銀行管理論文-國(guó)有銀行在改革與發(fā)展中再生 .doc

銀行管理論文-國(guó)有銀行在改革與發(fā)展中再生當(dāng)國(guó)有企業(yè)經(jīng)過(guò)20年時(shí)間的改革探索，已經(jīng)逐步實(shí)現(xiàn)改制后，國(guó)有銀行的改革問(wèn)題成為學(xué)術(shù)界、改革的決策者關(guān)注的焦點(diǎn)。在過(guò)去的20年中，國(guó)有銀行為支持整個(gè)改革，可謂付出了很多很多，盡管自己也一直在為自己的出路和前途而不斷進(jìn)行積極探索，但是，佑于改革的決策者沒(méi)有把主要精力放到國(guó)有銀行的改革上，因此，國(guó)有銀行在整個(gè)經(jīng)濟(jì)體制改革中，始終在為企業(yè)改革“金錢(qián)鋪路”?，F(xiàn)在，國(guó)有非金融企業(yè)已經(jīng)通過(guò)改制上市、直接出售給私人資本等方式民營(yíng)化了，金融企業(yè)中的證券公司、信托投資公司、保險(xiǎn)公司一開(kāi)始就是市場(chǎng)化的，因此，背負(fù)的歷史包袱沒(méi)有國(guó)有銀行那么重，它們也需要改革、需要發(fā)展，但其改革的任務(wù)和目標(biāo)與國(guó)有銀行有著根本的不同。如何認(rèn)識(shí)國(guó)有銀行的發(fā)展前景，如何按部就班地推進(jìn)銀行的真正市場(chǎng)化以實(shí)現(xiàn)銀行的再生，是一個(gè)需要迫切解決的理論問(wèn)題，這個(gè)問(wèn)題的解決具有非常重要的實(shí)踐意義。一、國(guó)有銀行的前景如何，關(guān)鍵在于銀行自身，但是中央政府的支持是必不可少的。國(guó)有銀行的未來(lái)前景如何，不同學(xué)者表達(dá)出不同的觀點(diǎn)。有相當(dāng)一部分學(xué)者表達(dá)出了悲觀的態(tài)度。它們認(rèn)為，暫且不論國(guó)有銀行的產(chǎn)權(quán)無(wú)效，單就制約銀行改革的兩大問(wèn)題不良資產(chǎn)和冗員，就足以讓國(guó)有銀行難受的了。毋庸諱言，國(guó)有銀行20%左右（甚至更高）的不良資產(chǎn)難以在短期內(nèi)解決，每家銀行幾十萬(wàn)的員工也難以裁減，確實(shí)令四大國(guó)有銀行進(jìn)退兩難：進(jìn)則面臨各種風(fēng)險(xiǎn)，還可能引發(fā)社會(huì)動(dòng)蕩；退則失去生存空間，將來(lái)必?zé)o立足之地。但是，中國(guó)20多年漸進(jìn)式改革的實(shí)踐不斷證明，改革中的問(wèn)題需要在改革中得到解決，銀行不良資產(chǎn)和冗員兩大問(wèn)題也同樣適用這個(gè)邏輯。1998年四大資產(chǎn)管理公司成立，剝離部分不良資產(chǎn)后的幾年，四大國(guó)有銀行每年都在通過(guò)內(nèi)部清理、增加撥備等方式，降低不良資產(chǎn)比率，實(shí)踐證明效果還是很明顯的，各家銀行不良資產(chǎn)率都有了大幅度降低。如果按照這個(gè)速度下去，再有510年時(shí)間，國(guó)有銀行的不良資產(chǎn)率將降低到10%以下，與國(guó)際上很多銀行差不太多了。在人員清理方面，四大國(guó)有銀行在過(guò)去幾年也進(jìn)行了一些積極探索，人員已經(jīng)有了一些縮減。如果模擬其他國(guó)有企業(yè)減員增效的改革模式，目前的銀行員工總數(shù)還可以縮減20%。經(jīng)過(guò)這一輪的減員后，國(guó)有銀行的裁員不能全部到位，與國(guó)際銀行相比，國(guó)有銀行的人員還是有些多。但是，對(duì)于這個(gè)問(wèn)題，我們可以從兩個(gè)全新的角度認(rèn)識(shí)：其一，中國(guó)的低工資率決定了銀行員工的工資開(kāi)支在成本支出中的比重并不高，在增效與裁員二者之間，后者比前者更為重要；其二，較高素質(zhì)的國(guó)有銀行員工仍將不斷為中國(guó)金融業(yè)的擴(kuò)張?zhí)峁┴S富的人力資源，在未來(lái)一個(gè)較長(zhǎng)的時(shí)間內(nèi)，國(guó)有銀行的人員結(jié)構(gòu)調(diào)整仍將繼續(xù)，這個(gè)過(guò)程至少還需要5-10年時(shí)間?？梢?jiàn)，不良資產(chǎn)和冗員是一個(gè)可以通過(guò)一些措施解決的問(wèn)題，并不是致命的。關(guān)鍵是銀行的高層決策者能否抓住機(jī)遇，推出適合各家銀行特點(diǎn)的改革措施。筆者強(qiáng)調(diào)銀行的命運(yùn)系于銀行自身，并不不是說(shuō)國(guó)家的支持不重要。解鈴還需系鈴人，國(guó)有銀行無(wú)論從產(chǎn)權(quán)歸屬，還是從疑難問(wèn)題產(chǎn)生的根源，都與中央政府過(guò)去的行為密不可分。因此，無(wú)論從推進(jìn)整個(gè)改革角度，還是從本來(lái)就應(yīng)該承擔(dān)的義務(wù)的角度，中央政府必須多角度支持國(guó)有銀行的轉(zhuǎn)制與發(fā)展。在不良資產(chǎn)的化解上，中央政府必須給予銀行政策優(yōu)惠；人員的裁減上，政府必須承擔(dān)應(yīng)該承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任，同時(shí)給商業(yè)銀行進(jìn)行適當(dāng)裁員的政策空間（如出現(xiàn)一些社會(huì)非穩(wěn)定因素后對(duì)銀行管理者責(zé)任的豁免）；在國(guó)有銀行通過(guò)母子公司的構(gòu)建實(shí)現(xiàn)子公司上市后，國(guó)有銀行還需要最終承擔(dān)其母公司的各種經(jīng)濟(jì)和非經(jīng)濟(jì)義務(wù)。當(dāng)前，有兩個(gè)問(wèn)題值得注意：第一，在推進(jìn)利率市場(chǎng)化的過(guò)程中，央行一定要把握住節(jié)奏。特別是在銀監(jiān)會(huì)成立后，央行專(zhuān)司貨幣政策和金融調(diào)控職能，千萬(wàn)不可不顧及國(guó)有銀行的現(xiàn)狀而特例獨(dú)行、大刀闊斧地推進(jìn)利率市場(chǎng)化。市場(chǎng)化的大方向誰(shuí)都不能否認(rèn)，但是須知，央行用行政手段對(duì)利率市場(chǎng)化的推進(jìn)本身就不符合市場(chǎng)化原則和精神。第二，國(guó)有銀行不要為券商自身發(fā)行的債券提供擔(dān)保，即使是為了其他的盈利性目標(biāo)。國(guó)有銀行曾經(jīng)為解救瀕臨破產(chǎn)的信托、地方性金融機(jī)構(gòu)做出了貢獻(xiàn)?，F(xiàn)在，100多家券商面臨戰(zhàn)略性重組，又要國(guó)有銀行來(lái)“埋單”，國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)決策當(dāng)局必須對(duì)此有戰(zhàn)略性安排。二、產(chǎn)權(quán)是個(gè)必要條件，但不能指望一蹴而就80年代中后期開(kāi)始，國(guó)有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)問(wèn)題成為一些學(xué)者關(guān)注的焦點(diǎn)。國(guó)有銀行作為國(guó)有企業(yè)的一種特殊形式，具有國(guó)有企業(yè)的一般特征。如何通過(guò)改變國(guó)有銀行單一的國(guó)有獨(dú)資的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，從而從根本上改變國(guó)有銀行的行為和績(jī)效，是國(guó)有銀行改革的根本任務(wù)。產(chǎn)權(quán)是個(gè)關(guān)鍵的必要條件，因?yàn)闆](méi)有有效的產(chǎn)權(quán)就沒(méi)有有效的企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，也沒(méi)有有效的公司治理。在產(chǎn)權(quán)確實(shí)或產(chǎn)權(quán)不合理的情況下，銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)必然是扭曲的。銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的扭曲必然導(dǎo)致高層經(jīng)理人員的經(jīng)營(yíng)行為的扭曲，上層經(jīng)營(yíng)行為的扭曲導(dǎo)致中層和下層管理者行為的扭曲，最后甚至一般的銀行員工的行為也都是扭曲的。因此，產(chǎn)權(quán)是根本，不改革銀行產(chǎn)權(quán)，國(guó)有銀行的改革不可能最終完成。但是，我們重視國(guó)有銀行的產(chǎn)權(quán)改革并不意味著馬上進(jìn)行產(chǎn)權(quán)改革，并不意味著銀行產(chǎn)權(quán)改革是國(guó)有銀行改革和發(fā)展中的第一要件。產(chǎn)權(quán)改革標(biāo)志著國(guó)有銀行的改革實(shí)際上是一個(gè)脫胎換骨的過(guò)程。但是，由于國(guó)有銀行的改革是在一個(gè)舊的機(jī)體上建立一個(gè)新的生命，因此不可能按照完全自然的成長(zhǎng)路徑進(jìn)行，即先設(shè)計(jì)合理的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，然后再建立有效的公司治理和組織架構(gòu)。國(guó)有銀行制度的發(fā)育很可能是逆成長(zhǎng)路徑的。國(guó)有銀行的產(chǎn)權(quán)變革在國(guó)有銀行各項(xiàng)改革措施中，可能是接近最后的一步。在這以前有很多事情要做，做這些事情實(shí)際上是為最終實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)換做必要的準(zhǔn)備。從另一個(gè)角度說(shuō)，這些準(zhǔn)備本身可能是銀行產(chǎn)權(quán)改革的內(nèi)容，因此，銀行最終實(shí)現(xiàn)產(chǎn)權(quán)的徹底改革需要一個(gè)過(guò)程，不是一蹴而就的，需要改革者向著這個(gè)目標(biāo)做長(zhǎng)期努力。三、脫胎換骨，建立有效的銀行治理一般說(shuō)來(lái)，對(duì)于事物的成長(zhǎng)而言，脫胎方可換骨，但是，由于國(guó)有銀行的改革是逆成長(zhǎng)路徑的，因此，在實(shí)現(xiàn)脫胎產(chǎn)權(quán)變革以前，必須先要進(jìn)行“骨骼”的轉(zhuǎn)換?，F(xiàn)代商業(yè)銀行的骨骼是指商業(yè)銀行的企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部組織架構(gòu)。內(nèi)部組織架構(gòu)是法人治理結(jié)構(gòu)的延伸。產(chǎn)權(quán)改革的意義不在于出資者結(jié)構(gòu)變化本身，而在于建立在出資者結(jié)構(gòu)變化基礎(chǔ)上的一系列企業(yè)內(nèi)部決策機(jī)制、資源配置機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制的轉(zhuǎn)換。銀行治理的內(nèi)容包括銀行的股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及高層經(jīng)理人員組織結(jié)構(gòu)的完善以及相互之間關(guān)系的理順。在出資者結(jié)構(gòu)沒(méi)有變化以前，可以從形式上完善股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及高層經(jīng)理人員的民主決策機(jī)制；同時(shí)，需要模擬國(guó)外大型商業(yè)銀行的組織架構(gòu)，建立和完善有利于市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的客戶營(yíng)銷(xiāo)、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)和風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)設(shè)置。銀行產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)的變化應(yīng)該在銀行治理完善以后進(jìn)行，而銀行治理結(jié)構(gòu)的最終健全依賴(lài)于產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)換。因此國(guó)有銀行在實(shí)現(xiàn)上市以前，必須現(xiàn)建立起現(xiàn)代公司制的組織框架，然后才能通過(guò)私募或公募的方式引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和公眾資本，這樣，銀行在上市以后才能規(guī)范運(yùn)作，具有效率和競(jìng)爭(zhēng)力，才能夠增強(qiáng)對(duì)社會(huì)資本的吸納能力，避免對(duì)發(fā)展中的股票市場(chǎng)造成沖擊。國(guó)有銀行上市有可能造成對(duì)整個(gè)市場(chǎng)的沖擊，這是很多人擔(dān)心的。這種擔(dān)心并不是沒(méi)有道理，一定要注意上市前的準(zhǔn)備，不要把一個(gè)不符合條件的銀行推到脆弱的股票市場(chǎng)。四、建立科學(xué)的銀行基礎(chǔ)設(shè)施國(guó)有銀行組織架構(gòu)的完善僅僅是為銀行的發(fā)展奠定基礎(chǔ)，“脫胎換骨”為成長(zhǎng)和發(fā)展創(chuàng)造了必備的條件。國(guó)有銀行還必須完善內(nèi)部管理、健全科學(xué)的內(nèi)部運(yùn)行機(jī)制，這些工作是銀行的“靈魂”，是銀行的“血液”。實(shí)際上，發(fā)展中的非國(guó)有銀行也同樣必須做這些工作。我國(guó)銀行與國(guó)外銀行存在差距，不僅僅在于產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)上的差異，實(shí)際上，在內(nèi)部管理和運(yùn)行機(jī)制方面，我國(guó)的銀行可謂“一窮二白”，真正懂得市場(chǎng)化條件下銀行應(yīng)該怎樣運(yùn)作的人又有幾個(gè)呢？即使有些同志對(duì)國(guó)外商業(yè)銀行的運(yùn)行狀況有些了解，但是，在產(chǎn)權(quán)機(jī)制、外部環(huán)境不具備的條件下也只能隨波逐流?？茖W(xué)的銀行運(yùn)行機(jī)制實(shí)際是銀行的基礎(chǔ)設(shè)施，這些基礎(chǔ)設(shè)施的構(gòu)建是非常重要的。銀行的基礎(chǔ)設(shè)施包括但不限于：1、完善客戶、產(chǎn)品、部門(mén)的核算機(jī)制。國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)是粗放的，凡事都核算不清楚，缺乏精細(xì)化的核算是基礎(chǔ)性的原因。對(duì)客戶的核算有利于計(jì)算不同客戶的貢獻(xiàn)，從而為差別化服務(wù)奠定基礎(chǔ)，這樣才可以保證銀行的營(yíng)銷(xiāo)資源真正用到“刀刃”上；對(duì)產(chǎn)品的核算有利于銀行確定不同產(chǎn)品的貢獻(xiàn)，從而制定科學(xué)的銀行產(chǎn)品發(fā)展戰(zhàn)略；對(duì)部門(mén)的核算有利于確定不同部門(mén)在業(yè)務(wù)發(fā)展中的作用，才能為銀行內(nèi)部考核奠定基礎(chǔ)。2、建立在考核基礎(chǔ)上的激勵(lì)和約束機(jī)制。在核算機(jī)制建立起來(lái)以后，對(duì)部門(mén)和個(gè)人的考核必須隨之建立起來(lái)，做到獎(jiǎng)優(yōu)罰劣，獎(jiǎng)勤罰懶。激勵(lì)和約束是統(tǒng)一的，二者不可偏廢。當(dāng)前，國(guó)有銀行和非國(guó)有銀行在激勵(lì)和約束機(jī)制上各自走向了一個(gè)極端。非國(guó)有銀行激勵(lì)有余而約束不足，短期行為嚴(yán)重，可能為將來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)埋下禍根；國(guó)有銀行在90年代后期過(guò)于強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)，約束有余而激勵(lì)不足，則業(yè)務(wù)做得過(guò)于死板和生硬?？茖W(xué)的激勵(lì)約束機(jī)制必須建立在精細(xì)化的核算和考核基礎(chǔ)上，而且要注意考核和激勵(lì)方法的科學(xué)性。3、建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。過(guò)去幾年，國(guó)有銀行在學(xué)習(xí)國(guó)外銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制模式上做了很多工作，效果還是很明顯的，但是，矯枉過(guò)正。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)由于缺乏激勵(lì)機(jī)制，凡事推脫責(zé)任。實(shí)際上，銀行做業(yè)務(wù)不是不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)，而是在于承擔(dān)可控的風(fēng)險(xiǎn)，有能力承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)控制上，國(guó)有銀行仍然需要進(jìn)一步精細(xì)化運(yùn)做。五、發(fā)展才是硬道理，在不斷發(fā)展中獲得新生國(guó)有銀行要獲得再生，必須通過(guò)脫胎換骨的制度變革和制度創(chuàng)新來(lái)實(shí)現(xiàn)。而制度變革和制度創(chuàng)新過(guò)程中，銀行必須加快發(fā)展的步伐，處理好改革和發(fā)展的關(guān)系。國(guó)有銀行只有在改革和發(fā)展中，才能獲得新生。改革時(shí)代，改革的任務(wù)最為重要，不要在乎一城一池的得失。因此，國(guó)有商業(yè)銀行的再生，首先要看國(guó)有銀行能否制定系統(tǒng)化的、科學(xué)的、可以實(shí)施的改革戰(zhàn)略，并能夠按部就班地推動(dòng)各項(xiàng)改革措施順利實(shí)現(xiàn)。但是，由于改革是一個(gè)長(zhǎng)期的過(guò)程，在這個(gè)過(guò)程中，國(guó)有銀行不能放松業(yè)務(wù)發(fā)展的步伐。因?yàn)閲?guó)有銀行改革過(guò)程中，中國(guó)的銀行服務(wù)市場(chǎng)也