2011年電算化學生用上機綜合練習題(2011-10).doc

KIS專業(yè)版財務系統(tǒng)培訓練習第一篇：賬套管理練習練習一：建賬目的：掌握建賬的基本程序及注意事項。要求：按照下述給出的資料在KIS賬套管理處建立一個賬套并對其進行系統(tǒng)設(shè)置，啟用賬套。一、 新建公司機構(gòu)及賬套1、 公司名稱：廣東非凡2、 賬套號：AISGDFF3、 賬套名：非凡工業(yè)4、 數(shù)據(jù)庫文件路徑：C:MSSQL7DATA；或D:MSSQL7DATA操作步驟：開始所有程序金蝶KIS專業(yè)版工具賬套管理直接進入新建注意:通常情況下系統(tǒng)會自動給出,不需客戶指定。但是實際應用時，客戶應將新建的賬套存放到非操作系統(tǒng)盤的位置，以免系統(tǒng)出現(xiàn)異常導致數(shù)據(jù)丟失。二、 設(shè)置賬套參數(shù)1、公司名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司 2、記賬本位幣：人民幣貨幣代碼：RMB3、賬套啟用期間 會計年度：2010年 會計期間：自然年度會計期間 財務系統(tǒng)啟用期間：2010年1月 出納系統(tǒng)啟用期間：2010年1月 業(yè)務系統(tǒng)啟用期間：2010年1月操作步驟：先進入金蝶KIS專業(yè)版（桌面圖標）進行自己的單位基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)會計期間財務參數(shù)出納參數(shù)業(yè)務基礎(chǔ)參數(shù)注意：出于練習需要，本處要求將各個業(yè)務模塊啟用期間一次性全部設(shè)定完畢。但在現(xiàn)實工作中，客戶可在實際用到時再去定義各業(yè)務模塊的啟用期間，而不必同步啟用。三、 添加用戶用戶名認證方式用戶組權(quán)限張華密碼認證（不設(shè)密碼）系統(tǒng)管理員組不需授權(quán)李萍密碼認證（不設(shè)密碼）Users(一般用戶組)授予所有權(quán)限操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置用戶管理新建用戶名密碼（無）用戶組選用戶名功能權(quán)限管理授權(quán)(僅限于一般用戶)注意：授權(quán)的方法有粗略授權(quán)和詳細授權(quán)之分，詳細授權(quán)在“高級”處做。練習二：賬套恢復與備份目的：掌握賬套恢復與備份操作與注意點要求：根據(jù)練習一建立的賬套對其進行恢復與備份處理。資料數(shù)據(jù)1. 賬套備份操作步驟：開始所有程序金蝶KIS專業(yè)版工具賬套管理備份賬套號：系統(tǒng)自動指定賬套文件名：非凡工業(yè)（系統(tǒng)自動指定）備份路徑：c:program fileskingdeekis（學員也可以根據(jù)業(yè)務需要指示保存路徑）文件名稱：FAIS非凡工業(yè)_XXX（系統(tǒng)按照備份日期自動產(chǎn)生，用戶也可根據(jù)業(yè)務需要修改） 如F廣東非凡201104272. 賬套的恢復是備份的逆過程。第二篇：系統(tǒng)初始化目的：掌握對賬套進行初始化的步驟及各操作要點。要求：根據(jù)下述給出的資料按順序完成賬套系統(tǒng)基礎(chǔ)資料的維護及初始數(shù)據(jù)錄入并結(jié)束初始化工作。練習一：公共基礎(chǔ)資料設(shè)置一、 從模板中引入會計科目(新會計準則科目)操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置會計科目“文件”菜單新會計準則科目引入全選確定二、 設(shè)置賬務處理系統(tǒng)參數(shù)對以下系統(tǒng)參數(shù)選項打“”： 1、啟用往來業(yè)務核銷 2、 明細賬（表）摘要自動繼承上條分錄摘要操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)財務參數(shù)打“”三、 系統(tǒng)資料維護（基礎(chǔ)設(shè)置）（一）增加兩種幣別。操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置幣別新增 注意：匯率小數(shù)點的切換（要切換到英文標點狀態(tài)）幣別代碼幣別名稱記賬匯率折算方式匯率類型HKD港幣0.881原幣*匯率=本位幣浮動匯率USD美元6.8278原幣*匯率=本位幣浮動匯率說明：匯率類型如為固定匯率，則錄入外幣業(yè)務憑證時不能修改記賬匯率；匯率類型如為浮動匯率，則錄入外幣業(yè)務時可修改記賬匯率。（二）增加憑證字為“記”字。操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置憑證字新增說明：“科目范圍”非必錄項目，但是用戶如加以設(shè)定，則系統(tǒng)會在保存憑證時自動進行對照檢查，以防出錯。（三）增加兩個計量單位組及相應組里的計量單位。（注意增加組或單位時要點擊相應在地方：詳見（五）之前兩個操作注意點）計量單位組代碼計量單位名稱系數(shù)（即換算率）01 重量組0101公斤10102噸100002 個組0201個10202箱5003 臺組0301臺10302件10說明：一個計量單位組里只有一個默認計量單位（也稱基本計量單位），默認計量單位的系數(shù)為1，同組里的其他計量單位將以它作為換算的標準。（四）增加支票結(jié)算方式。代碼名稱JF06支票（五）新增相關(guān)核算項目資料操作注意：l 新增核算項目大類的方法是，點擊界面左邊某一大類，按鼠標右鍵或是點擊工具欄上的“新增”按鈕；l 新增具體核算項目明細的方法是，點擊界面左邊某一大類后，在界面右邊單擊一下左鍵，然后再按鼠標右鍵或是點擊工具欄上的“新增”按鈕。l 如果所增核算項目下還有明細項目，則新增時須點擊“上級組”按鈕，將其定義為上級，否則添加明細時系統(tǒng)會提示找不到上級組。l 進行業(yè)務處理時，只能從最明細級核算項目中選取，不能選擇上級組。（1）新增“客戶”資料： 代碼名稱01華南區(qū) 01.01長城公司 01.02天達公司 02華北區(qū) 02.01宏基公司 02.02長海公司 （2）新增“部門”資料：代碼名稱01財務部 02行政部 03銷售部 03.01銷售一部 03.02銷售二部 04生產(chǎn)部 （3）新增“職員”資料：代碼名稱部門001張華財務部002李萍行政部003王林銷售一部004趙立銷售二部005劉紅生產(chǎn)部006孫晴生產(chǎn)部（4）新增“供應商”資料：代碼名稱01西南區(qū) 01.01恒星公司 01.02南方公司02華南區(qū) 02.01王碼公司 02.02強發(fā)公司 （六）會計科目維護（ 基礎(chǔ)資料會計科目 ）說明：會計科目的設(shè)置分四種情況A一般的會計科目設(shè)置 B核算外幣的會計科目設(shè)置C掛接核算項目的會計科目設(shè)置 D數(shù)量金額式會計科目設(shè)置注意：1、無進銷存模塊的，以新增方式設(shè)明細科目，并注意選“數(shù)量金額核算”選項及計量單位組和計量單位。2、添加物料前應先設(shè)置好存貨類的會計科目，再去增加具體的“物料”，否則科目設(shè)置將會出錯！（1）增加明細科目科目代碼科目名稱外幣核算期末調(diào)匯數(shù)量金額輔助核算核算項目備注1002銀行存款所有幣別1002.01建設(shè)銀行人民幣（即不換算）1002.02中國銀行美元1002.03工商銀行港元1221其他應收款1221.01職員職員往來業(yè)務核算1403原材料1403.01塑膠材料（計量單位：個）1403.02金屬材料（計量單位：個）1405庫存商品物料1123預付賬款1123.01報刊雜志費6601銷售費用6601.01折舊費部門6601.02工資及福利費部門6602管理費用6602.01工資及福利費部門6602.02折舊費部門6602.03通訊費部門、職員5001生產(chǎn)成本5001.01工資及福利費5101制造費用5101.01折舊費5101.02工資及福利6001主營業(yè)務收入部門、職員、物料6603財務費用6603.01利息6603.02匯兌損益（2）會計科目的修改：科目代碼科目名稱往來業(yè)務核算核算項目1122應收賬款客戶2202應付賬款供應商操作要點：(1) 設(shè)外幣核算的科目時，一定要注意選擇相應幣別，如果一級科目下有明細科目按外幣核算的，則一級科目要設(shè)為核算所有幣別。(2) 在會計科目下掛接核算項目的方式設(shè)明細賬，與在科目下直接增加明細科目實現(xiàn)的賬簿結(jié)果是一樣的，而且還可解決科目設(shè)置工作重復，臃腫的麻煩，但不是必須要求這樣設(shè)置，關(guān)鍵是要結(jié)合企業(yè)的實際情況靈活掌握。另外,科目下面如已掛核算項目,就不能再設(shè)明細科目；一個科目下可掛多個核算項目，這些核算項目間是一種平等并列的關(guān)系；核算項目下也不能再掛核算項目。(3) 設(shè)置數(shù)量金額輔助核算的物料明細科目時，注意必須先新增物料明細科目，再去系統(tǒng)資料維護處添加具體的“物料”資料，否則易出現(xiàn)錯誤信息。若客戶同步使用KIS購銷存業(yè)務模塊，則不需要在存貨科目下新增明細科目，只要通過修改會計科目功能，在一級科目里利用核算項目卡片掛接物料輔助核算即可。另外，別忘了在設(shè)數(shù)量金額明細科目時選擇計量單位組和缺省單位。(4) 對應收、應付等往來科目設(shè)置時應注意：如要進行往來業(yè)務核銷、往來對賬和賬齡分析等工作，必須在應收、應付科目下掛核算項目，并設(shè)置科目屬性為往來業(yè)務核算 (5) 如果已錄入明細科目后在系統(tǒng)資料界面看不到，可在“工具”菜單下選“選項”中的顯示明細科目一項即可。(6) 會計科目一旦被使用過（比如，該科目下已錄入初始余額、該科目已做了記賬憑證、該科目已在物料等其他基礎(chǔ)資料中被使用），就無法再修改。確需修改的，要將各種使用過的“痕跡”一一去除方可修改。還需注意的是，刪除金額后還必須到科目初始余額錄入處做試算平衡，以刷新數(shù)據(jù)庫記錄，否則將仍無法修改?。ㄆ撸┬略觥拔锪稀辟Y料：對于不使用KIS供應鏈模塊，需要利用總賬系統(tǒng)對某些存貨科目進行簡單的數(shù)量金額核算的用戶，新增“物料”具體明細時要注意，必須先設(shè)好相關(guān)存貨明細科目后再去添加具體“物料”，否則，新增的存貨明細不能進行真正的數(shù)量金額輔助核算。計劃使用KIS業(yè)務模塊的用戶則不需按物料明細在賬務處理系統(tǒng)設(shè)置存貨的明細科目，而只需按物料大類設(shè)置二級科目或是在存貨一級科目里掛接“物料”核算項目即可。先設(shè)上級組:01原材料 02產(chǎn)品 03半成品代碼名稱屬性計量單位計價方法存貨科目銷售收入銷售成本01.01顯示器外購臺加權(quán)平均1403.016051640201.02鼠標外購個加權(quán)平均1403.016051640201.03鍵盤外購個加權(quán)平均1403.016051640201.04主板外購個加權(quán)平均1403.026051640201.05CPU外購個加權(quán)平均1403.026051640201.06硬盤外購個加權(quán)平均1403.026051640201.07機箱外購個加權(quán)平均1403.026051640202.01A產(chǎn)品自制臺加權(quán)平均14056001640102.02A產(chǎn)品自制臺加權(quán)平均14056001640103.01主機自制臺加權(quán)平均140560016401注意：以上新增的系統(tǒng)資料如有錯誤，可通過工具欄“屬性”按鈕去修改，或用“刪除”按鈕去刪除，如果錄入初始數(shù)據(jù)后，系統(tǒng)將不允許再修改或刪除這些會計科目的，客戶可通過“禁用”功能將有錯，不再使用，且不能修改或刪除的系統(tǒng)資料禁止使用。其具體操作為：在系統(tǒng)資料維護里，指中某一具體系統(tǒng)資料，按右鍵選擇“禁用”即可。（八）BOM單新增（基礎(chǔ)設(shè)置組裝件BOM維護過濾界面BOM組編輯新增）練習二：賬務處理（總賬）系統(tǒng)初始化一、 錄入總賬初始數(shù)據(jù)操作路徑：系統(tǒng)設(shè)置初始化總賬初始數(shù)據(jù)錄入注意：如建賬日期為一月，則只需錄入年初數(shù)，即一月份的期初余額即可；如建賬日期為2-12月當中的任意個月，（如9月）則需準備1-8月的所有科目借方累計、貸方累計發(fā)生額，損益類科目的實際損益發(fā)生額、9月份的期初余額幾個數(shù)據(jù)。科目名稱外幣數(shù)量匯率借方金額貸方金額備注現(xiàn)金30,000銀行存款-建設(shè)銀行5,000,000銀行存款-中國銀行200,0006.82781,365,560銀行存款-工商銀行100,0000.88188,100應收賬款（詳見下附注）150,000原材料-塑膠材料1,00020,000 -金屬材料50050,000預付賬款-報刊雜志費2,000其他應收款-職員張華5,000日期09.12.10壞賬準備5,000固定資產(chǎn)2,000,000累計折舊900,000應付賬款（詳見下附注）300,000短期借款1,000,000實收資本6,505,660合 計8,710,6608,710,660附注：應收賬款科目期初數(shù)據(jù)：客戶時間業(yè)務編號金額長城公司（銷售一部王林）2007.09.2807092880,000宏基公司（銷售二部趙立）2008.11.2508112570,000合 計150,000應付賬款期初數(shù)據(jù)：供應商時間業(yè)務編號金額恒星公司2007.09.12070912120,000王碼公司2008.06.03080603180,000合 計300,000注意：如果有使用應收、應付管理系統(tǒng)的則應收、應付款項初始數(shù)據(jù)可在應收、應付管理系統(tǒng)里錄入后再傳遞到總賬系統(tǒng)，而不需要在總賬系統(tǒng)里錄入。（“應收應付初始數(shù)據(jù)”“文件”“傳遞到科目初始化”）操作要點：(1) 錄入外幣科目金額時，要注意切換相應幣別；(2) 錄入下設(shè)核算項目的科目的金額時，要點擊核算項目欄的“”進入特定界面輸入；(3) 錄入數(shù)量金額輔助核算的科目金額時，點擊該科目將會彈出數(shù)量欄，在那兒錄入數(shù)量；(4) 試算平衡時要注意，如企業(yè)有外幣業(yè)務，則必須切換成綜合本位幣去試算。綜合本位幣狀態(tài)下，只能查看所有幣別科目的初始數(shù)據(jù)，不能進行錄入、修改等操作。二、 試算平衡 操作路徑：初始化科目初始數(shù)據(jù)注意：試算平衡前務必切換幣別為綜合本位幣，再進行試算平衡檢查，以免漏計核算外幣的科目余額。練習三：固定資產(chǎn)系統(tǒng)初始化一、 設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) 操作步驟：系統(tǒng)參數(shù)財務參數(shù)固定資產(chǎn)參數(shù)此處不需做特殊選擇。注意：如使用系統(tǒng)的為行政事業(yè)單位，則應選擇“不折舊（整個系統(tǒng)）”。二、 固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料（一）資產(chǎn)類別管理（固定資產(chǎn)賬簿報表）代碼名稱使用年限凈殘值率計量單位折舊方法固定資產(chǎn)科目累計折舊科目減值準備科目卡片編碼規(guī)則是否計提折舊001房屋類505%幢平均年限法160116021603FW-不管使用狀態(tài)如何一定提折舊002交通工具103%輛工作量法160116021603JT-由使用狀態(tài)決定是否提折舊003生產(chǎn)設(shè)備103%臺雙倍余額遞減法160116021603SC-由使用狀態(tài)決定是否提折舊004辦公設(shè)備55%臺平均年限法160116021603BG-由使用狀態(tài)決定是否提折舊（二）變動方式類別增加（固定資產(chǎn)賬簿報表）代碼方式名稱憑證字摘要對方科目002.004報廢記報廢固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理操作要點：1、 如果要求系統(tǒng)對固定資產(chǎn)變動業(yè)務自動生成相應的記賬憑證，就必需在固定資產(chǎn)變動方式設(shè)置窗口中的“對方科目代碼”對話框中輸入對方科目代碼。同時選擇該類業(yè)務憑證相應的憑證字、錄入摘要內(nèi)容和核算項目。2、 已使用的固定資產(chǎn)變動方式不能刪除。（三）存放地點（固定資產(chǎn)賬簿報表）代碼名稱01車間02辦公室03車庫三、 初始數(shù)據(jù)錄入操作路徑：初始化固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)卡片及變動新增資產(chǎn)編碼FW-001JT-001SC-001名稱辦公樓小汽車車床類別房屋及建筑物交通工具生產(chǎn)設(shè)備計量單位幢輛臺數(shù)量112入賬日期2009.12.312009.12.312009.12.31存放地點車庫車間經(jīng)濟用途經(jīng)營用經(jīng)營用經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用正常使用正常使用變動方式自建購入購入使用部門行政部銷售一部、銷售二部（費用比例各50%）生產(chǎn)部折舊費用科目管理費用-折舊費產(chǎn)品銷售費用-折舊費(費用比例各50%)制造費用-折舊費幣別人民幣人民幣人民幣原幣金額1,000,000400,000600,000購進累計折舊無無無開始使用日期1996.8.12005.5.72003.12.1已使用期間(自動計算得出)工作總量：30萬公里，已使用18萬公里(自動計算得出)累計折舊金額330,000220,000350,000折舊方法動態(tài)平均法工作量法（計量單位：公里）雙倍余額遞減法操作要點：1、 入賬日期只能是初始化期間以前的日期；2、 變動方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式。3、 設(shè)置部門、折舊費用科目時必須保證部門、科目、核算項目對應的一致性，因為折舊憑證中的科目、核算項目信息就是從此獲得的，因此必須對應設(shè)定完整，否則系統(tǒng)無法自動計提折舊。4、 購進原值指的是取得固定資產(chǎn)的價值。5、 購進累計折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累計折舊值。6、 累計折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單位已計提的累計折舊額。7、 預計使用期間數(shù)一般由系統(tǒng)根據(jù)資產(chǎn)類別中的使用年限自動折算成月反映，如有需要可修改。注意：如賬務處理系統(tǒng)未錄入固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)，則可在固定資產(chǎn)系統(tǒng)結(jié)束初始化前傳遞到總賬系統(tǒng)（操作路徑：“固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)”“文件”將初始數(shù)據(jù)傳送總賬）練習四：啟用財務系統(tǒng)操作路徑：初始化啟用財務系統(tǒng)/結(jié)束初始化/反初始化注意：1、 只有“科目初始數(shù)據(jù)”、“固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)”、“現(xiàn)金流量初始數(shù)據(jù)”全部錄入完畢后，才能啟用財務系統(tǒng)。否則會造成其中某一系統(tǒng)無法正常錄入初始數(shù)據(jù)。2、 如果科目初始數(shù)據(jù)試算結(jié)果不平衡，則系統(tǒng)不允許結(jié)束初始化。練習五：出納管理系統(tǒng)初始化一、 開設(shè)現(xiàn)金、銀行存款出納賬 操作步驟：初始化出納初始數(shù)據(jù)錄入引入要求|：1、從總賬系統(tǒng)引入現(xiàn)金、銀行存款科目；2、從總賬系統(tǒng)引入2010年1月1日的現(xiàn)金、銀行存款科目余額；補填銀行帳號3、進行試算平衡檢查，如已平衡則結(jié)束初始化，將現(xiàn)金管理系統(tǒng)啟用期間定在2010年1月1日。操作步驟：1、 引入科目(只有科目屬性為現(xiàn)金類或銀行存款類的科目才能引入出納系統(tǒng))2、 錄入或引入現(xiàn)金、銀行存款科目余額3、 錄入銀行賬號（注意切換科目類別）4、 錄入未達賬項（無）5、 試算平衡二、 結(jié)束初始化操作要點：1、只有會計科目屬性為“現(xiàn)金科目”或“銀行科目”的會計科目才能從總賬系統(tǒng)引入。2、幣別核算為“所有幣別”的現(xiàn)金或銀行科目系統(tǒng)會自動分幣別引入多個賬戶。3、設(shè)置引入數(shù)據(jù)期間時，要注意引入的數(shù)據(jù)期間與系統(tǒng)啟用保持一致，否則會造成初始數(shù)據(jù)不正確。練習六：應收應付系統(tǒng)初始化一、 設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) 操作步驟：基礎(chǔ)設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)業(yè)務基礎(chǔ)參數(shù)/業(yè)務參數(shù)1、應收應付系統(tǒng)啟用期間：2010年1月2、其他參數(shù)：l 單據(jù)審核人與制單人可同為一人l 應收應付預警天數(shù)3天二、 初始數(shù)據(jù)錄入操作步驟：初始化應收應付初始數(shù)據(jù)單位名稱往來單位日期部門業(yè)務員備注往來科目發(fā)生額收付款期限長城客戶2007.9.28銷售一部王林賒銷產(chǎn)品應收賬款80,0002010.1.5宏基客戶2008.11.25銷售二部趙立賒銷產(chǎn)品應收賬款70,0002010.1.15恒星供應商2007.9.12生產(chǎn)部劉紅采購材料應付賬款120,0002010.2.1王碼供應商2008.6.03生產(chǎn)部孫晴采購材料應付賬款180,0002010.3.1注意：l 先挑選往來單位類型是“客戶”還是“供應商”才能錄入l 需點擊“”進入明細界面錄入具體數(shù)據(jù)l 要看清收款類型“應收”或是“預收”再進行錄入操作要點：1、 關(guān)于應收應付初始數(shù)據(jù)的錄入，系統(tǒng)支持從手工直接錄入和從EXCEL表格里導入兩種方式。如果選擇從EXCEL表格里導，則必須先將初始數(shù)據(jù)導出成標準EXCEL格式，在該格式中完成初始數(shù)據(jù)準備后再導入系統(tǒng)。（應收應付初始數(shù)據(jù)錄入文件引出明細數(shù)據(jù)引入數(shù)據(jù)）2、 用戶可以在應收應付系統(tǒng)完成應收賬款、預收賬款、應付賬款、預付賬款初始數(shù)據(jù)錄入后，傳遞到總賬初始數(shù)據(jù)，而不必兩邊重復輸入初始數(shù)據(jù)。（應收應付初始數(shù)據(jù)錄入文件傳遞到科目初始化）但是選擇該種方式傳遞初始數(shù)據(jù)時，必須保證上述幾個往來科目只掛了單一的客戶或供應商核算項目，否則數(shù)據(jù)將無法成功傳遞。三、 結(jié)束初始化 操作步驟：初始化啟用業(yè)務系統(tǒng)注意：應收應付系統(tǒng)在KIS專業(yè)版中屬于業(yè)務模塊范疇，因此其結(jié)束初始化的操作須在“啟用業(yè)務系統(tǒng)”中進行。第三篇：日常業(yè)務處理練習一：日常賬務處理練習目的：掌握KIS財務系統(tǒng)日常賬務處理工作要求：根據(jù)下述資料錄入記賬憑證，對其進行審核、過賬并查看各種賬表；進行往來業(yè)務核銷；利用自動轉(zhuǎn)賬功能結(jié)轉(zhuǎn)有關(guān)費用；進行期末調(diào)匯、結(jié)轉(zhuǎn)損益等業(yè)務處理并進行期末結(jié)賬。資料：一、 錄入記賬憑證 操作步驟：賬務處理憑證處理憑證錄入1、提現(xiàn)類： 5日，提取現(xiàn)金10,000元備用。摘要：提現(xiàn) 借：現(xiàn)金10,000貸：銀行存款-建行10,000要點：“結(jié)算方式”只有把光標停在銀行存款科目處才會顯現(xiàn)為可錄入狀態(tài)，光標停在其他在類型科目上時無法錄入“結(jié)算方式”，因為只有銀行存款科目才有錄入的結(jié)算方式的需要。2、應付往來業(yè)務類： 10日，償還前欠恒星公司的貨款120,000元。摘要：償還欠款 借：應付賬款-恒星120,000貸：銀行存款-建行120,000要點：記得選擇相應的供應商名稱3、多核算項目類：15日，銷售一部王林向宏基公司銷售A產(chǎn)品60,000元，B產(chǎn)品40，000元，貨款暫欠。摘要：賒銷產(chǎn)品 借：應收賬款-宏基公司60,000貸：產(chǎn)品銷售收入-銷售一部王林A產(chǎn)品60,000 產(chǎn)品銷售收入-銷售一部王林B產(chǎn)品40,000要點：必須錄完所有核算項目內(nèi)容：客戶、部門、職員、物料。4、數(shù)量金額業(yè)務類：20日，采購塑膠材料1000公斤，單價25元公斤；金屬材料500公斤，單價90元公斤，以建行存款支付。摘要：采購材料 借：原材料-塑膠材料25,000-金屬材料45,000貸：銀行存款-建設(shè)銀行70,000要點：在“單位”單元格錄入計量單位，“單價”單元格錄入單價，“數(shù)量”單元格錄入數(shù)量，系統(tǒng)會自動計算金額。5、涉及外幣業(yè)務類：25日，收到某外商交來投資款20,000美元，存入中行美元戶，當日匯率為6.8345。摘要：收到投資 借：銀行存款-中行20,000*6.83136,690貸：實收資本135,556資本公積 1,134要點：在“幣別”單元格里選擇幣別，在“匯率”單元格里錄入記賬匯率6.8345，在原幣金額處錄入原幣20,000元，系統(tǒng)會自動計算折合的本位幣數(shù)額。6、30日，支付本月通迅費。摘要：支付通訊費 借：管理費用-通訊費銷售一部王林500-通訊費銷售二部趙立400-通訊費行政部李萍300貸：現(xiàn)金1,200要點：記得逐一錄入部門、職員核算項目信息。7、應收往來業(yè)務類： 30日，收回宏基公司前欠銷貨款60,000元，存入建行摘要：收回前欠貨款 借：銀行存款-建行60,000貸：應收賬款-宏基公司60,000要點：注意選擇相應的客戶及業(yè)務員名稱。錄入記賬憑證時應注意：(1) 憑證號、序號由系統(tǒng)自動編排，用戶不需自己編號。(2) 錄入憑證日期時點擊“日期”旁的按鈕，彈出日歷后選擇即可，也可自己手工自行輸入。但應注意，系統(tǒng)不接受當前會計期間之前的日期，只允許輸入當期或以后各期業(yè)務，而且過賬時，只處理本期的記賬憑證。(3) 憑證摘要的錄入有三種方法：a.直接錄入；b.如選擇了“查看”菜單“選項”中的自動攜帶上條分錄摘要信息，則系統(tǒng)會自動復制上條記錄摘要到下條；c.或者在英文標點狀態(tài)下，雙擊鍵盤右邊“DEL”的按鍵，也可以快速復制上條分錄摘要；d.按F7鍵或工具欄上的“代碼”按鈕建立摘要庫，需要時調(diào)用。l 建立摘要庫的步驟為：點擊記賬憑證中的摘要欄，按下F7鍵或工具欄“代碼”按鈕編輯新增錄入類別、代碼、名稱（注意：如沒有“類別”，需點擊類別旁的按鈕去增加）保存。如再增加摘要，則重復此操作。(4) 輸入會計科目的方法有幾種：a.直接手工錄入會計科目代碼；b.定義了助記碼的可輸入助記碼；c.如在“查看”菜單選項中選擇“自動顯示代碼提示窗口”的，雙擊代碼提示窗的科目即可；d.按F7建或工具欄中的“代碼”按鈕也可以調(diào)出會計科目模板來選。(5) 按空格鍵可轉(zhuǎn)換金額的借貸方向；負號可使金額變?yōu)榧t字；CTRL+F7鍵可將憑證中借貸方差額自動找平；ESC鍵可刪除分錄整筆金額。(6) 如果會計科目設(shè)了按核算項目核算的，需將所有核算項目內(nèi)容填列完畢后，系統(tǒng)才允許保存憑證。(7) F11鍵可調(diào)出金蝶計算器，關(guān)閉計算器則可自動在指定金額欄回填計算結(jié)果。二、 制作幾張自動轉(zhuǎn)賬憑證 操作步驟：賬務處理自動轉(zhuǎn)賬新增1、 攤銷應由本月負擔的報刊雜志費。名稱：攤銷報刊雜志費轉(zhuǎn)賬期間 會計科目 方向 轉(zhuǎn)賬方式 比例 包含本期未過賬憑證1-12 管理費用-辦公費 自動判定 轉(zhuǎn)入 100% 預付賬款-報刊雜志費 自動判定 按公式轉(zhuǎn)出 100% 包含公式：ACCT(1123.01,C,0,1,1,) /12 （預付賬款年初余額/12）注意：先增加代碼為6602.04的“管理費用-辦公費”明細科目。2、按短期借款年初余額100,000元和3%年利率計算本月應負擔的短期借款利息。名稱：計提短期借款利息 轉(zhuǎn)賬期間 會計科目 方向 轉(zhuǎn)賬方式 比例 包含本期未過賬憑證1-6 財務費用-利息 自動判定 按公式轉(zhuǎn)出 100% 應付利息 自動判定 轉(zhuǎn)入 100% 包含公式：ACCT(2001,C,0,1,1,)*0.03 /6 (短期借款年初余額*0.03/6)注意：生成憑證時選擇“按余額相反方向結(jié)轉(zhuǎn)生成憑證”的選項（點擊打上）。三、 憑證審核和過賬要求：更換操作員為“張華”對所有憑證進行審核和過賬操作步驟：賬務處理憑證查詢在“憑證查詢”處操作時注意：l “憑證查詢”處可進行幾乎所有與憑證有關(guān)的操作l 對憑證作修改、刪除、審核等有關(guān)操作時，一定是選中該張憑證后，點擊工具欄的相關(guān)按鈕，雙擊打開憑證僅能查看，不可進行相關(guān)操作l 對憑證作了新增、修改、刪除等有關(guān)操作后，如不能正確顯示請點擊“刷新”按鈕更新注意：憑證的審核與制單不能由同一人操作；憑證的反審核人與審核人必須為同一人。修改憑證的方法：（1）紅字沖銷、補充登記 （2）反結(jié)賬反過賬反審核修改四、 憑證其他相關(guān)操作及賬簿查詢(賬務處理系統(tǒng))說明：系統(tǒng)支持賬-證-表的一體化查詢，即從科目余額表可查看明細賬及總賬；總賬可查看明細賬；從明細賬可查看憑證。注意：l 建立多欄賬時，使用自動編排即可；l 查看科目余額表、試算平衡表時應選“綜合本位幣”幣別；l 查看核算項目組合表時，應結(jié)合會計科目核算項目設(shè)置情況，只能組合兩個核算項目類別，不可多亦不可少。要求：1、將前面所做的所有記賬憑證審核、過賬。（財務會計總賬憑證處理憑證查詢、過賬）2、假設(shè)當月5日的提現(xiàn)記賬憑證金額出錯，正確應為1,000元，請用紅字沖銷法更正。3、制作一張?zhí)岈F(xiàn)的模式憑證4、查看各種總分類賬、明細賬等。5、查看管理費用多欄式明細賬。6、查看科目余額表、試算平衡表等。7、查看“管理費用-通迅費”及“主營業(yè)務收入”的核算項目組合表。請注意正確根據(jù)會計科目定義情況設(shè)置組合過濾器五、 往來核銷注意：如要在賬務處理系統(tǒng)正確查看往來對賬單和賬齡分析表，則必須要啟用往來業(yè)務核銷：l “基礎(chǔ)設(shè)置”“系統(tǒng)參數(shù)”“財務參數(shù)” “啟用往來業(yè)務核銷”；l 科目維護處，將往來科目設(shè)置成按客戶、供應商或職員核算，并在“往來業(yè)務核算”處打“”要求: 利用核銷管理功能進行應收賬款、應付賬款的核銷。 查看往來對賬單及賬齡分析表。六、 期末處理1、進行當月的期末調(diào)匯操作，生成憑證并審核過賬港幣：期末匯率：0.90美元：期末匯率：6.82902、結(jié)轉(zhuǎn)當期損益（注意先將當月未過賬憑證全部過賬）3、將結(jié)轉(zhuǎn)損益的記賬憑證過賬練習二：報表系統(tǒng)練習目的：掌握系統(tǒng)預置報表的查詢技巧及基本的修改操作，并能制作簡單的自定義報表。要求：查看資產(chǎn)負債表及損益表； 根據(jù)要求制作自定義報表。資料：一、 查看當月廣東非凡工業(yè)有限公司的資產(chǎn)負債表及損益表。步驟：報表與分析注意：通常進入具體報表界面后，要將報表切換到顯示數(shù)據(jù)的狀態(tài)，通過“數(shù)據(jù)”菜單里的“報表重算”功能讓系統(tǒng)自動從當前賬套中取到當月賬務數(shù)據(jù)重新計算、顯示，否則在報表界面里將看不到數(shù)據(jù)或看到的不是本月的報表數(shù)據(jù)。3、報表查詢常用功能介紹A 凍結(jié)行列（“格式”菜單“表屬性”“凍結(jié)行/列”）B 查看以前期間報表（“工具”菜單“公式取數(shù)參數(shù)”設(shè)年月時間報表重算）C 記賬憑證過賬前查看報表（同上）二、 制作一張自定義內(nèi)部報表并設(shè)置報表取數(shù)公式簡 表單位名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司2010-01-31 單位：元金額項目資產(chǎn)資料損益資料年初數(shù)期末數(shù)本期發(fā)生額本年累計數(shù)現(xiàn)金貨幣資金應收賬款-長城公司管理費用合 計單位負責人： 會計主管： 制表人： （一）表體固定內(nèi)容及表格頁眉、頁腳的定義1、制作表體，輸入報表的固定內(nèi)容2、設(shè)置報表屬性設(shè)置報表的行、列、外觀、頁眉頁腳、打印選項、計算選項（“格式”菜單“表屬性”）報表日期取數(shù)函數(shù)為：RPTDATE，在頁眉頁腳編輯處的“其它”按鈕帶出！3、設(shè)置單元屬性字體、顏色、文本對齊、數(shù)字格式、邊框、單元鎖定（“格式”菜單“單元”屬性）4、設(shè)置行列屬性設(shè)置寬度、文本對齊、數(shù)字格式使用“自定義報表”時注意：查詢有關(guān)報表時，系統(tǒng)只顯示表體內(nèi)容而不顯示表頭和表尾，只有“打印預覽”時才將表頭、表尾顯示出來。（二）公式設(shè)置：設(shè)置要點：1、賬上取數(shù)ACCT：可用于從總賬系統(tǒng)賬簿上取數(shù)A.從單個賬上取數(shù)：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）B.從多個賬上取數(shù)：（1）從連續(xù)的幾個賬上取數(shù)：用冒號來連接。例：貨幣資金：ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0，0，0）（2）從不相連的幾個賬上取數(shù)：用加號連接。例：應收賬款：ACCT(“1122”,“JC”，“”，0，0，0)+ACCT（“2203”，“JC”，“”，0，0，0）C.取年初數(shù)時：注意定義取數(shù)起止期間為一月。例：現(xiàn)金年初數(shù)：ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）D.取下設(shè)核算項目的會計科目數(shù)據(jù)時：注意選核算項目類別及具體的核算項目代碼。例：應收賬款-A公司年初數(shù)：ACCT(“1122客戶01.01”，“”，0，1，1，“”)E.取損益類科目數(shù)時：本月發(fā)生額的取數(shù)類型為“SY”；本年累計數(shù)的取數(shù)類型為“SL”。例：管理費用本期發(fā)生額：ACCT（“6602”，“SY”，“”，0，0，0）管理費用本年累計數(shù)：ACCT（“6602”，“SL”，“”，0，0，0）2、求和函數(shù)SUM：可用于對表格單元數(shù)據(jù)求和。舉例：A.從幾個相連續(xù)的單元格取數(shù)：用冒號點連接。例：對B2至B6單元格里的數(shù)據(jù)進行求和：SUM（B2：B6）B.從間隔的單元格取數(shù)：用逗號連接。例：對B2、B4、B6單元格里的數(shù)據(jù)進行求和：SUM（B2，B4，B6）注意：所有標點都是英文狀態(tài)的!3、利用復制功能定義公式：先將報表切換至“顯示公式”狀態(tài)，選中要復制的公式后，將鼠標放置于單元格右下角，當出現(xiàn)“填充”字樣時，按鼠標左鍵拖動至所要單元格，再放開即可。具體公式：現(xiàn)金年初數(shù):ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）現(xiàn)金期末數(shù):ACCT（“1001”，“Y”，“”，0，0，0）貨幣資金年初數(shù):ACCT（“1001：1012”，“C”，“”，0，1，1）貨幣資金期末數(shù):ACCT（“1001：1012”，“Y”，“”，0，0，0）應收賬款-長城公司年初數(shù): ACCT(“1122客戶01.01”，“C”，“”，0，1，1)應收賬款-長城公司期末數(shù): ACCT(“1122客戶01.01”，“Y”，“”，0，0，0)管理費用本期發(fā)生額:ACCT（“6602”，“SY”，“”，0，0，0）管理費用本年累計數(shù):ACCT（“6602”，“SL”，“”，0，0，0）合計欄：SUM報表日期取數(shù)函數(shù)：RPTDATE三、 選做題：以批量填充的方式制作一張貨幣資金表（即用批量填充來自動引入計算公式）操作步驟：“報表與分析”自定義報表新建格式表屬性：7行5列，“工具”“批量填充” 批量定義：注意“項目”、“取數(shù)類型”貨幣資金表單位名稱:廣東非凡工業(yè)有限公司 2010-01-31單位:元項目期初余額借方發(fā)生額貸方發(fā)生額期末余額現(xiàn)金銀行存款-建行銀行存款-中行銀行存款-工行其他貨幣資金合 計單位負責人:會計主管:制表人:注意：批量填充時選擇“生成項目時分級顯示科目或項目名稱”選項，則帶出來的科目名稱含一級和明細四、 特殊功能介紹1、表間取數(shù)函數(shù)REF_F：可用于從有關(guān)報表中取數(shù)。舉例：取資產(chǎn)負債表里B3單元格的數(shù)據(jù)：REF_F（“資產(chǎn)負債表”，“B3”，1）2、多賬套取數(shù)：用于對同一中間層里的賬套進行跨賬套的賬上取數(shù)操作。集團公司可利用此功能進行簡單的的子公司間報表匯總工作，但此前要先做好連接賬套的工作。其具體操作步驟為：“工具”菜單“多賬套管理”“新增”按鈕。3、批量填充：此功能可用于成批設(shè)定報表取數(shù)公式，提高自定義報表的制作速度，快速根據(jù)用戶需求生成內(nèi)部管理報表。其具體操作為：“新建報表”“工具”菜單“批量填充” 按住或鍵在科目欄選擇要取數(shù)的科目。（其中鍵可進行連續(xù)科目的指定；鍵可用于不連貫科目的選?。?，點擊“增加”按鈕，將選定的科目添加至“生成項目”欄中，再去進一步指定取數(shù)科目的幣別、會計期間、取數(shù)類型等。其中選定年取類型后，可用“上”、“下”按鈕去調(diào)整它們的順序。如所有取數(shù)公式是從左向右填充至有關(guān)單元格，則在“橫向填充”處打“”，最后，點擊“確定”按鈕，系統(tǒng)會快速為用戶做好一張企業(yè)內(nèi)部報表?！皢卧瘛钡淖饔妙愃铺鎿Q符，對于所有可變的項目，通過單元格來進行指定，報表參數(shù)將可以直接引用單元格中的值，進行相應的公式的計算。練習三：現(xiàn)金流量表系統(tǒng)練習（選做）現(xiàn)金流量表有兩種制作方法：1、 一邊錄入記賬憑證，一邊指定現(xiàn)金流量項目操作方法：憑證錄入工具欄“流量”按鈕指定現(xiàn)金流量2、 錄完記賬憑證后，月底統(tǒng)一在報表與分析模塊集中指定分析1) T形賬分析（針對主表進行的分析）l 先“按下級科目展開”，然后點擊鼠標右鍵去“選擇現(xiàn)金項目”，如不清楚業(yè)務內(nèi)容，還可“顯示憑證”，分析清楚再去指定l “按現(xiàn)金項目展開”，可檢查是否有漏指項目2) 附表二分析（針對附表中“將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量”的分析）l 先“按下級科目展開”，然后點擊鼠標右鍵去“選擇附表項目”，如不清楚業(yè)務內(nèi)容，還可“顯示憑證”，分析清楚再去指定l “按下級科目展開”后，再“按對方科目展開”，有利于更清晰、準確的分析和指定附表項目。3) 生成現(xiàn)金流量報表注意衡量報表正確性的兩個等式：1、 T形賬當中非現(xiàn)金類科目借貸方發(fā)生額之差=資產(chǎn)負債表當期貨幣資金期初期末數(shù)之差2、 附表二當中所有科目金額+損益表當中的凈利潤=經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量請用方法2完成廣東非凡公司本月的現(xiàn)金流量分析練習四：現(xiàn)金管理系統(tǒng)練習（出納管理模塊）目的：掌握現(xiàn)金管理系統(tǒng)日常業(yè)務處理方法要求：錄入現(xiàn)金管理系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)，進行系統(tǒng)設(shè)置；錄入現(xiàn)金日記賬，進行庫存現(xiàn)金盤點、現(xiàn)金對賬錄入銀行存款日記賬、銀行對賬單記錄，進行銀行存款對賬、編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表；進行現(xiàn)金管理系統(tǒng)期末扎賬。資料：一、 現(xiàn)金處理 操作步驟：出納管理現(xiàn)金日記賬注意：登記現(xiàn)金日記賬有二種方法A 用新增方式登賬（進入現(xiàn)金日記賬界面處錄入）B 從總賬引入現(xiàn)金日記賬（總賬數(shù)據(jù)處）練習：1、登記現(xiàn)金日記賬：（從總賬引入）2、進行1月31日的庫存現(xiàn)金對賬。二、 銀行存款處理 操作步驟：出納管理銀行存款注意：登記銀行日記賬同樣也是以上二種方法練習：1、登記銀行存款日記賬：（從總賬引入）2、錄入銀行對賬單 出納管理銀行對賬單選擇建設(shè)銀行銀行對賬單記錄日期摘要借方貸方01-05提現(xiàn) 10,00001-15購買辦公設(shè)備24,00001-15收回欠款70,00001-10償還欠款120,00001-20清理固定資產(chǎn)收入4,50001-26收回壞賬3,00001-20購料70,0003、進行建行賬戶的銀行對賬要點：對賬方法有兩種：A 自動對賬（可設(shè)定系統(tǒng)按業(yè)務的結(jié)算方式、結(jié)算號、結(jié)算日期等條件自動進行對賬）B 手工對賬（用戶自行選擇可勾兌的記錄進行對賬）注意：不管哪種方法，都要在之前進行對賬設(shè)置（“編輯”菜單）4、生成銀行存款余額調(diào)節(jié)表。練習五：固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)練習目的：掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程及常用操作功能要求：對固定資產(chǎn)系統(tǒng)進行初始化； 完成固定資產(chǎn)新增、減少及其他變動等的日常操作，查看各種賬表；期末計提折舊，進行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)的對賬并結(jié)賬。資料：一、 日常業(yè)務處理 操作步驟：固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)增加（一）新增固定資產(chǎn)：資產(chǎn)編碼BG-001名稱R60電腦類別辦公設(shè)備計量單位臺數(shù)量3入賬日期2010.1.15存放地點辦公室經(jīng)濟用途經(jīng)營用使用狀態(tài)正常使用變動方式購入使用部門財務部折舊費用科目管理費用-折舊費幣別人民幣原幣金額15,000購進累計折舊無開始使用日期2010.1.20已使用期間0累計折舊金額0折舊方法平均年限法（第一種）