食用菌規(guī)?；N植項目可行性研究報告.doc

食用菌規(guī)?；N植可行性研究報告目錄第一部分 食用菌項目總論31.1 項目名稱31.2 項目的承辦單位及性質(zhì)31.2.1 單位名稱31.2.2 項目性質(zhì)31.3 初步可行性研究報告編制的依據(jù)和研究范圍31.3.1 可行性研究報告編制的依據(jù)31.3.2 可行性研究的范圍31.4 建設(shè)地點31.5 生產(chǎn)規(guī)模31.6 主要建設(shè)內(nèi)容31.7 初步可行性研究結(jié)論及建議3第二部分 項目建設(shè)背景和必要性4第三部分 食用菌項目市場分析及預(yù)測53.1 我國食用菌產(chǎn)銷情況53.2 世界各國食用菌產(chǎn)銷情況63.3 主要產(chǎn)品市場分析63.3.1杏鮑菇市場分析73.3.2 草茹市場分析73.3.3 香菇市場分析7第四部分 食用菌項目場址選擇和建設(shè)條件84.1 資源條件84.1.1 地理位置優(yōu)越84.1.2 勞動力資源豐富84.2 原材料條件84.3 交通運輸94.4 風險分析94.5 經(jīng)營管理能力及技術(shù)情況9第五部分 工程方案設(shè)計95.1 項目組成95.2 生產(chǎn)技術(shù)方案105.2.1 產(chǎn)品質(zhì)量標準105.2.2 生產(chǎn)工藝流程105.2.3 操作要點105.2.4 設(shè)備選擇10第六部分 環(huán)境保護與勞動安全116.1 項目對環(huán)境的污染116.2環(huán)保措施和方案116.3勞動安全與衛(wèi)生126.4 綠化12第七部分 企業(yè)組織與勞動定員127.1 經(jīng)營管理127.2 組織機構(gòu)及勞動定員127.3勞動管理137.4 人員培訓13第八部分 項目實施進度138.1 項目工期13第九部分 投資估算與資金籌措149.1 項目總投資149.2 資金籌措159.2.1 貸款資金償還15第十部分 項目成本計算1510.1 原輔料費1510.2 公用設(shè)施消耗1510.3 人工費（工資及福利）1510.4 維修費1510.5 車間管理費1510.6 車間成本1510.7 企業(yè)管理費1510.8固定成本1510.9 可變成本1610.10 總成本16第十一部分 財務(wù)分析與社會效益評價1611.1 投資效果系數(shù)1611.2投資凈利潤率1611.3 投資回收期16第十二部分 結(jié)論與建議1612.1 結(jié)論1612.2 建議17第一部分 食用菌項目總論1.1 項目名稱：食用菌規(guī)模化種植1.2 項目的承辦單位及性質(zhì)1.2.1 單位名稱：xx食用菌生產(chǎn)有限公司1.2.2 項目性質(zhì)：新建項目1.3 初步可行性研究報告編制的依據(jù)和研究范圍：1.3.1 可行性研究報告編制的依據(jù)： 1、投資項目可行性研究指南（試用版）； 2、建設(shè)部和國家計委1993年頒布的建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法和參數(shù)； 3、國家對西部大開發(fā)的有關(guān)政策； 4、建設(shè)單位提供的有關(guān)資料；1.3.2 可行性研究的范圍： 本項目主要進行項目的技術(shù)和經(jīng)濟可行性分析，項目研究內(nèi)容主要包括：項目建設(shè)背景和必要性、市場預(yù)測分析、建設(shè)規(guī)模、場址選擇、建設(shè)條件、技術(shù)方案、環(huán)境保護、投資估算、資金籌措、經(jīng)濟效益測算和評價等。 1.4 建設(shè)地點：黑龍江省蘭西縣1.5 生產(chǎn)規(guī)模：建設(shè)標準化食用菌大棚100棟，年生產(chǎn)香菇菌棒30萬棒，創(chuàng)產(chǎn)值129萬元。1.6 主要建設(shè)內(nèi)容： 標準化大棚100棟，100平方米生產(chǎn)管理廠房，50平方米恒溫鍋爐車間，烘干車間及加工設(shè)備等。1.7 初步可行性研究結(jié)論及建議 本項目經(jīng)調(diào)查研究、分析后認為： 1、本項目建設(shè)符合國家的產(chǎn)業(yè)政策方向，適合本地自然條件，有利于開發(fā)地方優(yōu)質(zhì)品種，通過工廠化、產(chǎn)業(yè)化生產(chǎn)，實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高產(chǎn)和高效。2、經(jīng)過測算，本項目總投資700萬元，其中：固定資產(chǎn)投資450萬元，流動資金投資45萬元。建成投產(chǎn)后，投資效果系數(shù)64.14%,投資凈利潤率61%,投資回收期1.55年.項目的財務(wù)效益很好，經(jīng)濟效益顯著。 綜上所述，本項目在技術(shù)上可行，經(jīng)濟上比較合理，財務(wù)效益和國民經(jīng)濟效益均符合有關(guān)可行性報告編制要求，條件具備，項目可以興建。建議各級主管部門盡快批準項目建設(shè)，落實建設(shè)資金，以便盡快組織實施。 第二部分 項目建設(shè)背景和必要性 食用菌產(chǎn)業(yè)是一項集經(jīng)濟效益、生態(tài)效益和社會效益于一體的短平快農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展項目，食用菌又是一類有機、營養(yǎng)、保健的綠色食品。近年來，全球食用菌產(chǎn)業(yè)的發(fā)展速度很快，每年以7-10%的速度增長，而我國年增長速度更是高達20%左右，并保持良好的增長態(tài)勢。由于食用菌尤其是食藥兼用的菌類具有高蛋白、低脂肪、高維生素、低熱量的特點，含有豐富的無機鹽類和可食性纖維素，富含氨基酸、真菌多糖、微量元素等營養(yǎng)成分，對提高人體免疫力、防癌抗癌、抗衰老等具有明顯的食療價值。食用菌不但營養(yǎng)豐富，而且味道鮮美。它符合聯(lián)合國糧農(nóng)組織倡導的二十一世紀天然、營養(yǎng)、健康的保健食品要求，因而倍受人們的青睞。 食用菌作為國際公認的健康食品，在國內(nèi)外市場極為暢銷，每噸售價達400010000元人民幣，價格看好，效益可觀。有人預(yù)測21世紀的食品重點是保健食品和功能食品，而食用菌正是保健食品的佼佼者，它無疑具有廣闊的發(fā)展前途。 目前發(fā)達國家年人均占有蘑菇量已達20公斤，而我國僅5公斤。隨著人們生活水平和科學膳食意識的不斷提高，食用菌市場發(fā)展?jié)摿艽?。因此，開發(fā)食用菌產(chǎn)業(yè)具有廣闊的市場前景和良好的經(jīng)濟效益。蘭西縣是產(chǎn)糧大縣，農(nóng)作物主要是玉米、水稻、黃豆等，擁有豐富的秸稈和樹木殘枝資源，為發(fā)展食用菌生產(chǎn)提供良好的條件。杏鮑菇不但營養(yǎng)豐富，味如杏仁及鮑魚，而且產(chǎn)量較高。一般純棉籽皮或棉籽皮與木屑混合料，生物效率可達80%左右。杏鮑菇屬低溫性品種，出菇溫度為1318。該品種在國內(nèi)外市場極為暢銷，目前鹽漬菇8000元/噸。草菇肉質(zhì)肥嫩，味道鮮美，風味獨特，深受消費者喜愛，但因受常規(guī)栽培方法和技術(shù)管理所限而發(fā)展速度較慢。如采用工廠化技術(shù)栽培，可使草茹產(chǎn)量大幅提高。 香菇是世界上著名的食用菌之一，它不僅味道鮮美，香氣濃郁，而且營養(yǎng)價值很高。 香菇的培育人工栽培袋料香菇生產(chǎn)，原料主要取材于果樹、闊葉樹、雜木的枝條、鋸沫屑、玉米棒芯及農(nóng)作物秸桿等。所以,原料資源豐富(全國的資源利用率還不到萬分之一),容易規(guī)模化培植;還是屬于生態(tài)循環(huán)農(nóng)業(yè),變廢為寶,利國利民。按每人每年消耗香菇500克計,我國的香菇需求量近70萬噸(干品),全球更是近200萬噸以上。而全世界目前的香菇總產(chǎn)量只有15萬噸,其中我國占10萬噸。所以目前的產(chǎn)量還不到需求量的十分之一,市場前景十分廣闊。 因此，項目擬充分利用我區(qū)豐富的農(nóng)付產(chǎn)品，建設(shè)“食用菌規(guī)?；耘嗍痉俄椖俊?，進行規(guī)范化、規(guī)?；⒐S化周年生產(chǎn)食用菌。項目的建設(shè)對促進我區(qū)成為食用菌發(fā)達地區(qū)，把食用菌作為創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)、城市“菜籃子工程”、扶貧產(chǎn)業(yè)、農(nóng)民發(fā)財致富的途徑，對促進我區(qū)食用菌生產(chǎn)健康持續(xù)發(fā)展具有重在意義。 第三部分 食用菌項目市場分析及預(yù)測3.1 我國食用菌產(chǎn)銷情況 我國是食用菌生產(chǎn)大國，每年生產(chǎn)600多萬噸各種食用菌，這極大地豐富了人民的物質(zhì)生活。但品種主要集中蘑菇、香菇、木耳、平菇等全國各地普遍栽培的幾種食用菌上，而且生產(chǎn)主要集中在秋、冬季節(jié)?，F(xiàn)在逐漸增加了靈芝、竹蓀、雞腿菇、杏鮑菇、楊樹菇、大球蓋菇、阿魏菇等20多種，品種達30余種，但在高溫的夏季，采用傳統(tǒng)技術(shù)大部分食用菌還無法生產(chǎn)，栽培的品種更少。我國食用菌產(chǎn)品主要靠內(nèi)銷，食用菌歷來作為高端食品出現(xiàn)在人們的餐桌上，通常只有逢年過節(jié)才有機會吃上。近年來，隨著人們收入水平的迅速提高，消費能力迅速增強，但由于生產(chǎn)能力不足，價格仍居高不下。目前我國人均年占有量僅5公斤，不及發(fā)達國家的四分之一。通過工廠化生產(chǎn)，將有助于食用菌產(chǎn)量的迅速提高，人們購買新鮮食用菌更加便易，需求量和消費量也將明顯增加。我國食用菌產(chǎn)品的出口主要是干菇、鮮菇和鹽漬菇，其中以鮮菇出口效益最高，如山東久發(fā)集團的鮮雙孢菇出口效益達幾千萬元。3.2 世界各國食用菌產(chǎn)銷情況在全球范圍內(nèi)，食用菌的生產(chǎn)主要集中在亞洲和歐美。日本是亞洲的食用菌生產(chǎn)大國，1990年食用菌總產(chǎn)值（除雙孢菇外）達2769億日元。日本的食用菌栽培技術(shù)和設(shè)備先進，已實現(xiàn)生產(chǎn)的園藝化和機械化，部分產(chǎn)品實現(xiàn)了周年生產(chǎn)周年供應(yīng)。在國際市場上，日本香菇由于質(zhì)量上乘每噸賣價達2.8-3.2萬美元，比我國香菇的每噸0.8-1.2萬美元高出近2倍。韓國也是亞洲主要的食用菌生產(chǎn)國，利用稻草作為栽培原料年產(chǎn)平茹3萬噸，蘑菇2萬噸。韓國香茹在國際上也很有競爭力，是日本的主要競爭對手，年出口約450噸。在歐洲，法國是最大的食用菌生產(chǎn)國。雙孢菇年產(chǎn)量20-22萬噸（鮮），產(chǎn)量僅次于美國，居世界第二位，是德國和歐洲蘑菇的供應(yīng)基地。法國還建有歐洲最大的蘑菇菌種生產(chǎn)中心，生產(chǎn)谷粒菌種，銷售到各個國家。荷蘭的蘑菇栽培技術(shù)非常先進，已經(jīng)實現(xiàn)了機械采菇，蘑菇產(chǎn)量15萬噸左右。荷蘭還建有蘑菇堆肥中心，向國外出口蘑菇堆肥。英國是歐洲的主要蘑菇生產(chǎn)國，大小菇場約500個年產(chǎn)量12萬噸左右，主要用于本國市場。德國的蘑菇產(chǎn)量約5萬噸。不足部分主要從荷蘭、法國和中國進口。3.3 主要產(chǎn)品市場分析3.3.1杏鮑菇市場分析 杏鮑菇是我國食用菌家族中的新秀，由于其質(zhì)地脆嫩，具有一股淡淡的杏仁香味，適合保鮮、加工和烹調(diào)，深受消費者歡迎。 近年來，杏鮑菇栽培在我國發(fā)展速度較快，栽培數(shù)量每年成倍增長，栽培地區(qū)已從南方擴展到北方各省，栽培技術(shù)不斷完善。 目前，我國杏鮑菇的市場主要有兩個方面：國內(nèi)市場：國內(nèi)市場的消費量在逐年增加，以各大高檔飯店鮮菇消費為主。由于杏鮑菇價格較高，要真正進入普通百姓家庭，還需要3-5年時間。日本市場：近兩年來，日本杏鮑菇市場需求猛增，產(chǎn)品供不應(yīng)求，這極大地刺激我國杏鮑菇生產(chǎn)和基地的形成。杏鮑菇出口日本主要有三個產(chǎn)品：a保鮮杏鮑菇出口：通過空運或保鮮香菇拼柜海運出口。b鹽漬菇出口：將杏鮑菇加工成鹽水菇出口日本。c清水菇罐頭出口：將切片后的杏鮑菇加工成清水罐頭出口日本。 預(yù)計今后幾年內(nèi)杏鮑菇的價格會有所下降，但下降幅度不會太大，產(chǎn)地收購價基本保持在6元/公斤（反季節(jié)及工廠化生產(chǎn)除外）。但這并不影響栽培者的效益，因為隨著栽培技術(shù)不斷提高近年內(nèi)杏鮑菇的生產(chǎn)成本肯定會有所降低。 3.3.2 草茹市場分析 中國是草菇的生產(chǎn)消費大國，此外，日本、泰國、越南、馬來西亞等國草菇的栽培也很普遍。過去我國的草菇生產(chǎn)區(qū)主要集中在廣東、浙江、福建等南方沿海各省。近20年來，我國的草菇生產(chǎn)有了很大的發(fā)展，北方各省利用麥秸、棉子皮、種過其它蘑菇的菌糠進行草菇栽培，創(chuàng)造了適合北方氣候特點的多科栽培模式。 草菇產(chǎn)品的銷售主要有2個方面：一個是加工成鹽漬去皮草菇出口日本等，這種產(chǎn)品多年來在國際市場上暢銷不衰。草菇的另一個銷售市場是內(nèi)銷，草菇的國內(nèi)銷售市場潛力巨大。廣州果菜公司就在廣州江南蔬菜批發(fā)市場附近，建了廣州最大的草菇批發(fā)市場（長堤草菇交易市場）。隨著人們生活水平的不斷提高，草菇罐頭在北方的銷量也逐年增加。3.3.3 香菇市場分析香菇是食用菌中第二大品種(僅次于蘑菇),是我國出口創(chuàng)匯的十大農(nóng)產(chǎn)品之一。北方香菇產(chǎn)品以鮮銷為主，其市場遍及各大中小城市乃至鄉(xiāng)村小賣部、蔬菜站點，移走上大眾餐桌，形成了全民性消費。隨著香菇保健食品消費意識的增強，從2009年秋開始，鮮品市場出現(xiàn)了少有的穩(wěn)定漲價趨勢，產(chǎn)地收購價格一路攀升，僅就香菇主產(chǎn)大縣河北遵化的情況，自一出菇，農(nóng)民的出售價就達到了5元/公斤以上，且一直穩(wěn)定到今年出菇結(jié)束的5月底，時常價格在5.66元/公斤以上。進入夏季，北方地區(qū)的主產(chǎn)地平泉、岫巖、寬甸及青龍、遵化地區(qū)的夏菇，市場收購價保持了往年的較低水平，優(yōu)質(zhì)的光面菇農(nóng)民的出售價保持了1214元/公斤左右，普通（含水量較大）菇保持了低位的價格，農(nóng)民出售價在3.54.5元/公斤徘徊，北京市場鮮香菇批發(fā)價格6月份7元/公斤，缺貨的7月份10元/公斤，目前正是夏菇與冬菇的“青黃不接”時期，本應(yīng)價格上升，但仍趨于穩(wěn)定的低價位水平。 第四部分 食用菌項目場址選擇和建設(shè)條件 項目擬建在蘭西縣，蘭西地處東北亞腹地、黑龍江省中心地帶，南接冰城哈爾濱、北枕大小興安嶺，西望油都大慶、東依寒地黑土綏化市。因地處呼蘭河西岸而得名，是哈北第一縣，轄15個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、105個行政村，幅員2500平方公里，人口53萬。4.1 資源條件:4.1.1 地理位置優(yōu)越: 項目建設(shè)地點在蘭西縣縣城，空氣質(zhì)量良好，在呼蘭河西岸，水源充足，溫帶氣候，適宜栽培食用菌。4.1.2 勞動力資源豐富: 城鎮(zhèn)常年外出務(wù)工人員多，剩余勞動力多，而且工作地點離家近，人員豐富。又由于食用菌生產(chǎn)需要大量的勞動力，從而解決當?shù)鼐蜆I(yè)壓力。4.2 原材料條件：項目區(qū)以農(nóng)作物種植為主，同時擁有各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的大量植被，豐富的秸稈和樹枝殘體給生產(chǎn)香菇食用菌提供充足的原料。4.3 交通運輸:項目區(qū)交通便捷，與221國道、哈黑高速公路相連，同時蘭西縣與各個鄉(xiāng)鎮(zhèn)之間都是水泥路相連接，交通方便。4.4 風險分析：本項目屬于高效農(nóng)業(yè)項目建設(shè)，且原料源自當?shù)刈魑飶U棄物，不存在原料短缺現(xiàn)象，而且產(chǎn)品市場前景廣闊，具有良好的社會效益，經(jīng)濟效益和生態(tài)效益，有抗風險能力，同時可以壯大農(nóng)村經(jīng)濟，增加農(nóng)民收入，促進地方經(jīng)濟的發(fā)展，風險性極小。4.5 經(jīng)營管理能力及技術(shù)情況：項目現(xiàn)擬建大棚100棟，草菇35棟，香菇35棟，杏鮑菇30棟，均為鋼架大棚，建培養(yǎng)架3000平方米，為鐵架結(jié)構(gòu)，建100平方米生產(chǎn)管理廠房，50平方米恒溫鍋爐車間，烘干車間及加工設(shè)備等，修建道路、圍墻等附屬設(shè)施。項目需購置的主要儀器設(shè)備為制冷機35臺、裝袋機1臺、攪拌機1臺、粉碎機1臺、滅菌鍋5個、接種箱30個等。食用菌專業(yè)技術(shù)人員五名，進行現(xiàn)場指導，傳授科技知識，進行科技培訓，并參與園區(qū)規(guī)劃、品種引進、新技術(shù)的推廣等工作。 第五部分 工程方案設(shè)計5.1 項目組成：鋼架大棚100棟，鐵架結(jié)構(gòu)培養(yǎng)架3000平方米，100平方米生產(chǎn)管理廠房，50平方米恒溫鍋爐車間，烘干車間、加工設(shè)備、原料預(yù)處理場地、洗滌室、配料室、 滅菌室、接種室、化驗室、培養(yǎng)室、貯存室，修建道路、圍墻等附屬設(shè)施。年產(chǎn)杏鮑茹24萬公斤，草茹10萬公斤，香菇25萬公斤。5.2 生產(chǎn)技術(shù)方案5.2.1 產(chǎn)品質(zhì)量標準：產(chǎn)品生產(chǎn)標準執(zhí)行國家要求標準。5.2.2 生產(chǎn)工藝流程：玉米稈、稻草粉等粉碎 栽培料配制 裝袋 滅菌 冷卻 接種 發(fā)菌管理 出菇管理 光照、通氣 采收 鮮銷或加工5.2.3 操作要點：杏鮑菇可以在11月翌年2月利用自然溫度進行栽培生產(chǎn)，3月10月利用冷庫可以實現(xiàn)周年栽培生產(chǎn)；草菇是高溫菇種，在5月9月利用自然溫度，10月翌年4月利用加溫設(shè)施實現(xiàn)周年栽培生產(chǎn)；香菇在發(fā)菌和出菇階段，要求溫度控制在5-27之間；培養(yǎng)基含水量控制在50-55%之間；菌絲生長期相對濕度控制在75%以下，子實體發(fā)育期控制在85-95%之間。 培養(yǎng)基配方中添加稻草粉、谷殼、甘蔗渣、甘蔗葉、玉米芯、玉米粒、玉米稈、花生殼、花生藤、劍麻葉及農(nóng)作物的加工下腳料（如木暑渣）等，篩選出適合我區(qū)當?shù)夭牧系呐囵B(yǎng)基配方。通過不同材料的栽培料配方的含水量、ph值、持水性、透氣性、滅菌時間、接種量的大小、菌絲萌發(fā)的快慢、接種成功率和產(chǎn)量的高低等，形成科學的生產(chǎn)技術(shù)。對菇房內(nèi)影響菇類生長的各種溫、光、氣、濕等條件進行控制，以實現(xiàn)高產(chǎn)穩(wěn)產(chǎn)。5.2.4 設(shè)備選擇序號設(shè)備名稱規(guī)格數(shù)量備注1鋼架大棚長100米、寬10米、高2.5米1002培養(yǎng)架三層若干鐵架結(jié)構(gòu)3裝袋機14制冷機355攪拌機16粉碎機17滅菌鍋58接種箱309烘干箱若干第六部分 環(huán)境保護與勞動安全6.1 項目對環(huán)境的污染本項目對環(huán)境的污染主要是用來培育食用菌的培養(yǎng)基以及粉碎機、攪拌機的噪聲污染。6.2環(huán)保措施和方案 經(jīng)培育食用菌后的培養(yǎng)基料是很好的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)肥料,可以直接用于農(nóng)作物施肥。對產(chǎn)生噪聲的大型生產(chǎn)設(shè)備設(shè)置隔聲罩并采取隔振基座、隔振吊架、隔振支架等措施降低固體震動噪音，保證達到國家規(guī)定指標，符合環(huán)保標準。（以上避振配件均可在環(huán)保設(shè)備公司購得）6.3勞動安全與衛(wèi)生6.3.1 本項目在生產(chǎn)過程中雖然沒有產(chǎn)生有害物質(zhì)和有害氣體，但總的原則是“安全第一，預(yù)防為主”，保護工作人員的身體健康、正常生活和生產(chǎn)。 6.3.2 在總體布置上，建筑物之間的間距均按國家防火規(guī)定要求合理布置，各區(qū)設(shè)備置消防給水管道設(shè)施，室內(nèi)設(shè)置泡沫滅火器。為避免觸電、機械事故發(fā)生，電器設(shè)備的金屬外殼要做接地保護，配電系統(tǒng)采用零保護，機械傳動部分要加罩保護，其余各項設(shè)備均采用安全保護。并建立嚴格的規(guī)章制度，嚴格按操作規(guī)程進行操作，防止意外事故的發(fā)生6.3.3 生產(chǎn)管理人員按規(guī)定配備工作及勞保用品，員工上崗前要進行安全知識培訓。 6.3.4 搞好安全衛(wèi)生，為職工創(chuàng)造良好的生產(chǎn)勞動條件，對提高勞動者的積極性，提高產(chǎn)品質(zhì)量，增加經(jīng)濟效益等都有積極作用，故在安全衛(wèi)生方面，要按照勞動法、食品衛(wèi)生法等有關(guān)法規(guī)、完善各種安全衛(wèi)生制度，從根本上保障職工的安全與健康。6.4 綠化為美化廠區(qū)環(huán)境以及凈化大氣環(huán)境，同時使其噪聲得到控制，根據(jù)廠區(qū)實際情況采取周圍種樹，廠內(nèi)閑置場地種草、栽花進行綠化，以實用性和經(jīng)濟性兼顧為原則。第七部分 企業(yè)組織與勞動定員7.1 經(jīng)營管理 食用菌廠實行獨立核算，自主經(jīng)營，自擔風險。 7.2 組織機構(gòu)及勞動定員 工廠下設(shè)生產(chǎn)部、技術(shù)部、供銷部、財務(wù)部、行政部。 工廠定員275人，其中有資質(zhì)各類管理人員10人，高級技術(shù)工人50人，質(zhì)檢人員15人，其余為工人和銷售人員。7.3勞動管理按國家勞動法和企業(yè)法規(guī)定，除承擔單位現(xiàn)有的人員和技術(shù)力量外，在全市范圍內(nèi)招聘技術(shù)人才，其余員工采取就地招聘。建立嚴格的聘用手續(xù)，所有管理人員及員工必須與企業(yè)簽定勞動合同，經(jīng)職業(yè)培訓，考核合格后上崗。企業(yè)員工享受國家及企業(yè)規(guī)定的待遇，包括社會勞動保險、人身保險、醫(yī)療衛(wèi)生保險等。員工必須按合同履行職責，服從企業(yè)管理，執(zhí)行企業(yè)各規(guī)章制度。7.4 人員培訓根據(jù)現(xiàn)有的技術(shù)力量和項目規(guī)模及管理需要，對員工除上崗前的培訓外，定期分批將各管理部門有關(guān)人員選送到有關(guān)大專院校、科研單位進修學習，提高各層次人員的科技素質(zhì)，更好地為項目服務(wù)。此外，企業(yè)還應(yīng)經(jīng)常聘請協(xié)作的大專院校、科研部門等一些有豐富實踐經(jīng)驗的專家、教授、科技人員到企業(yè)指導生產(chǎn)和根據(jù)生產(chǎn)需要定期上技術(shù)培訓課，從而提高職工的科技水平。通過采取各種措施，使項目實施自始至終都能按最先進的技術(shù)水平進行生產(chǎn)，提高產(chǎn)品的質(zhì)量和科技含量。第八部分 項目實施進度8.1 項目工期 為了加快工程進度，控制工程投資，確保工程質(zhì)量，項目建設(shè)領(lǐng)導成員統(tǒng)一布置實施計劃，選擇有豐富實踐經(jīng)驗、技術(shù)水平高、信譽好的施工隊伍施工建設(shè)和安裝設(shè)備。項目計劃工期為一年。 建設(shè)進度安排本項目經(jīng)有關(guān)部門審批立項后，就可以進入工程設(shè)計和建設(shè)實施階段。估計工程設(shè)計2個月，三通一平1個月，土建5個月，設(shè)備采購3個月，設(shè)備安裝、調(diào)試1個月，引種、培育2個月。工程穿插進行，建設(shè)工期12個月。工程建設(shè)從2012年4月開始，計劃在2013年3月底完成。具體工作安排如下： 1、2012年46月，完成項目建設(shè)可行性論證和總體規(guī)劃，做好相關(guān)前期工作（已完成）；2、2012年6月7月，根據(jù)項目規(guī)劃對茶園基地土地進行基礎(chǔ)改造，確保路通，土壤改良（已完成）。3、2012年7月2012年12月，第一期食用菌周年生產(chǎn)線場地施工，辦公樓及員工宿舍施工（已完成）。4、2012年12月2013年3月，食用菌設(shè)備訂購、菌種采購。5、2013年3月2013年3月底，主要生產(chǎn)線設(shè)備安裝，食用菌周年化生產(chǎn)線試運營；項目建設(shè)基本完成，驗收、竣工。第九部分 投資估算與資金籌措9.1 項目總投資 本項目總投資為700萬元，其中建設(shè)投資550萬元，流動資金投資45萬元?？偼顿Y估算詳見下表：序號項目金額1建設(shè)食用菌優(yōu)質(zhì)菌種源試驗，研究繁育基地100萬元2食用菌原材料60萬元3食用菌生產(chǎn)大棚及床架設(shè)備200萬元4食用菌設(shè)備200萬元5建設(shè)食用菌產(chǎn)品儲存庫50萬元6食用菌技術(shù)推廣與產(chǎn)品銷售35萬元7培訓及開辦費用10萬元8流動資金45萬元9總投資計人民幣700萬元9.2 資金籌措本項目總投資為700萬元，其中:企業(yè)自籌100萬元;申請政府農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金150萬元; 市、區(qū)地方配套資金20萬元；申請銀行貸款430萬元;9.2.1 貸款資金償還本項目所涉及到的銀行貸款430萬元為有償使用資金，貸款年利率為7.00%。項目投入生產(chǎn)的第二年開始償還銀行貸款，還款方式為分期等額償還，預(yù)計貸款協(xié)議償還期為3年，投入生產(chǎn)的第3年還清。第十部分 項目成本計算10.1 原輔料費食用菌的培養(yǎng)基（玉米稈、玉米穰、水稻粉等）、袋等100萬元/年。10.2 公用設(shè)施消耗在天冷的季節(jié)大棚需要燒煤，加上電費、水費等80萬元。10.3 人工費（工資及福利）管理人員大約4000元/月，技術(shù)人員每人3500元/月，質(zhì)檢人員每人2800/月，工人每人2500元/月，銷售人員按銷售業(yè)績開工資，平均3000元/月。福利占工資的14%，工資加福利共約200萬元/年。10.4 維修費占固定資產(chǎn)投資的3%約為13.5萬元。10.5 車間管理費（100+80+200+13.5）x 3%=12萬元10.6 車間成本100+80+200+13.5+12=405.5萬元10.7 企業(yè)管理費4055 x 3%=12萬元10.8固定成本人工費+維修費+車間管理費+車間成本+企業(yè)管理費=631萬元10.9 可變成本原輔料費+公用設(shè)施消耗=180萬元10.10 總成本可變成本+固定成本=811萬元第十一部分 財務(wù)分析與社會效益評價采用靜態(tài)分析法11.1 投資效果系數(shù)：e=p/k=64.14%其中p利稅總額=年銷售收入-總成本-銷售稅金及附加=1500-811-240=449萬元k為項目總投資700萬元1