利遠汽車維修企業(yè)項目可行性研究報告.doc

利遠汽車維修企業(yè)項目可行性研究報告編制單位：編制時間：目錄第一章 項目總論 3第二章 項目背景分析 6第一節(jié) 行業(yè)政策背景 6第二節(jié) 汽車維修行業(yè)總體概況 6第三章 項目投資的必要性與可行性 8第一節(jié) 項目投資的必要性 8第二節(jié) 項目投資的可行性 8第四章 項目競爭性分析 10第一節(jié) 童車行業(yè)內(nèi)主要競爭企業(yè)及其特點 10第二節(jié) 汽車維修企業(yè)營銷模式及營銷策略分析 10第三節(jié) 項目產(chǎn)品運營分析 11第五章 項目選址及建設(shè)條件 12第六章 項目建設(shè)方案 13第一節(jié) 建設(shè)規(guī)劃 13第二節(jié) 項目建設(shè)工程方案 13第三節(jié) 環(huán)境保護 16第七章 投資估算與資金籌措 17第八章 項目效益評價 22第一節(jié) 項目經(jīng)濟評價分析 22第九章 項目風(fēng)險分析及風(fēng)險對策 24第十章 可行性研究結(jié)論 25第一章 項目總論第一節(jié) 項目基本情況一、項目名稱利遠汽車維修企業(yè)項目可行性研究報告二、項目建設(shè)地點三、項目建設(shè)單位利遠汽車維修企業(yè)四、項目概述本項目由利遠汽車維修企業(yè)負責(zé)具體運作，建設(shè)三類汽車維修企業(yè)，并計劃連鎖經(jīng)營。專門從事汽車專項修理(或維護)生產(chǎn)的企業(yè)。專項修理(或維護)的項目為：車身修理，涂漆，篷布、座墊及內(nèi)裝飾修理，電器、儀表修理，蓄電池修理，散熱器、油箱修理，輪胎修補，安裝汽車門窗玻璃，空調(diào)器、暖風(fēng)機修理，噴油泵、噴油器、化油器修理，曲軸修磨，車身清潔維護等。計劃主營項目為：電器、儀表修理，發(fā)動機修理，空調(diào)維修，變速器維修。五、項目組織機構(gòu)與人員配備擬設(shè)定的人員數(shù)為8人，具體如下：序號職責(zé)人員數(shù)1營銷、財務(wù)12發(fā)動機維修13電器維修14變速器維修15車身及內(nèi)飾維修16學(xué)徒3總計8第二節(jié) 項目投資內(nèi)容第三節(jié) 項目主要經(jīng)濟指標第四節(jié) 項目可行性研究結(jié)論第二章 項目背景分析第一節(jié) 行業(yè)政策背景隨著汽車行業(yè)的發(fā)展和中國汽車市場的進一步擴大，汽車維修企業(yè)也隨之迅速發(fā)展，即將開辦的企業(yè)屬于私營小企業(yè)，作為國家重點扶持和鼓勵的對象，必將促進企業(yè)的發(fā)展。新政策主要解決小企業(yè)的融資難題，促進中小企業(yè)的迅速發(fā)展。項目建設(shè)符合國家政策，有利于促進汽車后續(xù)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為我國汽車行業(yè)注入新活力。第二節(jié) 汽車維修行業(yè)總體概況一、市場現(xiàn)狀分析隨著汽車工業(yè)的飛速發(fā)展，中國汽車維修業(yè)也得到了快速發(fā)展，汽車進入家庭步伐加快，維修服務(wù)成為社會焦點，維修行業(yè)面臨新的挑戰(zhàn)。隨著汽車技術(shù)含量的增加，汽車維修由機械修理為主稍帶一些簡單電路檢修的傳統(tǒng)方式，逐步轉(zhuǎn)向依靠電子設(shè)備和信息數(shù)據(jù)進行診斷與維修。許多汽車維修設(shè)備生產(chǎn)廠家推出最新的專用檢測設(shè)備和儀器，為機動車維修行業(yè)注入了高科技成分。有了這些專用的檢測儀，就可以方便地探明汽車各系統(tǒng)的工作情況，準確判斷故障所在，為快速地排除故障提供了強大的技術(shù)保障，同時對維修技術(shù)人員也提出了更高的要求。維修從業(yè)人員總體素質(zhì)偏低。二、行業(yè)的發(fā)展趨勢今后維修連鎖將是汽車維修的發(fā)展趨勢，連鎖經(jīng)營由于其獨具的經(jīng)營特點，越來越被機動車維修經(jīng)營者所看重，成為機動車維修行業(yè)經(jīng)營方式的發(fā)展方向。鼓勵機動車維修企業(yè)實行連鎖經(jīng)營成為現(xiàn)階段行業(yè)發(fā)展的一項政策。 發(fā)展連鎖經(jīng)營具有很多優(yōu)勢。發(fā)展連鎖經(jīng)營有利于發(fā)展大流通，帶動大生產(chǎn)；有利于優(yōu)化流通業(yè)結(jié)構(gòu)，整合和有效利用現(xiàn)有市場資源，向用戶提供質(zhì)優(yōu)價廉、方便快捷的服務(wù)；有利于提高市場的組織化程度，實現(xiàn)經(jīng)營行為的標準化和規(guī)范化，凈化市場環(huán)境；有利于擴大經(jīng)營規(guī)模，提高企業(yè)的國際競爭力。由于投資少、市場占有份額多，配件和維修技術(shù)可以由總部統(tǒng)一供應(yīng)和指導(dǎo)，資金周轉(zhuǎn)快，昂貴的檢測診斷設(shè)備可以共享等原因，快修連鎖店經(jīng)營成本必然降低，這就保證可以從客戶的立場出發(fā)，堅持“以客戶服務(wù)為中心，以顧客滿意為關(guān)注焦點”，吸引更多客戶，投資風(fēng)險大大降低。 各分店在總部統(tǒng)一管理下按照分散自主經(jīng)營、集中統(tǒng)一管理、統(tǒng)一采購配送物品的方式經(jīng)營運作，由于擁有維修技術(shù)資料、技術(shù)人員的保障，配件來源相對穩(wěn)定暢通，業(yè)務(wù)量充足，加之統(tǒng)一收費標準、統(tǒng)一形象、統(tǒng)一管理，必將增強企業(yè)誠信度和社會認知度，提升企業(yè)市場競爭力。第三章 項目投資的必要性與可行性第一節(jié) 項目投資的必要性本項目投資的必要性體現(xiàn)在以下方面：（一） 本項目促進維修行業(yè)的發(fā)展和成熟維修行業(yè)的迅速發(fā)展，但是我國從事汽車維修行業(yè)的人員素質(zhì)仍然普遍偏低，作為汽車專業(yè)的我有想法、能力從事汽車維修行業(yè)，促進維修行業(yè)的迅速發(fā)展。（二） 本項目符合市場的需求中國已經(jīng)是汽車銷售的最大市場，隨著汽車保有量的迅速增加，必將需要更多的維修企業(yè)為之服務(wù)，汽車維修企業(yè)的增加同時也有利于降低維修成本，更加體現(xiàn)為顧客照相的理念。（三） 本項目有利于增加就業(yè)第二節(jié) 項目投資的可行性一、外部環(huán)境的可行性二、內(nèi)部環(huán)境的可行性第四章 項目競爭性分析第一節(jié) 童車行業(yè)內(nèi)主要競爭企業(yè)及其特點一、國際汽車維修行業(yè)內(nèi)主要競爭企業(yè)及其特點二、國內(nèi)汽車維修行業(yè)內(nèi)主要競爭企業(yè)及其特點第二節(jié) 汽車維修企業(yè)營銷模式及營銷策略分析一、營銷模式分析二、汽車維修企業(yè)營銷策略分析第三節(jié) 項目產(chǎn)品運營分析一、產(chǎn)品定位二、消費群體定位三、價格定位四、市場定位第五章 項目選址及建設(shè)條件一、項目選址二、 建設(shè)條件第六章 項目建設(shè)方案第一節(jié) 建設(shè)規(guī)劃一、項目位置二、建設(shè)規(guī)模三、項目實施進度安排本項目實施時間為 個月，從 年 月至 年 月。前期意向洽談及土地購買工作： 年 月至 年 月；工地地質(zhì)勘察、工程設(shè)計： 年 月至 年 月；工程土建施工： 年 月至 年 月；設(shè)備采購及安裝： 年 月至 年 月；驗收及試運營： 年 月至 年 月。第二節(jié) 項目建設(shè)工程方案一、項目建設(shè)總體方案本項目擬生產(chǎn)基地占地面積約 畝，主要建設(shè)內(nèi)容為作業(yè)廠房、配套設(shè)施、倉庫以及相對應(yīng)的公用工程。其中，作業(yè)廠房倉庫建筑面積為 平方米，公共配套設(shè)施一批，包括配電房、道路、廣場、綠化等。二、工程建設(shè)方案1、工程建設(shè)內(nèi)容本項目工程建設(shè)內(nèi)容見下表工程建設(shè)內(nèi)容一覽表序號工程內(nèi)容單位數(shù)量1作業(yè)廠房平方米2配套設(shè)施平方米3倉庫平方米2、結(jié)構(gòu)方案采用鋼筋混凝土框架結(jié)構(gòu)體系。3、裝修方案考慮大方、實用，并考慮日?；顒拥囊螅卷椖繉Ω鹘ㄖ捎玫难b修標準如下：外墻面：建筑外墻貼瓷磚，窗戶采用鋁合金窗，外墻的顏色可考慮與外墻裝飾協(xié)調(diào)。內(nèi)墻面：各類建筑內(nèi)墻面涂普通乳膠漆，用白色。天花：需要進行吊頂?shù)慕ㄖ梢圆捎檬喟宓蹴?。其余無吊頂天花，可采用刷白色防水防霉仿瓷涂料。墻裙：走廊、通道貼 1.5 米高瓷質(zhì)淺藍色無光面磚；洗手間貼淺色瓷磚到梁底。地面：生產(chǎn)車間地面采用自流平環(huán)氧地面，倉庫間地面采用耐磨地面加聚氨脂地面漆；附屬建筑的地面用普通地面磚；辦公用房內(nèi)部的辦公室、會議室、展覽室可選用防靜電、抗菌、防火、耐磨的塑膠地板、淡黃色 PVC 地板；其余各建筑物一般采用國產(chǎn)拋光地磚；所有建筑的衛(wèi)生間地面采用防滑地磚。三、供配電方案本項目各建筑物根據(jù)其電力負荷運行的特點和電路品質(zhì)的要求，應(yīng)遵循安全、可靠、靈活和經(jīng)濟的四個原則，設(shè)計供配電方案。1、用電設(shè)備及負荷等級本項目的主要用電設(shè)備有消防、維修和檢測設(shè)備、照明和空調(diào)等。消防用電、重要的生產(chǎn)和檢測儀器與設(shè)備、事故照明等按二級負荷供電，其他用電負荷按三級負荷考慮。3、供配電（1） 配電房設(shè)置。四、給排水和消防工程五、空調(diào)與通風(fēng)系統(tǒng)第三節(jié) 環(huán)境保護一、項目建設(shè)對環(huán)境的影響二、環(huán)境保護治理方案第七章 投資估算與資金籌措一、投資估算本項目投資估算范圍包括生產(chǎn)設(shè)備購置安裝、建筑、土地購置和其它設(shè)施的建設(shè)費用。（1） 國家發(fā)改委和建設(shè)部20061325 號關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目經(jīng)評價方法與參數(shù)的通知。國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）。（2） 中國國際工程咨詢公司投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南。（3） 國家計委、建設(shè)部計價格200210 號關(guān)于發(fā)布工程勘察設(shè)計收費管理規(guī)定的通知。（4） 國家計委計價格20021980 號國家計委關(guān)于印發(fā)招標代理服務(wù)收費管理暫行辦法的通知。（5） 國家計委計投資19991340 號國家計委關(guān)于加強對基本建設(shè)大中型項目概算中“漲價預(yù)備費”管理有關(guān)問題的通知。（6） 國家計委關(guān)于工程建設(shè)其它項目劃分暫行規(guī)定、關(guān)于改進建筑安裝工程費用項目劃分的若干規(guī)定。(GB50500-2003)。（7） 福建省建設(shè)工程造價管理規(guī)定。（8） 福建省建設(shè)工程綜合單價計價辦法（9） 主要材料價格參照漳州市工程材料 2009 年第四季度發(fā)布價。（10） 項目業(yè)主單位提供的其它相關(guān)資料。3、投資估算本項目占地面積約 畝，土地購置成本為 萬元，項目建成后，作業(yè)廠房面積為 平方米，其中：作業(yè)車間 平方米，倉庫 平方米；配套設(shè)施費用為 萬元。項目生產(chǎn)設(shè)備投資為 萬元，其中設(shè)備購置成本為 萬元，設(shè)備安裝費用為 萬元，維修、檢測設(shè)備明細為：序號設(shè)備名稱型號規(guī)格單位數(shù)量單價金額1吊裝、舉升設(shè)備2焊接設(shè)備3除銹設(shè)備4臺鉆或手電鉆5電器性能測試儀6萬用電表7充電機8解碼器9清洗及管道疏通設(shè)備10水壓試驗設(shè)備11空氣壓縮機12輪胎修補設(shè)備13制冷劑加注器14曲軸磨床15曲軸校正設(shè)備16曲軸動平衡設(shè)備17V型塊18無損探傷設(shè)備19吊裝起重設(shè)備20打蠟、拋光設(shè)備21車用工具套裝22四輪定位儀二、資金籌措及運用第八章 項目效益評價第一節(jié) 項目經(jīng)濟評價分析一、財務(wù)評價依據(jù)1、國家發(fā)改委和建設(shè)部20061325 號關(guān)于印發(fā)建設(shè)項目經(jīng)評價方法與參數(shù)的通知。國家發(fā)改委、建設(shè)部發(fā)布建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（第三版）。2、投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南，中國國際工程咨詢公司編著；3、企業(yè)財務(wù)通則、會計準則 ；4、其它有關(guān)經(jīng)濟法規(guī)和文件。二、財務(wù)評價基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)三、財務(wù)效益分析根據(jù)需要該項目分別作了材料、動力、燃料成本估算表和總成本估算表。生產(chǎn)期內(nèi)正常年份總成本費用為 萬元。成本估算依據(jù)按進價以及近年市場價格為基礎(chǔ)，可考慮一定的物價上漲因素。其中：工資福利費：全廠定員按 人計，人均工資按 元/年估算，職工福利費和養(yǎng)老保險基金分別按工資總額的 %和 %提取，年工資福利費和養(yǎng)老保險金總額 萬元。固定資產(chǎn)折舊：固定資產(chǎn)折舊按分類折舊法估算，建筑物折舊年限 年，機器設(shè)備折舊年限 年，凈殘值率 %，年提折舊費 萬元。攤銷費：按 年攤銷，前 年提攤銷費。修理費：按固定資產(chǎn)折舊費的 %估算。其他費用估算：是在制造費用、管理費用計財務(wù)費用中扣除工資福利費、折舊費、攤銷費、利息支出以后的費用。3、銷售收入稅金估算銷售收入：根據(jù)市場現(xiàn)行價估算，年維修車輛 萬臺（次），每臺次按 元計，年收入達 萬元。該項目按 %計營業(yè)稅，按營業(yè)稅的 %和 %分別計算附加稅，年可實現(xiàn)稅金 萬元。4、利潤估算項目正常服務(wù)年份利潤總額為 萬元。所得稅為 萬元，稅后利潤 萬元。5、凈利潤凈利潤為 萬元。盈余公積金按 %計提，公益金按稅后利潤的 %計提。投資利潤率=年利潤總額/總投資額*100%= %投資凈利率=年凈利潤額/總投資額*100%= %營業(yè)利潤率=年利潤總額/營業(yè)收入*100%= %營業(yè)凈利率=年凈利潤額/營業(yè)收入*100%= %6、財務(wù)盈利能力分析根據(jù)財務(wù)流量分析，該項目所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）為19，財務(wù)凈現(xiàn)值（ic12時）為 萬元，投資回收期2.5年（不含建設(shè)期0.5年