《效能監(jiān)察工作業(yè)務(wù)》PPT課件

1、1,效能監(jiān)察工作業(yè)務(wù) 知識(shí)講座,2,北京市首都公路發(fā)展集團(tuán)有限公司紀(jì)檢監(jiān)察部,本次講座的主要內(nèi)容 第一部分：企業(yè)效能監(jiān)察的基本知識(shí) 第二部分：集團(tuán)公司效能監(jiān)察工作開展情況 第三部分：如何開展好效能監(jiān)察工作,3,第一部分：企業(yè)效能監(jiān)察的基本知識(shí) 效能監(jiān)察的由來 “效能監(jiān)察”這個(gè)概念并不是憑空出現(xiàn)。監(jiān)察制度在我國(guó)古代可以追溯到春秋時(shí)期，如西漢時(shí)期建立的御史臺(tái)、明清時(shí)期建立的都察院都是典型的監(jiān)察機(jī)構(gòu)。,4,唐代著名的文學(xué)家韓愈、柳宗元都曾在御史臺(tái)任職,韓愈,柳宗元,5,清朝時(shí)紀(jì)曉嵐曾擔(dān)任都察院長(zhǎng)官左都御史,6,新中國(guó)成立后，我國(guó)也組建了監(jiān)察機(jī)關(guān)，但后來由于多種原因被迫中斷。在改革開放后，伴隨我國(guó)經(jīng)濟(jì)

2、社會(huì)快速發(fā)展、政治體制改革的逐步深入，1987年，曾一度中斷近30年的行政監(jiān)察工作得到恢復(fù)。,國(guó)家預(yù)防腐敗局：中紀(jì)委和監(jiān)察部的工作合力,7,為適應(yīng)改革發(fā)展的需要，努力在實(shí)踐中尋求其合理的定位、發(fā)揮其特有的優(yōu)勢(shì)。監(jiān)察部通過研究，借鑒當(dāng)時(shí)蘇聯(lián)、東歐一些社會(huì)主義國(guó)家監(jiān)督檢查政府工作效率的經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)行政監(jiān)察工作的實(shí)際，提出了“效能監(jiān)察”這一新穎獨(dú)特的概念。,8,尉健行同志在1989年12月召開的第二次全國(guó)監(jiān)察工作會(huì)議上，指出“執(zhí)法監(jiān)察是行政監(jiān)察機(jī)關(guān)的基本職能和主要手段，既包括效能監(jiān)察，也包括廉政監(jiān)察。”從此開啟了我國(guó)效能監(jiān)察工作的歷程。,原中央政治局常委、中央紀(jì)委書記尉健行,9,企業(yè)效能監(jiān)察的定義

3、 根據(jù)中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法的界定，企業(yè)效能監(jiān)察可以定義為： 企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)針對(duì)影響企業(yè)效能的有關(guān)業(yè)務(wù)事項(xiàng)或活動(dòng)過程，監(jiān)督檢查相關(guān)經(jīng)營(yíng)管理者履行職責(zé)行為的正確性，發(fā)現(xiàn)管理缺陷，糾正行為偏差，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理和自我完善，提高企業(yè)效能的綜合性管理監(jiān)控工作。,10,什么是“效能”？,效能,效益：經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益,效果：對(duì)有效管理的綜合反映,效率：各種投入和產(chǎn)出的比,效能是反映企業(yè)管理成效的“晴雨表”。 “一能三效”是企業(yè)效能監(jiān)察的指導(dǎo)思想。,11,效能監(jiān)察的主體 企業(yè)效能監(jiān)察是企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)構(gòu)的一項(xiàng)重要職責(zé)，因此效能監(jiān)察的主體必須是紀(jì)檢監(jiān)察部門或行使監(jiān)察職能的部門。 各個(gè)業(yè)務(wù)部門作為企業(yè)各相關(guān)

4、業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)的主管部門，本身就肩負(fù)著業(yè)務(wù)監(jiān)督與管理的雙重職責(zé)。監(jiān)察部門要充分發(fā)揮組織協(xié)調(diào)作用，把各業(yè)務(wù)職能管理部門的專業(yè)人員作為開展效能監(jiān)察的重要專業(yè)力量。,業(yè)務(wù)部門工作流程,12,效能監(jiān)察的對(duì)象 根據(jù)中央企業(yè)效能監(jiān)察暫行辦法的規(guī)定，效能監(jiān)察的對(duì)象是各級(jí)經(jīng)營(yíng)管理者。比較廣泛的是將企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員、業(yè)務(wù)部門和有人、財(cái)、物等業(yè)務(wù)處置權(quán)的人員作為監(jiān)察對(duì)象。 隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)逐步規(guī)范，企業(yè)也在不斷發(fā)展。現(xiàn)代企業(yè)更加強(qiáng)調(diào)工作項(xiàng)目和業(yè)務(wù)流程，效能監(jiān)察工作應(yīng)強(qiáng)化對(duì)業(yè)務(wù)流程的監(jiān)督。,13,效能監(jiān)察的作用 效能監(jiān)察的主要作用在于發(fā)現(xiàn)管理缺陷，糾正行為偏差，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理和自我完善，具體包括以下五個(gè)方面：,效能

5、監(jiān)察的作用,評(píng)價(jià)鑒證,監(jiān)督保證,服務(wù)推廣,發(fā)現(xiàn)預(yù)防,促廉增效,14,第二部分：集團(tuán)公司效能監(jiān)察工作開展情況 集團(tuán)公司成立至今已有十個(gè)年頭，開展效能監(jiān)察工作也有七、八年的時(shí)間。起初是以每年在集團(tuán)所屬企業(yè)中選定一家開展效能監(jiān)察。隨著2006年集團(tuán)公司新一屆黨委、紀(jì)委成立，從2007年起，集團(tuán)公司決定在全集團(tuán)所屬企業(yè)全面開展效能監(jiān)察工作。幾年來，集團(tuán)公司效能監(jiān)察工作日趨規(guī)范，取得了較為明顯的成效。,2006年集團(tuán)公司第一次黨代會(huì),15,一是取得的經(jīng)濟(jì)效益較為明顯,二是成本的意識(shí)，節(jié)約的意識(shí)在提高,三是完善了管理相關(guān)制度，降低了管理風(fēng)險(xiǎn),四是促進(jìn)了企業(yè)廉政建設(shè)，領(lǐng)導(dǎo)班子勤政、廉政得到加強(qiáng)。,效能監(jiān)察工

6、作成效：,16,2007年，集團(tuán)公司圍繞確保轉(zhuǎn)讓過程依法合規(guī)、實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值的目的，確定了以“養(yǎng)護(hù)類機(jī)械資產(chǎn)處置過程”作為監(jiān)察項(xiàng)目，與安暢分公司聯(lián)合進(jìn)行效能監(jiān)察。通過對(duì)資產(chǎn)處置過程中選取評(píng)估公司、資產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)估、評(píng)估值的確定等關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行監(jiān)督，針對(duì)評(píng)估公司人員資質(zhì)、初次評(píng)估價(jià)值偏低和制定產(chǎn)權(quán)交易合同等問題先后發(fā)放效能監(jiān)察建議書3份，提出監(jiān)察建議，對(duì)資產(chǎn)評(píng)估值進(jìn)行了調(diào)整，提高了93.5萬元，實(shí)現(xiàn)了國(guó)有資產(chǎn)保值增值。,評(píng)估公司遴選會(huì),資產(chǎn)評(píng)估現(xiàn)場(chǎng),17,2008年，根據(jù)集團(tuán)公司經(jīng)理辦公會(huì)的建議，效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組通過到經(jīng)營(yíng)管理公司五環(huán)路加油站實(shí)地調(diào)研，確定將五環(huán)路加油站油品經(jīng)營(yíng)管理作為集團(tuán)公司的

7、效能監(jiān)察項(xiàng)目。 在這個(gè)監(jiān)察項(xiàng)目中，為了深入分析加油站經(jīng)營(yíng)情況，監(jiān)察小組調(diào)用了油品銷售數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)對(duì)比，分析原因。另外，集團(tuán)公司和經(jīng)營(yíng)公司監(jiān)察小組還對(duì)加油站進(jìn)行了4次檢查，其中2次檢查屬于事先不打招呼的臨時(shí)抽查。,效能監(jiān)察動(dòng)員會(huì),現(xiàn)場(chǎng)檢查,18,監(jiān)察小組深入分析了影響加油站利潤(rùn)的主要因素，針對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題向加油站提出了5條監(jiān)察建議。加油站根據(jù)監(jiān)察建議制定了整改方案并加以落實(shí)。 該項(xiàng)目雖然沒有產(chǎn)生直接經(jīng)濟(jì)效益，但通過效能監(jiān)察，使加油站進(jìn)一步完善了制度建設(shè)、規(guī)范了日常業(yè)務(wù)工作、提高了加油站工作人員的消防安全意識(shí)和對(duì)高水平服務(wù)的認(rèn)識(shí)、從整體上加強(qiáng)了加油站的基礎(chǔ)管理工作。,效能監(jiān)察總結(jié)會(huì),19,2009年

8、，集團(tuán)公司在2008年接受市國(guó)資委“三重一大”決策制度建設(shè)情況檢查的基礎(chǔ)上，針對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)的如決策事項(xiàng)的相關(guān)配套制度還有待健全完善，部分事項(xiàng)的決策機(jī)構(gòu)和相關(guān)單位、部門的職責(zé)權(quán)限還不清晰，部分事項(xiàng)的決策程序還不規(guī)范等問題，對(duì)“三重一大”制度建立及執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)察立項(xiàng)，著重在制度建設(shè)上下工夫。,召開會(huì)議動(dòng)員部署,20,本次效能監(jiān)察以各部室自查為主，輔以聯(lián)合檢查，各責(zé)任部室對(duì)本部室業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)的制度抓緊起草制定和修改完善；對(duì)相應(yīng)決策事項(xiàng)流程進(jìn)行細(xì)致梳理，繪制業(yè)務(wù)流程圖。共新制定5項(xiàng)制度，修訂完善了9項(xiàng)制度，繪制了19項(xiàng)決策流程圖，形成了首發(fā)集團(tuán)“三重一大”事項(xiàng)決策流程及支持性制度匯編，加強(qiáng)了集團(tuán)公司管

9、理制度體系建設(shè)，規(guī)范了各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作特別是涉及“三重一大”事項(xiàng)的程序。,21,第三部分：如何開展好效能監(jiān)察工作？ 一、切實(shí)提高對(duì)效能監(jiān)察工作的認(rèn)識(shí),1.正確認(rèn)識(shí)效能監(jiān)察對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的促進(jìn)作用。 十六大以來，中央企業(yè)效能監(jiān)察立項(xiàng)達(dá)到21000余項(xiàng)，挽回經(jīng)濟(jì)損失20.5億元，節(jié)約資金715億元。 近十年中，首鋼總公司完成效能監(jiān)察項(xiàng)目779項(xiàng)，提出監(jiān)察建議1466條，建立和完善規(guī)章制度316個(gè)，避免和挽回經(jīng)濟(jì)損失9000余萬元。,22,燕山石化公司2006年效能監(jiān)察立項(xiàng)38項(xiàng)，查堵漏洞154個(gè)，當(dāng)年增效8600萬元，避免和挽回經(jīng)濟(jì)損失2.42億元。 實(shí)踐證明，效能監(jiān)察既是加強(qiáng)企業(yè)管理的有效方式，也是

10、反腐倡廉的重要途徑，實(shí)現(xiàn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值，防范國(guó)有資產(chǎn)流失的作用，提高各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理工作的效益、效果和效率，為企業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展保駕護(hù)航。,23,2.正確認(rèn)識(shí)效能監(jiān)察工作中相關(guān)人員的職責(zé) （1）領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制 應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)人事管理權(quán)限或者產(chǎn)權(quán)關(guān)系，依據(jù)“統(tǒng)一要求、分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則，建立健全效能監(jiān)察工作責(zé)任體系，形成： 在企業(yè)黨政領(lǐng)導(dǎo)下，由主要經(jīng)營(yíng)管理者負(fù)責(zé)、監(jiān)察機(jī)構(gòu)組織協(xié)調(diào)和實(shí)施、相關(guān)部門密切配合、職工群眾積極參與的效能監(jiān)察工作領(lǐng)導(dǎo)體制和工作機(jī)制。,24,相關(guān)業(yè)務(wù)部門和單位,效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組,紀(jì)檢監(jiān)察部門,企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者,項(xiàng)目所在單位或部門,效能監(jiān)察項(xiàng)目實(shí)施小組,三 個(gè) 層 面 的 責(zé) 任

11、體 系,負(fù)總責(zé),決策協(xié)調(diào),組織實(shí)施,密切配合,執(zhí)行,操作,三,二,一,（2）各責(zé)任主體的職責(zé),企業(yè)黨政班子領(lǐng)導(dǎo)下的,25,企業(yè)主要經(jīng)營(yíng)管理者的職責(zé)：,建立效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組,健全健全效能監(jiān)察機(jī)構(gòu),組織指導(dǎo)效能監(jiān)察工作,26,效能監(jiān)察領(lǐng)導(dǎo)小組的職責(zé)：,指導(dǎo)檢查工作,處理重大事宜,協(xié)調(diào)工作關(guān)系,研究部署任務(wù),27,案例：廣州副食品有限公司在效能監(jiān)察工作中堅(jiān)持領(lǐng)導(dǎo)掛帥 廣州市副食品有限公司通過開展物資采購(gòu)效能監(jiān)察專項(xiàng)活動(dòng)，積極推進(jìn)物資采購(gòu)管理規(guī)章制度與內(nèi)部監(jiān)管長(zhǎng)效機(jī)制的建設(shè)，規(guī)范物資采購(gòu)行為，堅(jiān)持實(shí)行陽(yáng)光采購(gòu)和痕跡管理，由公司黨政主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓購(gòu)銷工作，并成立了采購(gòu)管理專責(zé)小組，堅(jiān)持以“質(zhì)量相同，價(jià)格

12、最低；價(jià)格相同，質(zhì)量選優(yōu)”的原則，通過公開發(fā)標(biāo)和招標(biāo)來確定供應(yīng)商，從而達(dá)到優(yōu)化資源配置、降低采購(gòu)成本、提高經(jīng)濟(jì)效益。,28,相關(guān)業(yè)務(wù)部室和單位的職責(zé)：,提供相關(guān)資料,提出意見建議,落實(shí)監(jiān)察建議,參與配合工作,29,案例：中鐵二十二局：全員參與效能監(jiān)察工作 中鐵二十二局集團(tuán)在開展責(zé)任成本管理效能監(jiān)察中，做到全員參與。各業(yè)務(wù)部門同心協(xié)力對(duì)在合同管理、計(jì)價(jià)管理、財(cái)務(wù)管理、工程管理、物資管理、設(shè)備管理方面的問題及時(shí)監(jiān)控糾偏。集團(tuán)公司監(jiān)察活動(dòng)一直組織各部門業(yè)務(wù)水平較高的同志參與，確保了技術(shù)、計(jì)劃、物資、設(shè)備、財(cái)務(wù)各責(zé)任中心充分發(fā)揮作用，同時(shí)使他們能夠相互制約，相互監(jiān)督。對(duì)已簽訂的不符合規(guī)定的合同，均能按

13、照集團(tuán)公司下發(fā)的合同范本重新簽訂，對(duì)違反財(cái)務(wù)規(guī)定的各種行為及時(shí)糾正，促使責(zé)任成本管理工作向可控性、雙向性發(fā)展。,中鐵二十二局承擔(dān)的特大橋梁工程,30,確定監(jiān)察項(xiàng)目,組織調(diào)查研究,組織實(shí)施階段,確定監(jiān)察項(xiàng)目,總結(jié)講評(píng)階段,實(shí)施準(zhǔn)備階段,四 個(gè) 階 段,成立實(shí)施小組,組織業(yè)務(wù)培訓(xùn),制定監(jiān)察方案,下發(fā)監(jiān)察通知,開展監(jiān)督檢查,分析查找原因,下達(dá)監(jiān)察建議,跟蹤監(jiān)督整改,開展項(xiàng)目總結(jié),辦理項(xiàng)目結(jié)項(xiàng),組織立卷歸檔,組織成果評(píng)審,一,二,三,四,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10,11,12,13,14,（一）效能監(jiān)察工作流程,二、扎實(shí)開展好效能監(jiān)察工作,31,（二）如何抓好選題立項(xiàng),32,1.開展前期

14、摸底調(diào)研 調(diào)研的主要依據(jù)：,上級(jí)機(jī)關(guān)的建議和要求,領(lǐng)導(dǎo)交辦的項(xiàng)目,業(yè)務(wù)部門或下屬企業(yè)提供的項(xiàng)目,單位年度重點(diǎn)工作和任務(wù)目標(biāo),監(jiān)察機(jī)構(gòu)選定的項(xiàng)目,職工群眾有反映要求監(jiān)察的項(xiàng)目,33,調(diào)研的重點(diǎn)：企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)、難點(diǎn)和職工群眾關(guān)注的熱點(diǎn)問題 企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中的重點(diǎn)問題：涉及到企業(yè)發(fā)展方向和工作重心的重要決策、重要投資項(xiàng)目、重點(diǎn)工程項(xiàng)目、大宗物資采購(gòu)、經(jīng)營(yíng)管理情況、重要人事任免、編制企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、年度計(jì)劃、財(cái)務(wù)預(yù)決算、重要管理制度的制定、修訂、廢止等等。,34,案例：中建總公司緊密結(jié)合業(yè)務(wù)工作進(jìn)行監(jiān)察立項(xiàng) 中國(guó)建筑工程總公司在總結(jié)以往效能監(jiān)察經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的過程中，分析查找了影響本單位效能監(jiān)察工作有效開

15、展的關(guān)鍵問題。據(jù)統(tǒng)計(jì)，有80%的效能監(jiān)察工作目標(biāo)與監(jiān)察對(duì)象的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)錯(cuò)位；85%的企業(yè)內(nèi)部監(jiān)察人員不了解不清楚企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理的短板；對(duì)發(fā)生在系統(tǒng)內(nèi)的62個(gè)主要案件的分析顯示，共有153項(xiàng)次的問題發(fā)生在建筑施工企業(yè)，發(fā)生在14個(gè)核心業(yè)務(wù)領(lǐng)域的占93.46%。,由中建總公司施工建設(shè)的國(guó)貿(mào)二期工程,35,從2006年開始，中建總公司把工程合同、采購(gòu)、分包、租賃、物資計(jì)量、上下游資金、項(xiàng)目成本管理等14個(gè)重要業(yè)務(wù)流程，作為開展效能監(jiān)察的主戰(zhàn)場(chǎng)。兩年來，全系統(tǒng)圍繞勞務(wù)分包、物資管理、項(xiàng)目成本三項(xiàng)核心流程立項(xiàng)的效能監(jiān)察多達(dá)1186項(xiàng)次，占全部立項(xiàng)的87.8%。,36,難點(diǎn)問題：,重組改制,清產(chǎn)核

16、資,招標(biāo)投標(biāo),后勤管理,成本控制,技術(shù)引進(jìn),產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓,資產(chǎn)處置,公車管理,37,案例：北京市糖業(yè)煙酒公司結(jié)合企業(yè)管理難點(diǎn)進(jìn)行調(diào)研立項(xiàng) 北京市糖業(yè)煙酒公司調(diào)查了解和分析公司在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下的優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)，把企業(yè)管理中的薄弱點(diǎn)作為效能監(jiān)察的突破口。該公司結(jié)合所屬單位絕大多數(shù)是商業(yè)批發(fā)企業(yè)，涉及采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)、銷售等事項(xiàng)比較多的特點(diǎn)，在調(diào)研中把基礎(chǔ)較好、有代表性的西城糖業(yè)煙酒公司列為重點(diǎn)。,38,該公司下屬西城公司主營(yíng)酒類、食糖、食品飲料，現(xiàn)有職工255人，庫(kù)房面積4500平方米，年實(shí)現(xiàn)商品銷售額超過1.1億元，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)90萬元，但是庫(kù)房管理水平低，影響經(jīng)濟(jì)效益。糖業(yè)煙酒公司以商品結(jié)構(gòu)不合理問題為切入點(diǎn)，對(duì)影

17、響效益的不規(guī)范倉(cāng)儲(chǔ)管理進(jìn)行效能監(jiān)察。,39,職工群眾關(guān)心的熱點(diǎn)問題,薪酬標(biāo)準(zhǔn),社會(huì)保險(xiǎn),勞動(dòng)保護(hù),分流安置,獎(jiǎng)勵(lì)處分,福利待遇,40,調(diào)研的內(nèi)容既要考慮以上說的重點(diǎn)、難點(diǎn)和熱點(diǎn)問題，也要考慮項(xiàng)目實(shí)施的可能性和實(shí)效性。如果是某些由于體制機(jī)制引發(fā)的重大難題和問題，通過單位自身的經(jīng)營(yíng)管理工作無法解決的問題，一般不作為前期調(diào)研的重點(diǎn)。,41,前期調(diào)研的主要方式,個(gè)別走訪,問卷調(diào)查,召開座談會(huì),征求意見,42,案例：首鋼總公司通過多種方式進(jìn)行前期調(diào)研 首鋼總公司在對(duì)某下屬公司欠繳電費(fèi)進(jìn)行效能監(jiān)察的前期調(diào)研中，首先學(xué)習(xí)了供用電管理制度、計(jì)量管理制度、供用電管理業(yè)務(wù)培訓(xùn)教材以及國(guó)家的有關(guān)政策法規(guī)。,首鋼夜色

18、,43,效能監(jiān)察辦公室通過走訪座談、查閱資料、分析對(duì)比、核實(shí)數(shù)據(jù)、征求意見等方法，深入到首鋼總公司董事會(huì)辦公室、首鋼主管能源工作的生產(chǎn)部電管處、負(fù)責(zé)資金管理的計(jì)財(cái)部、負(fù)責(zé)年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)責(zé)任評(píng)價(jià)的審計(jì)部、負(fù)責(zé)電力計(jì)量及供用電數(shù)據(jù)的首鋼計(jì)控公司、欠繳電費(fèi)公司的主管電力使用部門進(jìn)行調(diào)研。,44,（三）怎樣抓住監(jiān)督的重點(diǎn) 1.弄清楚監(jiān)督檢查的內(nèi)容，知道該監(jiān)督什么。 監(jiān)督職責(zé)不清導(dǎo)致的兩個(gè)問題： 監(jiān)督工作浮于表面，難于深入； 越俎代庖，“裁判員”當(dāng)“運(yùn)動(dòng)員”。 解決途徑： 學(xué)習(xí)掌握每項(xiàng)監(jiān)察工作涉及到的人員及其職責(zé)，整個(gè)工作的流程，容易發(fā)生問題或者對(duì)整個(gè)工作起重要作用的關(guān)鍵點(diǎn)。,45,2.四大監(jiān)控重點(diǎn),A.

19、合法性 B.合規(guī)性 C.合理性 D.時(shí)限性,是檢查效能監(jiān)察對(duì)象 履職行為正確的標(biāo)準(zhǔn)。,46,合法性,是對(duì)履職行為質(zhì)的判斷,必須經(jīng)過合法授權(quán),必須符合法律法規(guī)和廉潔從業(yè)規(guī)定,必須按規(guī)定接受監(jiān)督,47,合規(guī)性,是對(duì)履職行為過程的判斷,符合管理程序,符合技術(shù)規(guī)范,符合業(yè)務(wù)流程,符合崗位職責(zé),48,合理性,是監(jiān)察對(duì)象用權(quán)幅度量的判斷,如：在大宗物資和設(shè)備采購(gòu)供應(yīng)中，高進(jìn)低出、舍近求遠(yuǎn)、搞不正當(dāng)?shù)年P(guān)聯(lián)交易，盲目采購(gòu)或形成生產(chǎn)積壓等，因過度投資使資產(chǎn)負(fù)債水平超出企業(yè)財(cái)務(wù)承受能力的都是一些不合理因素。,符合客觀實(shí)際,符合群眾利益,具有科學(xué)性,49,時(shí)限性,是效能監(jiān)察對(duì)象用權(quán)時(shí)效的判斷,對(duì)有特殊時(shí)間限制的管理

20、事項(xiàng)（如：合同交付時(shí)間，項(xiàng)目完工時(shí)間，招投標(biāo)、拍賣公示時(shí)間、資產(chǎn)評(píng)估有效期等）不得突破法定的時(shí)限要求。符合法定程序的計(jì)劃和合同都直接反映和制約企業(yè)管理效能。要把計(jì)劃、合同的執(zhí)行和完成情況，作為界定監(jiān)察對(duì)象經(jīng)營(yíng)管理行為的重要標(biāo)準(zhǔn)。,50,3.靈活采取監(jiān)督檢查的方式 （1）事前監(jiān)察：是對(duì)某一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)開始前所采取的一種預(yù)防性、保護(hù)性監(jiān)督檢查活動(dòng)。主要圍繞監(jiān)察對(duì)象決策行為，包括監(jiān)察對(duì)象在實(shí)際決策前作的調(diào)查研究、可行性論證等內(nèi)容。如：對(duì)企業(yè)物資采購(gòu)、銷售、資產(chǎn)處置等方面的前期運(yùn)作提出預(yù)防性意見，防止決策失誤，把問題消滅在萌芽狀態(tài)。,51,（2）事中監(jiān)察：一種規(guī)范性監(jiān)察，是對(duì)監(jiān)察對(duì)象在決策或計(jì)劃的執(zhí)

21、行階段履行職責(zé)情況進(jìn)行的監(jiān)督檢查。其核心是過程監(jiān)控，是事前監(jiān)督檢查的繼續(xù)和深化。如果是對(duì)采購(gòu)、資產(chǎn)處置等專項(xiàng)工作進(jìn)行監(jiān)察，事中監(jiān)察就是對(duì)項(xiàng)目工作流程的監(jiān)察，主要監(jiān)督檢查監(jiān)察對(duì)象是否按程序和標(biāo)準(zhǔn)辦事，是否盡職盡責(zé)，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)行為中的不良傾向和苗頭，采取有力措施加以克服。,52,案例：大唐七臺(tái)河發(fā)電公司加強(qiáng)對(duì)效能監(jiān)察的過程監(jiān)督 大唐七臺(tái)河發(fā)電有限責(zé)任公司在對(duì)物資采購(gòu)實(shí)施效能監(jiān)察過程中，嚴(yán)格審查各供貨廠家、商家資質(zhì)，堅(jiān)決杜絕與不符合條件的供貨商發(fā)生業(yè)務(wù)往來；通過采取物資使用情況問卷調(diào)查和現(xiàn)場(chǎng)跟蹤等方式，及時(shí)掌握供貨質(zhì)量、價(jià)格、信譽(yù)變化情況，并適時(shí)調(diào)整。,大唐七臺(tái)河發(fā)電公司,53,對(duì)5萬元以上物資采

22、購(gòu)合同的招標(biāo)進(jìn)行過程監(jiān)督；監(jiān)督檢查物資采購(gòu)貨款結(jié)算情況，對(duì)只有業(yè)務(wù)合同而沒有簽定廉政責(zé)任協(xié)議書的不得支付合同款；及時(shí)將物資采購(gòu)情況向全公司員工進(jìn)行公示，增加物資采購(gòu)的透明度。,54,（3）事后監(jiān)察：是對(duì)某一項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)完成后所進(jìn)行的監(jiān)督檢查活動(dòng)；是對(duì)監(jiān)察對(duì)象管理行為結(jié)果的監(jiān)察。主要包括監(jiān)督檢查監(jiān)察對(duì)象的工作效率、工作質(zhì)量、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益等等。,55,案例：廣州石化結(jié)合案件查處實(shí)施事后監(jiān)察 廣州石化公司在中石化“抓清廉，促和諧”主題實(shí)踐活動(dòng)中，結(jié)合對(duì)企業(yè)內(nèi)部發(fā)生的嚴(yán)重經(jīng)濟(jì)違紀(jì)違法案件的查處，開展點(diǎn)效能監(jiān)察，進(jìn)一步完善了與物資供應(yīng)等協(xié)作單位的廉潔從業(yè)信息溝通機(jī)制。他們將涉案商戶列入“黑名單”，并

23、在對(duì)外協(xié)作單位廉潔從業(yè)工作會(huì)上進(jìn)行通報(bào)，取消與這些商戶的業(yè)務(wù)往來。針對(duì)職工群眾反映的管理風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，進(jìn)一步凈化環(huán)境，針對(duì)關(guān)鍵崗位和環(huán)節(jié)實(shí)施效能監(jiān)察，規(guī)范了管理者的行為。,廣州石化廠區(qū),56,4.結(jié)合實(shí)際運(yùn)用監(jiān)督檢查方法 監(jiān)督檢查主要有六種方法：健全制度法、直接參與法、資料分析法、效能審查法、目標(biāo)考評(píng)法、因果分析法。 結(jié)合集團(tuán)公司和各單位開展工作的實(shí)際，健全制度法、直接參與法、資料分析法是目前來講更易操作、效果比較明顯的方法。,57,（1）健全制度法 通過對(duì)監(jiān)察項(xiàng)目涉及領(lǐng)域的制度建設(shè)情況進(jìn)行監(jiān)察，發(fā)現(xiàn)制度建設(shè)的問題，對(duì)還沒有建立的制度進(jìn)行起草制定，對(duì)已經(jīng)不符合形勢(shì)任務(wù)要求的制度進(jìn)行修訂完善，以制度來

24、規(guī)范工作。,58,案例：東風(fēng)汽車公司通過效能監(jiān)察建立生產(chǎn)計(jì)劃系統(tǒng) 東風(fēng)汽車股份有限公司針對(duì)外購(gòu)存貨資金占用額過高的問題開展效能監(jiān)察，提出推行“零庫(kù)存準(zhǔn)時(shí)制”并獲得精益生產(chǎn)管理體系，優(yōu)化計(jì)劃編制方法，建立了一套生產(chǎn)計(jì)劃編制系統(tǒng)，通過對(duì)市場(chǎng)需求進(jìn)行準(zhǔn)確預(yù)測(cè)、對(duì)生產(chǎn)能力進(jìn)行模擬與分析、對(duì)原材料和生產(chǎn)過程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，變大量生產(chǎn)為小批量生產(chǎn)，使生產(chǎn)計(jì)劃做到準(zhǔn)確靈活，最終實(shí)現(xiàn)訂單式生產(chǎn)。,東風(fēng)汽車公司總部,59,（2）直接參與法 企業(yè)監(jiān)察部門為了有效地防止監(jiān)督對(duì)象違反職責(zé)問題的發(fā)生，促進(jìn)監(jiān)察對(duì)象正確履行職責(zé)，而直接參與某些企業(yè)管理活動(dòng)，在參與中實(shí)施監(jiān)督檢查。 這個(gè)方法適用面比較廣泛，如重大問題的決策、重

25、大工程的招投標(biāo)、竣工驗(yàn)收、大宗物品的采購(gòu)、重大經(jīng)濟(jì)合同的簽訂等等可采取直接參與法實(shí)施效能監(jiān)察。,60,案例：燕山石化對(duì)物料計(jì)量管理進(jìn)行參與監(jiān)督 燕山石化公司在效能監(jiān)察工作中，確定將物料計(jì)量管理作為監(jiān)察重點(diǎn)。公司紀(jì)委會(huì)同機(jī)械動(dòng)力部、經(jīng)營(yíng)計(jì)劃部和化學(xué)品事業(yè)部堅(jiān)持以控制綜合損失率為主線，組織人員對(duì)工藝流程、管理制度、計(jì)量器具、環(huán)保設(shè)施、物料流程一級(jí)方位責(zé)任制、基礎(chǔ)資料等方面認(rèn)真調(diào)查，查找出原料進(jìn)廠計(jì)量設(shè)施不足、廢油出廠把關(guān)不嚴(yán)等問題點(diǎn)24個(gè)。,燕山石化廠區(qū),61,在完善規(guī)章制度的基礎(chǔ)上，他們加強(qiáng)對(duì)統(tǒng)計(jì)人員和日常計(jì)量?jī)x表的管理，保證了每批原料計(jì)量的準(zhǔn)確性；嚴(yán)把外購(gòu)原料進(jìn)場(chǎng)、過磅、分析和卸車關(guān)，防止出現(xiàn)

26、管理漏洞。通過嚴(yán)格有序的監(jiān)督管理，化學(xué)品事業(yè)部物料綜合損失率同比下降0.32個(gè)百分點(diǎn)，增加經(jīng)濟(jì)效益739.8萬元，燕山石化公司也被中華環(huán)保聯(lián)合會(huì)評(píng)為“2008年節(jié)能減排十大功勛企業(yè)”。,62,（3）資料分析法 對(duì)監(jiān)察對(duì)象在經(jīng)營(yíng)管理中有關(guān)的各種文件、資料，如制訂的規(guī)章制度、工作計(jì)劃、作出的各項(xiàng)決定及帳目、單據(jù)、各種報(bào)表等，進(jìn)行調(diào)閱核對(duì)和分析。通過資料分析，判斷管理制度是否健全完善、合理、適用，管理是否規(guī)范；評(píng)價(jià)管理效能的高低，找出影響效能發(fā)揮的原因，提出改進(jìn)對(duì)策。,63,案例：建工集團(tuán)通過效能監(jiān)察發(fā)現(xiàn)案件線索 北京建工集團(tuán)在開展清產(chǎn)核資效能監(jiān)察過程中，發(fā)現(xiàn)下屬某公司存在管理混亂問題，職工群眾反映

27、很大。經(jīng)談話，初步掌握了一些問題線索；及時(shí)安排審計(jì)人員查賬，進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)了諸多疑點(diǎn)；部門迅速調(diào)集紀(jì)檢監(jiān)察人員介入，經(jīng)查對(duì)銀行對(duì)賬單和資金去向，發(fā)現(xiàn)有兩筆巨額資金支出賬上無任何記載，高額利息轉(zhuǎn)到其他單位，發(fā)票有假、去向不明。該問題涉及處級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)并涉嫌違法，后被檢察機(jī)關(guān)立案?jìng)刹欤瑸槠髽I(yè)挽回經(jīng)濟(jì)損失近百萬元。,64,（四）注重對(duì)監(jiān)察建議的落實(shí) 監(jiān)察部門或項(xiàng)目實(shí)施小組對(duì)實(shí)施單位的整改落實(shí)情況，應(yīng)遵循“三不放過” ： 對(duì)造成國(guó)有資產(chǎn)損失的責(zé)任者未進(jìn)行追究不放過； 對(duì)存在管理漏洞未進(jìn)行整改，管理未得到加強(qiáng)，未取得實(shí)際效果不放過； 對(duì)能夠挽回的經(jīng)濟(jì)損失未挽回不放過。,65,案例：隆達(dá)控股公司注重發(fā)揮效能監(jiān)察

28、的責(zé)任追究職能 北京隆達(dá)控股公司在對(duì)所屬企業(yè)清產(chǎn)核資實(shí)施效能監(jiān)察過程中，堅(jiān)持做到“四個(gè)不簽字”，即凡實(shí)物性損失，未出具專家鑒定小組的鑒定報(bào)告及法人簽字蓋章的，負(fù)有把關(guān)責(zé)任的紀(jì)委監(jiān)察不予簽字；凡盤虧數(shù)額較大的實(shí)物性損失，未見詳細(xì)說明及處理意見的，紀(jì)委監(jiān)察不予簽字；,66,凡涉及的債權(quán)性資產(chǎn)損失，未見出具追討記錄及法人簽字蓋章的專項(xiàng)說明的，紀(jì)委監(jiān)察不予簽字；凡長(zhǎng)期投資損失，未見投資經(jīng)營(yíng)原始資料及法人簽字蓋章的專項(xiàng)說明的，紀(jì)委監(jiān)察不予簽字。通過清產(chǎn)核資，發(fā)現(xiàn)了擅自對(duì)外借款造成公司損失等案件線索，經(jīng)立案調(diào)查，對(duì)相關(guān)人員分別給予了黨紀(jì)、政紀(jì)處理，發(fā)揮了效能監(jiān)察的責(zé)任追究職能。,67,（五）科學(xué)核定效能監(jiān)察成果 效能監(jiān)察成果是指通過開展效能監(jiān)察為企業(yè)帶來的經(jīng)濟(jì)利益上的保障、提高，企業(yè)管理狀況的改善，以及內(nèi)部控制體系的良好運(yùn)轉(zhuǎn)等等，主要包括經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益（含管理效益）兩方面的內(nèi)容。,68,挽回經(jīng)濟(jì)損失：是指已經(jīng)發(fā)生了的，通過效能監(jiān)察工作，追回或減少的損失； 避免經(jīng)濟(jì)損失：是指正在發(fā)生或即將發(fā)生的，在效能監(jiān)察作用下，行為得到中止，避免發(fā)生的損失； 增加的經(jīng)濟(jì)效益：是指通過效能監(jiān)察，改善了內(nèi)部管理和外部環(huán)境，在相同條件下，較原來多創(chuàng)造的效益。,69,社會(huì)效益是指通過效能監(jiān)察促進(jìn)了企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理者勤政廉政，對(duì)發(fā)現(xiàn)的管理中的問題進(jìn)行整改，改進(jìn)了工作作風(fēng)，提高了工