會(huì)所總務(wù)、采購(gòu)、驗(yàn)生管理流程.doc

總務(wù)、采購(gòu)、驗(yàn)生管理流程編 號(hào)B01作業(yè)項(xiàng)目請(qǐng)購(gòu)作業(yè)管理作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)資料一、作業(yè)方式（一） 生鮮食品請(qǐng)購(gòu)：1. 各廚師長(zhǎng)根據(jù)菜單上所需要準(zhǔn)備之材料，通知資材人員由其依各大類(lèi)別逐一編號(hào)，而成生鮮食品之主檔。2. 生鮮食品請(qǐng)購(gòu)分兩大類(lèi)：一為各廚房直接進(jìn)貨，包括魚(yú)肉蔬果方面；一為倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存補(bǔ)充，包括冷凍食品及干貨類(lèi)。餐廳廚房直接進(jìn)貨部份，每日成控人員會(huì)提供生鮮食品請(qǐng)購(gòu)單一式三聯(lián)（Marketing List）給廚房人員，在規(guī)定時(shí)間以前，由餐廳廚師長(zhǎng)依據(jù)業(yè)務(wù)需要及庫(kù)存情形填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單，除一聯(lián)自留外，另二聯(lián)交由采購(gòu)單位進(jìn)行采購(gòu)作業(yè)。（二） 花卉之請(qǐng)購(gòu)：花卉依需要量請(qǐng)購(gòu)，由成本控制人員提供花卉請(qǐng)購(gòu)單一式三聯(lián)予花房人員，花房人員預(yù)估需要花材之種類(lèi)及數(shù)量填入花卉請(qǐng)購(gòu)單，除一聯(lián)自留外，另二聯(lián)交采購(gòu)單位進(jìn)行采購(gòu)作業(yè)。（三） 倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存品請(qǐng)購(gòu)：1. 倉(cāng)庫(kù)請(qǐng)購(gòu)大致分為兩種：一為食品類(lèi)，以生鮮食品請(qǐng)購(gòu)單方式訂購(gòu)；另一為用品類(lèi)及煙酒類(lèi)，以倉(cāng)庫(kù)請(qǐng)購(gòu)單（Purchase Request-Storeroom）請(qǐng)購(gòu)。2. 為節(jié)省請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)的作業(yè)程序，并考慮資金運(yùn)用及庫(kù)存空間，倉(cāng)庫(kù)管理項(xiàng)目皆依一定之原則決定采購(gòu)點(diǎn)及采購(gòu)量。3. 食品干貨固定每周依估計(jì)需要量統(tǒng)一訂貨，若訂購(gòu)項(xiàng)目有所增減，則廚房應(yīng)隨時(shí)通知倉(cāng)庫(kù)，一般用品與煙酒類(lèi)原則上一個(gè)月請(qǐng)購(gòu)一次，由倉(cāng)庫(kù)填寫(xiě)倉(cāng)庫(kù)請(qǐng)購(gòu)單，一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)自留，另二聯(lián)依核決權(quán)限核準(zhǔn)后送采購(gòu)單位采買(mǎi)。（四） 一般物品請(qǐng)購(gòu)：1. 一般物品請(qǐng)購(gòu)單（Purchase Request-General）計(jì)一式三聯(lián)，系由第一次購(gòu)買(mǎi)之項(xiàng)目、或非倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存項(xiàng)目使用。2. 請(qǐng)購(gòu)單位依需要填寫(xiě)請(qǐng)購(gòu)單，依核決權(quán)限適當(dāng)核準(zhǔn)。核決權(quán)限辦法存貨編號(hào)辦法生鮮食品請(qǐng)購(gòu)單（Marketing List）花卉請(qǐng)購(gòu)單倉(cāng)庫(kù)請(qǐng)購(gòu)單（Purchase request - Storeroom）一般物品請(qǐng)購(gòu)單（Purchase Request General）編 號(hào)B01作業(yè)項(xiàng)目請(qǐng)購(gòu)作業(yè)管理作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)資料3. 經(jīng)適當(dāng)核準(zhǔn)之請(qǐng)購(gòu)單傳回采購(gòu)部，由采購(gòu)人員于采購(gòu)單上編寫(xiě)序號(hào)后，將一聯(lián)交還請(qǐng)購(gòu)單位，另二聯(lián)則進(jìn)入采購(gòu)程序。（五） 小額采購(gòu)作業(yè)：1. 小額物品采購(gòu)申請(qǐng)單一式三聯(lián)（Purchase Request Fractional Item），系針對(duì)非倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存項(xiàng)目且采購(gòu)金額在肆佰元以下者。2. 請(qǐng)購(gòu)單位依需要填寫(xiě)小額物品采購(gòu)申請(qǐng)單，經(jīng)部門(mén)主管簽名核準(zhǔn)后，即送交采購(gòu)部進(jìn)行采購(gòu)程序。（六） 工程倉(cāng)庫(kù)之請(qǐng)購(gòu)1. 工程部倉(cāng)庫(kù)管理人員應(yīng)控制庫(kù)存料之庫(kù)存量，并視材料性質(zhì)決定維持安全量之訂購(gòu)點(diǎn)。2. 在需要請(qǐng)購(gòu)時(shí)，填寫(xiě)工程倉(cāng)庫(kù)請(qǐng)購(gòu)單一式三聯(lián)，依核決權(quán)限規(guī)定經(jīng)適當(dāng)核準(zhǔn)，最后送采購(gòu)部，由采購(gòu)部收件編號(hào)，退回一聯(lián)由工程部自留。二、管理重點(diǎn)1. 請(qǐng)購(gòu)流程是否皆遵照會(huì)所規(guī)定辦理。2. 各項(xiàng)請(qǐng)購(gòu)是否皆依核決權(quán)限適當(dāng)核準(zhǔn)。3. 各類(lèi)請(qǐng)購(gòu)單之使用是否合乎會(huì)所規(guī)定。4. 生鮮食品及倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存之請(qǐng)購(gòu)數(shù)量應(yīng)考慮實(shí)際需求，以避免浪費(fèi)。小額物品采購(gòu)申請(qǐng)單（Purchase Request Fractional Item）工程倉(cāng)庫(kù)請(qǐng)購(gòu)單（Purchase Request Engineer Storeroom）編 號(hào)B02作業(yè)項(xiàng)目采購(gòu)作業(yè)管理作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)資料一、作業(yè)程序（一） 生鮮食品及花卉之采購(gòu)作業(yè)：1. 比價(jià)：（1） 由于生鮮食品之市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)頻繁，通常由采購(gòu)人員會(huì)同廚師長(zhǎng)及成控人員作定期之市場(chǎng)訪價(jià)，作為議價(jià)之依據(jù)。（2） 采購(gòu)部針對(duì)一定期間較常使用之蔬果類(lèi)及海鮮食品皆定期安排標(biāo)單議價(jià)作業(yè)。由采購(gòu)部選定較可靠之供貨商，提供所需食品之生鮮食品估價(jià)單，由供貨商投標(biāo)后，選擇質(zhì)量?jī)r(jià)格最符合會(huì)所需要者，作為此一期間之固定供貨商。（3） 采購(gòu)人員將選定之供貨商及價(jià)格填入生鮮食品估價(jià)單，并經(jīng)適當(dāng)核準(zhǔn)后，將做為訂貨之依據(jù)。（4） 花卉之比價(jià)程序與生鮮食品同。2. 采購(gòu)：采購(gòu)人員將每日取得之生鮮食品請(qǐng)購(gòu)單上之請(qǐng)購(gòu)數(shù)量輸入計(jì)算機(jī)，打印廠商別之生鮮食品采購(gòu)單一式二聯(lián)，一聯(lián)據(jù)以叫貨，另一聯(lián)連同生鮮食品請(qǐng)購(gòu)單交驗(yàn)收人員作為次日收貨之依據(jù)。3. 雜貨類(lèi)之采購(gòu)由采購(gòu)人員與廠商議價(jià)后，將單價(jià)輸入計(jì)算機(jī)作為日后采購(gòu)之依據(jù)。當(dāng)采購(gòu)價(jià)格改變時(shí)，采購(gòu)人員需填寫(xiě)商品變價(jià)表說(shuō)明理由，經(jīng)采購(gòu)部門(mén)主管核準(zhǔn)方可采購(gòu)。4. 花卉之采購(gòu)程序與生鮮食品同，并定期以標(biāo)單議價(jià)方式?jīng)Q定購(gòu)買(mǎi)價(jià)格。（二） 倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存品采購(gòu)作業(yè)：1. 由于倉(cāng)庫(kù)之采購(gòu)屬定期例行性采購(gòu)，每次采購(gòu)價(jià)格原則上應(yīng)與計(jì)算機(jī)中之單價(jià)相同，若有漲價(jià)情形，采購(gòu)人員針對(duì)漲價(jià)項(xiàng)目進(jìn)行比價(jià)議價(jià)。2. 依據(jù)經(jīng)核準(zhǔn)之倉(cāng)庫(kù)請(qǐng)購(gòu)單訂貨。（三） 一般物品采購(gòu)作業(yè)：1. 采購(gòu)人員依使用單位所填寫(xiě)之一般物品請(qǐng)購(gòu)單中需要條核決權(quán)限辦法生鮮食品比價(jià)、議價(jià)辦法生鮮食品估價(jià)單生鮮食品采購(gòu)單商品變價(jià)表一般商品比價(jià)、議價(jià)辦法一般物品請(qǐng)購(gòu)單編 號(hào)B02作業(yè)項(xiàng)目采購(gòu)作業(yè)管理作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)資料件進(jìn)行比價(jià)，比價(jià)廠商數(shù)則依金額大小決定。2. 將比價(jià)情形填入一般物品請(qǐng)購(gòu)單，并以價(jià)格質(zhì)量最符合會(huì)所規(guī)定者為采購(gòu)廠商，依核決權(quán)限表核準(zhǔn)，依此完全采購(gòu)作業(yè)。3. 對(duì)屬例行性維護(hù)工作等性質(zhì)特殊者，并依需要與廠商簽訂合約。（四） 小額采購(gòu)作業(yè)：1. 采購(gòu)部人員在經(jīng)適當(dāng)核準(zhǔn)之小額物品采購(gòu)申請(qǐng)單上序號(hào)進(jìn)行采購(gòu)，惟應(yīng)注意所請(qǐng)購(gòu)物品倉(cāng)庫(kù)并無(wú)庫(kù)存，且金額在肆佰元以下方可進(jìn)行采購(gòu)。2. 采購(gòu)人員將金額填入小額物品采購(gòu)申請(qǐng)單，經(jīng)采購(gòu)部主管核準(zhǔn)，一聯(lián)自留，另二聯(lián)交驗(yàn)收人員作為收貨之依據(jù)。（五） 工程材料采購(gòu)部作業(yè)：1. 采購(gòu)人員依工程部開(kāi)立之倉(cāng)庫(kù)請(qǐng)購(gòu)單進(jìn)行采購(gòu)。2. 例行性采購(gòu)多向原購(gòu)買(mǎi)廠商以原價(jià)采購(gòu)，若價(jià)格變動(dòng)太大時(shí)，則再行比價(jià)，經(jīng)采購(gòu)部主管核準(zhǔn)后決定廠商。二、管理重點(diǎn)：1. 比價(jià)程序是否確實(shí)執(zhí)行。2. 是否確實(shí)依請(qǐng)購(gòu)部門(mén)之需求進(jìn)行采購(gòu)作業(yè)。3. 生鮮食品之采買(mǎi)是否皆向比價(jià)得標(biāo)者采購(gòu)。小額物品采購(gòu)申請(qǐng)單編 號(hào)B03作業(yè)項(xiàng)目驗(yàn)收作業(yè)管理作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)資料一、作業(yè)程序（一） 生鮮食品之驗(yàn)收：1. 采購(gòu)于進(jìn)貨前一日下午將預(yù)計(jì)隔日進(jìn)貨之生鮮食品采購(gòu)單及生鮮食品請(qǐng)購(gòu)單交予驗(yàn)收單位。2. 將生鮮食品采購(gòu)單按廠商別分別歸入待驗(yàn)資料簿內(nèi)的各該廠商頁(yè)次內(nèi)，以便利廠商來(lái)貨時(shí)核驗(yàn)。3. 廠商來(lái)貨時(shí)，取出生鮮食品采購(gòu)單與實(shí)際貨品核對(duì)質(zhì)量、規(guī)格、數(shù)量、單位，并將正確數(shù)量書(shū)寫(xiě)于采購(gòu)單的驗(yàn)收字段內(nèi)，物品放置于各該餐廳的貨架上，以稱重方式驗(yàn)收者，其收貨不得超過(guò)采購(gòu)量之5%為限。4. 于計(jì)算機(jī)初收文件中輸入采購(gòu)單號(hào)及正確的驗(yàn)收量后，打印出生鮮食品交貨單一式二聯(lián)，待驗(yàn)收人員簽名后依餐廳別置于資料架上。5. 廚房人員前來(lái)領(lǐng)取物品時(shí)，依交貨單核對(duì)應(yīng)領(lǐng)取物品，若無(wú)誤則在交貨單的使用單位欄內(nèi)簽收，并取走交貨單一聯(lián)，另一聯(lián)留于驗(yàn)收。6. 活的海產(chǎn)類(lèi)物品經(jīng)驗(yàn)收后，由廠商直接將物品及交貨單送至各該單位；倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存品經(jīng)驗(yàn)收后，亦由廠商直接送至倉(cāng)庫(kù)。經(jīng)各單位核對(duì)簽核后，一聯(lián)由使用單位或倉(cāng)庫(kù)留底；另一聯(lián)由廠商攜回交給驗(yàn)收。7. 當(dāng)使用單位對(duì)物品質(zhì)量或規(guī)格有異議時(shí)，可于復(fù)收欄內(nèi)表示，驗(yàn)收人員則據(jù)以進(jìn)入計(jì)算機(jī)之復(fù)收文件將正確的數(shù)量輸入復(fù)收欄。8. 將采購(gòu)單與交貨單序號(hào)整理排列，檢查是否連號(hào)，并以此兩種單據(jù)互相核對(duì)。若交貨單有復(fù)收量時(shí)，則再核對(duì)計(jì)算機(jī)之收貨量是否已更正。9. 針對(duì)未到貨項(xiàng)目，打印當(dāng)日生鮮食品應(yīng)交未交明細(xì)表，據(jù)以逐筆與采購(gòu)單的驗(yàn)收欄核對(duì)，以確認(rèn)所列各項(xiàng)物品確未到貨。10. 核對(duì)無(wú)誤后，將計(jì)算機(jī)中的驗(yàn)收數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)至驗(yàn)收文件，依廠商別打印當(dāng)日生鮮食品驗(yàn)收單一式二聯(lián)，其中一聯(lián)交成本控制室，另一聯(lián)按廠商別分別放入待驗(yàn)數(shù)據(jù)簿中各該廠商之頁(yè)次內(nèi)，以便廠商于再次交貨時(shí)取回該帳。驗(yàn)收作業(yè)要點(diǎn)生鮮食品采購(gòu)單生鮮食品請(qǐng)購(gòu)單生鮮食品交貨單倉(cāng)庫(kù)物品管理規(guī)則生鮮食品應(yīng)交未交明細(xì)表生鮮食品驗(yàn)收單編 號(hào)B03作業(yè)項(xiàng)目驗(yàn)收作業(yè)管理作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)資料11. 若有物品退貨，由驗(yàn)收單位欄開(kāi)立退貨單一式二聯(lián)，經(jīng)廠商確認(rèn)后，一聯(lián)交成本控制室，一聯(lián)交予廠商作為扣帳依據(jù)。12. 食品類(lèi)驗(yàn)收應(yīng)注意其品名及制造日期，對(duì)乳制品及冷凍食品則需注意是否標(biāo)示保存期限及保存條件。13. 進(jìn)口食品類(lèi)應(yīng)有中文標(biāo)示及制造日期、保存期限。（二） 一般物品之驗(yàn)收1. 采購(gòu)將采購(gòu)單及一般物品請(qǐng)購(gòu)單之一聯(lián)一并交予驗(yàn)收，驗(yàn)收按照采購(gòu)單序號(hào)排列歸檔，待廠商來(lái)貨時(shí)驗(yàn)收。2. 廠商來(lái)貨時(shí)，依廠商告知采購(gòu)單號(hào)碼取出該項(xiàng)物品之采購(gòu)單及請(qǐng)購(gòu)單，依照采購(gòu)單及請(qǐng)購(gòu)單之規(guī)格、條件進(jìn)行驗(yàn)收。3. 詳細(xì)核對(duì)實(shí)際交貨物品的品名、規(guī)格、數(shù)量是否與采購(gòu)單完全符合、質(zhì)量是否良好。4. 將實(shí)際驗(yàn)收輸入計(jì)算機(jī)，打印一般物品交貨單一式二聯(lián)，并在驗(yàn)收人員欄內(nèi)簽名。5. 通知申請(qǐng)單位派員前來(lái)領(lǐng)貨，依交貨單會(huì)驗(yàn)無(wú)誤后，在使用單位欄內(nèi)簽收，并取有一聯(lián)，另一聯(lián)留于驗(yàn)收。屬倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存品者則委由廠商送至倉(cāng)庫(kù)，并由倉(cāng)庫(kù)點(diǎn)收后簽名，一聯(lián)交貨單交予倉(cāng)庫(kù)留底，另一聯(lián)留于驗(yàn)收。6. 使用單位對(duì)物品之質(zhì)量或規(guī)格有異議時(shí)，可填于復(fù)收欄中，驗(yàn)收人員并據(jù)以進(jìn)入計(jì)算機(jī)復(fù)收量輸入文件，輸入正確的交貨數(shù)。7. 每日收貨時(shí)間至下午四點(diǎn)，驗(yàn)收人員將交貨單按序號(hào)排列檢查是否連號(hào)，其驗(yàn)收數(shù)有更改者，應(yīng)與計(jì)算機(jī)數(shù)據(jù)中之復(fù)收量核對(duì)，已確定皆已更正。打印當(dāng)日之一般物品交貨單據(jù)以與交貨單核對(duì)是否無(wú)誤。8. 將交貨清單及交貨單一聯(lián)連同請(qǐng)購(gòu)單、采購(gòu)單、發(fā)票或收據(jù)一并送交成本控制核對(duì)。若分批交貨尚有未交數(shù)量，則采購(gòu)單及請(qǐng)購(gòu)單以影印本代之，正本待數(shù)量收齊后再交。9. 合約項(xiàng)目之驗(yàn)收：對(duì)以合約方式進(jìn)行采購(gòu)者，則驗(yàn)收人員依合約規(guī)定辦理退貨單采購(gòu)單一般物品請(qǐng)購(gòu)單一般物品交貨單驗(yàn)收單編 號(hào)B03作業(yè)項(xiàng)目驗(yàn)收作業(yè)管理作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)資料驗(yàn)收，并應(yīng)依驗(yàn)收結(jié)果開(kāi)立驗(yàn)收單一式三聯(lián)，一聯(lián)交廠商，一聯(lián)給使用單位，一聯(lián)交成控入賬。（三） 工程驗(yàn)收：1. 當(dāng)承包商將材料送達(dá)后，驗(yàn)收部門(mén)人員通知工程部人員會(huì)同驗(yàn)收。2. 驗(yàn)收無(wú)誤后，由驗(yàn)收部門(mén)印驗(yàn)收單一式二聯(lián)，經(jīng)工程部人員簽收后，一聯(lián)交工程人員連同貨物一并領(lǐng)走，一聯(lián)交成控人員入賬。二、管理重點(diǎn)：1. 廠商來(lái)貨須特別注意采購(gòu)單上所標(biāo)示的品名、規(guī)格是否與物品完全符合。2. 對(duì)生鮮物品質(zhì)量、新鮮度及有效日期等均需格外注意。3. 磅秤來(lái)貨重量時(shí)，海鮮、肉品類(lèi)應(yīng)特別注意其含冰、含水量；水果類(lèi)須注意其箱子下層物品的質(zhì)量，并扣除其包裝箱及墊襯物的重量。4. 需助注意采購(gòu)單上注明的交貨部門(mén)，不可交錯(cuò)單位。5. 所有酒類(lèi)進(jìn)貨均需在酒瓶上加貼會(huì)所之標(biāo)示貼紙，煙酒驗(yàn)收后一律進(jìn)倉(cāng)。編 號(hào)B04作業(yè)項(xiàng)目付款作業(yè)管理作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)資料一、作業(yè)程序：（一） 非月結(jié)付款作業(yè)：1. 由申請(qǐng)人檢附憑證，連同支票請(qǐng)求單經(jīng)部門(mén)主管核準(zhǔn)后，依核決權(quán)限送簽。（二） 月結(jié)付款作業(yè)：原則上采一般物品請(qǐng)購(gòu)單、生鮮食品請(qǐng)購(gòu)單或倉(cāng)庫(kù)請(qǐng)購(gòu)單方式采購(gòu)者，皆采月結(jié)分式付款。通常當(dāng)月貨款于當(dāng)月月底匯總后，次月十號(hào)以前以電匯方式付款。1. 生鮮食品之付款作業(yè)：（1） 每日驗(yàn)收單位匯總生鮮食品請(qǐng)購(gòu)單（Marketing List）、采購(gòu)單、交貨單及驗(yàn)收單交成本控制室，成控人員核對(duì)采購(gòu)單及驗(yàn)收單確定資料相符，對(duì)交貨單數(shù)量有更改者，則確定驗(yàn)收單之?dāng)?shù)量相符。（2） 核對(duì)無(wú)誤后，進(jìn)行日結(jié)作業(yè)，將驗(yàn)收之?dāng)?shù)據(jù)Posting至存貨之系統(tǒng)中，并將一聯(lián)驗(yàn)收單及相關(guān)收據(jù)或發(fā)票依廠商別整理歸檔。（3） 月底打印廠商別之應(yīng)付帳款控制卡，與當(dāng)月各廠商別之驗(yàn)收單及收據(jù)或發(fā)票核對(duì)，確定無(wú)誤后切具傳票，將應(yīng)付帳款控制卡一聯(lián)、驗(yàn)收單及相關(guān)憑證附于傳票之后作為憑證，生鮮食品請(qǐng)購(gòu)單、采購(gòu)單及交貨單則另行整理歸檔。（4） 若廠商之請(qǐng)款憑證不完整，則請(qǐng)廠商補(bǔ)足，并先切至應(yīng)付帳款一程序不完整科目，待憑證補(bǔ)齊于次月再轉(zhuǎn)列應(yīng)付帳款科目，由應(yīng)付票據(jù)組據(jù)以付款。支票請(qǐng)求單（Request for Check）核決權(quán)限一般物品請(qǐng)購(gòu)單生鮮食品請(qǐng)購(gòu)單（Marketing List）倉(cāng)庫(kù)請(qǐng)購(gòu)單采購(gòu)單交貨單驗(yàn)收單應(yīng)付帳款控制卡編 號(hào)B04作業(yè)項(xiàng)目付款作業(yè)管理作業(yè)程序及控制重點(diǎn)依據(jù)資料2. 一般物品及倉(cāng)庫(kù)采購(gòu)付款作業(yè)（1） 每日驗(yàn)收單位匯總一般物品請(qǐng)購(gòu)單、采購(gòu)單、交貨單及發(fā)票或收據(jù)交成本控制室，成控人員檢查一般物品請(qǐng)購(gòu)單是否經(jīng)適當(dāng)核準(zhǔn)、核對(duì)發(fā)票及請(qǐng)購(gòu)單之單價(jià)，并核對(duì)收貨數(shù)量。（2） 核對(duì)無(wú)誤后，依采購(gòu)之性質(zhì)填具會(huì)計(jì)科目及負(fù)擔(dān)此支出之部門(mén)，對(duì)需由各部門(mén)分?jǐn)傊M(fèi)用并一并分?jǐn)傆?jì)算完畢。（3） 打印一般物品驗(yàn)收單一式二聯(lián)，一聯(lián)連同請(qǐng)購(gòu)單、采購(gòu)單、交貨單及相關(guān)憑證附于傳票后做為入賬憑證，一聯(lián)由成控自留，并執(zhí)行日結(jié)作業(yè)。（4） 月底作業(yè)程序同生鮮食品付款程序。3. 小額物品采購(gòu)單付款作業(yè)：（1） 每日驗(yàn)收單位匯總采月結(jié)付款之小額物品采購(gòu)單，連同相關(guān)憑證一并交成本控制室，成控人員檢查是否經(jīng)過(guò)適當(dāng)核準(zhǔn)。并填具會(huì)計(jì)科目及使用部門(mén)，逐漸輸入計(jì)算機(jī)。（2） 月底作業(yè)程序同生鮮食品付款程序。4. 工程付款作業(yè)：（1） 工程請(qǐng)款應(yīng)由工程部檢附相關(guān)憑證、合約復(fù)印件、報(bào)支申請(qǐng)通知單、工程計(jì)價(jià)單及工程案工程驗(yàn)收單等數(shù)據(jù)，經(jīng)適當(dāng)核準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部應(yīng)付帳款組請(qǐng)款。其屬第一次請(qǐng)款者，財(cái)務(wù)部并應(yīng)依合約規(guī)定，填寫(xiě)工程請(qǐng)款明細(xì)表載明該工程之基本數(shù)據(jù)，以控制請(qǐng)款及付款之情形。（2） 應(yīng)付帳款組收到上列單據(jù)后，依報(bào)支申請(qǐng)通知單之金額田入工程請(qǐng)款明細(xì)表，并切具傳票，由應(yīng)付票據(jù)組據(jù)以付款。（3） 工程完工后，由工程人員檢附各項(xiàng)憑證單據(jù)，并依合約規(guī)定取得保固書(shū)或完工證明，經(jīng)依核決權(quán)限適當(dāng)核準(zhǔn)后，交財(cái)務(wù)部請(qǐng)款。一般物品驗(yàn)收單合約報(bào)支申請(qǐng)通知單工程計(jì)價(jià)單工程案工程驗(yàn)收單工程請(qǐng)款明細(xì)表保固書(shū)完工證明編 號(hào)B04作