固定資產(chǎn)貸款調(diào)查報(bào)告模版.doc

附件3 中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行內(nèi)蒙古分行 固定資產(chǎn)貸款調(diào)查報(bào)告客 戶 名 稱： 項(xiàng) 目 名 稱：調(diào) 查 部 門： 調(diào) 查 日 期：目 錄項(xiàng)目基本情況表第一部分 概況第二部分 客戶基本情況 第三部分 項(xiàng)目基本情況一、 項(xiàng)目概況二、 項(xiàng)目建設(shè)的背景和目的三、 項(xiàng)目合法性分析四、 政策及管理能力分析五、 項(xiàng)目工藝、流程和裝備六、 建設(shè)、生產(chǎn)條件和建設(shè)進(jìn)度第四部分 項(xiàng)目資金籌措及運(yùn)用 一、 項(xiàng)目總投資及籌措方案二、 項(xiàng)目資金運(yùn)用 第五部分 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、 項(xiàng)目測(cè)算的相關(guān)假設(shè)二、 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析三、 盈虧平衡點(diǎn)分析四、 敏感性分析第六部分 市場(chǎng)分析一、 市場(chǎng)情況分析二、 技術(shù)研發(fā)能力分析第七部分 同類項(xiàng)目對(duì)比第八部分 授信及擔(dān)保一、 客戶申請(qǐng)情況二、 授信情況三、 第一還款來(lái)源分析四、 第二還款來(lái)源分析第九部分 信貸風(fēng)險(xiǎn)分析第十部分 貸后管理方案第十一部分 合作效益預(yù)測(cè)第十二部分 調(diào)查結(jié)論一、 綜合調(diào)查結(jié)論二、 限制性條款三、 監(jiān)管要求 項(xiàng)目基本情況表項(xiàng)目名稱及內(nèi)容客戶情況名稱注冊(cè)資本主要股東批項(xiàng)單位批準(zhǔn)文號(hào)可行性報(bào)告提供單位提供時(shí)間建設(shè)規(guī)模投資 總額固定資產(chǎn)投資資本金流動(dòng)資金投入籌資 計(jì)劃借款計(jì)劃固定資產(chǎn)借款流動(dòng)資金借款其中：農(nóng)行利率其中：農(nóng)行利率 他行利率 他行利率 財(cái)政利率 財(cái)政利率企業(yè)自籌固定資金自籌流動(dòng)資金自籌 籌資來(lái)源及金額:(1)自有資金 (2)其他借入資金項(xiàng)目效益預(yù)測(cè)產(chǎn)量投資收回期（年）產(chǎn)值貸款償還期（年）銷售項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)壽命（年）利潤(rùn)投資利潤(rùn)率（%）稅金內(nèi)部收益率（%）折現(xiàn)率財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值不確定性分析盈虧平衡分析 生產(chǎn)能力利用率產(chǎn)品產(chǎn)量敏感性分析1、當(dāng)成本上升 凈現(xiàn)值內(nèi)部收益率2、當(dāng)銷售收入下降 凈現(xiàn)值內(nèi)部收益率固定資產(chǎn)貸款調(diào)查報(bào)告第一部分 概況l 客戶名稱、客戶管理行、所屬行業(yè)、主營(yíng)業(yè)務(wù)、信用等級(jí)（評(píng)定時(shí)間）、在我行原授信額度及品種、目前余額及其五級(jí)分類情況；如為集團(tuán)客戶說(shuō)明所屬集團(tuán)在我行授信方式、額度、品種及目前余額l 項(xiàng)目名稱、主要建設(shè)內(nèi)容及設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力、總投資、申請(qǐng)貸款種類、額度、期限、利率、擔(dān)保方式、用途等。l 本次調(diào)查所采取的調(diào)查方法、調(diào)查程序；基本可以認(rèn)定真實(shí)的相關(guān)資料及認(rèn)定的依據(jù)；無(wú)法認(rèn)定是否真實(shí)的相關(guān)資料及無(wú)法認(rèn)定的原因。其他需要說(shuō)明的情況。調(diào)查人員必須在調(diào)查報(bào)告中明確寫明是否對(duì)客戶的相關(guān)會(huì)計(jì)科目和明細(xì)賬、總分賬、原始憑證等按照六相符的原則進(jìn)行過(guò)核實(shí)、抽查和核對(duì)。如果沒(méi)有的，在調(diào)查報(bào)告中明確寫明，不銜接的應(yīng)說(shuō)明原因并對(duì)其財(cái)務(wù)核算的真實(shí)性提出明確意見(jiàn)。l 調(diào)查結(jié)論及貸款方案。第二部分 客戶基本情況按照授信業(yè)務(wù)調(diào)查報(bào)告中的第二、三、四部分，對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況和信用狀況進(jìn)行分析。注：項(xiàng)目融資承貸主體為新成立項(xiàng)目法人，本部分可適當(dāng)簡(jiǎn)化，重點(diǎn)調(diào)查借款人主體合法性，注冊(cè)資本金到位情況，高級(jí)管理層信用記錄、從業(yè)經(jīng)歷及業(yè)績(jī)，其管理能力和經(jīng)驗(yàn)是否適應(yīng)項(xiàng)目建設(shè)管理需要，法人治理結(jié)構(gòu)，主要股東信譽(yù)和實(shí)力等。第三部分 項(xiàng)目基本情況一、項(xiàng)目概況l 項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、地理位置、建設(shè)期、總投資（包括固定資產(chǎn)投資和配套流動(dòng)資金需要量之和）；項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力。二、項(xiàng)目建設(shè)的背景和目的l 項(xiàng)目建設(shè)的相關(guān)背景因素和建設(shè)的必要性。三、項(xiàng)目合法性手續(xù)l 項(xiàng)目立項(xiàng)、可研報(bào)告、環(huán)評(píng)報(bào)告（批復(fù)）、用地、規(guī)劃、建設(shè)、水土保持、相關(guān)許可證等手續(xù)是否合法齊全有效。擬申請(qǐng)國(guó)家補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，是否符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定。對(duì)于項(xiàng)目手續(xù)不齊全、手續(xù)不銜接的，應(yīng)進(jìn)一步調(diào)查原因并必須在調(diào)查報(bào)告中進(jìn)行揭示。四、政策及管理能力l 項(xiàng)目建設(shè)或擬從事的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、技術(shù)政策、區(qū)域政策和環(huán)保政策以及我行的信貸政策。l 客戶治理結(jié)構(gòu)是否完善、內(nèi)控及財(cái)務(wù)制度是否健全，財(cái)務(wù)管理模式如何，資金調(diào)撥是否規(guī)范。主要管理人員是否穩(wěn)定、是否具有足夠的經(jīng)營(yíng)管理經(jīng)驗(yàn)和經(jīng)營(yíng)管理能力；客戶規(guī)模擴(kuò)張是否有足夠的資金儲(chǔ)備和人才儲(chǔ)備等 五、項(xiàng)目工藝、流程和裝備l 擬投產(chǎn)項(xiàng)目的生產(chǎn)技術(shù)和工藝是否符合國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)并具有一定的先進(jìn)性；項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、建設(shè)、工藝流程如何；項(xiàng)目采購(gòu)方案是否合理，重要設(shè)備采購(gòu)等條件是否具備等。六、建設(shè)、生產(chǎn)條件和建設(shè)進(jìn)度l 主要包括項(xiàng)目建設(shè)必備的水文、地質(zhì)、氣候、用水、用電、用氣等條件是否落實(shí)；原材料、燃料、運(yùn)輸?shù)壬a(chǎn)條件是否落實(shí)；設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理等部門是否具備相應(yīng)資質(zhì)。項(xiàng)目形象進(jìn)度（應(yīng)結(jié)合建設(shè)的內(nèi)容進(jìn)行明細(xì)調(diào)查，包括項(xiàng)目招投標(biāo)情況）。第四部分 項(xiàng)目資金籌措及運(yùn)用一、項(xiàng)目總投資及籌措方案l 項(xiàng)目總投資金額、資金來(lái)源構(gòu)成（主要包括資本金、銀行借款和其他負(fù)債性資金）、資金來(lái)源依據(jù)及其可靠性、資金到位計(jì)劃、；判斷項(xiàng)目總投資估算是否合理、資本金比例是否符合規(guī)定、是否能夠滿足防范我行信貸風(fēng)險(xiǎn)的要求，資本來(lái)源是否合理可行。擬申請(qǐng)國(guó)家補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，分析補(bǔ)助資金到位的可行性。注：1、資本金和其他資金尚未完全到位，應(yīng)調(diào)查說(shuō)明進(jìn)度和分析到位的可能性；如果需要外匯資金，應(yīng)說(shuō)明落實(shí)外匯資金的途徑和實(shí)現(xiàn)的可能性。2、本項(xiàng)目投資包括固定資產(chǎn)投資、配套流動(dòng)資金。但同時(shí)必須結(jié)合調(diào)查、評(píng)估預(yù)測(cè)情況測(cè)算配套流動(dòng)資金的需求額度，并根據(jù)逐步達(dá)產(chǎn)情況明確配套流動(dòng)資金落實(shí)方案，并對(duì)配套流動(dòng)資金到位的可能性、可行性進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查并提供相關(guān)依據(jù)和測(cè)算方式。二、項(xiàng)目資金運(yùn)用l 項(xiàng)目資金的具體明細(xì)用途和投資計(jì)劃；判斷資金運(yùn)用是否合理，籌資方案和資金用途、用款計(jì)劃是否匹配，調(diào)查日項(xiàng)目資金實(shí)際到位比例、進(jìn)度等。第五部分 項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、項(xiàng)目測(cè)算的相關(guān)假設(shè)l 項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)情況、銷售單價(jià)確定方式及銷售收入核定、成本核定、測(cè)算期、折現(xiàn)率等。二、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)分析l 對(duì)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期、借款償還期等指標(biāo)進(jìn)行分析評(píng)價(jià)。三、盈虧平衡點(diǎn)分析l 根據(jù)盈虧平衡點(diǎn)判斷保本能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。四、敏感性分析l 對(duì)財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率對(duì)收入、成本、投資等的敏感性分析，判斷項(xiàng)目的財(cái)務(wù)抗風(fēng)險(xiǎn)能力。l 通過(guò)對(duì)上述方面的綜合分析，判斷項(xiàng)目的可行性和項(xiàng)目貸款的償還能力。對(duì)公司的融資采取綜合還貸方式的，應(yīng)對(duì)項(xiàng)目還款能力和綜合還貸進(jìn)行綜合分析；對(duì)政府融資主體存在財(cái)政貼息等補(bǔ)充來(lái)源的，應(yīng)當(dāng)分析補(bǔ)充還款來(lái)源實(shí)現(xiàn)的可能性和可持續(xù)性。第六部分 市場(chǎng)分析一、市場(chǎng)情況分析l 分析所處行業(yè)的行業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展階段、行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程度、行業(yè)壁壘以及產(chǎn)品所處行業(yè)在產(chǎn)業(yè)鏈中的地位，判斷行業(yè)的整體市場(chǎng)特點(diǎn)并預(yù)測(cè)行業(yè)市場(chǎng)特點(diǎn)的變化趨勢(shì)；上下游行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)和穩(wěn)定性。l 客戶在所處行業(yè)中的位次、市場(chǎng)占有率、發(fā)展前景、競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)、市場(chǎng)策略等情況分析，判斷客戶對(duì)上、下游產(chǎn)品的定價(jià)能力、采購(gòu)的地位等。l 從總量和結(jié)構(gòu)兩個(gè)方面分析項(xiàng)目產(chǎn)品的國(guó)際、國(guó)內(nèi)和目標(biāo)市場(chǎng)的供求情況、判斷項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)供求關(guān)系和特點(diǎn)，預(yù)測(cè)潛在競(jìng)爭(zhēng)者和潛在客戶對(duì)未來(lái)產(chǎn)品供求關(guān)系的影響。l 從以下幾個(gè)方面判斷項(xiàng)目產(chǎn)品是否具備市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力：1.項(xiàng)目產(chǎn)品的規(guī)模效益、生產(chǎn)技術(shù)和工藝、品牌2.項(xiàng)目產(chǎn)品的定價(jià)機(jī)制（政府定價(jià)或市場(chǎng)定價(jià)），項(xiàng)目產(chǎn)品價(jià)格的競(jìng)爭(zhēng)能力3.項(xiàng)目產(chǎn)品是否具有穩(wěn)定的原材料、能源供應(yīng)商4.項(xiàng)目產(chǎn)品目標(biāo)市場(chǎng)確定是否科學(xué)、是否根據(jù)目標(biāo)市場(chǎng)和項(xiàng)目產(chǎn)品的特點(diǎn)建立可靠的營(yíng)銷網(wǎng)絡(luò)和競(jìng)爭(zhēng)策略綜合以上幾個(gè)方面，判斷項(xiàng)目產(chǎn)品的市場(chǎng)前景、預(yù)測(cè)項(xiàng)目市場(chǎng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的可能性。二、技術(shù)研發(fā)能力分析l 客戶的生產(chǎn)技術(shù)和工藝是否符合國(guó)家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)并具有一定的先進(jìn)性、產(chǎn)品質(zhì)量是否滿足國(guó)家相關(guān)規(guī)定；客戶是否有專門的研發(fā)人員和研發(fā)部門，其研發(fā)力量是否較好，是否有技術(shù)儲(chǔ)備和技術(shù)領(lǐng)先能力、是否有一定的技術(shù)領(lǐng)先優(yōu)勢(shì)。第七部分 同類項(xiàng)目對(duì)比本項(xiàng)目與同類項(xiàng)目在設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力、總投資（包括固定資產(chǎn)費(fèi)用、無(wú)形資產(chǎn)費(fèi)用等）、達(dá)產(chǎn)情況、銷售單價(jià)確定方式及銷售收入核定、成本核定、測(cè)算期、折現(xiàn)率、內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、投資回收期、借款償還期、盈虧平衡點(diǎn)、技術(shù)先進(jìn)性、市場(chǎng)定位等主要數(shù)據(jù)列表，并進(jìn)行對(duì)比分析。第八部分 授信及擔(dān)保一、客戶申請(qǐng)情況l 客戶貸款需求的必要性及時(shí)效性描述。包括客戶申請(qǐng)項(xiàng)目貸款的金額、利率，還款計(jì)劃、還款資金來(lái)源說(shuō)明等。對(duì)同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)激烈的客戶，可對(duì)他行信貸資金計(jì)劃及落實(shí)等情況進(jìn)行說(shuō)明。二、授信情況固定資產(chǎn)貸款納入客戶授信管理。項(xiàng)目融資經(jīng)有權(quán)審批行審批同意后，視同核定客戶授信額度。但在調(diào)查時(shí)必須統(tǒng)一考慮流動(dòng)資金貸款額度需求，并充分考慮到位的可能性和擔(dān)保落實(shí)的可能性。一般固定資產(chǎn)貸款在核定的統(tǒng)一授信額度內(nèi)審批，需增加授信額度的，按規(guī)定對(duì)項(xiàng)目貸款和配套流動(dòng)資金貸款進(jìn)行核定。三、第一還款來(lái)源分析根據(jù)項(xiàng)目的可行性分析判斷客戶經(jīng)營(yíng)情況，預(yù)測(cè)客戶未來(lái)的現(xiàn)金流量情況，進(jìn)而判斷客戶的第一還款能力。四、第二還款來(lái)源分析l 采用抵押擔(dān)保方式的，須詳細(xì)描述抵押物的種類、名稱、地點(diǎn)、權(quán)屬、數(shù)量、取得時(shí)間、取得價(jià)款及實(shí)際支付金額等基本情況，判斷抵押物是否合規(guī)合法、抵押價(jià)值是否足額；根據(jù)評(píng)估報(bào)告、調(diào)查核實(shí)情況，提出對(duì)抵押物價(jià)值和變現(xiàn)能力的調(diào)查核實(shí)意見(jiàn)。對(duì)于抵押物有風(fēng)險(xiǎn)或瑕疵的，應(yīng)在調(diào)查報(bào)告中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示，須就增加擔(dān)保或降低信用額度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示。l 采用質(zhì)押方式的，須詳細(xì)描述質(zhì)押物種類、名稱、權(quán)屬、數(shù)量、取得時(shí)間、取得價(jià)款及實(shí)際支付金額等基本情況，判斷質(zhì)押物是否合規(guī)合法；根據(jù)調(diào)查核實(shí)情況（評(píng)估報(bào)告），提出對(duì)質(zhì)押物價(jià)值和變現(xiàn)能力的調(diào)查核實(shí)意見(jiàn)。對(duì)于質(zhì)押物有風(fēng)險(xiǎn)或瑕疵的，應(yīng)在調(diào)查報(bào)告中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示，須就增加擔(dān)保或降低信用額度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示。l 采用保證擔(dān)保方式的，須參照對(duì)借款人的調(diào)查來(lái)描述保證擔(dān)保人的基本情況、信用狀況、對(duì)外保證擔(dān)保情況、法定代表人情況、經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況、是否有重大經(jīng)濟(jì)糾紛等，并判斷保證人是否具備合規(guī)合法的保證擔(dān)保資格，測(cè)算保證擔(dān)保額度，判斷其保證擔(dān)保能力。對(duì)于保證擔(dān)保能力一般或比較差的，應(yīng)在調(diào)查報(bào)告中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示，須就增加擔(dān)?；蚪档托庞妙~度進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示。l 采用信用方式的，須就是否符合信用貸款的條件逐條進(jìn)行判斷。對(duì)于不符合信用貸款條件而突破制度的，須詳細(xì)說(shuō)明突破信用貸款條件的理由和原因。第九部分 信貸風(fēng)險(xiǎn)分析l 總結(jié)和評(píng)價(jià)借款人及項(xiàng)目存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和不確定性因素。主要包括：合法性風(fēng)險(xiǎn)、組織架構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、管理能力風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、客戶的管理風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)行管理風(fēng)險(xiǎn)以及其他對(duì)該公司和我行信貸資金可能產(chǎn)生重大影響的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，對(duì)項(xiàng)目的評(píng)估假設(shè)實(shí)現(xiàn)的可能性進(jìn)行認(rèn)真分析并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)揭示。l 通過(guò)上述風(fēng)險(xiǎn)的揭示，判斷風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)。對(duì)部分能夠化解的風(fēng)險(xiǎn)，提出具有操作性的風(fēng)險(xiǎn)防控和化解措施；對(duì)于難以防范或不易化解的風(fēng)險(xiǎn)，判斷我行能否接受。第十部分 貸后管理方案l 對(duì)于項(xiàng)目融資，應(yīng)結(jié)合客戶本身的特點(diǎn)提出貸后管理方案，包括人員配備及職責(zé)、主要監(jiān)管的內(nèi)容和監(jiān)管方式等提出詳細(xì)的管理方案。第十一部分 合作效益預(yù)測(cè)l 信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)的直接收益（包括利息收入和手續(xù)費(fèi)收入等）以及通過(guò)信貸業(yè)務(wù)可能帶來(lái)的間接收益，包括客