(shè)置”選項(xiàng)卡中，執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案收付結(jié)算結(jié)算方式”命令，進(jìn)