Bwuwiga離任審計(jì)自檢報(bào)告1.doc

Time will pierce the surface or youth, will be on the beauty of the ditch dug a shallow groove ; Jane will eat rare!A born beauty, anything to escape his sickle sweep.- Shakespeare朱德明同志離任審計(jì)自檢報(bào)告+（2005年9月14日）集團(tuán)公司審計(jì)部領(lǐng)導(dǎo)：根據(jù)集團(tuán)公司朱德明同志自2004年8月3日至2005年9月8日期間擔(dān)任菏澤煤電公司總經(jīng)理職務(wù)。根據(jù)組織安排，朱德明同志調(diào)離菏澤煤電公司總經(jīng)理崗位。接集團(tuán)公司離任審計(jì)20054號(hào)干部離任審計(jì)通知后，公司組織有關(guān)部門(mén)對(duì)其任期內(nèi)經(jīng)濟(jì)責(zé)任進(jìn)行了認(rèn)真自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下。一、基本情況菏澤煤電公司自1998年4月組建以來(lái)，由6家公司持股,注冊(cè)資本金為50000萬(wàn)元,其中魯能集團(tuán)控股75.39%。現(xiàn)擁有巨野礦區(qū)彭莊、郭屯井田采礦權(quán),陽(yáng)谷-茌平煤田楊營(yíng)井田探礦權(quán)。規(guī)劃為“三礦一廠一線”：彭莊礦井、郭屯礦井、楊營(yíng)礦井、郭屯電廠、郭屯礦井配套工程鐵路專(zhuān)用線?，F(xiàn)彭莊、郭屯礦井在建，楊營(yíng)礦正在進(jìn)行前期準(zhǔn)備工作。截至2005年8月,擁有-1200m以淺(楊營(yíng)-1300m以淺)精查地質(zhì)儲(chǔ)量10.68億t,可采儲(chǔ)量2.81億t,主要可采煤層為氣煤、1/3焦煤為主的動(dòng)力煤,投產(chǎn)后產(chǎn)品將主要供給坑口-郭屯電廠及集團(tuán)所屬其它電廠。目前彭莊、郭屯礦井已列為2005年省級(jí)重點(diǎn)工程建設(shè)項(xiàng)目, 三礦建成投產(chǎn)后將達(dá)到700萬(wàn)t/a以上的生產(chǎn)規(guī)模。郭屯電廠為一期2*600MW超臨界機(jī)組和二期2*100MW超超臨界機(jī)組，目前一期工程核準(zhǔn)立項(xiàng)申請(qǐng)所需的16項(xiàng)手續(xù)，除土地預(yù)審、水土保持方案、環(huán)評(píng)報(bào)告上報(bào)國(guó)家相關(guān)部門(mén)待批、接入系統(tǒng)上報(bào)省電力公司待批外，其它手續(xù)全部完成。一期機(jī)組建成運(yùn)行每年可發(fā)電量66億kwh。鐵路專(zhuān)用線可研報(bào)告已經(jīng)通過(guò)評(píng)審、調(diào)整，核準(zhǔn)申請(qǐng)于8月8日上報(bào)省發(fā)改委，專(zhuān)用線運(yùn)力將達(dá)到400萬(wàn)t/a。二、完成集團(tuán)公司部署情況對(duì)集團(tuán)公司和行業(yè)各類(lèi)會(huì)議、指示精神，堅(jiān)持做到及時(shí)貫徹、創(chuàng)新思路、狠抓落實(shí)。1.認(rèn)真開(kāi)展“同業(yè)對(duì)標(biāo)”競(jìng)賽活動(dòng)。按照“學(xué)習(xí)河曲找差距、基建對(duì)標(biāo)創(chuàng)一流”活動(dòng)要求，制定了活動(dòng)意見(jiàn)，由生產(chǎn)技術(shù)部、計(jì)劃經(jīng)營(yíng)部、綜合部負(fù)責(zé)落實(shí)，不斷查新全國(guó)同類(lèi)礦井最佳標(biāo)準(zhǔn)，列出“對(duì)標(biāo)”項(xiàng)目，開(kāi)展“對(duì)標(biāo)”競(jìng)賽。年中工作會(huì)議后，根據(jù)上級(jí)“同業(yè)對(duì)標(biāo)”意見(jiàn)，由一名副總牽頭，組織有關(guān)部門(mén)，結(jié)合煤炭行業(yè)實(shí)際，研究制定“同業(yè)對(duì)標(biāo)”意見(jiàn)，樹(shù)立標(biāo)桿，深入開(kāi)展“同業(yè)對(duì)標(biāo)”競(jìng)賽。2.認(rèn)真做好強(qiáng)化管理提效工作。年初，根據(jù)管理效益年意見(jiàn)，將可控管理費(fèi)用指標(biāo)進(jìn)行了分解和考核，開(kāi)展了合理化建議活動(dòng)。認(rèn)真貫徹集團(tuán)公司強(qiáng)化管理提效工作會(huì)議精神，制定強(qiáng)化管理提效工作實(shí)施意見(jiàn)，細(xì)化分解目標(biāo)任務(wù)，成立了工作落實(shí)督導(dǎo)組，對(duì)重點(diǎn)工作進(jìn)行督辦，提高了企業(yè)的執(zhí)行力和整體效益。3.認(rèn)真貫徹年度、年中工作會(huì)議。兩次會(huì)后，公司及時(shí)研究貫徹意見(jiàn)，將文件、講話印發(fā)到各單位、各部門(mén)，組織學(xué)習(xí)討論。利用周例會(huì)和月度工作會(huì)，總結(jié)提煉領(lǐng)導(dǎo)講話要點(diǎn)進(jìn)行全面宣貫，將會(huì)議文件安排到分管領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)部門(mén)抓好落實(shí)。達(dá)到了“橫向到邊、豎向到底”的要求。4.認(rèn)真貫徹行業(yè)工作會(huì)議。認(rèn)真貫徹全國(guó)煤炭工作會(huì)議和全省煤礦安全生產(chǎn)工作會(huì)議精神，組織學(xué)習(xí)國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)煤炭工業(yè)健康發(fā)展的若干意見(jiàn)，走出去學(xué)習(xí)兄弟單位先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，及時(shí)掌握行業(yè)態(tài)勢(shì)，提升礦井建設(shè)理念，準(zhǔn)確定位發(fā)展方向，促進(jìn)各項(xiàng)工作協(xié)調(diào)發(fā)展。四、任職前后企業(yè)資產(chǎn)財(cái)務(wù)狀況朱德明總經(jīng)理于2004年8月至2005年8月任職期初、期末主要財(cái)務(wù)情況如下：（一）資產(chǎn)情況2004年7月公司資產(chǎn)總額58077.3萬(wàn)元，任職期末資產(chǎn)總額239684.38萬(wàn)元，增加181607.08萬(wàn)元。1、短期委托貸款：期初余額3500萬(wàn)元，本期增加63800萬(wàn)元，期末余額67300萬(wàn)元。2、長(zhǎng)期股權(quán)投資：期初余額0.00萬(wàn)元,本期增加2000萬(wàn)元,期末余額2000萬(wàn)元，是2004年11月份對(duì)內(nèi)蒙古伊澤礦業(yè)投資有限公司的投資，持股比例20%（已報(bào)經(jīng)礦業(yè)集團(tuán)公司批準(zhǔn)）。3、長(zhǎng)期委托貸款：期初余額0.00萬(wàn)元,本期增加50000萬(wàn)元,期末余額50000萬(wàn)元。4、固定資產(chǎn)原值：期初余額729.32萬(wàn)元,本期增加283.87萬(wàn)元,期末余額1013.19萬(wàn)元,期末固定資產(chǎn)情況如下:公司固定資產(chǎn)238臺(tái)（套）,其中車(chē)輛13輛，原值438.65萬(wàn)元，辦公用房屋原值361.28萬(wàn)元，辦公用電子設(shè)備等其他資產(chǎn)213.26萬(wàn)元。5、在建工程:期初余額11450.09萬(wàn)元,本期增加59035.22萬(wàn)元,期末余額70485.31萬(wàn)元。具體情況如下:彭莊礦井:期末余額29375.18萬(wàn)元;郭屯礦井:期末余額38478.43萬(wàn)元;楊營(yíng)礦井:期末余額1190.19萬(wàn)元;郭屯電廠:期末余額1247.06萬(wàn)元;鐵路專(zhuān)用線:期末余額3 2萬(wàn)元; 營(yíng)里項(xiàng)目:期末余額27.03萬(wàn)元;陳坡項(xiàng)目:期末余額14.26萬(wàn)元;單縣項(xiàng)目:期末余額11.26萬(wàn)元;黃河北項(xiàng)目:期末余額8.5萬(wàn)元;泰安范鎮(zhèn)項(xiàng)目:期末余額101.39萬(wàn)元。6、長(zhǎng)期待攤費(fèi)用：期初余額731.64萬(wàn)元,本期增加1239.41萬(wàn)元,期末余額1971.05萬(wàn)元。（二）負(fù)債情況：朱總?cè)温毱诔踟?fù)債總額8077.3萬(wàn)元,本期增加181607.08萬(wàn)元,期末余額189684.38萬(wàn)元.主要為長(zhǎng)期借款增加178320萬(wàn)元.(三)所有者權(quán)益情況:期初所有者權(quán)益50000萬(wàn)元,其中實(shí)收資本50000萬(wàn)元,本期無(wú)變化.公司未核算損益情況.五公司招投標(biāo)情況:2004年8月2005年8月共進(jìn)行工程/服務(wù)類(lèi)、物資招標(biāo)69項(xiàng)，議標(biāo)114項(xiàng)。其中：（1）2004年812月底，共進(jìn)行工程/服務(wù)類(lèi)、物資招標(biāo)13項(xiàng)，議標(biāo)28項(xiàng)。招議標(biāo)金額共計(jì)55794.78萬(wàn)元，其中：通過(guò)招標(biāo)確定合同金額53883.86萬(wàn)元，通過(guò)議標(biāo)確定合同金額1910.92萬(wàn)元。（2）2005年18月底，共進(jìn)行工程/服務(wù)類(lèi)、物資類(lèi)招標(biāo)56項(xiàng)，議標(biāo)86項(xiàng)。招議標(biāo)金額共計(jì)15670.69萬(wàn)元，其中：通過(guò)招標(biāo)確定合同金額13875.57萬(wàn)元，通過(guò)議標(biāo)確定合同金額1794.83萬(wàn)元。 （3）自2005年4月份貫徹實(shí)施集團(tuán)公司招投標(biāo)管理辦法，共計(jì)完成招投標(biāo)32項(xiàng)（工程9項(xiàng)、物資23項(xiàng)），合同金額11177.72萬(wàn)元。其中集團(tuán)公司組織、授權(quán)、委托進(jìn)行工程類(lèi)招投標(biāo)9項(xiàng)，合同金額2984.8334萬(wàn)元（集團(tuán)公司招投標(biāo)管理中心授權(quán)公司組織招標(biāo)單位工程6項(xiàng)；集團(tuán)公司招投標(biāo)管理中心委托魯能發(fā)展集團(tuán)公司組織招標(biāo)單位工程3項(xiàng)）；魯能三公招標(biāo)公司、魯能物資集團(tuán)公司組織物資類(lèi)招標(biāo)23項(xiàng)，合同金額4049.85萬(wàn)元。（4）經(jīng)審批沒(méi)有進(jìn)行招標(biāo)的工程/服務(wù)類(lèi)項(xiàng)目。經(jīng)批準(zhǔn)不招標(biāo)，談判確定共計(jì)2項(xiàng)，合同金額為446萬(wàn)元。具體為：郭屯礦鐵路專(zhuān)用線勘測(cè)設(shè)計(jì)、郭屯礦鐵路裝車(chē)站專(zhuān)業(yè)設(shè)計(jì)招標(biāo)。（5）自2005年4月份山東魯能集團(tuán)有限公司招投標(biāo)管理辦法（試行）、管理細(xì)則及人員招聘管理辦法實(shí)施以來(lái)，共簽訂工程/服務(wù)類(lèi)合同91份，合同金額5728.4834萬(wàn)元；設(shè)備材料采購(gòu)合同96份，合同金額4607.71萬(wàn)元；合計(jì)187份，金額10336.1934萬(wàn)元。工程/服務(wù)類(lèi)合同：共計(jì)91項(xiàng)，合同金額5728.4834萬(wàn)元。其中集團(tuán)公司組織、授權(quán)、委托招投標(biāo)9項(xiàng)，經(jīng)審批不實(shí)行招標(biāo)2項(xiàng)，合同金額3430.8334萬(wàn)元（集團(tuán)公司招投標(biāo)管理中心授權(quán)我公司組織招標(biāo)單位工程6項(xiàng)；集團(tuán)公司招投標(biāo)管理中心委托魯能發(fā)展集團(tuán)公司組織招標(biāo)單位工程3項(xiàng)；集團(tuán)公司招投標(biāo)管理中心批準(zhǔn)不實(shí)行招標(biāo)2項(xiàng)）；菏澤煤電公司通過(guò)議標(biāo)、談判等方式組織簽訂合同80份，合同金額約計(jì)2297.65萬(wàn)元。（6）設(shè)備材料采購(gòu)合同：共計(jì)96項(xiàng)，合同金額4607.71萬(wàn)元。其中魯能三公招標(biāo)公司組織招標(biāo)、魯能物資集團(tuán)公司簽訂合同23項(xiàng)，合同金額4049.85萬(wàn)元；菏澤煤電公司通過(guò)議標(biāo)等方式簽訂合同73項(xiàng)，合同金額557.86萬(wàn)元。3.合同管理情況。2004年8月2005年8月公司共簽訂工程/服務(wù)類(lèi)、物資類(lèi)合同、協(xié)議400份，合同金額約計(jì)85357.59萬(wàn)元。其中：（1）2004年812月份公司共簽訂工程/服務(wù)類(lèi)、物資類(lèi)合同117份，合同金額約計(jì)43203.64萬(wàn)元。（2）2005年18月份公司共簽訂工程/服務(wù)類(lèi)、物資類(lèi)合同283份，其中工程/服務(wù)類(lèi)合同158份，物資類(lèi)合同125份，合同金額42153.95萬(wàn)元。4.落實(shí)招投標(biāo)及合同管理辦法情況。自集團(tuán)公司2005年4月份制定下發(fā)了山東魯能集團(tuán)有限公司招投標(biāo)管理辦法（試行）、山東魯能集團(tuán)有限公司工程及服務(wù)招投標(biāo)管理細(xì)則（試行）、山東魯能集團(tuán)有限公司物資招投標(biāo)管理細(xì)則（試行）組織有關(guān)部門(mén)的人員進(jìn)行了系統(tǒng)的學(xué)習(xí)。并且自文件下發(fā)之日起，工程、物資及服務(wù)招投標(biāo)項(xiàng)目嚴(yán)格按照集團(tuán)公司下發(fā)的招投標(biāo)文件規(guī)定和程序執(zhí)行。（1）按照規(guī)定對(duì)集團(tuán)公司系統(tǒng)內(nèi)必須進(jìn)行招投標(biāo)的工程、服務(wù)、物資采購(gòu)項(xiàng)目，在每月的25日前、每季度末進(jìn)行項(xiàng)目招投標(biāo)工作計(jì)劃的編制，并進(jìn)行了上報(bào)。（2）凡是屬于山東魯能集團(tuán)有限公司招投標(biāo)管理辦法（試行）第13條規(guī)定招標(biāo)范圍的，都按照規(guī)定進(jìn)行了上報(bào)，并根據(jù)招標(biāo)實(shí)施方案的要求組織、配合開(kāi)展招投標(biāo)工作。對(duì)山東魯能集團(tuán)有限公司招投標(biāo)管理辦法（試行）第17條規(guī)定，不適宜進(jìn)行招投標(biāo)的各種項(xiàng)目必須報(bào)招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后執(zhí)行的招投標(biāo)項(xiàng)目，按照規(guī)定程序提出申請(qǐng)，分管產(chǎn)業(yè)公司初審，招投標(biāo)管理中心審核，招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組批準(zhǔn)后，按照批準(zhǔn)的實(shí)施方案執(zhí)行的。（3）招標(biāo)文件要求不準(zhǔn)分包、轉(zhuǎn)包工程，并在合同中約定：如發(fā)生工程分包、轉(zhuǎn)包現(xiàn)象，按照合同價(jià)款的20%承擔(dān)違約責(zé)任。我公司在合同的執(zhí)行中，不存在私下分包工程的現(xiàn)象。（4）不存在將項(xiàng)目化整為零，或以其它方式規(guī)避招標(biāo)的行為，也不存在違反集團(tuán)公司招投標(biāo)管理辦法的其他行為。六、對(duì)上次審計(jì)提出問(wèn)題的整改情況。今年4月份，集團(tuán)公司對(duì)朱總?cè)纹谶M(jìn)行了審計(jì)，事后我們認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)務(wù)制度和公司有關(guān)規(guī)定，并針對(duì)審計(jì)出的問(wèn)題逐條進(jìn)行了整改。整改情況如下：1、工資發(fā)放問(wèn)題：對(duì)電力系統(tǒng)職工發(fā)放的工資、獎(jiǎng)金、加班工資等共813972.20元于6月份退回。3、對(duì)會(huì)計(jì)核算問(wèn)題提出的問(wèn)題如已在7月份進(jìn)行了規(guī)范調(diào)整.七、存在的問(wèn)題及建議1、2005年18月份完成投資29697萬(wàn)元，僅完成年度計(jì)劃投資的25.15%，相對(duì)全年投資計(jì)劃比例偏低(投資情況見(jiàn)附表)，主要原因是：一是各項(xiàng)目發(fā)生投資比例較大的工程均在2005年下半年，特別是第三、第四季度，如郭屯礦井凍結(jié)工程在三季度開(kāi)機(jī)凍結(jié)，主副風(fēng)井井筒均在第四季度進(jìn)行掘砌施工，后四個(gè)月投資近億元；彭莊礦井礦建隊(duì)伍在第四季度全面進(jìn)入施工，施工掘進(jìn)迎頭達(dá)到79個(gè)，地面工業(yè)建筑施工主體工程，井下變電所、水泵房、地面主井絞車(chē)房和動(dòng)篩車(chē)間、主井井筒裝備進(jìn)行設(shè)備安裝，村莊搬遷開(kāi)始新村址土建施工，幾項(xiàng)大的工程投資也將達(dá)到億元以上；楊營(yíng)礦井三季度普查、精查勘探尚未進(jìn)行竣工決算，進(jìn)場(chǎng)道路、圍墻、主副井井筒凍結(jié)造孔、鍋爐房、35kv變電所及供電線路將在第四季度進(jìn)行施工。后四個(gè)月工程投資將會(huì)大幅度提升。二是前期項(xiàng)目正在辦理立項(xiàng)申請(qǐng)，原定項(xiàng)目計(jì)劃需要施工的工程因未立項(xiàng)不能如期開(kāi)工建設(shè)，如郭屯電廠一期工程安排的土建樁基工程不能按計(jì)劃進(jìn)場(chǎng)施工、大件設(shè)備訂貨不能訂貨；楊營(yíng)礦井凍結(jié)及造孔工程遲遲未能招標(biāo)等。三是資源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目希望不大，原定的項(xiàng)目開(kāi)發(fā)投資2.5億元也將不再發(fā)生，黃河北煤田、單縣煤田項(xiàng)目?jī)H完成項(xiàng)目規(guī)劃，兩煤田探礦權(quán)轉(zhuǎn)讓資料已經(jīng)上報(bào)，集團(tuán)公司暫不同意收購(gòu)探礦權(quán)，因此，后續(xù)工程普查、精查勘探不能實(shí)施。四是巨野礦區(qū)地質(zhì)條件比較復(fù)雜，表土層較厚，涌水量大，構(gòu)造復(fù)雜，井巷工程頂板破碎，巷道施工首要考慮注漿治水問(wèn)題，給礦井建設(shè)帶來(lái)極大困難，隱蔽工程增多，大大影響工程施工進(jìn)度，也影響了工程投資。2、在備用金清理上不夠及時(shí),有3筆借款期限較長(zhǎng)。（1）路軍2004年4月24日借款26000元后被盜，現(xiàn)已采取措施，每月從工資中扣回500元，共扣6500元，余額19500元。（2）王彤2002年5月30日借款9000元，2002年6月27日借款6000元處理交通事故，至今未結(jié)帳，余額15000元。公司已發(fā)出催款通知，未有結(jié)果，擬通過(guò)集團(tuán)公司協(xié)調(diào)解決。(3)顧維營(yíng)2004年4月12日借款3000元，4月23日借款2000元，2005年7月從工資和報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用中扣回2894.40元，余額2105.60元未收回。公司準(zhǔn)備通過(guò)法律手段解決。 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