承包商建筑工程項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)控制要點(diǎn)(doc 7頁(yè)).doc

承包商建筑工程項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)控制摘要：建筑工程項(xiàng)目施工由于受多種不確定性事件的影響而存在的各種潛在風(fēng)險(xiǎn),準(zhǔn)確識(shí)別和正確評(píng)估這些風(fēng)險(xiǎn)影響的大小,提前做好防范風(fēng)險(xiǎn)預(yù)案,對(duì)順利完成項(xiàng)目施工任務(wù)具有重要意義。本文就建筑工程項(xiàng)目施工中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行探討并對(duì)其分類、識(shí)別和分析控制提出建議,對(duì)提高工程施工階段風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估研究有一定的理論借鑒意義。關(guān)鍵詞：風(fēng)險(xiǎn)；建筑工程項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)控制；施工；風(fēng)險(xiǎn)就是活動(dòng)或事件消極的、人們不希望的后果發(fā)生的潛在可能性。工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)是指工程項(xiàng)目在籌劃、設(shè)計(jì)、施工和竣工驗(yàn)收等各個(gè)階段可能遭到的風(fēng)險(xiǎn)。1 建筑工程項(xiàng)目施工因環(huán)境復(fù)雜,露天作業(yè)多,建筑物與地質(zhì)環(huán)境關(guān)系密切而面臨眾多風(fēng)險(xiǎn)因素。單從承包商角度來(lái)看，其存在著建設(shè)周期長(zhǎng)，投資數(shù)額大，工作和工序繁多的特點(diǎn)。因此，在施工中，這些因素制約著承包商未來(lái)獲取收益的多寡。建設(shè)周期長(zhǎng)，各個(gè)時(shí)期的不可預(yù)見(jiàn)因素就會(huì)相應(yīng)增多，與時(shí)間相關(guān)的外界因素和內(nèi)部因素的變化都會(huì)影響工期的按期完成;投資額巨大，若籌資、付款方式、利率或者有關(guān)合同條款發(fā)生變化，就會(huì)加大成本，從而減少了承包商的利潤(rùn);工作、工序繁多，一旦施工組織不盡合理或者返工，同時(shí)發(fā)生索賠，就會(huì)極大地影響工程進(jìn)度、成本和質(zhì)量，使承包商的利益受損。所以，對(duì)工程項(xiàng)目施工進(jìn)程中風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題的分析、控制與防范進(jìn)行探討研究具有重要意義。一、施工風(fēng)險(xiǎn)的分類施工中所遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素具有各自的特征,在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別中應(yīng)該充分利用這些特征,使得風(fēng)險(xiǎn)因素的識(shí)別更客觀、更準(zhǔn)確。通?？筛鶕?jù)其特征將風(fēng)險(xiǎn)因素劃分為不同的風(fēng)險(xiǎn)類別。常見(jiàn)的施工風(fēng)險(xiǎn)分類有：1、設(shè)計(jì)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。 設(shè)計(jì)方案是否確定應(yīng)作為是否開(kāi)展招標(biāo)工作的先決條件。 工程設(shè)計(jì)是工程建設(shè)實(shí)施的龍頭， 沒(méi)有一個(gè)完善的設(shè)計(jì)，無(wú)從談及招標(biāo)及合同。 設(shè)計(jì)變更是造成工程索賠的重要原因， 因此在工程招標(biāo)之前應(yīng)盡量完善設(shè)計(jì)工作， 只有避免在設(shè)計(jì)方案不確定時(shí)招標(biāo)， 才能避免由此帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。2、施工技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。 在設(shè)計(jì)方案確定的情況下應(yīng)研究施工方案， 任何施工方案都不能保證沒(méi)有變更和索賠。 每一個(gè)施工方案，無(wú)論它是傳統(tǒng)的還是新創(chuàng)的，都有自身的優(yōu)點(diǎn)和局限。 業(yè)主必須對(duì)施工方案中存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行考慮和評(píng)估。當(dāng)采用新的施工方法和技術(shù)時(shí)， 工程變更與索賠的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)大大增加， 所以必須根據(jù)工程項(xiàng)目的具體情況，使用最佳的施工方案。3、自然及環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。洪水 、地震、火災(zāi)、臺(tái)風(fēng)、雷電等是不可抗拒的自然力風(fēng)險(xiǎn)， 水文氣象條件、復(fù)雜的工程地質(zhì)條件、惡劣的氣候、施工對(duì)環(huán)境的影響等都是潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素。 招標(biāo)人在起草招標(biāo)文件時(shí)應(yīng)充分考慮這些因素，對(duì)不可抗力的級(jí)別加以界定，要求承包商在投標(biāo)文件中充分考慮自然及環(huán)境對(duì)工程的影響。 對(duì)不可抗力如何界定是關(guān)系到工程實(shí)施過(guò)程中風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的一個(gè)重要問(wèn)題，因?yàn)椴豢煽沽σ鸬娘L(fēng)險(xiǎn)主要包括超過(guò)合同規(guī)定等級(jí)的地震、風(fēng)暴、雨、雪及海嘯和特殊的未預(yù)測(cè)到的地質(zhì)條件。 按照一般合同條件， 這類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由合同主體共同承擔(dān)，承包商一般只能得到工期延誤的補(bǔ)償。4、政治 、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。政治、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)方面很多，項(xiàng)目管理人員除了要求具備豐富的自然科學(xué)領(lǐng)域的知識(shí)，還需具備政治頭腦。例如，國(guó)內(nèi)某工程招標(biāo)工作已完成，但此時(shí)政府投資方卻發(fā)現(xiàn)整體投資規(guī)模過(guò)大，要求重新調(diào)整工程規(guī)模，工程開(kāi)標(biāo)半年以后仍未定標(biāo)，投標(biāo)書(shū)早已超出了投標(biāo)有效期；另一引水項(xiàng)目，招投標(biāo)工作業(yè)已完成，但由于連續(xù)干旱，水源匱乏，政府不得已迫使該項(xiàng)目流產(chǎn)。按招標(biāo)投標(biāo)法規(guī)定，出現(xiàn)上述情況時(shí)招標(biāo)人要給予投標(biāo)人經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，因此招標(biāo)人應(yīng)為此付出代價(jià)。以上兩個(gè)舉例在工程實(shí)施中不在多數(shù)，但以上兩個(gè)案例卻是事實(shí)，這不得不提醒招標(biāo)人在招標(biāo)時(shí)應(yīng)慎重。5、合同風(fēng)險(xiǎn)。工程合同既是項(xiàng)目管理的法律文件，也是項(xiàng)目全面風(fēng)險(xiǎn)管理的主要依據(jù)。項(xiàng)目的管理者必須具有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，在起草合同文件時(shí)學(xué)會(huì)從風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)管理的角度研究合同的每一個(gè)條款， 對(duì)項(xiàng)目可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素有全面深刻的了解。 否則，風(fēng)險(xiǎn)將給項(xiàng)目帶來(lái)巨大的損失。二、施工風(fēng)險(xiǎn)的分析1、施工風(fēng)險(xiǎn)的定性分析。風(fēng)險(xiǎn)定性分析是評(píng)估已識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)影響和可能性的過(guò)程，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)影響的大小和其發(fā)生的可能性（概率）對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行排序。定性分析的主要依據(jù)有風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、已識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)、概率范圍與后果、假定的條件、數(shù)據(jù)來(lái)源的可靠程度等。定性分析的方法有隨機(jī)決策樹(shù)分析法和層次分析法。在進(jìn)行分析時(shí)尤其要注意那些對(duì)施工控制影響較大的風(fēng)險(xiǎn)因素，對(duì)這些因素要進(jìn)行再次細(xì)化分析和管理控制。 2、施工風(fēng)險(xiǎn)的定量分析。風(fēng)險(xiǎn)定量分析一般是和風(fēng)險(xiǎn)定性分析同時(shí)進(jìn)行的，在定量析中要善于采集相關(guān)方面和專家的意見(jiàn)，按照樂(lè)觀、悲觀和最可能分類列表。通過(guò)定量分析可以明確施工成本、質(zhì)量和時(shí)間目標(biāo)的概率。三、施工風(fēng)險(xiǎn)控制風(fēng)險(xiǎn)控制就是采取一定的技術(shù)管理方法避免風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生或在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后減小損失。采取這些措施時(shí)不可避免地要產(chǎn)生一定的費(fèi)用,但與承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)比較,這些費(fèi)用要遠(yuǎn)遠(yuǎn)少于風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生后造成的損失。當(dāng)前,建設(shè)施工中的安全事故時(shí)有發(fā)生,成本急劇增加,其原因主要在于施工單位盲目趕進(jìn)度、降成本,沒(méi)有注意規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)控制的目的就是盡可能地減小損失,在施工中一般采取事前預(yù)防和事后控制。事前預(yù)防是通過(guò)采取有效的措施,減少損失發(fā)生的機(jī)會(huì);事后控制則是在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí),盡可能防止事態(tài)擴(kuò)大和情況惡化,并就產(chǎn)生損失的大小和原因進(jìn)行分析、確認(rèn),屬于業(yè)主的責(zé)任要提出索賠,例如業(yè)主延期付款造成的損失、自然災(zāi)害造成的損失等均可提出索賠。2（一）、施工風(fēng)險(xiǎn)控制的具體方式主要有風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)自留。1、風(fēng)險(xiǎn)回避。通過(guò)回避風(fēng)險(xiǎn)因素回避可能產(chǎn)生的潛在損失和不確定性。這是風(fēng)險(xiǎn)處理的一種常用方法。其具有以下特點(diǎn)：（1）回避也許是不可能的。風(fēng)險(xiǎn)定義越廣，回避就越不可能。（2）回避失去了從中獲益的的可能性。（3）回避是一種風(fēng)險(xiǎn)，有可能產(chǎn)生新的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)回避對(duì)策經(jīng)常作為一種規(guī)定出現(xiàn)，如禁止使用對(duì)人體有害的建筑材料等。因此，風(fēng)險(xiǎn)管理者為了實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)回避對(duì)策，在確定產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的所有活動(dòng)后，有可能制定一些禁止性的規(guī)章制度。2、損失控制。損失控制方法是減少損失發(fā)生的機(jī)會(huì)，或通過(guò)降低所發(fā)生損失的嚴(yán)重性來(lái)處理風(fēng)險(xiǎn)。同樣，損失控制是以處理風(fēng)險(xiǎn)本身為對(duì)象而不是設(shè)立 某種基金來(lái)對(duì)付。根據(jù)不同的目的，損失控制可分為：（1）損失預(yù)防手段，如安全計(jì)劃等；（2）損失減少手段，包括損失最小化方案（如災(zāi)難計(jì)劃等）、損失挽救方案（如應(yīng)急計(jì)劃等）。損失預(yù)防手段是減少或消除損失發(fā)生的可能，損失減少手段是試圖降低損失的潛在嚴(yán)重性。損失方案可以將損失預(yù)防手段和損失減少手段組合起來(lái)應(yīng)用。損失的發(fā)生是由多種風(fēng)險(xiǎn)因素在一定條件下相互作用而導(dǎo)致的。在眾多風(fēng)險(xiǎn)因素中，技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、人員風(fēng)險(xiǎn)、設(shè)備風(fēng)險(xiǎn)，材料風(fēng)險(xiǎn)和環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)是引起損失發(fā)生的五個(gè)基本因素。預(yù)防損失的發(fā)生和降低損失發(fā)生的嚴(yán)重性，就是對(duì)這五個(gè)因素進(jìn)行全面控制，而且以人為因素最為重要。因此，損失控制的第一步就是對(duì)項(xiàng)目的有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行審查，包括施工計(jì)劃、相關(guān)的工程技術(shù)規(guī)格和工程現(xiàn)場(chǎng)內(nèi)外的布置，以及項(xiàng)目的特點(diǎn)等，以識(shí)別潛在的損失發(fā)生點(diǎn)，并提出預(yù)防或減少損失的措施，從而制訂一系列指導(dǎo)性計(jì)劃，來(lái)指導(dǎo)人們?nèi)绾伪苊鈸p失的發(fā)生、損失發(fā)生后如何控制損失程度并及時(shí)恢復(fù)施工。安全計(jì)劃、災(zāi)難計(jì)劃、應(yīng)急計(jì)劃是風(fēng)險(xiǎn)控制計(jì)劃中的關(guān)鍵組成部分。安全計(jì)劃的目的在于有針對(duì)性的預(yù)防損失的發(fā)生；災(zāi)難計(jì)劃則為人們提供處理各種緊急事故的程序；而應(yīng)急計(jì)劃的目的是在事故發(fā)生后，以最小的計(jì)劃使施工恢復(fù)正常。33、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移則是將可能出現(xiàn)的一些施工風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移并不能減小風(fēng)險(xiǎn)的危害程度,只是承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的主體不同而已。例如,對(duì)一些施工技術(shù)工藝復(fù)雜、專業(yè)性強(qiáng)、自身不能勝任的施工任務(wù),可以采取轉(zhuǎn)包或分包的方式將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移出去;在施工中的不可預(yù)見(jiàn)費(fèi)用及事件,則可以在簽定施工合同時(shí)明確由發(fā)包方來(lái)承擔(dān)。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的主要方式是保險(xiǎn),通過(guò)繳納保險(xiǎn)費(fèi),將施工中的大部分風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移到保險(xiǎn)公司,從而達(dá)到規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的目的。即其主要有合同轉(zhuǎn)移和工程保險(xiǎn)兩種形式。（1）、合同轉(zhuǎn)移。工程合同既是項(xiàng)目管理的法律文件，也是項(xiàng)目施工風(fēng)險(xiǎn)管理的主要依據(jù)。承包商在簽訂合同時(shí)必須具有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，學(xué)會(huì)從風(fēng)險(xiǎn)分析與風(fēng)險(xiǎn)管理的角度研究合同的每一個(gè)條款，對(duì)項(xiàng)目可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)因素有全面深刻的了解，明確自己和發(fā)包方之間的風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)責(zé)任。否則，風(fēng)險(xiǎn)將給項(xiàng)目帶來(lái)巨大的損失。合同是合同主體各方應(yīng)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的一種界定，風(fēng)險(xiǎn)分配通常在合同與招標(biāo)文件中定義。例如在FIDIC合同條件中，明確規(guī)定了業(yè)主與承包商之間的風(fēng)險(xiǎn)分配。如果業(yè)主的合條件與FIDIC合同條件不同，應(yīng)進(jìn)行逐條的對(duì)比研究，分析業(yè)主為什么要修改這一條，是否隱含著風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)對(duì)施工合同的全面把握來(lái)減少自己承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，避免風(fēng)險(xiǎn)損失。（2）工程保險(xiǎn)。通過(guò)保險(xiǎn)，投保人將自己本應(yīng)承擔(dān)的歸咎責(zé)任和賠償責(zé)任轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司，從而使自己免受風(fēng)險(xiǎn)損失。與其他風(fēng)險(xiǎn)處理手段相比，工程保險(xiǎn)更優(yōu)越，在目前的工程建設(shè)過(guò)程中得到了廣泛應(yīng)用。此種方法相對(duì)簡(jiǎn)單，在此不再贅述。4、風(fēng)險(xiǎn)自留。風(fēng)險(xiǎn)自留就是由自己承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所造成的后果。這種手段有時(shí)是無(wú)意識(shí)的，即當(dāng)初并不曾預(yù)測(cè)的，不曾有意識(shí)地采取種種有效措施，以致最后只好由自己承受；但有時(shí)也可以是主動(dòng)的，即承包商有意識(shí)、有計(jì)劃地將若干風(fēng)險(xiǎn)主動(dòng)留給自己。在施工中,對(duì)于那些可能造成的損失較小、重復(fù)性較高、通過(guò)加強(qiáng)管理能夠規(guī)避的風(fēng)險(xiǎn)是適合于自留的。例如,在混凝土澆注中的混凝土攪拌質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)、分項(xiàng)部工程工期風(fēng)險(xiǎn)、分層交叉作業(yè)時(shí)工作面能否順利交接的風(fēng)險(xiǎn)等。在這種情況下，風(fēng)險(xiǎn)承受人通常已做好了處理風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)備。決定風(fēng)險(xiǎn)自留必須符合以下條件之一：（1）自留費(fèi)用低于保險(xiǎn)公司所收取的費(fèi)用；（2）企業(yè)的期望損失低于保險(xiǎn)人的估計(jì)；（3）企業(yè)有較多的風(fēng)險(xiǎn)單位，且企業(yè)有能力準(zhǔn)確地預(yù)測(cè)其損失；（4）企業(yè)的最大潛在損失或最大期望損失較小；（5）短期內(nèi)企業(yè)有承受最大潛在損失或最大期望損失的經(jīng)濟(jì)能力；（6）風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)可以承受年度損失的重大差異；（二）施工風(fēng)險(xiǎn)控制體制以上介紹了承包商控制風(fēng)險(xiǎn)的具體措施和方式，但這些方式的有效實(shí)施是建立在完備的施工控制體制之上的。承包商在進(jìn)行傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)控制時(shí), 一般按照施工過(guò)程的延續(xù), 把控制過(guò)程分成若干階段, 分析各階段潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素, 從而制定出相應(yīng)的對(duì)策。這種手段多是以靜態(tài)的眼光來(lái)看待風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn), 各個(gè)階段之間的風(fēng)險(xiǎn)管理工作缺乏必要和有機(jī)的聯(lián)系, 沒(méi)有把各階段的工作、工序和風(fēng)險(xiǎn)因素統(tǒng)一起來(lái)進(jìn)行綜合考慮。是簡(jiǎn)單的針對(duì)性強(qiáng)卻缺乏彈性的簡(jiǎn)單的解決方法。這種辦法對(duì)常見(jiàn)的變動(dòng)因素有一定的控制作用, 但對(duì)于施工中出現(xiàn)的異常變化, 應(yīng)變效果就顯得不那么迅速和有效了。非動(dòng)態(tài)管理形成的后果,實(shí)際上是一個(gè)組織和管理程序的問(wèn)題, 這就涉及到風(fēng)險(xiǎn)管理體制和風(fēng)險(xiǎn)控制策略問(wèn)題。 利用階段管理和系統(tǒng)規(guī)劃,在施工的各個(gè)時(shí)期進(jìn)行監(jiān)督控制和決策。4實(shí)際上，施工中的風(fēng)險(xiǎn)大多是由異常的、不可預(yù)見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素產(chǎn)生。因此，利用傳統(tǒng)方法往往使許多風(fēng)險(xiǎn)得不到有效的控制。這主要是由于承包商缺乏有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體制造成的。施工企業(yè)必須建立有效的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理體制，有效的承包商風(fēng)險(xiǎn)管理體制, 要求企業(yè)建立風(fēng)險(xiǎn)管理部門,利用階段管理和系統(tǒng)規(guī)劃，對(duì)施工的各個(gè)時(shí)期進(jìn)行監(jiān)督控制和決策。換句話說(shuō)，就是將單一的決策問(wèn)題多階段化來(lái)回避風(fēng)險(xiǎn)和提高決策效率，即整個(gè)過(guò)程可以按時(shí)間、空間或人為地劃分為若干相互聯(lián)系的階段，每個(gè)階段都需要做出決策，使整個(gè)過(guò)程的活動(dòng)效果最好。承包商風(fēng)險(xiǎn)控制體制在工程管理中是極為重要的。只有體制問(wèn)題解決了,才能從根本上使風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的幾率變?yōu)樽钚?或者使風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失變成最少。這主要應(yīng)從以下幾個(gè)方面入手:（1） 企業(yè)制度創(chuàng)新和建立風(fēng)險(xiǎn)控制秩序。企業(yè)的管理制度和組織形式的合理性是風(fēng)險(xiǎn)控制的基礎(chǔ),工程承包企業(yè)必須建立靈活務(wù)實(shí)的制度形式。一般而言,承包風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生除了不可抗力之外,主要原因就是承包企業(yè)制度不健全和工作秩序混亂造成的。表現(xiàn)在管理出現(xiàn)盲區(qū),決策得不到執(zhí)行,權(quán)力交叉,工作推諉,責(zé)任不明,秩序混亂。因此,有必要在公司的組織形式和管理制度上進(jìn)行適合本企業(yè)的創(chuàng)新,以提高公司的活力;同時(shí),建立明晰和井然的工作秩序,使決策得以順利、有效地實(shí)施。適用的組織形式應(yīng)以矩陣式項(xiàng)目經(jīng)理制為主體,設(shè)立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理部門,但管理跨度和管理層次不宜太多,應(yīng)與公司發(fā)展規(guī)模相適應(yīng)。此外,建立內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)保護(hù)基金,以降低承包商運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),提高總體收益。（2） 在組織上建立以風(fēng)險(xiǎn)部門和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理為主體的監(jiān)督機(jī)制。參照國(guó)外成熟的風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn), 在承包商實(shí)施營(yíng)建過(guò)程中建立風(fēng)險(xiǎn)部門, 并設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理。其作用是對(duì)項(xiàng)目的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、控制和監(jiān)督, 并制定相應(yīng)的對(duì)策方案, 為決策者提供決策依據(jù)。風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理直接對(duì)承包商負(fù)責(zé)。另外風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的工作可以延展到公司運(yùn)營(yíng)的整個(gè)過(guò)程, 既可以延伸到單個(gè)項(xiàng)目投標(biāo)報(bào)價(jià)前期準(zhǔn)備和控制、實(shí)施工作, 也可以圍繞整個(gè)公司把握建筑市場(chǎng)脈搏進(jìn)行階段性管理。階段性風(fēng)險(xiǎn)管理是針對(duì)項(xiàng)目的前期經(jīng)營(yíng)招標(biāo)、中期實(shí)施、后期總結(jié)和處理3個(gè)階段, 進(jìn)行的有效控制和根據(jù)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)決策而實(shí)行的動(dòng)態(tài)前瞻式管理。（3）明確風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任主體,加強(qiáng)目標(biāo)管理。承包風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵點(diǎn),在于確立風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任主體及相關(guān)的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)。有了明確的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù),工作的廣度、寬度和深度就一目了然,易于監(jiān)督和管理。首先,定崗、定責(zé),即確定崗位的數(shù)量及相應(yīng)的任務(wù)和責(zé)任,但崗位和責(zé)任的確定又是靈活的,根據(jù)工程項(xiàng)目的進(jìn)展或需要做相應(yīng)地變化。其次,利用戴明環(huán)和5W1H方法進(jìn)行目標(biāo)管理。在P階段,根據(jù)前面確定的責(zé)任、權(quán)利和義務(wù)列出規(guī)范化表格,同時(shí)與5W1H對(duì)應(yīng)起來(lái)進(jìn)行計(jì)劃工作,使責(zé)任人明確工作的內(nèi)容、性質(zhì)、方法、期限、應(yīng)變策略、檢查人和向誰(shuí)負(fù)責(zé)等事項(xiàng)。依此類推,在DCA階段,建立與5W1H相應(yīng)的進(jìn)行實(shí)施、檢查和處理工作的表格,使責(zé)任人明確有關(guān)細(xì)節(jié),做到一目了然,最終形成以表格為載體的目標(biāo)控制體系。管理目標(biāo)明確的表格化管理,使靜態(tài)的表格與動(dòng)態(tài)的反饋式前瞻管理相結(jié)合。（4）確定最優(yōu)資本結(jié)構(gòu)。承包商資本結(jié)構(gòu),是指負(fù)債和權(quán)益及形成資產(chǎn)的比例關(guān)系,即相應(yīng)的人、資金、材料、設(shè)備機(jī)械和施工技術(shù)方法的資本存在形式。確定最優(yōu)的資本結(jié)構(gòu)形式,利用財(cái)務(wù)杠桿和經(jīng)營(yíng)杠桿,對(duì)于承包商獲取最滿意利潤(rùn)具有決定性的意義。通過(guò)降低占工程造價(jià)比重大的人工費(fèi)、材料費(fèi),適度調(diào)整借貸資金的比例,比較不同的資本結(jié)構(gòu)方案,從中選出最佳,從而實(shí)現(xiàn)規(guī)模、資金、管理水平、技術(shù)能力的有機(jī)結(jié)合,達(dá)到最優(yōu)資本效率。