財務(wù)信息化規(guī)劃.ppt

1、財務(wù)信息化體系建設(shè)規(guī)劃綱要,a,3,目 錄,a,4,1 財務(wù)信息化方案設(shè)計總體思路,a,5,1 財務(wù)信息化方案設(shè)計總體思路,1.1 基本內(nèi)容 未來財務(wù)信息化方案規(guī)劃主要涉及三個方面的基本內(nèi)容： 業(yè)務(wù)處理電子化流程，如：采購、生產(chǎn)、銷售、售后服務(wù)、費用、資產(chǎn)/實物管理、投資、資金管理等； 財務(wù)核算處理與財務(wù)管理職能的信息化，如：會計記賬、總賬報表、資金結(jié)算、核算質(zhì)量與風(fēng)險的管理等； 決策支持信息報表，如：管理口徑報表、日常關(guān)鍵性數(shù)據(jù)快報、其他決策支持信息等。,a,6,1 財務(wù)信息化方案設(shè)計總體思路,1.2 基本目標 未來財務(wù)信息化建設(shè)擬達到的總體目標功能： 實現(xiàn)業(yè)務(wù)處理流程的規(guī)范電子化，向業(yè)務(wù)鏈

2、前端的延伸； 財務(wù)會計核算與業(yè)務(wù)處理流程的自動接口； 財務(wù)管理職能通過信息化手段向業(yè)務(wù)層面及核算層面的延伸，嵌入并固化在業(yè)務(wù)流程中； 實現(xiàn)決策支持信息與業(yè)務(wù)處理流程、財務(wù)核算財務(wù)管理的接口。,a,7,1 財務(wù)信息化方案設(shè)計總體思路,1.3 基本原則 未來財務(wù)信息化產(chǎn)品設(shè)計、系統(tǒng)開發(fā)應(yīng)遵循的基本原則： 系統(tǒng)安全可靠； 有效的流程風(fēng)險控制； 系統(tǒng)間資源有效整合、建立合理接口； 流程最優(yōu)高效； 具有前瞻性，預(yù)留可擴展接口； 節(jié)點設(shè)置靈活，具有可移植性。,a,8,目 錄,a,9,Web服務(wù)平臺 業(yè)務(wù)協(xié)作處理系統(tǒng),2.1 總體框架,圍繞R3核心系統(tǒng)，建立“1+1”的框架模式，即在充分利用R3基本功能的同

3、時，在R3平臺建立擴展R3財務(wù)功能的外掛系統(tǒng)-R3財務(wù)協(xié)作處理系統(tǒng)，在Web服務(wù)平臺建立業(yè)務(wù)協(xié)作管理系統(tǒng)，最終僅形成兩個平臺三大系統(tǒng)。,適用用戶：R3用于核算、銷售、采購等基本業(yè)務(wù)處理，適用于如財務(wù)、倉儲等特定專業(yè)人群進行業(yè)務(wù)處理；Web服務(wù) 平臺主要供不特定非專業(yè)人員進行業(yè)務(wù)流程的處理、信息提取、瀏覽使用。 數(shù)據(jù)資源管理：基礎(chǔ)主數(shù)據(jù)納入R3系統(tǒng)統(tǒng)一維護管理，其他系統(tǒng)共享；Web服務(wù)平臺僅維護和存儲本系統(tǒng)專用數(shù)據(jù)。 登錄界面：使用者只需使用R3系統(tǒng)或瀏覽器兩種登錄界面，減少界面切換和多個帳戶密碼管理的煩惱。,a,10,目 錄,a,11,3.1 系統(tǒng)模塊規(guī)劃,根據(jù)總體框架設(shè)計，未來財務(wù)信息化建設(shè)

4、主要在兩個系統(tǒng)界面上展開，在系統(tǒng)內(nèi)再劃分不同模塊對業(yè)務(wù)進行分類處理： 業(yè)務(wù)協(xié)作處理系統(tǒng)：主要包括公司基本的經(jīng)營業(yè)務(wù)處理流程及經(jīng)營信息支持 財務(wù)協(xié)作處理系統(tǒng)：財務(wù)專業(yè)人員處理及信息使用與管理，主要包括提升財務(wù)核算、結(jié)算及管理的效率、精度、規(guī)范化程度，或減小核算交易處理風(fēng)險等處理流程,模塊劃分原則： 企業(yè)經(jīng)營的運營流程 業(yè)務(wù)的相對獨立性 不同業(yè)務(wù)處理流程共性 使用者相對集中的處理界面,劃分為九大模塊： 采購、生產(chǎn)、銷售、售后服務(wù) 費用、投資、資產(chǎn)、資金 信息支持,模塊劃分原則： 會計交易處理單據(jù)及信息傳遞的基本流程 會計風(fēng)險內(nèi)控節(jié)點 使用者相對集中的處理界面,劃分為四大模塊： 會計核算 資金結(jié)算

5、核算質(zhì)量控制 報表輸出,a,12,接口,R3平臺,Web服務(wù)平臺,3.1 系統(tǒng)模塊規(guī)劃,通過系統(tǒng)模塊規(guī)劃，兩系統(tǒng)的模塊劃分如下，但是兩系統(tǒng)間及各模塊不是完全獨立的，根據(jù)需求，數(shù)據(jù)信息及功能等可能存在相互接口，應(yīng)整合考慮功能設(shè)計。,a,13,3.2 Web服務(wù)平臺業(yè)務(wù)協(xié)作處理系統(tǒng)設(shè)計,根據(jù)總體框架設(shè)計原則，將基礎(chǔ)業(yè)務(wù)的處理、審批、信息傳遞、各類管理決策信息的查詢納入Web服務(wù)平臺管理。在Web服務(wù)平臺上按業(yè)務(wù)類型建立分類管理：,Web服務(wù)平臺,合同 發(fā)貨與收貨 進項發(fā)票 付款 供應(yīng)商對帳 資金計劃 預(yù)算 分析報表,目前使用R3 PP/CO流程，預(yù)留未來開發(fā)模塊,合同 發(fā)貨與收貨 銷項發(fā)票 回款

6、信用管理 特批流程 客戶對帳 零售管理 資金計劃 預(yù)算 分析報表,用戶管理 回訪管理 派工管理 服務(wù)費結(jié)算 資金計劃 預(yù)算 分析報表,業(yè)務(wù)活動申請 借款 報銷 資金計劃 預(yù)算 分析報表,立項 支付 收益 減值 處置 資金計劃 分析報表,立項 購置與在建 使用 盤存 折舊 減值 處置 資金計劃 分析報表,資金計劃 申請與審批 計劃報表編制 計劃安排與控制 籌融資管理 申請與審批 借款及合同 利息管理 還款 資金報表錄入與編制 分析報表,業(yè)務(wù)信息 BI決策支持 管理口徑數(shù)據(jù)調(diào)整 決策支持報表 其他需求,a,14,3.2.1 采購管理模塊,適用業(yè)務(wù)類型： 采購環(huán)節(jié)涉及的業(yè)務(wù)處理、會計核算、財務(wù)管理、

7、決策信息報表等。 基本設(shè)計方案： 通過Web服務(wù)平臺搭建采購管理模塊： 將采購供應(yīng)鏈從合同收發(fā)貨結(jié)算對帳的全過程業(yè)務(wù)流程及往來信息均納入本系統(tǒng)閉環(huán)處理和反映，并與供應(yīng)商建立信息對接與共享； 此業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)需與公司R3系統(tǒng)自動接口，解決應(yīng)付/采購循環(huán)的會計核算、付款資金結(jié)算、總帳報表對采購、應(yīng)付、預(yù)付等附注明細等信息在系統(tǒng)間的自動提取和共享；,a,15,3.2.1 采購管理模塊,模塊細分及主要功能設(shè)計：,a,16,3.2.2 生產(chǎn)管理模塊,生產(chǎn)管理業(yè)務(wù)主要使用R3系統(tǒng)PP/CO功能完成，現(xiàn)階段暫不作系統(tǒng)外的開發(fā)，僅預(yù)留未來需求開發(fā)平臺。,a,17,3.2.3 銷售管理模塊,適用業(yè)務(wù)類型： 銷售環(huán)

8、節(jié)涉及的業(yè)務(wù)處理、會計核算、財務(wù)管理、決策信息報表等。 基本設(shè)計方案： 通過Web服務(wù)平臺搭建銷售管理模塊： 將銷售鏈從本部分部客戶的全過程業(yè)務(wù)流程及往來信息均納入本系統(tǒng)閉環(huán)處理和反映； 此業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)需與公司R3系統(tǒng)自動接口，解決應(yīng)收/銷售的會計核算、收款資金結(jié)算、總帳報表對收入、應(yīng)收附注明細等信息在系統(tǒng)間的自動提取和共享； 需考慮銷售快報、回款快報等關(guān)鍵決策信息的提取。,a,18,3.2.3 銷售管理模塊,模塊細分及主要功能設(shè)計：,a,19,3.2.4 售后服務(wù)管理模塊,適用業(yè)務(wù)類型： 銷售售后服務(wù)涉及的售后服務(wù)對象管理、售后服務(wù)過程管理、服務(wù)費用結(jié)算等的創(chuàng)建、申請審批、會計核算、財務(wù)管理

9、、決策信息報表等。 基本設(shè)計方案： 通過Web服務(wù)平臺搭建售后服務(wù)管理模塊，實現(xiàn)服務(wù)對象服務(wù)事項費用結(jié)算等處理流程的電子化管理； 需與公司業(yè)務(wù)協(xié)作處理系統(tǒng)的費用模塊自動接口，解決售后費用報銷管理問題； 通過與業(yè)務(wù)平臺和財務(wù)系統(tǒng)建立接口，提取售后服務(wù)的關(guān)鍵性數(shù)據(jù)快報。,a,20,3.2.4 售后服務(wù)管理模塊,模塊細分及主要功能設(shè)計：,a,21,3.2.5 費用管理模塊,適用業(yè)務(wù)類型： 費用業(yè)務(wù)涉及的申請審批處理、會計核算、財務(wù)管理、決策信息報表等。 基本設(shè)計方案： 通過Web服務(wù)平臺搭建費用管理模塊，實現(xiàn)費用預(yù)算費用事項發(fā)生費用報銷（借款）的申請、審批、預(yù)算控制、資金計劃控制的電子化處理流程；

10、圍繞R3系統(tǒng)基本功能，擴充費用的預(yù)算管理和資金計劃管理功能； 與公司R3系統(tǒng)自動接口，解決費用循環(huán)的會計核算、收付款資金結(jié)算、總帳報表對費用相關(guān)附注明細等信息在系統(tǒng)間的自動提取和共享； 通過與業(yè)務(wù)平臺和財務(wù)系統(tǒng)建立接口，提取費用的關(guān)鍵性數(shù)據(jù)快報。,a,22,3.2.5 費用管理模塊,模塊細分及主要功能設(shè)計：,a,23,3.2.6 投資管理模塊,適用業(yè)務(wù)類型： 非固定資產(chǎn)的立項申請、決策審批，投資付款、投資分配、投資處置等全過程的投資項目管理及會計核算、財務(wù)管理、決策信息報表等。 基本設(shè)計方案： 通過Web服務(wù)平臺搭建投資管理模塊，實現(xiàn)投資立項、審批決策等的申請、審批、投資付款資金計劃的電子化申

11、請審批流程； 與公司R3系統(tǒng)自動接口，解決投資會計循環(huán)的會計核算、收付款資金結(jié)算、總帳報表對投資核算相關(guān)附注明細等信息在系統(tǒng)間的自動提取和共享； 通過與業(yè)務(wù)平臺和財務(wù)系統(tǒng)建立接口，提取投資的關(guān)鍵性數(shù)據(jù)快報。,a,24,3.2.6 投資管理模塊,模塊細分及主要功能設(shè)計：,a,25,3.2.7 資產(chǎn)管理模塊,適用業(yè)務(wù)類型： 固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)建設(shè)期內(nèi)的購置；固定資產(chǎn)、低耗品、無形資產(chǎn)在存續(xù)期內(nèi)實物管理（如盤存、處置等），價值變動管理（如折舊，減值等）等全面管理及會計核算、財務(wù)管理、決策信息報表等。 基本設(shè)計方案： 通過Web服務(wù)平臺搭建資產(chǎn)管理模塊，實現(xiàn)固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)立項購置的申請審批；固定資

12、產(chǎn)、低耗品、無形資產(chǎn)在存續(xù)期內(nèi)實物的使用與轉(zhuǎn)移的申請審批、交接、期末盤存等狀態(tài)管理；存續(xù)期內(nèi)價值變動管理； 圍繞R3系統(tǒng)基本功能，擴充固定資產(chǎn)及低耗品實物管理功能，提高財務(wù)對資產(chǎn)有效性管理水平； 與公司R3系統(tǒng)自動接口，解決資產(chǎn)會計循環(huán)的會計核算、收付款資金結(jié)算、總帳報表對資產(chǎn)核算相關(guān)附注明細等信息在系統(tǒng)間的自動提取和共享； 通過與業(yè)務(wù)平臺和財務(wù)系統(tǒng)建立接口，提取資產(chǎn)的關(guān)鍵性數(shù)據(jù)快報。,a,26,3.2.7 資產(chǎn)管理模塊,模塊細分及主要功能設(shè)計：,a,27,3.2.8 資金管理模塊,適用業(yè)務(wù)類型： 資金管理業(yè)務(wù)，如資金計劃、籌融資業(yè)務(wù)、資金調(diào)度、資金類報表編制等涉及的申請、審批，通知下達，籌融

13、資收款及還款等全過程的籌資項目管理及會計核算、財務(wù)管理、決策信息報表等。 基本設(shè)計方案： 通過Web服務(wù)平臺搭建投資金管理模塊，實現(xiàn)資金管理業(yè)務(wù)的申請、審批、通知下達的電子化申請審批流程； 對籌融資建立按借款合同過程管理方式，與公司R3系統(tǒng)自動接口，解決籌資會計循環(huán)的會計核算、收付款資金結(jié)算、總帳報表對融資核算相關(guān)附注明細等信息在系統(tǒng)間的自動提取和共享； 資金數(shù)據(jù)錄入與報表編制； 通過與業(yè)務(wù)平臺和財務(wù)系統(tǒng)建立接口，提取籌融資的關(guān)鍵性數(shù)據(jù)快報。,a,28,3.2.8 資金管理模塊,模塊細分及主要功能設(shè)計：,a,29,3.2.9 信息支持模塊,適用業(yè)務(wù)類型： 各種業(yè)務(wù)信息及管理報表的查詢與輸出。

14、基本設(shè)計方案： 根據(jù)不同使用者需求，建立與其他數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)的接口，制定各類管理信息報表，主要提供業(yè)務(wù)信息及決策支持信息，面向非特定使用者。 按信息支持的層次，分為業(yè)務(wù)信息和BI決策支持兩個層面。 BI決策支持，根據(jù)管理者需求，預(yù)留按管理口徑對數(shù)據(jù)的調(diào)整審批，對與核算及業(yè)務(wù)無關(guān)，僅用于管理考核分析口徑的調(diào)整事項，進行調(diào)整并存儲。按不同管理口徑提供管理報表。,a,30,3.2.9 信息支持模塊,模塊細分及主要功能設(shè)計：,a,31,3.3 R3財務(wù)協(xié)作處理系統(tǒng)設(shè)計,在業(yè)務(wù)處理實現(xiàn)向業(yè)務(wù)端電子化處理流程后，財務(wù)核算的會計記賬基本實現(xiàn)業(yè)務(wù)驅(qū)動，財務(wù)核算系統(tǒng)與業(yè)務(wù)系統(tǒng)需要建立信息共享接口，實現(xiàn)財務(wù)價值流與

15、業(yè)務(wù)流、實物流同步。因此，在財務(wù)核算核心系統(tǒng)R3內(nèi)，根據(jù)財務(wù)核算、財務(wù)管理需求，并結(jié)合Web服務(wù)平臺業(yè)務(wù)協(xié)作系統(tǒng)流程及功能設(shè)計的與財務(wù)核算、財務(wù)管理的接口，在R3系統(tǒng)開發(fā)財務(wù)擴展功能，并按財務(wù)業(yè)務(wù)類型分幾類模塊：,R3平臺,應(yīng)收 發(fā)票 清帳 應(yīng)付 校驗 清帳 預(yù)付 其他 資產(chǎn) 稅務(wù),收款 本幣（現(xiàn)匯、票據(jù)） 外幣（現(xiàn)匯、信用證類） 付款 本幣（現(xiàn)匯、票據(jù)） 外幣（現(xiàn)匯、信用證類） 內(nèi)部結(jié)算中心 內(nèi)部銀行核算 內(nèi)部銀行帳戶對帳,憑證復(fù)核 對帳 銀行對帳 客戶對帳 供應(yīng)商對帳 員工對帳 檔案管理 會計憑證 其他 交易過程管理,會計報表 個別報表 合并報表 其他報表,a,32,3.3.1 會計核算模

16、塊,適用業(yè)務(wù)類型： R3中會計核算、憑證處理相關(guān)功能擴展的核算類業(yè)務(wù)。 基本設(shè)計方案： 將財務(wù)核算、會計憑證相關(guān)補充程序納入本模塊管理。,a,33,3.3.1 財務(wù)核算模塊,模塊細分及主要功能設(shè)計：,a,34,3.3.2 資金結(jié)算模塊,適用業(yè)務(wù)類型： 資金本外幣的收支結(jié)算、內(nèi)部結(jié)算中心核算等。 基本設(shè)計方案： 建立與業(yè)務(wù)系統(tǒng)的接口，整合所有收付款結(jié)算信息，統(tǒng)一資金結(jié)算的業(yè)務(wù)處理平臺。 通過與銀行收付信息的對接和標準化導(dǎo)入錄入等，將銀行信息（回單）與會計憑證建立勾稽關(guān)系，實現(xiàn)銀行自動對帳。 通過收付信息及會計憑證的整合及規(guī)范化，回單全部實現(xiàn)電子化歸檔。 開發(fā)內(nèi)部結(jié)算中心核算管理系統(tǒng)替代現(xiàn)有非正版

17、K3系統(tǒng)。,a,35,3.3.2 資金結(jié)算模塊,模塊細分及主要功能設(shè)計：,a,36,3.3.3 核算質(zhì)量控制模塊,適用業(yè)務(wù)類型： 財務(wù)會計核算、交易處理的質(zhì)量監(jiān)控、風(fēng)險管理等財務(wù)處理流程。 基本設(shè)計方案： 將所有會計憑證復(fù)核納入統(tǒng)一界面實現(xiàn)電子化復(fù)核，優(yōu)化憑證復(fù)核流程。 建立各種對帳的集中管理界面，包括：銀行、客戶、供應(yīng)商、員工等的對帳。通過相關(guān)業(yè)務(wù)模塊的功能完善，信息規(guī)范，建立與其他模塊的接口，自動提取對帳數(shù)據(jù)，生成對帳單。例如銀行對帳：通過資金結(jié)算模塊對收付款結(jié)算及回單管理的完善和規(guī)范，建立銀行對帳管理系統(tǒng)，自動提取數(shù)據(jù)，實現(xiàn)銀行對帳自動化。 實現(xiàn)會計檔案歸檔、查詢、借閱、交接全面電子化。

18、 將交易處理的接單、退單、記帳、復(fù)核、付款全過程每個節(jié)點處理進度及結(jié)果納入信息化系統(tǒng)進行閉環(huán)管理，實現(xiàn)交易處理的過程跟蹤及工作質(zhì)量定量性的分析管理。,a,37,3.3.3 核算質(zhì)量控制模塊,模塊細分及主要功能設(shè)計：,a,38,3.3.4 報表輸出模塊,適用業(yè)務(wù)類型： 基本會計報表及其他財務(wù)類報表編制或信息的輸出。 基本設(shè)計方案： 通過將報表編制或附注對各業(yè)務(wù)信息的需求分解到各相應(yīng)模塊（如減值，報表附注等），會計編制功能基本通過系統(tǒng)自動實現(xiàn)，自動輸出。 輸出其他類的財務(wù)報表。根據(jù)不同使用者需求，建立與其他數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)的接口，制定各類管理信息報表，主要提供財務(wù)類報表，供財務(wù)人員使用。如帳齡分析報、

19、減值報表、附注明細表等等。,a,39,3.3.4 報表輸出模塊,模塊細分及主要功能設(shè)計：,a,40,目 錄,a,41,4.1 應(yīng)收/銷售業(yè)務(wù)流程,銷售訂單,發(fā)貨交貨,出具發(fā)票及傳遞,回款/退款,對帳,合同管理 信用申請與控制,R3發(fā)貨信息發(fā)布 客戶收貨確認,R3發(fā)貨揀配,發(fā)票分發(fā) 發(fā)票簽收確認,R3協(xié)作發(fā)票打印 體外金稅打印,應(yīng)收帳齡管理,信用額度、應(yīng)收帳齡等信用管理,R3協(xié)作資金結(jié)算,對帳單生成 往來帳網(wǎng)上對帳與確認,R3訂單管理,業(yè)務(wù)協(xié)作處理系統(tǒng),R3系統(tǒng),涉及與銀行對帳的接口,涉及與資金計劃收支計劃的接口,涉及與報表附注信息的接口,回款預(yù)錄入 認款分款 R3結(jié)算清帳發(fā)布,R3協(xié)作核算質(zhì)量

20、控制（對帳）,a,42,4.2 應(yīng)付/采購業(yè)務(wù)流程,采購訂單,發(fā)貨收貨,收票及校驗,付款結(jié)算,對帳,合同管理,發(fā)貨錄入 R3發(fā)貨發(fā)布,R3收貨,供應(yīng)商出票發(fā)布 發(fā)票簽發(fā)跟蹤 收票簽收確認,R3發(fā)票校驗 R3協(xié)作應(yīng)付核算,應(yīng)付帳齡管理,對帳單生成 往來帳網(wǎng)上對帳與確認,R3訂單管理,業(yè)務(wù)協(xié)作處理系統(tǒng),R3系統(tǒng),應(yīng)付清帳/預(yù)付,R3協(xié)作應(yīng)付核算 R3協(xié)作會計憑證復(fù)核 R3協(xié)作資金計劃控制,涉及與銀行對帳接口,涉及與資金計劃收支計劃及控制的接口,涉及與報表附注信息的接口,R3 付款清帳發(fā)布,R3協(xié)作資金結(jié)算,R3協(xié)作核算質(zhì)量控制（對帳）,a,43,4.3 費用管理流程,費用預(yù)算 資金計劃申請,業(yè)務(wù)活動發(fā)生,付款/收款結(jié)算,活動及預(yù)算審批流程,費用報銷（借款）,R3協(xié)作會計憑證復(fù)核,業(yè)務(wù)協(xié)作處理系統(tǒng),R3系統(tǒng),費用報銷審批,涉及與資金計劃控制的接口.,涉及與