石鋼績效考核指標(biāo)的設(shè)定.doc

1.石鋼績效考核指標(biāo)的設(shè)定11.1.企業(yè)管理層面的關(guān)鍵績效考核指標(biāo)（KPI）11.2.客戶關(guān)系管理的KPI21.3.產(chǎn)品設(shè)計與研發(fā)的KPI31.4.銷售與分銷KPI41.5.采購及物資管理KPI51.6.生產(chǎn)管理KPI71.7.業(yè)務(wù)支持層面的KPI（人力資源管理及其他）81. 石鋼績效考核指標(biāo)的設(shè)定1.1. 企業(yè)管理層面的關(guān)鍵績效考核指標(biāo)（KPI）企業(yè)管理層面的關(guān)鍵績效考核指標(biāo)（KPI）的設(shè)定主要是對企業(yè)整體運(yùn)營狀況的度量和考核。該企業(yè)層面的業(yè)務(wù)目標(biāo)主要是：l 增加股東價值l 增加利潤l 降低成本l 提高生產(chǎn)力l 充分了解市場因此，其KPI的設(shè)定主要包括：關(guān)鍵指標(biāo)計算公式銷售收入銷售成本毛利銷售收入銷售成本毛利率毛利/銷售收入100（）利潤率利潤率(損益表) （過去兩年每個月）營業(yè)收入利潤率（收入營業(yè)成本）/收入100現(xiàn)金投資回報率（CFROI）毛現(xiàn)金流/毛投資稅后的凈營業(yè)利潤（NOPAT）銷售收入營業(yè)費(fèi)用營業(yè)稅凈資產(chǎn)收益率（RONA）NOPAT/凈資產(chǎn)100凈資產(chǎn)（資產(chǎn)總額流動負(fù)債）資本回報率（ROCE）NOPAT/投資資本100投資回報率（ROI）收入/資本100加權(quán)平均的資本成本（WACC）加權(quán)平均的收益成本（A）加權(quán)平均的負(fù)債成本（B）A=收益成本收益占有的比例B=外部負(fù)債成本外部負(fù)債占有的比例營業(yè)費(fèi)用固定成本（如租金、財產(chǎn)稅、保險等）資產(chǎn)與流動資金的比例平均當(dāng)期資產(chǎn)/平均流動資金總成本直接成本間接成本員工生產(chǎn)力的增值（生產(chǎn)收入總額購買的材料總額）/全職員工數(shù)供應(yīng)鏈管理成本占總收入的比例供應(yīng)鏈成本 ( 運(yùn)輸費(fèi)用 + 分銷 + 倉庫 + 庫存管理 + 人工費(fèi)用 + 管理費(fèi)用 + 固定資產(chǎn)折舊 ) / 銷售收入(過去兩年中的每月)1.2. 客戶關(guān)系管理的KPI加強(qiáng)客戶關(guān)系管理主要的業(yè)務(wù)目標(biāo)是：l 增加銷售量l 提升客戶滿意度l 增強(qiáng)對客戶全生命周期的管理l 增加市場份額l 增強(qiáng)對客戶需求的理解對企業(yè)客戶關(guān)系管理工作的績效考核指標(biāo)主要有：關(guān)鍵指標(biāo)計算公式客戶投訴的比例投訴的客戶數(shù)目/平均客戶數(shù)100與上年銷售比較今年銷售額（量）/上一年銷售額（量）市場份額公司收入/市場總收入100銷售利潤利潤/銷售額銷售周期（訂單）從詢價到結(jié)賬的總時間/總合同數(shù)客戶丟失丟失的客戶數(shù)/總客戶數(shù)100客戶滿意度指數(shù)老客戶收入增長比例（老客戶當(dāng)期的收入老客戶前期的收入）/老客戶前期的收入100得失客戶比例簽單的客戶數(shù)/詢價的總客戶數(shù)1.3. 產(chǎn)品設(shè)計與研發(fā)的KPI加強(qiáng)新產(chǎn)品設(shè)計與研發(fā)的過程管理及項(xiàng)目管理，其主要業(yè)務(wù)目標(biāo)是：l 縮短新產(chǎn)品投向市場的時間l 提高生產(chǎn)力l 降低新產(chǎn)品開發(fā)成本l 加強(qiáng)研發(fā)項(xiàng)目管理l 減少冗余活動對產(chǎn)品設(shè)計與研發(fā)工作的考核指標(biāo)主要有：關(guān)鍵指標(biāo)計算公式研發(fā)成本產(chǎn)品開發(fā)的時間從概念產(chǎn)生到產(chǎn)品投產(chǎn)的時間投向市場的時間從概念產(chǎn)生到第一批產(chǎn)品投入市場的時間（星期數(shù)）1.4. 銷售與分銷KPI銷售：銷售業(yè)務(wù)的主要目標(biāo)是：l 加強(qiáng)訂單處理過程的成本管理l 增強(qiáng)客戶保持能力l 提高預(yù)測準(zhǔn)確性l 減少客戶投訴和退貨l 增加網(wǎng)上銷售（加強(qiáng)電子商務(wù)）對銷售業(yè)務(wù)的主要考核指標(biāo)為：關(guān)鍵指標(biāo)計算公式建立訂單的成本建立訂單和價格計算的成本準(zhǔn)備訂單文檔的成本建立訂單的成本比例（建立訂單和價格計算的成本準(zhǔn)備訂單文檔的成本）/訂單管理成本100準(zhǔn)時定價準(zhǔn)時定價的數(shù)量/全部定價的需求量100銷售價格計算時間從詢價到得到價格信息的時間回復(fù)的數(shù)量回復(fù)的數(shù)量/詢價的總數(shù)100市場份額公司的收入/行業(yè)市場總收入100新產(chǎn)品銷售比例新產(chǎn)品銷售額/總銷售額100上年銷售比較本年銷售額/上年銷售額100預(yù)測準(zhǔn)確性（預(yù)測總量差異總量）/預(yù)測總量預(yù)測周期兩次預(yù)測之間的時間段訂單履行提前期從訂單錄入到客戶接到貨物的時間/總訂單數(shù)將來，石鋼若搭建好電子商務(wù)平臺之后，有相當(dāng)數(shù)量的業(yè)務(wù)是通過網(wǎng)上進(jìn)行的，也可以加強(qiáng)對網(wǎng)上業(yè)務(wù)的了解和考核，主要指標(biāo)有：關(guān)鍵指標(biāo)計算公式通過網(wǎng)上詢價的比例網(wǎng)上詢價的數(shù)量/總詢價的數(shù)量100網(wǎng)上簽訂單的比例通過網(wǎng)上簽訂的訂單數(shù)量/總訂單數(shù)量100網(wǎng)上銷售的比例通過網(wǎng)上銷售的數(shù)額/總銷售額100分銷：也就是加強(qiáng)對網(wǎng)點(diǎn)業(yè)務(wù)的運(yùn)作考核，其主要業(yè)務(wù)目標(biāo)是：l 縮短訂單交付周期l 增加訂單執(zhí)行率l 提高出貨準(zhǔn)確性l 減少分銷附加成本（運(yùn)輸、發(fā)貨及包裝成本）對分銷業(yè)務(wù)的考核指標(biāo)主要有：關(guān)鍵指標(biāo)計算公式運(yùn)輸成本企業(yè)支付的所有貨運(yùn)和稅費(fèi)（從制造地點(diǎn)到最終用戶或分銷商（網(wǎng)點(diǎn)）運(yùn)輸周期運(yùn)輸時間（含包裝時間）分銷成本倉庫貨位及管理成本產(chǎn)成品收貨和存儲成本貨運(yùn)成本檢貨和包裝成本選擇運(yùn)輸工具的成本產(chǎn)品分段運(yùn)輸成本完全滿足需求的訂單執(zhí)行率完全滿足需求的訂單執(zhí)行數(shù)/總訂單數(shù)100完全滿足需求的訂單是指：完全交貨；按訂單上的要求交付所有需求的項(xiàng)目；按客戶要求的日期準(zhǔn)時交貨；訂單文檔完整、正確，包括：裝箱單、貨運(yùn)單、發(fā)票等；貨物狀態(tài)完好；正確安裝、配置，客戶可用，無損毀。訂單執(zhí)行率工廠產(chǎn)成品庫存供應(yīng)天數(shù)平均每年工廠產(chǎn)成品庫存價值（毛）365/每年運(yùn)輸、發(fā)貨的產(chǎn)成品總價值回報回收的凈價值/收到訂單的凈價值100訂貨還沒有發(fā)貨的訂單（凈值）產(chǎn)成品庫存短缺數(shù)量每年庫存短缺數(shù)量分銷收益率（銷售額銷售成本）/銷售額1.5. 采購及物資管理KPI采購及物資管理的業(yè)務(wù)目標(biāo)為：l 提升工作過程的質(zhì)量l 降低物料成本l 縮短處理周期l 降低收貨及包裝成本l 增加網(wǎng)上采購對采購及物資管理的主要考核指標(biāo)有：關(guān)鍵指標(biāo)計算公式原材料 庫存管理成本原材料庫存機(jī)會成本原材料庫存縮減原材料庫存保險、稅庫存損毀總額總采購提前期原材料供應(yīng)天數(shù)平均一年的原材料庫存數(shù)量（毛）365/一年原材料運(yùn)輸、發(fā)貨的總量采購周期從工廠提出需求到物料在工廠可用之間的時間段。包括：計劃時間，供應(yīng)商提前期，收貨，處理時間等。供應(yīng)商準(zhǔn)時交貨指標(biāo)準(zhǔn)時交貨的訂單數(shù)/總訂單數(shù)量供應(yīng)滿足率供應(yīng)商交貨的數(shù)量/訂單的總量100供應(yīng)商周期采購周期總和/完成交貨周期的數(shù)量供應(yīng)商質(zhì)量控制成本確定供應(yīng)商的成本供應(yīng)商開發(fā)、認(rèn)證成本監(jiān)控成本運(yùn)費(fèi)及關(guān)稅貨運(yùn)成本關(guān)稅海關(guān)費(fèi)用運(yùn)費(fèi)及關(guān)稅占物料采購成本的比例（貨運(yùn)成本關(guān)稅海關(guān)費(fèi)用）/物料采購成本100物料采購與管理成本物料的計劃和管理成本供應(yīng)商質(zhì)量控制成本貨運(yùn)及關(guān)稅成本物料獲取和存儲成本收貨質(zhì)檢成本物料管理和加工成本現(xiàn)金周轉(zhuǎn)周期庫存供應(yīng)天數(shù)銷售天數(shù)物料的平均付款周期（現(xiàn)金周轉(zhuǎn)周期：從采購物料到獲得銷售收入之間的時間）若將來石鋼通過電子商務(wù)進(jìn)行的業(yè)務(wù)增多時，可以增加以下指標(biāo)對網(wǎng)上業(yè)務(wù)進(jìn)行考核：關(guān)鍵指標(biāo)計算公式通過EDI接收訂單的比例通過EDI接收的訂單量/接收的訂單總量100通過網(wǎng)上發(fā)送采購訂單的比例通過網(wǎng)上發(fā)送的采購訂單數(shù)量/采購訂單總數(shù)量100通過網(wǎng)上采購的價值比例通過網(wǎng)上訂單采購的價值/總采購價值1001.6. 生產(chǎn)管理KPI 流程型制造過程（煉鐵過程）：主要業(yè)務(wù)目標(biāo)：l 增強(qiáng)制造過程的柔性l 縮短加工周期l 提高資產(chǎn)利用率l 提高能力利用率主要考核指標(biāo)有：關(guān)鍵指標(biāo)計算公式能力利用率利用的能力/資源能力100（考慮因素：企業(yè)內(nèi)部制造能力、約束因素、勞動力資源的可用性及關(guān)鍵的部件、物料的可用性）。機(jī)器等待時間特定的機(jī)器：排隊(duì)時間；操作：排隊(duì)時間等待時間排產(chǎn)計劃的效果執(zhí)行的計劃數(shù)目/計劃的總數(shù)100廢品的費(fèi)用重工成本廢品的成本單位成本（人工費(fèi)物料費(fèi)制造費(fèi)用）總額/產(chǎn)品的數(shù)量產(chǎn)出率可用的產(chǎn)出/輸入100根據(jù)計劃交貨日期計算的交貨效果在計劃或交貨日期當(dāng)日或之前交貨的訂單數(shù)/總訂單數(shù)100制造/轉(zhuǎn)化過程（煉鋼、軋鋼過程）：主要業(yè)務(wù)目標(biāo)：l 增加制造的柔性l 縮短制造周期l 增加資產(chǎn)利用率l 增加能力利用率l 減少“非訂單執(zhí)行過程”的成本主要考核指標(biāo)有：關(guān)鍵指標(biāo)計算公式在制品庫存管理成本在制品庫存機(jī)會成本庫存縮減保險和稅所有損耗機(jī)器等待時間特定機(jī)器：排隊(duì)時間；操作：排隊(duì)時間等待時間排產(chǎn)計劃的效果執(zhí)行的計劃數(shù)目/計劃的總數(shù)100廢品的費(fèi)用重工成本廢品的成本單位成本（人工費(fèi)物料費(fèi)制造費(fèi)用）總額/產(chǎn)品的數(shù)量損耗庫存占總庫存的比例每年陳腐、廢品等造成的損耗/每年平均的庫存價值100產(chǎn)出率可用的產(chǎn)出/輸入100原材料供應(yīng)天數(shù)（數(shù)量）平均一年的原材料庫存數(shù)量（毛）365/一年原材料運(yùn)輸、發(fā)貨的總量原材料庫存周轉(zhuǎn)每年原材料運(yùn)輸、發(fā)貨的總量/每年平均的原材料庫存價值（毛）生產(chǎn)提前期（生產(chǎn)準(zhǔn)備時間加工時間拆卸時間等待時間排隊(duì)時間運(yùn)輸時間）/訂單總數(shù)1.7. 業(yè)務(wù)支持層面的KPI（人力資源管理及其他）支持層面的業(yè)務(wù)主要是指：人力資源管理及其他對主要業(yè)務(wù)提供支持的運(yùn)作過程。其主要業(yè)務(wù)目標(biāo)包括：l 人力資源管理（員工維持能力、員工技能的增強(qiáng)、事務(wù)處理的準(zhǔn)確性）l 企業(yè)計劃l 改善現(xiàn)金管理l 提高效率l 風(fēng)險管理主要考核指標(biāo)有：關(guān)鍵指標(biāo)計算公式每一個等值全職員工的收入總收入/等值全職員工總數(shù)用于每個員工的人力資源管理的成本平均每個人力資源管理事務(wù)的成本平均的事務(wù)數(shù)量（每年）平均等值全職員工名額上一年等值全職員工總數(shù)/4離職率（所有離職的人數(shù)/平均的名額數(shù)）100生產(chǎn)率實(shí)際的生產(chǎn)（工作）時數(shù)/計劃的生產(chǎn)（工作）時數(shù)100病假率病假時數(shù)/計劃的工作時數(shù)100加班率加班時數(shù)/計劃的工作時數(shù)100離開的天數(shù)占計劃天數(shù)的比例離開的天數(shù)/計劃的工作天數(shù)100每小時的培訓(xùn)投資總培訓(xùn)投資/總培訓(xùn)小時數(shù)每一個等值全職員工的培訓(xùn)投資總培訓(xùn)投資/等值全職員工總數(shù)用于預(yù)防職業(yè)病和安全的投資指標(biāo)用于預(yù)防職業(yè)病和