財(cái)務(wù)部部門職責(zé)和崗位描述

1、財(cái)務(wù)部崗位職責(zé)說(shuō)明書編制：審核：批準(zhǔn)：日期：二七年財(cái)務(wù)部部門職責(zé)基本情況部門名稱財(cái)務(wù)部直屬上級(jí)總經(jīng)理人員編制8下設(shè)崗位經(jīng)理、副經(jīng)理、總賬崗位、銀行出納、現(xiàn)金出納、進(jìn)口銷售核算員、出口銷售核算員、存貨固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)賬核算員、出口退稅核算員、外匯往來(lái)結(jié)算賬核算員、費(fèi)用賬核算員、國(guó)內(nèi)結(jié)算賬核算員、稅務(wù)核算員、進(jìn)出口外匯核銷核算員職責(zé)描述負(fù)責(zé)本企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，及時(shí)編制報(bào)表和財(cái)務(wù)報(bào)告，按照國(guó)家稅收政策，積極籌劃、繳納各項(xiàng)稅金，建設(shè)、維護(hù)企業(yè)財(cái)務(wù)融資平臺(tái)，為企業(yè)發(fā)展提供必要支持。部門主要職責(zé)1、負(fù)責(zé)組織本企業(yè)會(huì)計(jì)從業(yè)人員學(xué)習(xí)會(huì)計(jì)法、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，并在實(shí)際工作中貫徹落實(shí)。2、負(fù)責(zé)本企業(yè)的財(cái)

2、務(wù)會(huì)計(jì)工作，根據(jù)有關(guān)法規(guī)，組織制訂本企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，并督促貫徹執(zhí)行。3、根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理需要，完善企業(yè)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度，細(xì)化內(nèi)部核算。4、依據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，組織編制本企業(yè)的年度財(cái)務(wù)預(yù)算和決算報(bào)告，并組織實(shí)施。5、根據(jù)本企業(yè)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃，做好融資平臺(tái)的拓展和維護(hù)、資金的籌措、使用和管理工作，促進(jìn)企業(yè)穩(wěn)健發(fā)展，努力降低資金使用成本。6、根據(jù)本企業(yè)制定的激勵(lì)制度，做好獎(jiǎng)懲制度的測(cè)算及發(fā)放、清算工作。7、根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)要求，按期申報(bào)、繳納各項(xiàng)稅費(fèi)；負(fù)責(zé)本企業(yè)的出口退稅申報(bào)和退稅清算工作，按時(shí)辦結(jié)各項(xiàng)應(yīng)退稅款。8、積極關(guān)注本企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，做好有關(guān)資源的運(yùn)籌工作，定期開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況分析

3、，當(dāng)好企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策者的參謀。9、審查或參與重要經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其它經(jīng)濟(jì)文件的磋商、擬訂。10、按時(shí)編制、及時(shí)提供有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表和簡(jiǎn)要財(cái)務(wù)說(shuō)明。 11、向本企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)和職工報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，審查對(duì)外提供的會(huì)計(jì)資料。12、負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)、督促本企業(yè)的控股企業(yè)按企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理規(guī)范要求組織其會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，確保本企業(yè)及控股企業(yè)采用一致的會(huì)計(jì)政策，為企業(yè)會(huì)計(jì)信息使用者提供可靠的信息。13、負(fù)責(zé)有關(guān)財(cái)經(jīng)、稅務(wù)等政策的組織學(xué)習(xí)和宣傳工作。14、負(fù)責(zé)本企業(yè)財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)檔案的收集、整理、歸檔和管理工作。15、完成上級(jí)交辦的其他有關(guān)任務(wù)。財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗崗位描述隸屬部門財(cái)務(wù)部工作匯報(bào)崗總經(jīng)理崗崗位對(duì)應(yīng)職務(wù)經(jīng)理定員人數(shù)

4、1崗 位 職 責(zé)1、負(fù)責(zé)組織本部門政治及業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)。負(fù)責(zé)組織本部門的政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，結(jié)合實(shí)際，收到成效。關(guān)心本部門職工的工作和生活，經(jīng)常與職工進(jìn)行交流思想，聽(tīng)取職工的合理意見(jiàn)和建議。對(duì)本部門職工進(jìn)行精神文明和財(cái)會(huì)職業(yè)道德教育。組織、鼓勵(lì)職工參加業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，組織開展理論研討，提高業(yè)務(wù)水平。2、領(lǐng)導(dǎo)本企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作，組織制訂本企業(yè)的各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，并督促貫徹執(zhí)行。 根據(jù)企業(yè)及部門工作目標(biāo)，制定部門年度工作計(jì)劃，負(fù)責(zé)部門的工作分配及考評(píng)。對(duì)各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作定期研究、布置、檢查、總結(jié)。積極宣傳、嚴(yán)格遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律和法規(guī)。制定公司內(nèi)部各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度，隨時(shí)檢查各項(xiàng)制度的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)研究，及時(shí)

5、解決?？偨Y(jié)經(jīng)驗(yàn)，不斷地修訂和完善各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度。發(fā)現(xiàn)重大問(wèn)題，要向公司領(lǐng)導(dǎo)及有關(guān)部門報(bào)告。3、組織編制本企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算和決算報(bào)告，并組織實(shí)施。根據(jù)上級(jí)有關(guān)精神，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，組織編制本企業(yè)的財(cái)務(wù)預(yù)算和決算。盡量劃小核算單位，落實(shí)到有關(guān)部門，并監(jiān)督執(zhí)行。做好預(yù)、決算的對(duì)比分析工作，發(fā)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理中的不足，提出改進(jìn)建議或措施，進(jìn)一步挖掘企業(yè)發(fā)展的潛力。4、做好資金的籌措和管理工作，降低資金使用成本。根據(jù)企業(yè)發(fā)展需要，做好融資平臺(tái)的搭建和維護(hù)、資金的籌措和使用工作，盡量降低籌資成本，減少利息支出。加強(qiáng)資金的管理，嚴(yán)格控制不合理的開支。5、做好公司獎(jiǎng)懲制度的測(cè)算及發(fā)放、清算工作。組織討論起草本

6、部門工作小結(jié)及年終工作總結(jié)。負(fù)責(zé)收文的批辦和發(fā)文的核稿與信函電稿的簽發(fā)。6、負(fù)責(zé)組織完成各項(xiàng)上交任務(wù)。對(duì)于應(yīng)該上繳的各項(xiàng)稅金、費(fèi)用，要按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行審核，督促辦理解交手續(xù)。7、定期開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況分析，參與企業(yè)重大經(jīng)營(yíng)管理決策過(guò)程，做好有關(guān)資源的運(yùn)籌工作，當(dāng)好企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的參謀和助手。8、審查或參與經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議及其它經(jīng)濟(jì)文件的磋商、擬訂。9、向本公司領(lǐng)導(dǎo)和職工報(bào)告財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果，審查對(duì)外提供的會(huì)計(jì)資料。定期或不定期地向領(lǐng)導(dǎo)和職工報(bào)告各項(xiàng)收支和盈虧情況，以便領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行決策。按照會(huì)計(jì)制度和上級(jí)規(guī)定，及時(shí)、準(zhǔn)確上報(bào)各種會(huì)計(jì)報(bào)表及相關(guān)會(huì)計(jì)資料。10、負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)、督促本企業(yè)的控股企業(yè)按企業(yè)經(jīng)營(yíng)管

7、理規(guī)范要求組織其會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理，確保本企業(yè)及控股企業(yè)采用一致的會(huì)計(jì)政策，為企業(yè)會(huì)計(jì)信息使用者提供可靠的信息。工 作 權(quán) 限根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計(jì)劃、崗位職責(zé)、總經(jīng)理工作安排的有關(guān)規(guī)定或要求，籌劃、組織和實(shí)施本企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。任職資格1、財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備外貿(mào)行業(yè)5年以上從業(yè)的豐富經(jīng)驗(yàn)，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2、為人正直、公正、清廉，具備較高的政治素質(zhì)，具有較強(qiáng)的工作協(xié)調(diào)、溝通能力和大局控制能力。3、能夠忠誠(chéng)于本企業(yè)，愿意誠(chéng)心誠(chéng)意地服務(wù)于本企業(yè)的發(fā)展。4、具有較強(qiáng)的愛(ài)崗敬業(yè)精神，工作積極努力。5、身心健康，精力充沛，

8、能夠勝任本職工能工作需要。財(cái)務(wù)部付經(jīng)理崗崗位描述隸屬部門財(cái)務(wù)部工作匯報(bào)崗經(jīng)理崗崗位對(duì)應(yīng)職務(wù)副經(jīng)理定員人數(shù)1崗 位 職 責(zé)1、 協(xié)助部經(jīng)理做好本部門的會(huì)計(jì)日常工作，完成內(nèi)部分工要求的各項(xiàng)工作。2、 協(xié)助部經(jīng)理做好賬簿設(shè)置及單證流轉(zhuǎn)工作。負(fù)責(zé)設(shè)置、監(jiān)督會(huì)計(jì)科目的運(yùn)用。3、 督促國(guó)內(nèi)外結(jié)算資金的回籠，掌握逾期賬款的收款動(dòng)態(tài)，提高資金的使用效率。4、 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，積極宣傳財(cái)經(jīng)法規(guī)和有關(guān)方針政策。5、 協(xié)助部經(jīng)理做好本部人員的思想工作。協(xié)助監(jiān)督財(cái)經(jīng)紀(jì)律與財(cái)務(wù)制度的執(zhí)行。6、 協(xié)助部經(jīng)理做好稅務(wù)策劃、規(guī)范涉稅項(xiàng)目的核算，負(fù)責(zé)落實(shí)按期交納和及時(shí)退稅等涉稅工作。7、 協(xié)助部經(jīng)理做好投資企業(yè)監(jiān)管及部門其他

9、各方面的工作。工 作 權(quán) 限根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計(jì)劃、崗位職責(zé)的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門內(nèi)部分工，協(xié)助經(jīng)理籌劃、組織和實(shí)施本企業(yè)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作。任職資格1、財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備外貿(mào)行業(yè)3年以上從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2、為人正直、公正、清廉，具備一定的政治素質(zhì)，具有一定的工作協(xié)調(diào)、溝通能力和大局控制能力。3、能夠忠誠(chéng)于本企業(yè)，愿意誠(chéng)心誠(chéng)意地服務(wù)于本企業(yè)的發(fā)展。4、具有較高的愛(ài)崗敬業(yè)精神，工作積極努力。5、身心健康，精力充沛，能夠勝任本職工能工作需要。財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)崗崗位描述隸屬部門財(cái)務(wù)部工作匯報(bào)崗經(jīng)理崗崗位對(duì)應(yīng)職務(wù)財(cái)務(wù)定

10、員人數(shù)1崗 位 職 責(zé)1、負(fù)責(zé)編制財(cái)務(wù)預(yù)算及財(cái)務(wù)決算報(bào)告，并分析預(yù)算執(zhí)行情況，提出改進(jìn)意見(jiàn)。前一年決算應(yīng)在次年的2月28日以前完成，當(dāng)年的預(yù)算應(yīng)在3月15日以前完成。2、積極宣傳財(cái)務(wù)制度和有關(guān)費(fèi)用的開支標(biāo)準(zhǔn)。3、在做好季度和年度財(cái)務(wù)分析的基礎(chǔ)上，應(yīng)根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)管理需要，認(rèn)真做好專題分析。季度財(cái)務(wù)分析于季末后15天內(nèi)完成，年度財(cái)務(wù)分析應(yīng)在次年的2月15日前完成。4、負(fù)責(zé)起草制定直屬企業(yè)的財(cái)務(wù)管理辦法及考核辦法。檢查、指導(dǎo)直屬企業(yè)的財(cái)務(wù)管理制度的執(zhí)行情況。督促直屬企業(yè)及時(shí)、正確地完成會(huì)計(jì)報(bào)表的編報(bào)工作。5、負(fù)責(zé)監(jiān)管直屬企業(yè)從母公司借入資金的運(yùn)籌、使用情況。6、定期向各有關(guān)部門匯報(bào)直屬企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況

11、和財(cái)務(wù)狀況。7、負(fù)責(zé)直屬企業(yè)的年度清算工作，以保證母公司的合法權(quán)益。8、負(fù)責(zé)組織落實(shí)公司的融資計(jì)劃，拓展、維護(hù)公司的融資平臺(tái)，做好各項(xiàng)資信工作。了解和掌握公司資金使用情況，及時(shí)向部經(jīng)理反映資金問(wèn)題。 9、做好流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)工作，以保證資金的合理使用和周轉(zhuǎn)。10、準(zhǔn)確做好貸款、銀行承兌匯票、信用證付匯、商業(yè)承兌付款等資信的登記工作，一般情況下應(yīng)提前一周、大額資金應(yīng)提前半個(gè)月以上做好融資、還貸的準(zhǔn)備工作，確保按時(shí)歸還到期貸款、支付其他到期金融債務(wù)。如果因工作失誤造成損失，責(zé)任者需承擔(dān)損失。在盡可能的情況下，優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu)，減少利息支出。每月編制貸款結(jié)構(gòu)情況表，每月編制銀行未達(dá)賬調(diào)節(jié)表，并將銀行未達(dá)

12、賬調(diào)節(jié)表附銀行對(duì)賬單裝訂成冊(cè)，每年底作為檔案移交檔案室。及時(shí)做好未達(dá)賬款的清理工作，做到未達(dá)賬款不隔月。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何企業(yè)或個(gè)人辦理結(jié)算。11、嚴(yán)格把關(guān)，做好信用證的審核和登記工作，并爭(zhēng)取在一個(gè)工作日內(nèi)完成開證工作。工 作 權(quán) 限根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計(jì)劃、崗位職責(zé)的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、組織、實(shí)施本企業(yè)的財(cái)務(wù)工作。任職資格1、財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備外貿(mào)行業(yè)2年以上的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2、為人正直、公正、清廉，具備一定的工作協(xié)調(diào)、溝通能力。3、能夠忠誠(chéng)于本企業(yè)，愿意誠(chéng)心誠(chéng)意地服務(wù)

13、于本企業(yè)的發(fā)展。4、具有一定的勤奮努力精神，工作積極努力。5、身心健康，精力充沛，能夠勝任本職工能工作需要。財(cái)務(wù)部總賬崗崗位描述隸屬部門財(cái)務(wù)部工作匯報(bào)崗經(jīng)理崗崗位對(duì)應(yīng)職務(wù)總賬定員人數(shù)1崗 位 職 責(zé)1、 根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展和外部環(huán)境需要，協(xié)助部經(jīng)理做好會(huì)計(jì)核算方法和程序的改進(jìn)工作。2、 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，認(rèn)真負(fù)責(zé)憑證的復(fù)核工作，嚴(yán)格把關(guān)。當(dāng)天的憑證原則上當(dāng)天復(fù)核完畢。3、 對(duì)本企業(yè)會(huì)計(jì)核算賬戶的設(shè)置、內(nèi)部憑證的傳遞、賬務(wù)處理等日常會(huì)計(jì)工作，負(fù)有檢查、指導(dǎo)和督促的責(zé)任。4、 每月做好公司本部的往來(lái)賬清理工作，并輔導(dǎo)、督促核算人員及直屬企業(yè)做好往來(lái)賬清理工作。對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)間的往來(lái)，負(fù)責(zé)監(jiān)督相關(guān)核算人員

14、和企業(yè)及時(shí)核對(duì)確認(rèn)往來(lái)賬目。負(fù)責(zé)監(jiān)督做到當(dāng)期往來(lái)當(dāng)期確認(rèn)并入賬，到期的債權(quán)債務(wù)當(dāng)期結(jié)清，以確保關(guān)聯(lián)企業(yè)的往來(lái)賬目清楚，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確。5、 負(fù)責(zé)正確、及時(shí)編制公司本部及合并報(bào)表。6、 按考核要求做好核算人員及直屬企業(yè)的考核登記工作，并根據(jù)實(shí)際情況提出修改意見(jiàn)，當(dāng)好部經(jīng)理的參謀。7、 協(xié)助部經(jīng)理做好其他方面的工作。工 作 權(quán) 限根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計(jì)劃、崗位職責(zé)的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、組織、實(shí)施本企業(yè)的會(huì)計(jì)核算和報(bào)表編制工作。任職資格1、財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備外貿(mào)行業(yè)2年以上的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2、為

15、人正直、公正、清廉，具備一定的工作協(xié)調(diào)、溝通能力。3、能夠忠誠(chéng)于本企業(yè)，愿意誠(chéng)心誠(chéng)意地服務(wù)于本企業(yè)的發(fā)展。4、具有一定的勤奮努力精神，工作積極努力。5、身心健康，精力充沛，能夠勝任本職工能工作需要。財(cái)務(wù)部銀行出納崗崗位描述隸屬部門財(cái)務(wù)部工作匯報(bào)崗經(jīng)理崗崗位對(duì)應(yīng)職務(wù)銀行出納定員人數(shù)崗 位 職 責(zé)1、每天集中將當(dāng)天收、付款票據(jù)送交銀行，辦理收、付款手續(xù)，同時(shí)負(fù)責(zé)收回銀行回單。工廠自行到銀行辦理付款的，須逐筆登記，確保單據(jù)及時(shí)、安全收回。統(tǒng)一辦理的付款匯票，交核算員統(tǒng)一簽收、領(lǐng)取。2、及時(shí)做好內(nèi)部銀行的分割工作，原則上必須在次日全部分割到核算員，以保證會(huì)計(jì)處理的及時(shí)性。3、認(rèn)真復(fù)核原始付款憑證，嚴(yán)格

16、把關(guān)，對(duì)不符合要求的憑證一律拒收，對(duì)不符合手續(xù)的資金一律拒付。4、妥善保管好支票。支票的領(lǐng)用必須符合手續(xù)，原則上不簽發(fā)空白支票。如因某種原因確須簽發(fā)不填金額的轉(zhuǎn)賬支票時(shí)，必須在支票上寫明收款企業(yè)名稱、款項(xiàng)用途、簽發(fā)日期及限額。非本企業(yè)職工領(lǐng)用支票的，須提供身份證并留下身份證復(fù)印件。除簽發(fā)后由公司開戶行順軋賬的轉(zhuǎn)賬支票外，其余支票簽發(fā)后，應(yīng)敦促催收支票留底聯(lián)及發(fā)票等結(jié)算單據(jù)，超過(guò)簽發(fā)有效期的未用轉(zhuǎn)賬支票，要及時(shí)收回注銷。不得將空白支票交給其他企業(yè)或個(gè)人簽發(fā)。支票遺失時(shí)，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。轉(zhuǎn)賬支票必須經(jīng)總經(jīng)理或財(cái)務(wù)部經(jīng)理簽字后才能領(lǐng)用。領(lǐng)用的轉(zhuǎn)賬支票，必須登記簽收，及時(shí)催辦銷號(hào)。5、保管好

17、有關(guān)印章，空白收據(jù)和空白支票，嚴(yán)防失竊、被盜用。6、每月5日前向部門經(jīng)理報(bào)送銀行資信及內(nèi)部各部門資信占用情況表。工 作 權(quán) 限根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計(jì)劃、崗位職責(zé)的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1、財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備外貿(mào)行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2、為人正直、認(rèn)真負(fù)責(zé)，具備一定的工作協(xié)調(diào)、溝通能力。3、能夠忠誠(chéng)于本企業(yè)，愿意誠(chéng)心誠(chéng)意地服務(wù)于本企業(yè)的發(fā)展。4、具備一定的金融操作能力。財(cái)務(wù)部現(xiàn)金出納崗崗位描述隸屬部門財(cái)務(wù)部工作匯報(bào)崗經(jīng)理崗崗位對(duì)應(yīng)職務(wù)現(xiàn)金出納定員人數(shù)崗 位 職 責(zé)1

18、、辦理現(xiàn)金收、付款業(yè)務(wù)，嚴(yán)格審核現(xiàn)金收、付憑證，包括支付憑證的合法性、真實(shí)性和有效性，審批手續(xù)的完備性。收付款后，要在收付款憑證上加蓋“收訖”、“付訖”戳記。辦理現(xiàn)金收、付款時(shí)，錢款要當(dāng)面點(diǎn)清，以防差錯(cuò)。2、根據(jù)國(guó)家和公司的有關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)管理零星費(fèi)用報(bào)銷的審核、支付和準(zhǔn)確核算。3、庫(kù)存現(xiàn)金不得超過(guò)銀行核定的限額，超過(guò)部份要及時(shí)存入銀行，不得以“白條”抵充庫(kù)存現(xiàn)金，更不準(zhǔn)挪用現(xiàn)金。對(duì)于填寫錯(cuò)誤的現(xiàn)金支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。支票遺失時(shí)，要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。4、按安全財(cái)務(wù)室的規(guī)定，保管好庫(kù)存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，如有短缺，要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險(xiǎn)柜密碼，保管好鑰匙，保

19、險(xiǎn)箱和辦公室鑰匙不得任意轉(zhuǎn)交他人。5、向銀行解送和提取現(xiàn)金超過(guò)20000元時(shí)，應(yīng)要求派人護(hù)送。6、負(fù)責(zé)將每月的費(fèi)用報(bào)銷按“誰(shuí)開支、誰(shuí)受益、誰(shuí)承擔(dān)”的原則及公司相關(guān)規(guī)定分?jǐn)偟綐I(yè)務(wù)部門及人員。7、負(fù)責(zé)公司工資的發(fā)放。負(fù)責(zé)審核工資變動(dòng)手續(xù)是否符合規(guī)定、變動(dòng)金額是否合理等。8、每日經(jīng)軋清當(dāng)日的現(xiàn)金賬，做到賬、款相符。9、負(fù)責(zé)公司勞動(dòng)保障費(fèi)用的賬戶管理和相關(guān)費(fèi)用的繳納工作。工 作 權(quán) 限根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計(jì)劃、崗位職責(zé)的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1、具備一定的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作能力，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要

20、求。2、為人正直、認(rèn)真負(fù)責(zé)、有較強(qiáng)的原則性。3、能夠忠誠(chéng)于本企業(yè)，愿意誠(chéng)心誠(chéng)意地服務(wù)于本企業(yè)的發(fā)展。4、熟悉現(xiàn)金報(bào)銷程序，有較強(qiáng)的執(zhí)行能力。財(cái)務(wù)部進(jìn)口銷售核算員崗崗位描述隸屬部門財(cái)務(wù)部工作匯報(bào)崗經(jīng)理崗崗位對(duì)應(yīng)職務(wù)進(jìn)口銷售核算員定員人數(shù)崗 位 職 責(zé)1、協(xié)助業(yè)務(wù)人員審理進(jìn)口開證和付款手續(xù)，辦理進(jìn)口貨物國(guó)內(nèi)賬款的結(jié)算，協(xié)助業(yè)務(wù)員及時(shí)催收貨款，加快資金回籠，以免造成損失。2、按會(huì)計(jì)制度的要求，設(shè)置進(jìn)口商品銷售明細(xì)賬、存貨明細(xì)賬，準(zhǔn)確、及時(shí)進(jìn)行相關(guān)核算。在記好、管好有關(guān)賬目的同時(shí)，要加強(qiáng)進(jìn)口保證金的管理，及時(shí)清理、處理未達(dá)賬款。3、代理進(jìn)口按客戶設(shè)立往來(lái)明細(xì)賬，同時(shí)按合同辦理結(jié)算手續(xù)。及時(shí)清理分戶往來(lái)

21、賬款，及時(shí)向有關(guān)部門和人員提供逾期未結(jié)清賬款信息。4、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)稅制度，按有關(guān)規(guī)定開立增值稅及有關(guān)發(fā)票，并妥善保管有關(guān)單據(jù)。5、認(rèn)真審查銷售單據(jù)，及時(shí)辦理銷售入賬和貨款結(jié)算事宜，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)協(xié)調(diào)處理。工 作 權(quán) 限根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計(jì)劃、崗位職責(zé)的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1、財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備一定的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作能力，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2、具備一定外貿(mào)知識(shí)，熟悉外貿(mào)環(huán)節(jié)。3、具備一定的外語(yǔ)能力。4、具備一定的稅務(wù)知識(shí)。財(cái)務(wù)部出口銷售核算員崗崗位描述隸屬部門財(cái)務(wù)部工作匯報(bào)崗經(jīng)

22、理崗崗位對(duì)應(yīng)職務(wù)出口銷售核算員定員人數(shù)崗 位 職 責(zé)1、辦理出口發(fā)票、提單、分析單等有關(guān)單證的配單和審查工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，及時(shí)協(xié)調(diào)處理。2、按照核算商品目錄，根據(jù)不同產(chǎn)品的不同退稅率,制作出口銷售憑證。合理分配國(guó)外運(yùn)保費(fèi)和傭金，配合有關(guān)部門，及時(shí)處理退關(guān)、短裝、錯(cuò)裝、錯(cuò)發(fā)、索賠、免費(fèi)出運(yùn)等事項(xiàng)，并作出正確的賬務(wù)處理，真實(shí)、正確地反映經(jīng)營(yíng)情況。3、按核算商品目錄，準(zhǔn)確、及時(shí)核算出口銷售收入和成本。準(zhǔn)確核算每筆發(fā)票號(hào)的銷售收入、銷售成本、運(yùn)費(fèi)、保費(fèi)、傭金，檢查每筆業(yè)務(wù)的盈虧情況，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，應(yīng)及時(shí)找出原因，提出處理意見(jiàn)。4、注意積累和提供主要商品不同銷售國(guó)別或地區(qū)的銷售價(jià)格水 平、運(yùn)費(fèi)率等有關(guān)資料，對(duì)

23、非正常的支出要嚴(yán)格把關(guān)。5、每月結(jié)賬后，應(yīng)及時(shí)提供上月的銷售明細(xì)數(shù)據(jù)、業(yè)務(wù)員損益、運(yùn)編號(hào)（發(fā)票號(hào)）損益表等給業(yè)務(wù)部門及相關(guān)管理人員，同時(shí)對(duì)當(dāng)月的出口情況進(jìn)行分析說(shuō)明。工 作 權(quán) 限根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計(jì)劃、崗位職責(zé)的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1、財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備一定的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作能力，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2、具備一定外貿(mào)知識(shí)，熟悉外貿(mào)環(huán)節(jié)。3、具備一定的外語(yǔ)能力。4、具備一定的稅務(wù)知識(shí)。財(cái)務(wù)部存貨、固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)賬核算員崗崗位描述隸屬部門財(cái)務(wù)部工作匯報(bào)崗經(jīng)理崗崗位對(duì)應(yīng)職務(wù)存

24、貨、固定資產(chǎn)等實(shí)物資產(chǎn)賬核算員定員人數(shù)崗 位 職 責(zé)1、按照會(huì)計(jì)制度及公司有關(guān)規(guī)定，以合法原始憑證為依據(jù)，做好存貨、固定資產(chǎn)等賬的核算工作，要做到入賬及時(shí)，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，附件完整有效。2、審核付款發(fā)票，除審核是否符合公司規(guī)定的付款手續(xù)外，還應(yīng)重點(diǎn)審查：票面填寫是否正確，有無(wú)涂改，印章是否齊全，價(jià)格是否與合同相符，數(shù)量是否與入庫(kù)單、收據(jù)相符，相關(guān)費(fèi)用是否合理。審查存貨入庫(kù)單上入庫(kù)時(shí)間是否與合同規(guī)定時(shí)間相符，入庫(kù)數(shù)量是否與實(shí)際入庫(kù)數(shù)量相符，遇有入庫(kù)前的數(shù)量短缺，及時(shí)開出聯(lián)系單送業(yè)務(wù)部門聯(lián)系處理，如需拒付貨款的，提出拒付理由。對(duì)出庫(kù)商品物資，審查數(shù)量是否短缺或溢裝，并正確地結(jié)轉(zhuǎn)成本。涉及固定資產(chǎn)購(gòu)置的，

25、還應(yīng)審核購(gòu)置審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定要求，是否按公司規(guī)定進(jìn)行使用登記等。3、定期和公司業(yè)務(wù)部門、倉(cāng)庫(kù)核對(duì)庫(kù)存情況，發(fā)現(xiàn)不符要查明原因及時(shí)處理，力求賬賬、賬實(shí)相符。對(duì)賬和盤存，應(yīng)按規(guī)定要求，記錄結(jié)果，并由參與人員在相關(guān)記錄上簽字確認(rèn)。4、會(huì)同業(yè)務(wù)人員定期到倉(cāng)庫(kù)實(shí)地盤存，發(fā)現(xiàn)賬實(shí)不符，要查明原因及時(shí)處理。負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的核算人員，應(yīng)定期與公司總經(jīng)辦一起對(duì)公司的固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物盤查，并根據(jù)盤查結(jié)果及原因，及時(shí)調(diào)整處理相關(guān)賬務(wù)。5、負(fù)責(zé)存貨編碼的管理工作。6、負(fù)責(zé)每月5日前給業(yè)務(wù)部門報(bào)送上月的包含庫(kù)齡信息的存貨余額報(bào)表。及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)務(wù)部門匯報(bào)商品和物資的進(jìn)銷存情況，定期分析庫(kù)存狀況是否合理，提出存在問(wèn)

26、題及改進(jìn)意見(jiàn)。7、每年年底前應(yīng)會(huì)同公司行政管理部門對(duì)公司的固定資產(chǎn)進(jìn)行一次徹底盤查，為公司編制年度報(bào)表提供必要的基礎(chǔ)資料。盤查結(jié)果應(yīng)由參與人員共同簽字。出現(xiàn)盤盈、盤虧的，負(fù)責(zé)提出審批意見(jiàn)，經(jīng)審批后，及時(shí)調(diào)整有關(guān)賬務(wù)。工 作 權(quán) 限根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計(jì)劃、崗位職責(zé)的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1、財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備一定的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作能力，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2、熟悉實(shí)物資產(chǎn)的管理環(huán)節(jié)，具備一定的實(shí)物資產(chǎn)管理能力。財(cái)務(wù)部出口退稅核算員崗崗位描述隸屬部門財(cái)務(wù)部工作匯報(bào)崗經(jīng)理崗崗位對(duì)應(yīng)職

27、務(wù)出口退稅核算員定員人數(shù)崗 位 職 責(zé)1、積極學(xué)習(xí)、宣傳出口退稅政策，及時(shí)傳達(dá)有關(guān)文件精神。2、按照稅務(wù)部門的有關(guān)要求，負(fù)責(zé)向有關(guān)部門催收出口報(bào)關(guān)單、合同及發(fā)票等，確保退稅手續(xù)齊備。每周向稅務(wù)部門辦理退稅申報(bào)手續(xù)，負(fù)責(zé)催收，并將到賬稅款按有關(guān)規(guī)定劃分到各業(yè)務(wù)部，同時(shí)給核算員和業(yè)務(wù)部門提供到運(yùn)編號(hào)的退稅明細(xì)清單。3、有關(guān)退稅材料要裝訂成冊(cè)，妥善保管，年終移交檔案室。4、負(fù)責(zé)配合稅務(wù)部門對(duì)公司退稅資料的審核、調(diào)整。配合稅務(wù)部門的退稅檢查和清算，并寫出書面報(bào)告，以便領(lǐng)導(dǎo)決策。提供有關(guān)退稅咨詢及服務(wù)。5、每月5號(hào)以前提供本月退稅情況分析。6、做好年度的退稅清理工作，并配合、指導(dǎo)各核算組做好應(yīng)收出口退稅

28、賬的清理工作。7、負(fù)責(zé)指導(dǎo)、檢查核算組、子公司的出口退稅工作。8、完成有關(guān)退稅方面的計(jì)劃內(nèi)及臨時(shí)布置的其他工作。工 作 權(quán) 限根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計(jì)劃、崗位職責(zé)的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1、財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備一定的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作能力，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2、熟悉外貿(mào)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，具備一定管理協(xié)調(diào)能力。3、熟悉國(guó)家退稅及相關(guān)政策。4、工作勤奮，認(rèn)真負(fù)責(zé)。財(cái)務(wù)部外匯往來(lái)結(jié)算賬核算員崗崗位描述隸屬部門財(cái)務(wù)部工作匯報(bào)崗經(jīng)理崗崗位對(duì)應(yīng)職務(wù)外匯往來(lái)結(jié)算賬核算員定員人數(shù)崗 位 職 責(zé)1、按照會(huì)計(jì)制

29、度的規(guī)定和公司核算要求，正確運(yùn)用“應(yīng)收”、“應(yīng)付”、“預(yù)收”等外匯結(jié)算明細(xì)科目進(jìn)行明細(xì)核算。2、審核外匯結(jié)算單據(jù)，編制記賬憑證。同時(shí)審核傭金的支付是否合理和有依據(jù)。正確、及時(shí)地記好各項(xiàng)明細(xì)賬和有關(guān)輔助賬。3、及時(shí)處理出口收匯單據(jù)，填制出口收匯通知單并最遲于次日前送達(dá)業(yè)務(wù)部；及時(shí)處理進(jìn)口付匯單據(jù)，及時(shí)將進(jìn)口承兌付匯金額和時(shí)間通知相關(guān)人員。4、及時(shí)清理出口應(yīng)收外匯賬款，按月報(bào)送逾期應(yīng)收外匯報(bào)表，通過(guò)必要途徑進(jìn)行催收。5、注意積累應(yīng)收外匯賬款的相關(guān)信息，定期向有關(guān)業(yè)務(wù)人員提供不同客戶、國(guó)家的d/p、d/a、l/c的收匯情況，主動(dòng)為業(yè)務(wù)發(fā)展提供支持。6、對(duì)預(yù)付外匯貨款，及時(shí)用收匯通知單通知有關(guān)業(yè)務(wù)部，

30、以便及時(shí)辦理出運(yùn)。7、及時(shí)處理外匯核對(duì)賬目的來(lái)函、來(lái)單，對(duì)其中不符部分要及時(shí)匯報(bào)和處理。8、每月5日前編制“逾期應(yīng)收外匯賬款清單”，報(bào)送總經(jīng)理室及有關(guān)部門。9、經(jīng)常和業(yè)務(wù)部門核對(duì)相關(guān)賬目，及時(shí)處理、調(diào)整有關(guān)賬務(wù)工 作 權(quán) 限根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的作業(yè)指導(dǎo)書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計(jì)劃、崗位職責(zé)的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1、財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備一定的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作能力，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2、熟悉外貿(mào)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)，具備一定管理協(xié)調(diào)能力。3、熟悉賬款的管理環(huán)節(jié)，能夠準(zhǔn)確處理相關(guān)賬務(wù)。財(cái)務(wù)部費(fèi)用賬核算員崗崗位描述隸屬部門財(cái)務(wù)部

31、工作匯報(bào)崗經(jīng)理崗崗位對(duì)應(yīng)職務(wù)費(fèi)用賬核算員定員人數(shù)崗 位 職 責(zé)1、按照會(huì)計(jì)制度和有關(guān)設(shè)置費(fèi)用明細(xì)賬，直接費(fèi)用直接認(rèn)定，間接費(fèi)用按比例分?jǐn)?。按明?xì)核算要求，編制會(huì)計(jì)憑證，按統(tǒng)一性、一貫性原則確定子目、細(xì)目，以便對(duì)比分析。2、審核每筆費(fèi)用單據(jù)，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)制度和費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)不符合制度，超過(guò)規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的開支，要一面向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，一面拒付。凡編有計(jì)劃（預(yù)算）的費(fèi)用，嚴(yán)格按計(jì)劃執(zhí)行，超計(jì)劃的開支，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)的，應(yīng)予拒付。3、定期做好費(fèi)用開支分析，向領(lǐng)導(dǎo)及時(shí)反映各項(xiàng)費(fèi)用開支情況，分析費(fèi)用升降原因，并提出節(jié)約措施。4、負(fù)責(zé)每月5日前給業(yè)務(wù)部門報(bào)送上月的費(fèi)用開支報(bào)表。工 作 權(quán) 限根據(jù)國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和本企業(yè)的

32、作業(yè)指導(dǎo)書、內(nèi)控制度、年度（月度）工作計(jì)劃、崗位職責(zé)的有關(guān)規(guī)定和要求，以及部門經(jīng)理的安排，籌劃、完成本崗位的工作。任職資格1、財(cái)會(huì)或相關(guān)專業(yè)畢業(yè)并具備一定的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作能力，熟悉相關(guān)法律法規(guī)，能夠勝任本崗位的工作要求。2、熟悉外貿(mào)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)。3、熟悉費(fèi)用開支的管理規(guī)定，能夠準(zhǔn)確處理相關(guān)賬務(wù)。財(cái)務(wù)部國(guó)內(nèi)結(jié)算賬核算員崗崗位描述隸屬部門財(cái)務(wù)部工作匯報(bào)崗經(jīng)理崗崗位對(duì)應(yīng)職務(wù)國(guó)內(nèi)結(jié)算賬核算員定員人數(shù)崗 位 職 責(zé)1、按照會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和公司核算要求，正確運(yùn)用“應(yīng)收”、“應(yīng)付”、“預(yù)收”、“預(yù)付”、“其他應(yīng)收”、“其他應(yīng)付”等往來(lái)科目進(jìn)行明細(xì)核算。2、審核和編制結(jié)算業(yè)務(wù)的單據(jù)和憑證，并及時(shí)核算和準(zhǔn)確反映各項(xiàng)往來(lái)明細(xì)賬。3、及時(shí)結(jié)清各項(xiàng)往來(lái)款項(xiàng)。對(duì)經(jīng)常性業(yè)務(wù)往來(lái)戶，每年應(yīng)至少兩次與相關(guān)客戶對(duì)清往來(lái)賬，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)處理解決。往來(lái)賬目的核對(duì)，應(yīng)取得書面對(duì)賬結(jié)果記錄，并由雙方經(jīng)辦人員簽字確認(rèn)。對(duì)賬記錄應(yīng)單獨(dú)保管。3、往來(lái)結(jié)算戶原則上采用“誰(shuí)經(jīng)辦掛賬，誰(shuí)負(fù)責(zé)清查催結(jié)”辦法，超過(guò)一季度仍未結(jié)清的，要將清理結(jié)果通知經(jīng)辦人。4、負(fù)責(zé)每月5日前給業(yè)務(wù)部門報(bào)送上月的包含賬齡信息的往來(lái)余額報(bào)