廣西地稅局培訓(xùn)資料練習(xí)資料.doc

廣西地稅電子查賬軟件培訓(xùn)練習(xí)企業(yè)概況：奇星服飾有限公司于2001年4月成立，當(dāng)年5月份投入生產(chǎn)，是由法人、個人共同投資興建的生產(chǎn)加工型企業(yè)。企業(yè)注冊資本50,000,000元，其中深圳光良時裝有限公司等法人投資35,000,000元，施永貴等個人投資15,000,000元。法人代表：張浩然。主要經(jīng)營范圍：各種布料的購進(jìn)、銷售，各類服裝的生產(chǎn)、銷售，對外承接服裝的加工、整理服務(wù)。該公司2002年10月被主管稅務(wù)機關(guān)核準(zhǔn)為增值稅一般納稅人，擁有自主進(jìn)出口經(jīng)營權(quán)?，F(xiàn)有職工151人，企業(yè)占地60000。企業(yè)基本情況納稅識別號：123456單位 名稱：奇星服飾有限責(zé)任公司法定代表人：施永貴實收 資本：5605萬元RMB（年末賬面金額）深圳光良2018萬元RMB，投資比例36%；震球服裝廠1513.5萬元RMB，投資比例27%；施永貴756.75萬元RMB，投資比例13.50%；錢景秀756.75萬元RMB，投資比例13.50%；大金集團560萬元RMB , 投資比例10.00%； 經(jīng)營范圍：主要從事服裝生產(chǎn)、批發(fā)及零售1新增企業(yè)和案件信息：納稅人識別號：000001 ，企業(yè)名稱：奇星服飾有限責(zé)任公司；檢查年度：2011年；行業(yè)：服裝生產(chǎn)、批發(fā)及零售業(yè)，會計制度：新會計準(zhǔn)則；案件編號：001；檢查人員：admin。2. 新增企業(yè)和案件信息：納稅人識別號：000002 企業(yè)名稱：XX機械有限公司；檢查年度：20112012年；行業(yè)：制造業(yè)；會計制度：企業(yè)會計制度；案件編號：002；檢查人員：admin。3.企業(yè)財務(wù)數(shù)據(jù)的導(dǎo)入，兩種方式：A、直接在建立案件時的導(dǎo)入（XX機械有限公司）；B、在企業(yè)數(shù)據(jù)中導(dǎo)入（奇星服飾有限責(zé)任公司）。4. 在奇星服飾有限責(zé)任公司案件中如何導(dǎo)入稅務(wù)數(shù)據(jù)導(dǎo)入并且查看導(dǎo)入的稅務(wù)數(shù)據(jù)。6.對奇星服飾有限責(zé)任公司案件和XX機械有限公司對所以年度進(jìn)行科目對應(yīng)。5在奇星服飾有限責(zé)任公司案件中如何設(shè)置總賬界面只顯示：管理費用、銷售費用宣傳廣告費、應(yīng)收賬款個人往來。6. XX機械有限公司檢查案件2012年度中，如何切換財務(wù)總賬的年度和控制顯示期間。7. 在奇星服飾有限責(zé)任公司案件中如何對現(xiàn)金科目和銀行存款人民幣工行基本戶科目進(jìn)行穿透閱賬。8在奇星服飾有限責(zé)任公司案件中穿透到現(xiàn)金科目的明細(xì)賬，對摘要“降序”排序?qū)J方進(jìn)行，找出摘要含有“報銷”的所有明細(xì)賬，導(dǎo)出excle表格和合計貸方發(fā)生額。9. 在奇星服飾有限責(zé)任公司案件中穿透到銀行存款科目的明細(xì)賬，對貸方金額“降序”排列，找出銀行存款支出大于等于5萬的明細(xì)賬，并導(dǎo)出excle表格，然后對現(xiàn)金支出大于等于25萬的統(tǒng)計合計數(shù)。10在XX機械有限公司案件2012年度中如何查看應(yīng)收賬款科目的往來客戶，在往來客戶中查找掛賬業(yè)務(wù)進(jìn)行疑點記錄；找出應(yīng)收賬款中預(yù)收的并導(dǎo)出excle表格。11. 在XX機械有限公司案件2012年度中查看應(yīng)收賬款科目的往來客戶，在往來客戶中找到客戶名稱中含有“廣州”的業(yè)務(wù)，對借方發(fā)生額排序然后查看，金額最大的明細(xì)賬。12.在奇星服飾有限責(zé)任公司案件中對其他應(yīng)收賬款個人往來，查看個來往來，并對股東借款分錄標(biāo)注疑點。13. 在奇星服飾有限責(zé)任公司案件中如何對管理費用按期間顯示，然后對當(dāng)期發(fā)生借方額比較最大的查看明細(xì)賬，在明細(xì)賬中對借方金額排序，對可疑的疑點進(jìn)行標(biāo)注。14. 在奇星服飾有限責(zé)任公司案件中對庫存商品和營業(yè)成本管理關(guān)聯(lián)分析，并對發(fā)現(xiàn)的疑點進(jìn)行記錄。15. 在奇星服飾有限責(zé)任公司案件中對原材料和庫存商品主營業(yè)務(wù)收入查看流向分析，對于異?？颇坎榭矗缓筮M(jìn)入明細(xì)賬，對于發(fā)現(xiàn)疑點進(jìn)行記錄。16. 在XX機械有限公司案件2012年度中對主營業(yè)務(wù)收入進(jìn)行紅字分析，對于可疑的憑證進(jìn)行疑點記錄。17. 在奇星服飾有限責(zé)任公司案件中對管理費用使用綜合分析，并用圖形顯示。18. 在XX機械有限公司案件2012年度中“查找”現(xiàn)金支出大于10000的憑證19. 在XX機械有限公司案件2012年度中查找“制造費用水電費”科目，過濾所有憑證摘要中包含“房租”的，將其記錄“疑點”。20. 在奇星服飾有限責(zé)任公司案件中利用查找過濾功能查找管費用中涉及到個人所得稅疑點憑證并記錄疑點。21. 在奇星服飾有限責(zé)任公司案件中查找憑證包含“捐”或者“贈”或者“送”，并且對會計科目是管理費用或者銷售費用分析，對疑點進(jìn)行記錄。22在XX機械有限公司案件2012年度中找到在管理費用中摘要包含“酒店”或“飯店”或者“賓館”或者“招待”的憑證，并且把是業(yè)務(wù)招待費但是列支到其他會計科目的憑證記錄疑點。23. 在XX機械有限公司案件2012年度中查找應(yīng)收賬款對沖業(yè)務(wù)。24. 在XX機械有限公司案件2012年度中查看主營業(yè)務(wù)貸方流向，然后分別查找“貸：主營業(yè)務(wù)收入，借：現(xiàn)金”業(yè)務(wù)，“貸：主營業(yè)務(wù)收入，借：銀行存款”業(yè)務(wù)和“貸：主營業(yè)務(wù)收入，借：現(xiàn)金和銀行存款”業(yè)務(wù)25在XX機械有限公司案件2012年度中查看主營業(yè)務(wù)貸方流向，然后查找“貸：主營業(yè)務(wù)收入，借：現(xiàn)金或銀行存款”業(yè)務(wù)26. 在XX機械有限公司案件2012年度中查找原材料視同銷售的業(yè)務(wù)。27.查看財務(wù)報表，并利用里面的分析工具分析財務(wù)報表。28. 在奇星服飾有限責(zé)任公司案件中做存貨對應(yīng)和對ERP分析