市污水處理廠特許權(quán)（bot）項目投標文件(商務(wù)方案).doc

目目 錄錄 第一章 項目概況 第二章 投資概算 第二節(jié) 概算的編制說明 第三節(jié) 投資概算表 第三章 融資方案 第四章 財務(wù)評價 第一節(jié) 成本分析 第二節(jié) 投資估算 第三節(jié) 財務(wù)分析 第五章 風(fēng)險與對策 第一節(jié) 風(fēng)險因素 第六章 主要技術(shù)經(jīng)濟指標匯總 附附 表表 表 1 1 國產(chǎn)設(shè)備費用明細表 表 1 2 進口設(shè)備費用明細表 表 1 3 設(shè)備安裝費用明細表 表 1 4 自動化控制系統(tǒng)費用明細表 表 1 5 管線 電氣 照明及其安裝費用明細表 表 1 6 土建工程費用明細表 表 1 7 其他費用明細表 表 1 8 總投資概算表 表 3 1 項目污水處理服務(wù)費基價報價表 表 3 2 總成本費用估算表 表 3 3 現(xiàn)金流量表 表 3 4 損益表 表 3 5 資產(chǎn)負債表 表 3 6 資金來源與運用表 表 3 7 貸款償還平衡表 表 3 8 敏感性與盈虧平衡分析表 表 3 9 技術(shù)經(jīng)濟指標匯總表 第一章第一章 項目概況項目概況 本項目為 污水處理廠 一期擴建 工程 規(guī)劃紅線廠址選在 鎮(zhèn) 村 占地面積 26039 平方米 污水處理廠設(shè)計規(guī)模 4 萬 m3 d 近期總 規(guī)模 6 萬 m3 d 目前一期工程已建成 2 萬 m3 d 設(shè)計進水水質(zhì) CODcr 300 mg L BOD5 150mg L SS 200 mg L TN 以 N 計 40mg L NH3 N 以 N 計 30 mg L TP 以 P 計 3mg L PH 6 9 設(shè)計出水水質(zhì) 符合 城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準 GB18918 2002 中一級 B 標準和廣東省地方標準 水污染排放限值 DB44 26 2001 第二 時段的一級標準中較嚴者 CODcr 40 mg l BOD5 20mg l SS 20 mg l TN 以 N 計 15mg l TP 以 P 計 0 5mg l NH3 N 以 N 計 8 mg l 第二章第二章 投資概算投資概算 第一節(jié)第一節(jié) 編制依據(jù)編制依據(jù) 1 國家計委 建設(shè)部計投資 1993 530 號文件以及國家有關(guān)文件的精神 2 建設(shè)部建標 1996 628 號文件 市政工程可行性研究投資估算編制辦 法 3 市環(huán)保產(chǎn)業(yè)促進中心 市 污水處理廠特許權(quán) BOT 項目 招標文件 4 初步設(shè)計文件 市 污水處理廠 工程設(shè)計方案 初步設(shè)計 圖紙 5 中國勘察設(shè)計協(xié)會 市政設(shè)計協(xié)會技術(shù)開發(fā)部 給水排水建設(shè)項目 經(jīng)濟評價細則 6 全國統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額廣東省單位估價表 7 全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額廣東省單位估價表 8 市建設(shè)工程價格信息 第二節(jié)第二節(jié) 概算的編制說明概算的編制說明 一 技術(shù)方案 本工程的設(shè)計技術(shù)方案為 CAST 工藝 污水經(jīng)提升 沉砂 CAST 生化 池 消毒等處理工藝 出水達標排放 主要構(gòu)筑物有進水提升泵房 沉砂池 CAST 生化池 紫外線消毒水池 鼓風(fēng)機房 污泥脫水機房等 主要建筑物有綜合樓 宿舍 生產(chǎn)輔助用房等 二 主要設(shè)備及選型 本污水處理廠的主要設(shè)備有 1 工藝設(shè)備 粗隔柵 細隔柵 提升泵 鼓風(fēng)機 污泥濃縮脫水一體 機 潷水器 污泥回流泵 潛水攪拌器 紫外線消毒系統(tǒng) 除臭系統(tǒng)等 2 儀表自控系統(tǒng) 工控機 PLC 系統(tǒng) 硫化氫監(jiān)測儀 COD 在線檢 測系統(tǒng) DO 測定儀 MLSS 在線測量系統(tǒng) 分析化驗儀器等 3 變壓器 高壓開關(guān)柜 低壓開關(guān)柜 各種控制箱 配電箱等 4 工作車輛 污水處理廠配備小車一臺 污泥運輸車輛 1 臺 設(shè)備選型情況 1 關(guān)鍵設(shè)備 水泵 鼓風(fēng)機 曝氣器 潷水器 污泥脫水機 PLC 系 統(tǒng) 潛水攪拌器 污泥泵等 選用國外知名品牌 且在國內(nèi)有良好業(yè)績的生 產(chǎn)廠家的產(chǎn)品 以保證產(chǎn)品的質(zhì)量 使污水處理廠能夠正常運行 2 一般設(shè)備 如粗隔柵 細隔柵 螺旋輸送器 砂水分離器 紫外線 消毒系統(tǒng) 除臭系統(tǒng)等 選用國內(nèi)知名品牌 且有良好業(yè)績的環(huán)保廠家的產(chǎn) 品 以保證產(chǎn)品的質(zhì)量 三 水質(zhì) 水量的變化 污水處理廠的進出口均安裝有水質(zhì) 水量的檢測儀器 對污水處理廠的 進 出水進行檢測 本概算僅根據(jù)設(shè)計的水質(zhì) 水量進行計算 工藝設(shè)計時對污水處理廠的 工藝計算時 已考慮到水質(zhì) 水量的變化 對正常生產(chǎn)的沖擊 至于水質(zhì) 水量的變化 而導(dǎo)致收費的變化 本概算不予考慮 待 BOT 合同談判時雙方商定 四 水質(zhì) 水量在線檢測系統(tǒng) 本項目的水質(zhì) 水量在線檢測系統(tǒng)計入概算 第三節(jié)第三節(jié) 投資概算表投資概算表 表 1 1 國產(chǎn)設(shè)備費用明細表 表 1 2 進口設(shè)備費用明細表 表 1 3 設(shè)備安裝費用明細表 表 1 4 自動化控制系統(tǒng)費用明細表 表 1 5 管線 電氣 照明及其安裝費用明細表 表 1 6 土建工程費用明細表 表 1 7 其他費用明細表 表 1 8 總投資概算表 第三章第三章 融資方案融資方案 第四章第四章 財務(wù)評價財務(wù)評價 第一節(jié)第一節(jié) 成本分析成本分析 一 制造成本估算 1 燃料及動力 污水處理廠的用電負荷計算為 465 54kwh 用水量為 80t d 燃料及動力消耗量及價格見下表 表 3 1 燃料及動力消耗量 序號項目名稱單位年消耗量 單價 元 合價 萬元 1 電 104Kwh407 810 76309 94 2 新鮮水噸 292001 23 5 合計 313 44 以上價格均為含稅價格 電增值稅率為 17 新鮮水增值稅率 13 2 原材料及輔助材料 表 3 2 原材料及輔助材料消耗表 序號項目名稱消耗量 噸 年 單價 元 合價 萬元 1 原材料 1 1 絮凝劑 PAM 20 64000082 4 1 2 混凝劑 42050021 合計 103 4 以上表中價格均為含稅價 增值稅稅率為 17 3 工資及福利費 本項目定員 28 人 人均工資及福利費按 15000 元 年 工資合計總額 42 萬元 年 4 污泥處置費用 污水處理廠產(chǎn)生的污泥運至垃圾填埋場進行填埋 污泥量 26m3 d 含水率 80 運輸距離 10km 表 3 3 污泥處置 序號項目名稱單位年垃圾量 單價 元 合價 萬元 1 污泥處置費噸 949010094 9 2 運輸費元 t km 218 98 合計 113 88 5 備件與維修 備件與維修費按固定資產(chǎn)原值的 0 5 計取 年修理費 20 萬元 6 大修理費 修理費按固定資產(chǎn)原值的 2 5 計取 年修理費 100 萬元 7 固定資產(chǎn)折舊費用 固定資產(chǎn)原值 建設(shè)投資 無形資產(chǎn) 遞延資產(chǎn) 建設(shè)期利息 折舊費按直 線法計算 殘值率為 4 綜合折舊年限 30 年 原值 3999 萬元 年折舊額 128 萬元 8 管理費用 管理費用包括攤銷費及其他管理費用 攤銷費包括無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷 無形資產(chǎn)自生產(chǎn)期起 10 年內(nèi)攤 銷完畢 遞延資產(chǎn)自生產(chǎn)期起 5 年內(nèi)攤銷完畢 9 財務(wù)費用 財務(wù)費用為項目壽命期間所發(fā)生的利息支出 10 相關(guān)稅費 營業(yè)稅及附加為 5 6 所得稅稅率為 30 按稅后利潤的 10 計取公益金 盈余公積金按稅后 利潤的 10 計取 二 報價 根據(jù)招標文件的有關(guān)規(guī)定 有關(guān)資料的要求 設(shè)計文件 設(shè)計圖紙 進 行財務(wù)計算 得出污水處理收費的報價 本項目污水處理收費的報價為 RMB0 82 元 噸水 詳細報價見附表 3 1 市 污水處理服務(wù)費基價報價表 三 報價的編制依據(jù) 1 國家計委 建設(shè)部計投資 1993 530 號文件以及國家有關(guān)文件的精 神 2 本項目初步設(shè)計文件 3 全國統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額廣東省單位估價表 4 全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額廣東省單位估價表 5 市建設(shè)工程價格信息 6 類似工程技術(shù)經(jīng)濟指標 第二節(jié)第二節(jié) 投資估算投資估算 一 編制說明 1 投資估算范圍 本項目的圖紙估算范圍為 市 污水處理廠廠內(nèi)工程 不包含外部 污水管網(wǎng)工程 2 費用計算說明 辦公及生活家具購置費按設(shè)計定員 28 人 每人 2000 元計算 聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費按照設(shè)備購置費的 1 計算 勘察設(shè)計費按照第一部分費用的 3 55 計算 竣工圖費按照設(shè)計費用的 8 計算 工程監(jiān)理費按照第一部分費用的 1 0 計算 工器具及生產(chǎn)家具購置費按設(shè)備購置費的 0 25 計算 計入第一部分工 程費用內(nèi) 基本預(yù)備費按第一部分費用和第二部分費用之和的 6 計算 流動資金按照分析詳細估算法計算 二 總投資 1 流動資金估算 根據(jù)本廠的實際情況 按分類詳細估算法估算本項目流動資金 流動資金估算額為 54 萬元 70 流動資金考慮銀行貸款 貸款有效年 利率 4 88 表 3 4 流動資金估算表 年份 單位 萬元 序號項目名稱 周轉(zhuǎn) 次數(shù) 合計 23456 20 1 流動資產(chǎn) 20478989898989 1 1 應(yīng)收帳款 1213345858585858 1 2 存貨 5522424242424 1 2 1 原材料 126933333 1 2 2 在產(chǎn)品 904622222 1 2 3 產(chǎn)成品 184371919191919 1 3 現(xiàn)金 2416177777 2 流動負債 8053535353535 2 1 應(yīng)付帳款 128053535353535 3 流動資金 12425454545454 4 流動資金本年增加額 5454 2 建設(shè)期利息 建設(shè)投資估算額 4128 萬元 其中 30 為企業(yè)自籌 70 為銀行貸款 貸 款利率為 5 18 建設(shè)期二年 各年投入 50 建設(shè)資金 建設(shè)期利息估算額 為 153 萬元 3 總投資 本項目建設(shè)投資估算額為 4128 萬元 其中固定資產(chǎn)投資 3588 萬元 固定資產(chǎn)其他投資 306 萬元 預(yù)備費 234 萬元 總投資包括建設(shè)投資 建設(shè)期利息 流動資金三部分 合計 4335 萬元 4 貸款償還 折舊費和攤銷費的 100 及可供分配利潤用于銀行貸款本金的償還 銀 行貸款償還期 11 38 年 貸款償還見附表 3 8 貸款償還平衡表 第三節(jié)第三節(jié) 財務(wù)分析財務(wù)分析 一 財務(wù)分析的依據(jù) 該項目財務(wù)評價依據(jù)國家計委 建設(shè)部發(fā)布的 建設(shè)項目經(jīng)濟評價方 法與參數(shù) 第二版 以及國家 當?shù)氐亩愂照叩扔嘘P(guān)文件和規(guī)定 計算參數(shù)及數(shù)據(jù)的選取來自 工藝專業(yè)提供的原材料 輔助材料 燃料及動力消耗量和產(chǎn)品產(chǎn)量 原材料及輔助材料的價格由建設(shè)單位提供 并綜合考慮當?shù)氐膶嶋H情況 按目前市場價格 含稅價 估算 本項目所 需的燃料及動力價格由建設(shè)單位提供 該工程的項目財務(wù)評價分析是在完成初步的價格分析 工藝技術(shù)方 案選擇等研究的基礎(chǔ)上 對項目投入產(chǎn)出的各種經(jīng)濟因素進行初步調(diào)查 研究 預(yù)測 計算及論證 計算各項綜合經(jīng)濟效益指標 二 財務(wù)分析 1 銷售收入和營業(yè)稅及附加估算 本項目廢水處理收費當作銷售收入計算 每年處理污水 1460 萬噸 每 噸污水處理收費 0 82 元 營業(yè)稅及附加為 5 6 經(jīng)計算 正常年份銷售收入 1197 萬元 營業(yè)稅及附加為 64 萬元 2 財務(wù)盈利能力分析 本項目所得稅稅率為 30 按稅后利潤的 10 計取公益金 盈余公積金 按稅后利潤的 10 計取 經(jīng)計算年均利潤總額為 252 萬元 所得稅為 76 萬 元 稅后利潤為 176 萬元 詳見附表 3 4 損益表 3 清償能力分析 本項目建設(shè)期 2 年 生產(chǎn)期為 23 年 開工負荷各年均按 100 考慮 基 準收益率為 4 經(jīng)計算 所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 6 59 財務(wù)凈現(xiàn)值為 1189 萬元 折現(xiàn)率 4 靜態(tài)投資回收期 10 96 年 稅前財務(wù)內(nèi)部收益率 為 8 49 財務(wù)凈現(xiàn)值為 2206 萬元 折現(xiàn)率 4 靜態(tài)投資回收期 9 51 萬 元 詳見附表 3 3 現(xiàn)金流量表 4 敏感性分析 為了考察項目的抗風(fēng)險能力 對部分影響項目經(jīng)濟可行性的因素 投 資 收費及經(jīng)營成本 進行敏感性分析 假定這些因素變化 5 10 15 20 計算結(jié)果表明本項目對廢水處理收費最為敏 感 次敏感因素是經(jīng)營成本 最不利條件下 其內(nèi)部收益率為 1 09 低于 行業(yè)基準收益率 從分析結(jié)果來看 噸水收費不能低于 0 73 元 計算結(jié)果詳見附表 3 8 敏感度分析及盈虧平衡表 5 盈虧平衡分析 BEP 生產(chǎn)期內(nèi)平均 64 47 產(chǎn)量 942 萬噸 從分析結(jié)果來看 本項目運行到第十年以后生產(chǎn)壓力較小 計算結(jié)果詳見附表 3 8 敏感度分析及盈虧平衡表 6 財務(wù)評價結(jié)論 通過財務(wù)評價計算及以上分析 可得出如下結(jié)論 1 若本項目得以實施 需建設(shè)投資 4128 萬元 2 在上述條件下 企業(yè)每年平均獲得 1197 萬元的銷售收入 實現(xiàn) 252 萬元的利潤總額 投資回收期為 10 96 年 財務(wù)內(nèi)部收益率為 6 59 財務(wù)凈現(xiàn)值為 1189 萬元 詳見附表 3 9 經(jīng)濟評價計算指標匯總表 三 財務(wù)評價的主要經(jīng)濟指標 本項目財務(wù)評價主要技術(shù)經(jīng)濟指標見下表 表 3 5 財務(wù)經(jīng)濟指標匯總表 項目計算值排水行業(yè)基準值 稅后財務(wù)內(nèi)部收益率 全部投資 6 59 4 稅后財務(wù)凈現(xiàn)值 全部投資 1189 0 稅后投資回收期 全部投資 10 96年18年 投資利潤率5 81 投資利稅率7 29 本項目的財務(wù)內(nèi)部收益率大于行業(yè)基準收益率 4 凈現(xiàn)值大于 0 全 部投資的靜態(tài)回收期小于行業(yè)基準值 說明項目投資能夠在規(guī)定的時間內(nèi)得 到回收 據(jù)此判定項目在財務(wù)上可行 第五章第五章 風(fēng)險與對策風(fēng)險與對策 一 不可抗力風(fēng)險 不可抗力是指當事人不能預(yù)見 不能避免并且不能克服的自然時間和社 會時間 不可抗力的一般原因是 遭受不可抗力時間當事人 對于因此而給 對方造成損失的賠償責(zé)任 可以全部或部分免除 在 BOT 項目談判中 對不 可抗力概念的內(nèi)涵意見一致 但對其外延范圍往往分歧較大 尤其是對社會 時間的外延爭議最大 不可抗力時間造成的損失大致可分為直接損失和間接 損失兩種 直接損失是指對項目設(shè)施本身造成的損失 間接是指喪失功能而 導(dǎo)致的收益損失 不可抗拒的自然風(fēng)險即因地震 洪水 臺風(fēng) 海嘯 雷 擊 火山爆發(fā)以及意外事故等 二 采取的對策 1 投保 主要針對直接損失而言 即通過支付保險費把風(fēng)險轉(zhuǎn)移給有承擔能力的 保險公司 保險種類依規(guī)定有建筑工程綜合保險 第三方責(zé)任保險 工傷事 故賠償 設(shè)備物質(zhì)運輸保險等 2 尋求政府資助和保證 這是針對間接損失而言 是對不能保險或不能合理成本保險的不可抗力 風(fēng)險的管理辦法 有關(guān)風(fēng)險無法確定成本 并在保險后不能按照合理的保險 費投保 這往往給 BOT 項目談判造成障礙 這樣發(fā)起人和債權(quán)人往往要求政 府提供某種形式的政府資助和擔保 就是允許發(fā)起人在遭遇不可抗力風(fēng)險時 可以延長合同期限以補償投融