銀行信貸實(shí)務(wù)講義 精品PPT.ppt

1、1,信貸實(shí)務(wù),2,信 貸 實(shí) 務(wù),提 綱 第一章 貸前調(diào)查 第二章 信貸業(yè)務(wù)的審查、審批與發(fā)放 第三章 貸后管理 第四章 主要信貸業(yè)務(wù)品種特點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn),3,信 貸 實(shí) 務(wù),第一章 貸前調(diào)查 第一節(jié) 信貸關(guān)系的建立 一、信貸關(guān)系建立的內(nèi)容 （一）客戶主動(dòng)提出信貸需求 （二）信貸人員主動(dòng)向客戶營(yíng)銷(xiāo)信貸業(yè)務(wù),4,信 貸 實(shí) 務(wù),二、信貸關(guān)系建立的要求 （一）了解客戶的實(shí)際信貸需求 （二）準(zhǔn)確推薦信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)品 （三）在規(guī)定的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)向客戶介紹有關(guān)信貸規(guī)定,5,信 貸 實(shí) 務(wù),第二節(jié) 客戶資格審查 一、對(duì)客戶資格的總體要求 （一）對(duì)借款人的基本要求 （二）借款人應(yīng)具備的基本條件 二、公司客戶申請(qǐng)貸

2、款的資格審查 （一）公司客戶申請(qǐng)貸款的基本條件,6,信 貸 實(shí) 務(wù),（二）單一法人客戶申請(qǐng)授信的基本條件 1、申請(qǐng)不可循環(huán)授信額度的客戶應(yīng)具備條件 2、申請(qǐng)可循環(huán)授信額度的客戶應(yīng)具備的條件 （三）對(duì)公司客戶申請(qǐng)貸款的限制性條件,7,信 貸 實(shí) 務(wù),三、個(gè)人客戶申請(qǐng)貸款的資格審查 （一）個(gè)人客戶申請(qǐng)貸款的基本條件 （二）個(gè)人客戶申請(qǐng)?zhí)厥庑刨J品種的基本條件 1、申請(qǐng)農(nóng)戶小額信用貸款應(yīng)具備條件 2、申請(qǐng)訂單農(nóng)業(yè)貸款的客戶應(yīng)具備條件 （三）對(duì)個(gè)人客戶申請(qǐng)貸款的限制性條件,8,信 貸 實(shí) 務(wù),四、對(duì)客戶申請(qǐng)貸款資格的審查要求 （一）針對(duì)不同性質(zhì)的客戶，采取不同的資格審查方法 （二）對(duì)審查后的客戶作出不同

3、的處理,9,信 貸 實(shí) 務(wù),第三節(jié) 客戶提交資料 一、公司客戶應(yīng)提交的資料 （一）公司客戶借款申請(qǐng)表 （二）基本資料 （三）財(cái)務(wù)資料 （四）固定資產(chǎn)貸款應(yīng)提供特定的材料 （五）房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款應(yīng)提供特定的材料,10,信 貸 實(shí) 務(wù),二、個(gè)人客戶應(yīng)提交的資料 （一）自然人（農(nóng)戶）借款申請(qǐng)表 （二）基本資料 （三）個(gè)人收入證明文件、資信證明,11,信 貸 實(shí) 務(wù),三、抵（質(zhì)）押人應(yīng)提交的資料 （一）權(quán)屬人及共有人的資料 1、自然人需提供身份證、結(jié)婚證（未婚的需提供未婚證）、配偶身份證； 2、公司客戶需提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證、公司章程復(fù)印件、董事會(huì)（股東會(huì)）成員名單、法定代表人或授權(quán)委托人證明等。,

4、12,信 貸 實(shí) 務(wù),（二）權(quán)屬證明文件及價(jià)值證明材料 （三）權(quán)屬人及共有人同意抵（質(zhì)）押擔(dān)保的證明 （四）抵押物的評(píng)估報(bào)告（條件許可的話能附上抵押物相片） （五）抵押物是否出租的相關(guān)材料 （六）其他證明文件和材料,13,信 貸 實(shí) 務(wù),第四節(jié) 初步審查 一、初步審查的總體要求 （一）初步審查材料的完整性、合法性、規(guī)范性、真實(shí)性和有效性。 （二）對(duì)不完整或不合規(guī)的材料應(yīng)要求其補(bǔ)齊或重新提供。 （三）初審合格后即可進(jìn)入貸前調(diào)查程序。,14,信 貸 實(shí) 務(wù),二、對(duì)公司客戶基本資料的初步審查 （一）公司客戶借款申請(qǐng)表 （二）財(cái)務(wù)報(bào)表 （三）稅務(wù)登記證 （四）股東會(huì)或董事會(huì)決議,15,信 貸 實(shí) 務(wù),

5、（五）貸款卡（證） （六）經(jīng)年審合格的營(yíng)業(yè)執(zhí)照正副本 （七）按不同信貸業(yè)務(wù)品種的要求所提供的其他信貸業(yè)務(wù)材料 （八）對(duì)以擔(dān)保方式發(fā)放的貸款的初步審查,16,信 貸 實(shí) 務(wù),三、對(duì)個(gè)人客戶基本資料的初步審查 （一）審查客戶提交的材料 （二）核實(shí)身份證件 （三）審查擔(dān)保材料 （四）核實(shí)客戶提供的指定放款賬戶,17,信 貸 實(shí) 務(wù),如何解決信息不對(duì)稱問(wèn)題 1、審核客戶提供的基本材料（包括財(cái)務(wù)資料）的真實(shí)性，防范客戶在貸款發(fā)放前的逆向選擇（非優(yōu)質(zhì)客戶有假扮優(yōu)質(zhì)客戶的動(dòng)機(jī)）和貸款發(fā)放后產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)； 2、側(cè)面（間接渠道）了解客戶的經(jīng)營(yíng)狀況、資金實(shí)力、競(jìng)爭(zhēng)能力、社會(huì)信譽(yù)、道德品質(zhì)、同行業(yè)知名度等 ； 3

6、、關(guān)注國(guó)家宏觀政策導(dǎo)向?qū)蛻艚?jīng)營(yíng)行業(yè)（上下游客戶或產(chǎn)業(yè)鏈）的影響，了解客戶行業(yè)特點(diǎn)、經(jīng)營(yíng)運(yùn)作情況，預(yù)測(cè)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)及對(duì)貸款項(xiàng)目的可行性； 4、實(shí)地調(diào)查，多渠道、多層次搜集客戶和行業(yè)相關(guān)信息，掌握信貸決策的第一手材料，形成對(duì)客戶的感性認(rèn)識(shí)到理性認(rèn)識(shí)。,18,一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn),一、對(duì)借款資料的檢查要點(diǎn)：借款資料如為復(fù)印件，經(jīng)辦人員在與原件核對(duì)相符后，在復(fù)印件上注明“與原件核對(duì)相符”字樣并簽名確認(rèn)； 二、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證的檢查要點(diǎn)： 營(yíng)業(yè)執(zhí)照、機(jī)構(gòu)代碼證是否在有效期限內(nèi)且有年檢記錄；貸款用途不宜超過(guò)營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的經(jīng)營(yíng)范圍，貸款期限、擔(dān)保期限不宜超過(guò)借款企業(yè)、擔(dān)保企業(yè)的經(jīng)營(yíng)期限； 借

7、款單位為事業(yè)法人，必須有事業(yè)法人成立批文和有效的事業(yè)法人代碼證。,19,一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn),三、法定代表人證明書(shū)檢查要點(diǎn)： 宜采用工商局制定的統(tǒng)一版本； 企業(yè)法人代表必須與營(yíng)業(yè)執(zhí)照所列保持一致； 有明確的簽署日和到期日，并加蓋企業(yè)公章。 四、法人授權(quán)委托書(shū)檢查要點(diǎn)： 必須由法定代表人簽發(fā)；應(yīng)當(dāng)載明代理人姓名、代理事項(xiàng)、權(quán)限及期間，并由委托人簽名或蓋章；委托人必須在代理期間和代理權(quán)限內(nèi)行使代理權(quán)限。,20,一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn),五、企業(yè)章程檢查要點(diǎn)： 貸款期限必須在章程有效使用期限內(nèi)； 章程所列貸款有關(guān)條款與貸款事項(xiàng)不沖突； 擔(dān)保企業(yè)章程中關(guān)于擔(dān)保方面的條款與貸款手續(xù)不沖突

8、，且沒(méi)有涉及不得為其他企業(yè)提供擔(dān)保的條款；公司章程對(duì)擔(dān)?？傤~或者單項(xiàng)擔(dān)保數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過(guò)規(guī)定的限額； 是否發(fā)生企業(yè)名稱、法定代表人、股東、股份、股權(quán)或其他登記內(nèi)容的變更，變更登記是否提供工商部門(mén)出具的相關(guān)證明材料，必要時(shí)應(yīng)到工商部門(mén)進(jìn)一步核實(shí)。,21,一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn),六、股東會(huì)或董事會(huì)決議檢查要點(diǎn)： 董事會(huì)人數(shù)與章程人數(shù)是否一致；董事會(huì)成員的更改必須出具相關(guān)的證明； 參加會(huì)議并簽署該決議的董事會(huì)人數(shù)達(dá)到公司章程規(guī)定的人數(shù)；各董事會(huì)成員必須親筆簽名； 有明確的會(huì)議召開(kāi)時(shí)間，與會(huì)人員名單、會(huì)議內(nèi)容，并加蓋公章。,22,一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn),七、貸款卡資料檢查要點(diǎn)

9、： 貸款卡是否年檢； 打印所有授信業(yè)務(wù)的借款人、擔(dān)保人在人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)中的資信情況；貸款卡的復(fù)印件及注明單位名稱。 八、驗(yàn)資報(bào)告檢查要點(diǎn)： 檢查注冊(cè)資本是否足額到位；各出資方資本投入比例構(gòu)成。,23,一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn),九、對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況的檢查要點(diǎn)： 必須有近三年財(cái)務(wù)報(bào)告及近期財(cái)務(wù)報(bào)表；注意應(yīng)用資本恒定原則，檢查企業(yè)是否抽逃變更資本金；注意財(cái)務(wù)報(bào)告附注和年度審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)。 十、對(duì)貸款用途和還款來(lái)源的檢查要點(diǎn) 調(diào)查報(bào)告、借款申請(qǐng)書(shū)的用途是否一致。 。,24,一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn),十一、對(duì)保證擔(dān)保的檢查要點(diǎn) *擔(dān)保主體資格的檢查 必須是具有代為清償能力的企業(yè)法人、

10、其他組織或者公民。國(guó)家機(jī)關(guān)原則上不得成為保證人（但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或國(guó)家經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外）；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體不得作保證人。企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)和職能部門(mén)不宜充當(dāng)保證人（企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)有法人書(shū)面授權(quán)的，可在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證的除外）。 保證貸款要求保證單位提供與借款單位一樣的資料。,25,一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn),十二、對(duì)抵押擔(dān)保方式的檢查 抵押人必須對(duì)抵押物依法擁有所有權(quán)或使用權(quán)（使用權(quán)僅限于國(guó)有土地使用權(quán)、個(gè)別集體土地使用權(quán)），并提供合法、有效的所有權(quán)或使用權(quán)權(quán)利憑證。抵押物權(quán)利憑證上的所有人或使用人必須與抵押人名稱相符。,26

11、,一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn),十三、抵押人的下列財(cái)產(chǎn)可以抵押： 抵押人所有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)； 抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)、房屋和其他地上定著物； 抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)； 抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的四荒地的土地使用權(quán)； 依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。,27,一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn),十四、下列財(cái)產(chǎn)不能抵押： 土地所有權(quán)； 耕地、宅基地、自留地、自留山等集體所有的土地使用權(quán)，但以下兩項(xiàng)除外：抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的四荒地的土地使用權(quán)；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村企業(yè)的的廠房等建筑物及其占用范圍內(nèi)的土地使用權(quán)；

12、 學(xué)校、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會(huì)團(tuán)體的教育設(shè)施，醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施； 所有權(quán)、使用權(quán)不明或者有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)； 依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)； 依法不得抵押的其他財(cái)產(chǎn)。,28,一般信貸業(yè)務(wù)調(diào)查環(huán)節(jié)的檢查要點(diǎn),十五、對(duì)質(zhì)押擔(dān)保方式的檢查 出質(zhì)人的下列權(quán)利可以質(zhì)押 匯票、支票、本票、債券、存款單、倉(cāng)單和提單； 依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)重點(diǎn)財(cái)產(chǎn)權(quán)； 依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利；,29,信 貸 實(shí) 務(wù),第五節(jié) 貸前調(diào)查與分析 一、貸前調(diào)查的基本原則 （一）雙人調(diào)查、實(shí)地查看、真實(shí)反映原則 （二）調(diào)查人員獨(dú)立性原則,30,信 貸 實(shí) 務(wù),二、申請(qǐng)人的背景調(diào)查與分析 （一）調(diào)

13、查借款主體的合法性 （二）調(diào)查申請(qǐng)人總體概況 （三）調(diào)查申請(qǐng)人管理層經(jīng)營(yíng)作風(fēng)是否穩(wěn)健 （四）調(diào)查借款申請(qǐng)人的關(guān)聯(lián)人情況,31,信 貸 實(shí) 務(wù),三、申請(qǐng)人經(jīng)營(yíng)狀況的調(diào)查與分析 （一）調(diào)查生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)基本情況 （二）發(fā)展前景的調(diào)查與分析 （三）經(jīng)營(yíng)形式與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)查與分析 （四）主營(yíng)業(yè)務(wù)的調(diào)查與分析 （五）市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)的調(diào)查與分析 （六）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)查與分析,32,信 貸 實(shí) 務(wù),四、申請(qǐng)人財(cái)務(wù)狀況的調(diào)查與分析 （一）調(diào)查財(cái)務(wù)的總體狀況 （二）負(fù)債結(jié)構(gòu)分析 （三）現(xiàn)金流量分析 （四）經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分析 （五）財(cái)務(wù)指標(biāo)分析,33,信 貸 實(shí) 務(wù),五、借款用途與還款來(lái)源的調(diào)查與分析 （一）調(diào)查借款用途的合法性和合

14、理性 （二）盈利性及償還性分析,34,信 貸 實(shí) 務(wù),六、擔(dān)保人的調(diào)查與分析 （一）擔(dān)保人資格調(diào)查 （二）擔(dān)保能力的調(diào)查 （三）擔(dān)保人與申請(qǐng)人的關(guān)系調(diào)查 （四）擔(dān)保人提供資料的真實(shí)、合法性調(diào)查 （五）擔(dān)保人擔(dān)保意愿的調(diào)查,35,信 貸 實(shí) 務(wù),七、合作情況的調(diào)查與分析 （一）信用社與申請(qǐng)人的往來(lái)結(jié)算業(yè)務(wù)合作情況 （二）申請(qǐng)人合作潛力的分析,36,信 貸 實(shí) 務(wù),第六節(jié) 貸前調(diào)查的綜合評(píng)價(jià) 一、客戶信用評(píng)級(jí) 二、項(xiàng)目評(píng)估 （一）貸款項(xiàng)目評(píng)估的概念 （二）項(xiàng)目評(píng)估的原則 科學(xué)、客觀、公正、審慎、全面。,37,信 貸 實(shí) 務(wù),(三)項(xiàng)目評(píng)估的一般程序 1、組建評(píng)估小組 2、制定評(píng)估工作計(jì)劃 3、調(diào)查

15、、收集相關(guān)資料 4、審查分析 5、評(píng)估報(bào)告的撰寫(xiě)及審核,38,信 貸 實(shí) 務(wù),（四）項(xiàng)目評(píng)估的主要內(nèi)容及方法 1、借款人評(píng)價(jià) 2、項(xiàng)目概況評(píng)估 3、產(chǎn)品及市場(chǎng)分析 （1）項(xiàng)目產(chǎn)品供求現(xiàn)狀分析（2）產(chǎn)品供需預(yù)測(cè)和價(jià)格走勢(shì)分析（3）項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力評(píng)估（4）營(yíng)銷(xiāo)能力評(píng)估,39,信 貸 實(shí) 務(wù),4、投資估算與融資方案評(píng)估 （1）投資估算（2）融資方案評(píng)估 5、財(cái)務(wù)效益評(píng)估 （1）估算和分析項(xiàng)目的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) （2）編制和分析財(cái)務(wù)報(bào)表 （3）計(jì)算財(cái)務(wù)效益指標(biāo) （4）提出財(cái)務(wù)評(píng)估結(jié)論,40,信 貸 實(shí) 務(wù),6、不確定性分析 （1）盈虧平衡分析（2）敏感性分析 7、農(nóng)村信用社的相關(guān)效益 8、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 9、

16、項(xiàng)目總評(píng)估 （五）項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告,41,信 貸 實(shí) 務(wù),三、貸款定價(jià) （一）貸款利率定價(jià)模型 貸款利率聯(lián)社最優(yōu)惠貸款利率貸款利率調(diào)整點(diǎn)數(shù) （二）公司類(lèi)貸款利率定價(jià)的參考指標(biāo) （三）個(gè)人類(lèi)貸款利率定價(jià)的參考指標(biāo),42,信 貸 實(shí) 務(wù),（四）利率定價(jià)的其他規(guī)定 1、政策性貸款業(yè)務(wù) 2、消費(fèi)性貸款 3、貼現(xiàn)貸款利率 4、貸款展期利率、貸款違約罰息 （五）貸款利率定價(jià)的靈活性原則,43,信 貸 實(shí) 務(wù),四、擔(dān)保評(píng)價(jià) 五、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià) （一）用途及還款來(lái)源 （二）確定信貸業(yè)務(wù)的期限、利率、費(fèi)率和金額 （三）本筆信貸業(yè)務(wù)給貸款社帶來(lái)的附帶效益 （四）風(fēng)險(xiǎn)分析,44,一份完整的貸款調(diào)查報(bào)告的基本內(nèi)容,第一部分：簡(jiǎn)

17、單介紹借款人、標(biāo)的、方式和方案。 第二部分：借款人基本情況（保證人相同） 名稱、注冊(cè)內(nèi)容（注冊(cè)地、法人機(jī)構(gòu)代碼證編號(hào)、企業(yè)類(lèi)別）；法人代表（姓名，性別、年齡、國(guó)籍、文化程度、簡(jiǎn)歷及在該行業(yè)的經(jīng)歷、信譽(yù)等）；企業(yè)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簡(jiǎn)單情況：專業(yè)程度、專業(yè)履歷等； 企業(yè)與銀行的業(yè)務(wù)情況：基本戶（銀行、帳號(hào)）、一般帳戶（銀行、帳號(hào)）、目前提供授信的銀行、業(yè)務(wù)余額、履約記錄等。,45,貸款調(diào)查報(bào)告的基本內(nèi)容,第三部分：申請(qǐng)人的發(fā)展經(jīng)歷：成立時(shí)間，從屬行業(yè)，主要經(jīng)營(yíng)內(nèi)容，經(jīng)營(yíng)方式，所擁有的資產(chǎn)規(guī)模，固定客戶，年經(jīng)營(yíng)規(guī)模能力和近年的經(jīng)營(yíng)成果。 第四部分：借款人所處行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析 1、申請(qǐng)人近年經(jīng)營(yíng)成果：銷(xiāo)售量、銷(xiāo)售

18、收入、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)（列表反映）；2、地區(qū)行業(yè)的水平或?qū)?yīng)指標(biāo)平均水平，申請(qǐng)人所處行業(yè)的地位；3、行業(yè)發(fā)展前景是不斷發(fā)展還是不斷下降。申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)方式簡(jiǎn)介（產(chǎn)、供、銷(xiāo)特點(diǎn)、結(jié)算方式，上下游客戶及結(jié)算方式）；4、對(duì)借款人行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的分析與評(píng)價(jià)。主要分析其對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的化解能力。,46,貸款調(diào)查報(bào)告的基本內(nèi)容,第五部分：借款人的財(cái)務(wù)分析 財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量； 銷(xiāo)售和盈利能力；償債和利息保障能力；流動(dòng)性；資產(chǎn)管理效率等； 評(píng)價(jià)：主要的弱點(diǎn)與風(fēng)險(xiǎn)；主要的優(yōu)勢(shì)和風(fēng)險(xiǎn)化解能力。,47,貸款調(diào)查報(bào)告的基本內(nèi)容,第六部分：申請(qǐng)貸款、授信的原因、用途和理由 調(diào)查分析借款人增加貸款或資金需求產(chǎn)生原因，計(jì)劃用途，與申請(qǐng)貸款用途

19、核對(duì)； 借款原因/需求分析：季節(jié)性銷(xiāo)售循環(huán)；長(zhǎng)期銷(xiāo)售增長(zhǎng)（每年的銷(xiāo)售增長(zhǎng)）；營(yíng)運(yùn)資金資產(chǎn)效率的變化；盈利能力；固定資產(chǎn)替授和擴(kuò)張；其他原因； 調(diào)查分析借款人資金需求的規(guī)模及期限，與申請(qǐng)貸款的規(guī)模及期限核對(duì)； 結(jié)合財(cái)務(wù)分析預(yù)測(cè)資金循環(huán)周期，預(yù)測(cè)借款人的還款能力。,48,貸款調(diào)查報(bào)告的基本內(nèi)容,第七部分：對(duì)擔(dān)保人（物）的調(diào)查分析，主要體現(xiàn)擔(dān)保資格，擔(dān)保能力，代償能力程度。 擔(dān)保人的情況調(diào)查、分析、評(píng)價(jià)；對(duì)擔(dān)保方式，內(nèi)容接受與否的意見(jiàn) 第八部分：調(diào)查人對(duì)本筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)及收益預(yù)測(cè) 本筆業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)現(xiàn)方式，條件是什么； 分析風(fēng)險(xiǎn)實(shí)現(xiàn)的條件出現(xiàn)的可能性及控制或規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的途徑和方式； 在申請(qǐng)人既有的現(xiàn)實(shí)條件

20、及擔(dān)保條件下貸款損失的可能性、損失程度評(píng)價(jià)； 業(yè)務(wù)的收益預(yù)期：直接與間接，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)與收益的比較。,49,貸款調(diào)查報(bào)告的基本內(nèi)容,第九部分：結(jié)論 歸納前面分析的評(píng)價(jià)，做定性意見(jiàn)； 回應(yīng)第一部分。 第十部分：貸款資料清單。,50,信 貸 實(shí) 務(wù),第七節(jié) 撰寫(xiě)貸前調(diào)查報(bào)告 一、撰寫(xiě)貸前調(diào)查報(bào)告的總體要求 二、流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告的主要內(nèi)容 （一）借款人基本情況 （二）借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及經(jīng)濟(jì)效益情況 （三）借款人財(cái)務(wù)狀況 （四）借款人與農(nóng)信社的關(guān)系,51,信 貸 實(shí) 務(wù),（五）對(duì)流動(dòng)資金貸款必要性的分析 （六）對(duì)流動(dòng)資金貸款的可行性分析 （七）對(duì)貸款擔(dān)保的分析 （八）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施、綜合收益 （九）

21、綜合性結(jié)論和建議 （十）附件 （十一）簽名確認(rèn),52,信 貸 實(shí) 務(wù),三、固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告 （一）借款人資信情況 1、借款人的概況 2、借款人財(cái)務(wù)狀況 3、借款人的人員情況 4、借款人管理情況,53,信 貸 實(shí) 務(wù),5、借款人所屬集團(tuán)及其關(guān)聯(lián)人情況 6、借款人與貸款社的關(guān)系 （二）項(xiàng)目批文及主要內(nèi)容 （三）投資估算與資金籌措安排情況,54,信 貸 實(shí) 務(wù),（四）項(xiàng)目情況 1、行業(yè)分析 2、市場(chǎng)情況 3、項(xiàng)目引進(jìn)設(shè)備情況 4、非引進(jìn)項(xiàng)目使用國(guó)內(nèi)設(shè)備情況 5、商務(wù)合同,55,信 貸 實(shí) 務(wù),（五）項(xiàng)目配套條件落實(shí)情況 （六）項(xiàng)目效益情況 1、相關(guān)財(cái)務(wù)指標(biāo) 2、盈虧平衡點(diǎn)分析 3、敏感性分析,5

22、6,信 貸 實(shí) 務(wù),（七）還款能力 1、還款來(lái)源 2、分析、說(shuō)明借款人是否有還貸資金缺口 3、還款計(jì)劃 （八）擔(dān)保情況 （九）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防范措施,57,信 貸 實(shí) 務(wù),（十）項(xiàng)目為農(nóng)信社帶來(lái)綜合效益的預(yù)測(cè) 1、利息收入 2、年結(jié)算量及結(jié)算收入 3、日均存款額 4、中間業(yè)務(wù)收入 5、盤(pán)活貸款量 6、其他收入和利益,58,信 貸 實(shí) 務(wù),（十一）結(jié)論 1、是否提供貸款 2、貸款的金額、期限和利率 3、尚需進(jìn)一步落實(shí)的問(wèn)題 （十二）附件 1、客戶借款申請(qǐng)表 2、項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告,59,信 貸 實(shí) 務(wù),3、項(xiàng)目資本金等相關(guān)證明文件 4、借款人和擔(dān)保人的財(cái)務(wù)資料 5、擔(dān)保承諾文件及擔(dān)保物估價(jià)報(bào)告 6、聯(lián)社

23、規(guī)定的其他文件和材料 （十三）簽名確認(rèn),60,信 貸 實(shí) 務(wù),第八節(jié) 申報(bào)審批 （一）對(duì)建議支持的貸款項(xiàng)目的處理 （二）對(duì)不予支持的貸款項(xiàng)目的處理,61,貸款調(diào)查報(bào)告常見(jiàn)問(wèn)題,調(diào)查分析的信息來(lái)源較為有限，信息獲取方式單一，信息鑒別真?zhèn)文芰τ邢蕖?調(diào)查分析避重就輕，淡化風(fēng)險(xiǎn)，放大效益。 財(cái)務(wù)分析部分不夠充分，靜態(tài)分析較多，而動(dòng)態(tài)分析不足； 對(duì)集團(tuán)法人或關(guān)聯(lián)企業(yè)群整體控制力度不夠； 過(guò)于依賴第二還款來(lái)源的現(xiàn)象較為普遍； 授信方式設(shè)計(jì)不嚴(yán)謹(jǐn)，帶有一定的主觀性和隨意性。,62,信 貸 實(shí) 務(wù),第二章 信貸業(yè)務(wù)的審查、審批與發(fā)放 第一節(jié) 貸款審查審批的基本原則及要求 一、貸款審查審批的基本原則 （一）審

24、貸分離、分級(jí)審批 （二）客觀公正、獨(dú)立審貸、依法審貸,63,信 貸 實(shí) 務(wù),二、貸款審查審批的基本要求 （一）設(shè)置貸款審批機(jī)構(gòu) （二）按規(guī)定權(quán)限報(bào)批 三、貸款審查審批的特別規(guī)定 （一）任何人不得干預(yù)正常審查 （二）各級(jí)審貸人員明確簽署依據(jù)和審貸意見(jiàn) （三）貸審會(huì)（小組）成員審閱并明確簽署個(gè)人意見(jiàn),64,信 貸 實(shí) 務(wù),第二節(jié) 信貸業(yè)務(wù)的審查 一、審查內(nèi)容 （一）合法合規(guī)性審查 1、基本要素審查 2、主體資格審查 3、信用狀況審查 4、信貸政策審查 5、合法合規(guī)性及可操作性審查,65,信 貸 實(shí) 務(wù),（二）安全性審查 1、審查分析第一還款來(lái)源 2、審查分析第二還款來(lái)源 3、審查分析其他相關(guān)要素,

25、66,信 貸 實(shí) 務(wù),（三）可行性審查 1、審查分析項(xiàng)目的可行性 2、審查分析申請(qǐng)人的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況 3、審查分析申請(qǐng)人與農(nóng)信社合作的可行性 4、審查分析貸款操作的可行性,67,信 貸 實(shí) 務(wù),物權(quán)法對(duì)農(nóng)信社信貸業(yè)務(wù)的影響及操作指引 增加不動(dòng)產(chǎn)登記中的異議登記制度和預(yù)告登記制度；擴(kuò)大可以抵押的財(cái)產(chǎn)范圍，更新不得抵押的財(cái)產(chǎn)范圍；增加了基金份額、應(yīng)收賬款和股權(quán)質(zhì)押，豐富了銀行的質(zhì)押擔(dān)保方式。 完善手續(xù)，防范承建商的“法定優(yōu)先權(quán)”風(fēng)險(xiǎn)；土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、宅基地使用權(quán)及其地上建筑物不得用于抵押；抵押權(quán)的實(shí)現(xiàn)期限為主債權(quán)的訴訟時(shí)效期限內(nèi)。,68,貸款審查、審批的檢查要點(diǎn),信貸業(yè)務(wù)的審查和審批 雙人審查制度

26、執(zhí)行情況；貸款審批委員會(huì)集體審批制度；主任簽署制度； 有無(wú)超權(quán)限審批，對(duì)應(yīng)權(quán)限管理規(guī)定；包括規(guī)避貸款權(quán)限管理規(guī)定。 貸款用途有無(wú)違反信貸政策：如未按評(píng)估管理辦法進(jìn)行評(píng)估、違反信貸準(zhǔn)入政策、專戶管理等。 貸款利率、期限、金額、方式、借款人等要素是否齊全；對(duì)抵押物的評(píng)價(jià)意見(jiàn)；,69,對(duì)于變更貸款操作要求的審查、審批（特別關(guān)注）,對(duì)于變更貸款操作有無(wú)報(bào)貸款審批委員會(huì)審批； 變更貸款操作有無(wú)違反抵押率規(guī)定，有無(wú)降低放款條件，有無(wú)造成抵押物懸空；有無(wú)造成超進(jìn)度提前放款；有無(wú)嚴(yán)重影響第二還款來(lái)源的還款能力。,70,信 貸 實(shí) 務(wù),二、審查報(bào)告 （一）簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)申請(qǐng)人相關(guān)情況 （二）主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的分析和防范措施

27、 （三）結(jié)論,71,信 貸 實(shí) 務(wù),第三節(jié) 信貸業(yè)務(wù)的審批 一、審批要求 （一）建立貸款審批委員會(huì)的決策制度 （二）建立和完善專職貸款審批制度 （三）推行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)報(bào)備制度 1、省聯(lián)社實(shí)行大額貸款和特殊行業(yè)貸款的報(bào)備制度 2、推行信貸資產(chǎn)業(yè)務(wù)二級(jí)報(bào)備制度,72,信 貸 實(shí) 務(wù),二、審批工作程序 （一）移交 （二）審議 （三）審批結(jié)論及反饋 （四）復(fù)議制度與通報(bào)制度,73,信 貸 實(shí) 務(wù),第四節(jié) 信貸業(yè)務(wù)的發(fā)放 一、落實(shí)審批條件 二、簽訂合同 三、落實(shí)用款條件 四、放款 五、信貸登記,74,貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié)貸款出帳）,*貸款出帳前環(huán)節(jié)的審核要點(diǎn)： 對(duì)應(yīng)貸款檔案中的最終審批意見(jiàn)，

28、檢查貸款手續(xù)是否滿足審批意見(jiàn)的要求； 對(duì)應(yīng)借據(jù)、出帳通知書(shū)要素是否齊全；出帳通知書(shū)要素與借據(jù)要素是否一致。若為借新還舊貸款，則貸款用途須注明借新還舊。,75,貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié),*抵（質(zhì)）押登記手續(xù)的檢查 抵（質(zhì)）押物憑證或他項(xiàng)權(quán)證或質(zhì)押登記文件原件：是否有登記部門(mén)填寫(xiě)內(nèi)容及簽章，或登記部門(mén)直接在所有權(quán)憑證的“他項(xiàng)權(quán)利”欄登記內(nèi)容及簽章； 債權(quán)期限與授信期限是否一致；權(quán)利價(jià)值與評(píng)估價(jià)值是否一致；權(quán)利面積與審批意見(jiàn)中的抵押面積是否一致。,76,貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié),抵押物保險(xiǎn)單原件：受益人必須是貸款社（貸款檔案中一般有一聯(lián)副本），保險(xiǎn)期限不短于授信期限。 借據(jù)、出帳通知

29、書(shū)的放款日期與他項(xiàng)權(quán)證的生效日期是否對(duì)應(yīng)，是否存在未辦理抵（質(zhì)）登記手續(xù)先放款現(xiàn)象； 用銀行承兌匯票質(zhì)押的，背書(shū)連續(xù)并注有“質(zhì)押”字樣；存單質(zhì)押的，必須有存款證明書(shū)和定期存單。,77,貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié),*其他操作要求的檢查：專戶存款管理、施工進(jìn)度的監(jiān)管等。 房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款，固定資產(chǎn)貸款，專項(xiàng)流動(dòng)資金貸款有無(wú)納入專戶管理，是否簽訂專戶監(jiān)督協(xié)議書(shū)并開(kāi)立專戶；專戶支付款項(xiàng)是否按照貸款資金出帳及支付監(jiān)督辦法要求執(zhí)行，操作中要求提供有關(guān)合同等資料。 貸款審批委員會(huì)的其他操作要求是否執(zhí)行，對(duì)于變更操作要求的，是否按規(guī)定上報(bào)貸款審批委員會(huì)審批。,78,貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié),*貸款

30、合同管理 各類(lèi)合同必須采用統(tǒng)一格式合同；主合同與從合同必須一致；合同各項(xiàng)內(nèi)容必須填寫(xiě)規(guī)范、完整，對(duì)確無(wú)內(nèi)容可填的空白格用斜線劃掉；有改動(dòng)的部分必須有合同各當(dāng)事人簽章；合同落款處必須簽訂合同各方單位法定代表人或其委托代理人簽名和單位公章，簽章必須與其他材料一致。 檢查合同的其他約定事項(xiàng)是否符合相關(guān)規(guī)定。,79,貸款出帳及信貸合同、檔案管理環(huán)節(jié),檢查貸款利率是否違反利率浮動(dòng)管理辦法，逾期貸款利率有無(wú)約定在原合同利率基礎(chǔ)上加收50%，被擠占挪用時(shí)的罰息利率是否在合同約定利率基礎(chǔ)上加收100%。 抵（質(zhì)）押物清單內(nèi)容是否與他項(xiàng)權(quán)證登記要素一致（核對(duì)其面積、位置、抵（質(zhì)）押人等）,80,貸款出帳及信貸合

31、同、檔案管理環(huán)節(jié),信貸檔案管理 一、二級(jí)貸款檔案管理制度 一級(jí)貸款檔案資料：抵（質(zhì)）押品的所有權(quán)利憑證、他項(xiàng)權(quán)利憑證、定期存單、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)單、承兌匯票、倉(cāng)單、提單、汽車(chē)合格證、股金證等資料原則上不得借閱。借閱時(shí)必須經(jīng)過(guò)審批，并在貸款檔案調(diào)閱交接登記簿上進(jìn)行登記。 二級(jí)貸款檔案資料：一級(jí)貸款檔案復(fù)印件和其他貸款檔案資料。 一級(jí)貸款資料：若被借款人或他人外借，必須經(jīng)過(guò)審批，并必須由借出人作出承諾書(shū)。 貸款檔案移交必須有交接記錄，并在交接登記簿上進(jìn)行記錄。,81,信 貸 實(shí) 務(wù),第三章 貸后管理 第一節(jié) 貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào) 一、與客戶品質(zhì)有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào) 二、客戶關(guān)鍵人員及主要股東個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)

32、三、客戶賬戶變化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào) 四、客戶管理層或關(guān)鍵技術(shù)人員變化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào),82,信 貸 實(shí) 務(wù),五、客戶業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)環(huán)境變化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào) 六、客戶財(cái)務(wù)狀況變化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào) 七、客戶履約能力變化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào) 八、客戶外部環(huán)境變化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào) 九、擔(dān)保變化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào) 十、貸款社內(nèi)部管理失控的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào),83,信 貸 實(shí) 務(wù),第二節(jié) 貸后檢查 一、貸后檢查的重要性 （一）貸后檢查的目的 （二）貸后檢查的原則及要求,84,信 貸 實(shí) 務(wù),二、貸后檢查報(bào)告 （一）借款人基本情況 （二）貸款使用情況 （三）保證、抵（質(zhì)）押情況 （四）對(duì)特殊貸款的重點(diǎn)描述（固定資產(chǎn)貸款 和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款）

33、（五）檢查結(jié)論 （六）檢查人簽名及檢查日期,85,信 貸 實(shí) 務(wù),第三節(jié) 五級(jí)分類(lèi) 一、概述 （一）信貸資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)的基本概念 （二）信貸資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)的目的,86,信 貸 實(shí) 務(wù),二、分類(lèi)范圍 農(nóng)村信用社發(fā)放、提供信用以及承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)而形成的信貸資產(chǎn)。包括表內(nèi)各類(lèi)信貸資產(chǎn)和表外信貸資產(chǎn)。 三、分類(lèi)原則 風(fēng)險(xiǎn)原則、真實(shí)原則、審慎原則、靈活原則、動(dòng)態(tài)管理原則。,87,信 貸 實(shí) 務(wù),四、分類(lèi)方法 通過(guò)各種現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查、非現(xiàn)場(chǎng)的查閱和分析手段，獲取借款人財(cái)務(wù)、現(xiàn)金流量、擔(dān)保和非財(cái)務(wù)各方面的信息，分類(lèi)時(shí)以對(duì)影響借款人還款能力的各類(lèi)因素評(píng)估結(jié)論，作為判定貸款類(lèi)別的主要依據(jù)，并注重第一還款來(lái)源。 分類(lèi)時(shí)應(yīng)注意

34、把握好相關(guān)的要點(diǎn)。,88,信 貸 實(shí) 務(wù),五、分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn) （一）分類(lèi)的一般標(biāo)準(zhǔn) （二）分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)的補(bǔ)充規(guī)定 1、“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)【2006】119號(hào)”：關(guān)于明確廣東省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)工作有關(guān)問(wèn)題的通知；,89,信 貸 實(shí) 務(wù),2、“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)【2006】320號(hào)”：轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的補(bǔ)充通知； 3、“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)【2006】327號(hào)”：關(guān)于信貸資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)工作有關(guān)事項(xiàng)的補(bǔ)充通知。,90,信 貸 實(shí) 務(wù),六、分類(lèi)程序及要求 農(nóng)村信用社要相應(yīng)建立監(jiān)測(cè)信貸資產(chǎn)質(zhì)量變化的信息管理制度、組織架構(gòu)，并推行與之配套的完整、清晰、有效的崗位職責(zé)制度。五級(jí)分類(lèi)必須根據(jù)認(rèn)定權(quán)限，嚴(yán)格按照分類(lèi)的標(biāo)準(zhǔn)、方法、程序、要求等進(jìn)行初分和認(rèn)定。,91,信 貸 實(shí) 務(wù),七、分類(lèi)的管理 （一）五級(jí)分類(lèi)管理辦法； （二）“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)【2006】119號(hào)”：關(guān)于明確廣東省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)工作有關(guān)問(wèn)題的通知；,92,信 貸 實(shí) 務(wù),（三）“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)【2006】320號(hào)”：轉(zhuǎn)發(fā)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)的補(bǔ)充通知； （四）“粵農(nóng)信聯(lián)發(fā)【2006】327號(hào)”：關(guān)于信貸資產(chǎn)五級(jí)分類(lèi)工作有關(guān)事項(xiàng)的補(bǔ)充通知； （五）本培訓(xùn)教材信貸管理