銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)程

銀行承兌匯票業(yè)務(wù)操作規(guī)程

《第一章總則

第一條［擬定依據(jù)］

為規(guī)范**銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)管理，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展,

依據(jù)有關(guān)《中華人民共和國(guó)票據(jù)法》、《內(nèi)人民銀行支付結(jié)算

辦法》、《電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法》等法律法規(guī)及**銀行

關(guān)于規(guī)章制度的規(guī)定擬定本規(guī)程。

第二條［業(yè)務(wù)定義］

本規(guī)程所稱(chēng)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)是指**銀行接受出票人的付

款委托，承諾在承兌匯票到期日對(duì)收款人或持票人無(wú)條件支付

匯票金額的票據(jù)行為。

第三條［票據(jù)當(dāng)事人］

本規(guī)程所稱(chēng)出票人是指簽發(fā)銀行承兌匯票，并委托**銀行

在匯票到期日無(wú)條件支付匯票金額的票據(jù)當(dāng)事人，即承兌申請(qǐng)

人;收款人是指**銀行承兌匯票上載明的收取匯票金額的票據(jù)

當(dāng)事人；持票人是指持有**銀行承兌的匯票當(dāng)事人。

第四條［票據(jù)期限］

銀行承兌匯票分為紙質(zhì)銀行承兌匯票和電子銀行承兌匯

票。紙質(zhì)銀行承兌匯票期限自出票日至到期日不超過(guò)6個(gè)月，

電子銀行承兌匯票期限自出票日至到期日不超過(guò)1年。

第五條［辦理原則］

辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家關(guān)于法律法規(guī)，遵循

誠(chéng)信信用原則，具備真實(shí)合法的商品、勞務(wù)交易關(guān)系，嚴(yán)禁辦理無(wú)

真實(shí)交易背景的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。

第六條［辦理權(quán)限］

各分行須在授權(quán)權(quán)限范圍內(nèi)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。

第七條［額度管理］

銀行承兌匯票業(yè)務(wù)應(yīng)納入出票人統(tǒng)一額度授信管理，并按

規(guī)定占用授信額度。

第八條［適用范圍］

本規(guī)程適用于**強(qiáng)行辦理人民幣銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的境內(nèi)

分支機(jī)構(gòu)。

第二章受理

第九條［業(yè)務(wù)申請(qǐng)］

同時(shí)具備下列條件的申請(qǐng)人可向**銀行提出承兌申請(qǐng)。

（一）經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企

（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織或兼具經(jīng)營(yíng)和管理職能的政府機(jī)

構(gòu)。

（二）在**銀行開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)（注冊(cè)驗(yàn)資戶(hù)和臨時(shí)賬戶(hù)除

外）。

（三）出票人與收款人之間存在真實(shí)合法的商品、勞務(wù)交易

關(guān)系。

（四）資信狀況良好，具備支付匯票金額的可靠資金來(lái)源。

（五）信用良好，在**銀行和其他銀行無(wú)不良記錄。

（六）**銀行授信客戶(hù)。

（七）能夠提供符合**銀行要求的擔(dān)保。詳細(xì)要求見(jiàn)

《****銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋條件》（附件1）。

（八）辦理電子銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的客戶(hù)需簽約開(kāi)辦對(duì)公業(yè)

務(wù)的企業(yè)網(wǎng)上銀行等電子服務(wù)渠道，開(kāi)通電子商業(yè)匯票服務(wù)功

能，并符合現(xiàn)行電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法及電子銀行業(yè)務(wù)其

他有關(guān)規(guī)定。

第十條［申請(qǐng)材料］

經(jīng)辦機(jī)構(gòu)信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)受理符合條件的承兌申請(qǐng)，并要求申

請(qǐng)人提供以下材料。

（-）基礎(chǔ)資料文件資料

1.有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、組織機(jī)構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證明，或含

有統(tǒng)一社會(huì)信用代碼的營(yíng)業(yè)執(zhí)照。

2.法定代表人身份證明及簽（名）章樣本（留存原件），若

申請(qǐng)書(shū)協(xié)議文本上簽字人為非法定代表人簽字，需同時(shí)提供企業(yè)

法定代表人授權(quán)委托書(shū)（留存原件），授權(quán)委托人身份證明及簽

（名）章樣本等資料文件資料。

3.經(jīng)會(huì)計(jì)（審計(jì)）事務(wù)所年審的近兩年企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表

及最近一期財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表，設(shè)立不足兩年的企業(yè)，提供與其設(shè)立

年限相當(dāng)?shù)呢?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表（留存加蓋客戶(hù)公章的原件）。

4.公司章程或企業(yè)其他組織資料文件。

5.如公司章程或企業(yè)其他組織資料文件要求辦理承兌業(yè)務(wù)

需經(jīng)董事會(huì)或企業(yè)有權(quán)機(jī)構(gòu)出具決議，則須提供相應(yīng)的董事會(huì)或

有權(quán)機(jī)構(gòu)同意申請(qǐng)辦理承兌的有關(guān)決議（留存原件或加蓋申請(qǐng)

人公章的復(fù)印件）。

6.**銀行要求提供的其他資料文件、材料。

對(duì)于在評(píng)級(jí)、授信等過(guò)程中經(jīng)辦機(jī)構(gòu)已取得上述材料，且

在有效期內(nèi)的客戶(hù),可免于提供。

（二）業(yè)務(wù)資料文件資料

銀行銀行承兌匯票業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《申請(qǐng)

書(shū)》，附件2,留存原件）。

2.商品、勞務(wù)交易協(xié)議。

3.**銀行要求提供的其他資料文件、材料。

（三）擔(dān)保資料文件資料

1.抵質(zhì)押物、所有權(quán)憑證及評(píng)估保證人關(guān)于情形所需的資

料文件資料。

2.所有權(quán)人同意提供抵質(zhì)押的決議及保證人同意提供擔(dān)

保的決議等關(guān)于證明（留存原件）。

3.**銀行要求提供的其他擔(dān)保證明材料。

以上（一）、（二）、（三）條所列材料若非特別指明，需查驗(yàn)原

件，留存復(fù)印件，并加注〃與原件核對(duì)無(wú)誤〃。

第十一條［初步審查］

（一）經(jīng)辦機(jī)構(gòu)信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行初步審查，審

查的主要內(nèi)容包括：

1.申請(qǐng)人具備申請(qǐng)承兌的主體資格/資質(zhì)；若申請(qǐng)人在授

信項(xiàng)下單筆支用承兌業(yè)務(wù),原則上出票日期應(yīng)在評(píng)級(jí)授信有效期

內(nèi)。

2.提交的所有資料文件資料真實(shí)、合法、有效，印章清

晰，復(fù)印件與原件一致。

3.《申請(qǐng)書(shū)》的內(nèi)容與形式。

（1）單位名稱(chēng)、法定代表人姓名與營(yíng)業(yè)執(zhí)照名稱(chēng)一致，若法

定代表人一欄為授權(quán)代理人簽名，應(yīng)與法人授權(quán)委托書(shū)中的被

授權(quán)人名稱(chēng)一致。

（2）承兌申請(qǐng)期限、金額、用途符合規(guī)定。

（3）加蓋的公章清晰，與營(yíng)業(yè)執(zhí)照上的名稱(chēng)相一致。

4.通過(guò)人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)查詢(xún)企業(yè)信用信息并打印征

信報(bào)告留存。

5.多次辦理承兌業(yè)務(wù)的客戶(hù)，需在承兌有效期內(nèi)（最長(zhǎng)不

超過(guò)3個(gè)月）提供此前辦理的承兌業(yè)務(wù)項(xiàng)下商品、勞務(wù)等交易確

已履行的證明，如增值稅發(fā)票、普通發(fā)票、深加工結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)關(guān)

單、貨票（僅限匯票收款人為運(yùn)輸企業(yè)）等。

（二）多張銀行承兌匯票申請(qǐng)可以在一份《申請(qǐng)書(shū)》中提

出，但申請(qǐng)人須分別提供證明交易背景真實(shí)性的業(yè)務(wù)資料文件

資料，并做到逐筆對(duì)應(yīng)。

（三）信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)對(duì)申請(qǐng)人資格/資質(zhì)條件進(jìn)行初步審

查后，如認(rèn)為符合條件，應(yīng)及時(shí)通知申請(qǐng)人，并繼續(xù)進(jìn)行調(diào)查評(píng)

估。如認(rèn)為不符合條件，應(yīng)將材料退回申請(qǐng)人，并做好說(shuō)明工

作。

第三章審查與評(píng)估

第一節(jié)業(yè)務(wù)評(píng)估

第十二條［交易協(xié)議審查］

信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)雙人對(duì)客戶(hù)提供的交易協(xié)議原件的真實(shí)性進(jìn)

行審查，包括（但不限于）以下內(nèi)容：

（-）協(xié)議必須為符合合同法規(guī)定的書(shū)面形式協(xié)議，協(xié)議

由委托代理人訂立的須提供委托代理資料文件。

（二）出票日期在梆議商定的有效期內(nèi)，若是分期執(zhí)行協(xié)議，

應(yīng)在協(xié)議商定的分期執(zhí)行階段內(nèi)。

（三）協(xié)議標(biāo)的物在營(yíng)業(yè)執(zhí)照規(guī)定的范圍內(nèi)或有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)

立項(xiàng)的項(xiàng)目范圍內(nèi)，并具備合理性，符合行業(yè)特點(diǎn)，商品數(shù)量

是否超出申請(qǐng)人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需,交易金額與其經(jīng)營(yíng)規(guī)模相匹

配。

（四）協(xié)議商定以〃銀行承兌匯票〃方式進(jìn)行結(jié)算。

（五）協(xié)議期限、結(jié)算金額與申請(qǐng)承兌的期限、金額相匹

配。

（六）交易各方簽章齊全、合法有效。

（七）協(xié)議價(jià)格公允，符合*場(chǎng)情形和行業(yè)慣例。

（八）原則上承兌申請(qǐng)人、收款人的名稱(chēng)與交易協(xié)議各方的

名稱(chēng)一致。

L對(duì)于總公司或集團(tuán)公司統(tǒng)一與收款人簽訂交易協(xié)議，實(shí)際

履行協(xié)議的分子公司與收款人進(jìn)行結(jié)算的，交易協(xié)議中須對(duì)此有

明確商定，且總公司或集團(tuán)公司須對(duì)分子公司有明確授權(quán)。

2.對(duì)于集團(tuán)公司所屬分子公司與收款人簽訂交易協(xié)議，總公

司或集團(tuán)公司與收款人進(jìn)行結(jié)算的，交易協(xié)議中須對(duì)此有明確商

定,且總公司或集團(tuán)公司須對(duì)分子公司有明確授權(quán)。

（九）原則上承兌金額應(yīng)小于或等于協(xié)議金額。對(duì)于承兌金

額大于協(xié)議記載金額的，需要提供交易各方補(bǔ)充協(xié)議或書(shū)面確認(rèn)

資料文件。

（十）原則上協(xié)議不得重復(fù)用于申請(qǐng)承兌。如一份協(xié)議對(duì)應(yīng)

多筆承兌業(yè)務(wù)時(shí)，該協(xié)議記載金額應(yīng)大于或等于累計(jì)辦理的承

兌金額。

（十一）水、電、煤、油、燃?xì)獾裙檬聵I(yè)單位，如因特殊

原因未能提供其與有關(guān)企（事）業(yè)單位的商品交易協(xié)議，可出

具加蓋公章的供應(yīng)計(jì)劃或內(nèi)部調(diào)撥單等。

（十二）如承兌申請(qǐng)人與其上游供應(yīng)商只簽訂年度總協(xié)議，應(yīng)

向**銀行提供年度總協(xié)議、協(xié)議項(xiàng)下的年度訂貨單及與該筆業(yè)

務(wù)對(duì)應(yīng)的采購(gòu)明細(xì)清單等能夠證明交易背景真實(shí)性的有關(guān)材

料。

（十三）交易對(duì)手為關(guān)聯(lián)企業(yè)或?yàn)橥粚?shí)際監(jiān)控人的,應(yīng)參照

協(xié)議履行地*場(chǎng)價(jià)格，分析交易價(jià)格是否公允，是否利用關(guān)聯(lián)交易

虛增資產(chǎn)或夸大經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)套取銀行信貸資金。

第十三條［還款來(lái)源評(píng)估］

信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)對(duì)申請(qǐng)人償付匯票資金的來(lái)源及能力進(jìn)行評(píng)

估，包括（但不限于）以下內(nèi)容：

（一）申請(qǐng)人具備到期解付匯票的能力和還款意愿。對(duì)客戶(hù)

財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行深入調(diào)查，分析客戶(hù)是否具備較強(qiáng)的還款能力和

意愿，綜合考慮客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、營(yíng)業(yè)收入及經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)能力等，結(jié)

合客戶(hù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)、籌資活動(dòng)現(xiàn)金流情形，判斷經(jīng)

營(yíng)性現(xiàn)金流充份且穩(wěn)定延續(xù)，確保還款來(lái)源可償付到期票據(jù)資

金。

（二）申請(qǐng)人信用良好,無(wú)不良記錄。通過(guò)人民銀行征信系統(tǒng)

查詢(xún)了解客戶(hù)在各家強(qiáng)行的授信及信貸業(yè)務(wù)變化情形;了解申請(qǐng)

人在所處行業(yè)或領(lǐng)域的口碑和以往履約情形。

第十四條［實(shí)地調(diào)查］

信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)對(duì)交易協(xié)議、還款來(lái)源及還款意愿進(jìn)行審查

和評(píng)估后，須對(duì)辦理承兌業(yè)務(wù)的客戶(hù)進(jìn)行雙人實(shí)地調(diào)查，走訪客戶(hù)

生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、材料儲(chǔ)備現(xiàn)場(chǎng)，證實(shí)此筆交易確屬正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需

要。

第二節(jié)擔(dān)保評(píng)估

第十五條［擔(dān)保審查］

信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)須對(duì)申請(qǐng)人提供的承兌業(yè)務(wù)項(xiàng)下保證金、押

品及保證等擔(dān)保措施按關(guān)于規(guī)定進(jìn)行審查。

第十六條［保證金審查］

承兌申請(qǐng)人交存的保證金來(lái)源須正當(dāng)合法。不得以貸款、

現(xiàn)金、貼現(xiàn)資金、財(cái)政性資金I及其他明確不得作為保證金的資

金交存保證金。

第十七條［押品審查］

承兌申請(qǐng)人提供的押品應(yīng)須按現(xiàn)行管理要求執(zhí)行。經(jīng)辦機(jī)

構(gòu)應(yīng)充份考慮押品價(jià)值與債務(wù)人風(fēng)險(xiǎn)的有關(guān)性，選擇具備緩釋

能力、易于變現(xiàn)的押品，確保在承兌申請(qǐng)人出現(xiàn)到期違約時(shí)，能

夠足額清償匯票項(xiàng)下債務(wù)及**銀行有關(guān)債務(wù)。

第十八條［保證人審查］

為承兌業(yè)務(wù)提供擔(dān)保的保證人須符合現(xiàn)行管理要求。經(jīng)辦

機(jī)構(gòu)應(yīng)嚴(yán)格調(diào)查保證人的資信狀況，合理確定擔(dān)保限額，確認(rèn)保證

人有代償能力并易于實(shí)現(xiàn)。

第三節(jié)綜合評(píng)估

第十九條［綜合評(píng)估］

信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)依據(jù)業(yè)務(wù)評(píng)估及擔(dān)保評(píng)估情形，從風(fēng)險(xiǎn)程

度、綜合效益等方面進(jìn)行全面分析提出綜合調(diào)查評(píng)估建議或意

見(jiàn)，并提交信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)負(fù)責(zé)人等有權(quán)審核人審核。

I由財(cái)政部門(mén)或其他政府部門(mén)撥付、設(shè)專(zhuān)戶(hù)核算的各類(lèi)專(zhuān)項(xiàng)用途財(cái)政性資金

第四章審批

第二十條［申報(bào)］

調(diào)查評(píng)估終止后,經(jīng)辦機(jī)構(gòu)信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)按信貸授權(quán)權(quán)限組

織申報(bào)材料，報(bào)有權(quán)審批部門(mén)審批。

第二十一條［審批］

（一）有權(quán)審批部門(mén)審批時(shí)須重點(diǎn)審查以下內(nèi)容：

1.有關(guān)材料完整、合規(guī)。

2.匯票用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策和★*銀行信貸政策。

3.承兌申請(qǐng)人的資格/資質(zhì)和條件，經(jīng)營(yíng)情形、資信狀況

及交易背景的真實(shí)性。

4.擔(dān)保措施充份有效。

5.協(xié)議期限、金額與企業(yè)資金周轉(zhuǎn)期限及營(yíng)業(yè)收入匹配情

形。

6.其他需要審查的事項(xiàng)。

（二）有權(quán)審批部門(mén)審批后，按程序?qū)徟Y(jié)果通知經(jīng)辦機(jī)構(gòu)

信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)。如未能通過(guò)審批，由經(jīng)辦機(jī)構(gòu)信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)及

時(shí)通知承兌申請(qǐng)人，將材料退回，并做好說(shuō)明工作。

第五章承兌

第一節(jié)貫徹承兌條件

第二十二條［簽訂協(xié)議］

（-）經(jīng)辦機(jī)構(gòu)按最終審批同意的金額、期限等與承兌申請(qǐng)

人、保證人等正式簽訂《銀行承兌協(xié)議》（一式三份，附件

3）、抵質(zhì)押協(xié)議、保證協(xié)議。

（二）出票日為同一日,且為同一承兌申請(qǐng)人的多張承兌匯

票可簽訂一份《銀行承兌協(xié)議》。

（三）非總行標(biāo)準(zhǔn)格式文本須經(jīng)法規(guī)部門(mén)審核同意，但修改

后的文本不得減少承兌申請(qǐng)人責(zé)任。

第二十三條［保證金賬戶(hù)管理］

（-）保證金賬戶(hù)原則上一筆（張）承兌匯票對(duì)應(yīng)一個(gè)賬

戶(hù)。出票日、到期日及收款人均相同的多筆（張）承兌匯票保證

金可共用一個(gè)活期保證金賬戶(hù)。開(kāi)立定時(shí)保證金賬戶(hù)可在同一

個(gè)賬戶(hù)下通過(guò)子賬號(hào)（筆號(hào)）進(jìn)行管理，逐筆對(duì)應(yīng)。

（二）保證金賬戶(hù)應(yīng)實(shí)施封閉管理，嚴(yán)禁發(fā)生保證金賬戶(hù)與

客戶(hù)結(jié)算賬戶(hù)串用、各子賬戶(hù)之間互相串用等行為。保證金賬

戶(hù)的支出費(fèi)用只能用于保證金的退還和扣劃，不得用于非保證金

業(yè)務(wù)的日常結(jié)算。

第二十四條［交存保證金］

信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)向交易處理部門(mén)提交保證金存款開(kāi)戶(hù)通知書(shū)

（附件4），并通知承兌申請(qǐng)人到交易處理部門(mén)辦理保證金轉(zhuǎn)賬

存入手續(xù)。交易處理部門(mén)向信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)提交資金存入憑證復(fù)

印件、保證金賬戶(hù)余額打印件，作為保證金交存依據(jù)。

第二十五條［押品手續(xù)］

承兌申請(qǐng)人以抵、質(zhì)押物提供擔(dān)保的，低質(zhì)押手續(xù)須符合**

銀行有關(guān)押品管理規(guī)定。

第二十六條［保證手續(xù)］

承兌申請(qǐng)人通過(guò)保證擔(dān)保的，保證手續(xù)須符合**銀行保證擔(dān)

保管理規(guī)定。

第二十七條［辦理承兌手續(xù)］

（一）在同時(shí)具備下列條件后，信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)通知承兌申請(qǐng)人

和交易處理部門(mén)辦理承兌手續(xù)。

1.《銀行承兌協(xié)議》及其項(xiàng)下的抵質(zhì)押擔(dān)保、保證協(xié)議正

式簽署生效。

2.承兌申請(qǐng)人實(shí)際履行了《銀行承兌協(xié)議》和有關(guān)擔(dān)保協(xié)

議中商定在承兌前應(yīng)履行的義務(wù)，包括將抵押物權(quán)屬證書(shū)、抵押

物登記證明、質(zhì)物及質(zhì)押權(quán)利憑證等資料文件資料文件資料交

由**銀行實(shí)際保管，足額交存保證金等。

3.承兌申請(qǐng)人已經(jīng)履行了其他商定的義務(wù)。

（二）信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)通知辦理承兌手續(xù)時(shí)，同時(shí)將《銀行承兌

協(xié)議》等材料提交交易處理部門(mén)。

第二節(jié)紙質(zhì)承兌

第二十八條［空白憑證調(diào)撥］

（一）紙質(zhì)銀行承兌匯票調(diào)撥，依照**銀行柜面業(yè)務(wù)憑證管

理辦法中重要空白憑證要求執(zhí)行。

（二）原則上空白銀行承兌匯票由二級(jí)分行及以上機(jī)構(gòu)營(yíng)運(yùn)

部門(mén)統(tǒng)一保管，.支行及以下機(jī)構(gòu)不得保管空白銀行承兌匯票。

特殊情形下,一級(jí)分行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)商結(jié)算部門(mén)同意后，部分內(nèi)

控嚴(yán)密、結(jié)算規(guī)范的*支行可保有少量空白銀行承兌匯票，其保

有量一般不得超過(guò)25張。

第二十九條［空白憑證領(lǐng)用與發(fā)售］

經(jīng)辦機(jī)構(gòu)交易處理人員依據(jù)有關(guān)《銀行承兌協(xié)議》和有關(guān)

材料,向關(guān)于部門(mén)辦理領(lǐng)用手續(xù)。交易處理人員核實(shí)承兌申請(qǐng)人

身份后，按規(guī)定將相應(yīng)空白銀行承兌匯票出售給承兌申請(qǐng)人。

第三十條［出票及承兌］

（一）原則上承兌申請(qǐng)人須在柜臺(tái)簽章并履行出票手續(xù)。如

因特殊原因未能在柜臺(tái)進(jìn)行出票簽章，申請(qǐng)人應(yīng)在柜臺(tái)填寫(xiě)完

票面要素后，由信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)陪同客戶(hù)一起前去企業(yè)履行出票簽

章手續(xù)，并于當(dāng)天送回經(jīng)辦機(jī)構(gòu)辦理承兌。送回前不得再向該客

戶(hù)出售新的空白銀行承兌匯票。對(duì)確有特殊情形，于當(dāng)天難以

送回的情形，須由同級(jí)信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)核準(zhǔn)，并由經(jīng)辦人員妥善保

管。

（二）交易處理人員應(yīng)按關(guān)于規(guī)定對(duì)匯票進(jìn)行審核，并于當(dāng)

天履行承兌手續(xù)。審核重點(diǎn)包括（但不限于）下列內(nèi)容：

1.票面要素記載齊全。

2.出票人簽章與在**銀行預(yù)留印鑒一致。

3.匯票號(hào)碼及匯票上記載的出票人名稱(chēng)、收款人名稱(chēng)、賬

號(hào)、金額與《銀行承兌協(xié)議》和有關(guān)材料相符。

4.單張匯票金額一般不得超過(guò)1000萬(wàn)元人民幣。對(duì)信用

等級(jí)為1至8級(jí)總重、總戰(zhàn)、總行級(jí)主辦銀行客戶(hù)確有業(yè)務(wù)需

求，經(jīng)一級(jí)分行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)書(shū)面同意后，可辦理單張不超過(guò)5

000萬(wàn)元人民幣銀行承兌匯票。

5.原則上不辦理單張匯票金額10萬(wàn)元（含）人民幣以下的

承兌業(yè)務(wù)。確有業(yè)務(wù)需求，須經(jīng)關(guān)于部門(mén)審核同意；其中，經(jīng)一

級(jí)分行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)書(shū)面同意后，可辦理單張5萬(wàn)元（含）人民

幣及以下金額銀行承兌匯票;經(jīng)二級(jí)分行信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)書(shū)面同意

后，可辦理單張5萬(wàn)元至10（含）萬(wàn)元人民幣銀行承兌匯票。

對(duì)于以〃大拖小〃方式申請(qǐng)紙質(zhì)銀行承兌匯票2的承兌業(yè)

務(wù)，原則上不予辦理，確需辦理的，要對(duì)客戶(hù)資信狀況，業(yè)務(wù)

需求合規(guī)性、合理性，交易背景真實(shí)性等進(jìn)行嚴(yán)格審查。

（三）交易處理人員審核無(wú)誤后，在第一、二、三聯(lián)匯票上注

明承兌協(xié)議編號(hào)，在〃密押〃處填寫(xiě)密押，在第二聯(lián)匯票〃承

兌行簽章〃處加蓋匯票專(zhuān)用章并簽名或蓋人名章，將匯票的第

二、三聯(lián)交給承兌申請(qǐng)人。交易處理人員將匯票第一聯(lián)和《銀

行承兌協(xié)議》專(zhuān)夾保管。

第三十一條［匯票丟失處理］

（一）因客戶(hù)將匯票帶回企業(yè)簽章發(fā)生丟失或毀損而無(wú)法交

回的，須提交《銀行承兌協(xié)議》、加蓋客戶(hù)公章和預(yù)留印鑒的

2“大拖小”方式申請(qǐng)銀行承兌匯票是指客戶(hù)申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票時(shí)，同時(shí)簽發(fā)?張大額和多張金額較小的銀

行承兌匯票，大額匯票與小額匯票號(hào)碼相近，除金額、密押不同外，日期、期限、收款人等其它記載事項(xiàng)完全一

致。

情形說(shuō)明書(shū)（說(shuō)明書(shū)須包括銀行承兌匯票號(hào)碼，承兌協(xié)議編號(hào)，

匯票丟失原因及自愿承擔(dān)由此造成的損失和影響承諾等內(nèi)容）。

情形說(shuō)明書(shū)須由信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)出具建議或意見(jiàn)。

（二）交易處理人員審核無(wú)誤后,進(jìn)行作廢處理，情形說(shuō)明書(shū)

訂入當(dāng)天記賬憑證，將此種情形作為重點(diǎn)稽核事項(xiàng)予以管理。

如重新辦理銀行承兌匯票時(shí)需對(duì)《銀行承兌協(xié)議》中票號(hào)等變

更事項(xiàng)做出更改的，協(xié)議各方在更改處簽章證明。

第三十二條［匯票作廢處理］

（一）因出票人填寫(xiě)錯(cuò)誤等原因造成單張作廢的銀行承兌匯

票，交易處理人員查驗(yàn)匯票真實(shí)性并與《銀行承兌協(xié)議》、登

記簿核對(duì)相符后，系統(tǒng)中做作廢處理。作廢銀行承兌匯票應(yīng)做

出明顯作廢標(biāo)記，訂入當(dāng)天憑證。作廢后重新簽發(fā)銀行承兌匯票

時(shí)，應(yīng)對(duì)《銀行承兌協(xié)議》中票號(hào)等變更事項(xiàng)做出更改，協(xié)議各

方在更改處簽章證明。

（二）因客戶(hù)原因確需退回承兌匯票的,出票人提供未用退回

原因的公函，經(jīng)信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)同意后，交回銀行承兌匯票第二、三

聯(lián)和《銀行承兌協(xié)議》。交易處理人員審核有關(guān)材料、與第一

聯(lián)和承兌協(xié)議核對(duì)相符并審驗(yàn)票據(jù)真?zhèn)魏?，在第一、二、三?lián)

匯票備注欄和承兌協(xié)議上注明〃未用注銷(xiāo)〃字樣,將第三聯(lián)匯票

加蓋〃業(yè)務(wù)專(zhuān)用章〃退交出票人，做未用退回處理。

（三）丟失、未用退回等作廢的銀行承兌匯票保管及銷(xiāo)毀等

事宜，依照**銀行有關(guān)憑證管理規(guī)定執(zhí)行。

第三十三條［承兌信息登記］

經(jīng)辦機(jī)構(gòu)作為票據(jù)交易平臺(tái)3參加者，最遲次日通過(guò)票據(jù)交易

平臺(tái)客戶(hù)端，上傳紙質(zhì)銀行承兌匯票信息。

第三十四條［付款確認(rèn)應(yīng)答］

經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到貼現(xiàn)行發(fā)送的其承兌的紙質(zhì)銀行承兌匯票實(shí)

物后，在鑒定票據(jù)真?zhèn)魏褪欠裰垢秲鼋Y(jié)票據(jù)后，對(duì)貼現(xiàn)行發(fā)送

的付款確認(rèn)申請(qǐng)進(jìn)行應(yīng)答。

第三節(jié)電子承兌

第三十五條［匯票金額］

對(duì)信用等級(jí)在10級(jí)以下的客戶(hù)，在**銀行辦理單張電子銀

行承兌匯票，金額原則上不得超過(guò)5000萬(wàn)元；對(duì)信用等級(jí)為

1至10級(jí)客戶(hù)，單張匯票金額原則上不得超過(guò)1億元;小企業(yè)

客戶(hù)不得超過(guò)1000萬(wàn)元。

第三十六條［詳細(xì)執(zhí)行］

電子商業(yè)匯票的承兌，詳細(xì)操作依照現(xiàn)行電子商業(yè)匯票業(yè)

務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行。

第六章貸后管理

第三十七條［臺(tái)賬管理］

銀行承兌匯票承兌后，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)貸后管理人員應(yīng)及時(shí)登記

3票據(jù)交易平分是指上海票據(jù)交易所建設(shè)并管理的，依托網(wǎng)絡(luò)和計(jì)算機(jī)技術(shù)，向交易成員提供詢(xún)價(jià)、報(bào)價(jià)、成交

及登記、托管、清律、無(wú)紙化托收等其他交易輔助功能的計(jì)算機(jī)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)和數(shù)據(jù)通訊網(wǎng)絡(luò)。

承兌業(yè)務(wù)臺(tái)賬，內(nèi)容包括:出票人、收票人、出票日期、匯票金

額、匯票號(hào)碼、匯票到期日、擔(dān)保方式、經(jīng)辦人等。經(jīng)辦機(jī)構(gòu)

信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)與交易處理部門(mén)應(yīng)定時(shí)就業(yè)務(wù)余額進(jìn)行部門(mén)間對(duì)

賬,并做好記錄。

第三十八條［審核交易履行材料］

信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)須按要求收齊并審查商品交易確已履行的證

明材料；監(jiān)管部門(mén)另有規(guī)定的按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

（-）原則上在辦理業(yè)務(wù)后3個(gè)月內(nèi)向客戶(hù)收齊交易背景

履行材料，對(duì)承兌期限短于3個(gè)月的業(yè)務(wù)須在承兌有效期內(nèi)收

齊。

（二）對(duì)有關(guān)證明材料原件進(jìn)行審查溜存復(fù)印件，歸入該

筆承兌業(yè)務(wù)檔案。審查要點(diǎn)包括（但不限于）下列內(nèi)容：

1.發(fā)票、單據(jù)字跡清晰，要素齊全，印章清晰有效。

2.商品名稱(chēng)、數(shù)量、單價(jià)與協(xié)議匹配。

3.發(fā)票、單據(jù)不得重復(fù)使用。如一張發(fā)票、單據(jù)對(duì)應(yīng)多筆

承兌業(yè)務(wù)時(shí)，其金額應(yīng)大于或等于累計(jì)辦理的承兌金額。

4.對(duì)年度總協(xié)議項(xiàng)下各采購(gòu)明細(xì)清單、產(chǎn)品入庫(kù)單列示內(nèi)

容進(jìn)行雙人現(xiàn)場(chǎng)檢查，并保存核驗(yàn)記錄。

5.對(duì)已辦理票據(jù)承兌的發(fā)票，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)在原件正面注明承

兌銀行名稱(chēng)、日期、金額等信息,防止虛假交易及發(fā)票重復(fù)使

用。

6.發(fā)票真?zhèn)魏瞬?。登陸?guó)家稅務(wù)總局全國(guó)增值稅發(fā)票查驗(yàn)

平臺(tái)或稅務(wù)部門(mén)公布的其他方式，查驗(yàn)發(fā)票是否為虛假、存疑

發(fā)票。有必要時(shí)可直接到稅務(wù)局現(xiàn)場(chǎng)核驗(yàn)。

第三十九條［跟蹤檢查］

（一）信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)定時(shí)對(duì)承兌申請(qǐng)人的票據(jù)流向、到期

支付匯票資金能力及擔(dān)保情形等進(jìn)行跟蹤檢查。

1.承兌后5個(gè)工作曰內(nèi)，經(jīng)辦機(jī)構(gòu)信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)應(yīng)對(duì)客戶(hù)

進(jìn)行回訪,形成第一次銀行承兌匯票業(yè)務(wù)檢查報(bào)告。

2.對(duì)于有承兌余額的客戶(hù)應(yīng)在承兌期內(nèi)按月進(jìn)行檢查；僅

辦理100%保證金承兌業(yè)務(wù)未辦理其他信貸業(yè)務(wù)的客戶(hù)，可按

季進(jìn)行檢查。

（-）承兌后主要檢查以下內(nèi)容：

L是否按規(guī)定用途使用銀行承兌匯票，匯票項(xiàng)下的商品交易

是否確已履行，有無(wú)套取銀行信用的行為。

2.承兌申請(qǐng)人生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、管理、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)等情形是

否正常。

3.保證人的保證資格/資質(zhì)與保證能力是否發(fā)生變化;抵

押物、質(zhì)物的價(jià)值是否發(fā)生變化;在《銀行承兌協(xié)議》項(xiàng)下到期

日最遲的一筆承兌匯票尚未解付之前，須保持擔(dān)保措施的完整充

份和延續(xù)有效，不得以《銀行承兌協(xié)議》項(xiàng)下的一筆或多筆承

兌匯票已經(jīng)到期解付為由，提前解除在部分抵、質(zhì)押物（權(quán)利）

上設(shè)立的擔(dān)?；驕p輕保證人的擔(dān)保責(zé)任。

4.承兌申請(qǐng)人在經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、其他銀行存借款及或有負(fù)債的

變化情形。

5.有無(wú)逃避償付到期承兌匯票資金的行為。

6.匯票用途核查，通過(guò)分析客戶(hù)物流、資金流等情形，查驗(yàn)

匯票是否在商定的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域內(nèi)流通。

7.對(duì)于**銀行組建的包括承兌業(yè)務(wù)的資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，要建

立完善的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)、承兌申請(qǐng)人、收款人三方匯票監(jiān)控協(xié)防機(jī)

制。通過(guò)簽訂三方協(xié)議等方式，要求匯票收款人協(xié)助**銀行對(duì)承

兌申請(qǐng)人匯票交付行為進(jìn)行監(jiān)控，按商定時(shí)間和有關(guān)要求向**

銀行反饋匯票是否收妥等有關(guān)信息。

（三）貸后管理崗位人員在檢查過(guò)程中，如發(fā)現(xiàn)異常情形，

應(yīng)及時(shí)向信貸主管報(bào)告，做好記錄并采取相應(yīng)措施。如發(fā)現(xiàn)重

大問(wèn)題，按總行重大事項(xiàng)報(bào)告制度執(zhí)行。

第四十條［撰寫(xiě)檢查報(bào)告］

每次檢查履行后，貸后管理崗位人員認(rèn)真填寫(xiě)貸后檢查報(bào)

告并歸檔備查。確因特殊原因未收齊交易確已履行的證明材料,

須在定時(shí)檢查報(bào)告中說(shuō)明原因。

第四十一條［資料文件資料歸檔］

經(jīng)辦機(jī)構(gòu)應(yīng)以申請(qǐng)人為單位對(duì)業(yè)務(wù)材料進(jìn)行檔案管理。除

客戶(hù)基礎(chǔ)材料外，還應(yīng)將下列業(yè)務(wù)資料文件資料一并歸檔：

（-）《申請(qǐng)書(shū)》及附件。

（二）人民銀行征信系統(tǒng)查詢(xún)企業(yè)有關(guān)信息的打印資料文件

資料。

（三）有效的商品、勞務(wù)協(xié)議復(fù)印件。

（四）匯票項(xiàng)下商品交易確已履行的證明材料復(fù)印件,如增值

稅發(fā)票、普通發(fā)票、深加工結(jié)轉(zhuǎn)報(bào)關(guān)單、貨票（僅限匯票收款

人為運(yùn)輸企業(yè)）等,有關(guān)發(fā)票查詢(xún)記錄。

（五）保證金繳存憑證。

（六）抵押物、質(zhì)物清單；權(quán)屬憑證及其有關(guān)證明資料文

件、保險(xiǎn)單證等材料復(fù)印件。

（七）《銀行承兌協(xié)議》及其項(xiàng)下抵押協(xié)議、質(zhì)押協(xié)議、保

證協(xié)議。

（八）信貸審批材料。

（九）紙質(zhì)銀行承兌匯票第二聯(lián)復(fù)印件或電子銀行承兌匯票

正面打印件。

（十）手續(xù)費(fèi)、承諾費(fèi)收費(fèi)憑證復(fù)印件。

（十一）貸后檢查報(bào)告。

（十二）墊款通知書(shū)（如有）。

（十三）其他需要?dú)w檔的材料。

第七章查復(fù)、到期解付及墊款

第四十二條［查復(fù)］

經(jīng)辦機(jī)構(gòu)收到他行查詢(xún)本機(jī)構(gòu)承兌的紙質(zhì)商業(yè)匯票時(shí)，應(yīng)由

交易處理人員將查詢(xún)書(shū)與銀行承兌匯票第一聯(lián)進(jìn)行核對(duì)，在查詢(xún)

書(shū)上簽署查復(fù)內(nèi)容交主管審核簽章后，方可發(fā)出查復(fù)。查復(fù)應(yīng)

根據(jù)查詢(xún)內(nèi)容據(jù)實(shí)回復(fù),并核對(duì)《查詢(xún)查復(fù)登記簿》電子登記簿

信息無(wú)誤。

第四十三條［還款籌備］

經(jīng)辦機(jī)構(gòu)信貸經(jīng)營(yíng)部門(mén)至少應(yīng)在匯票到期前5個(gè)工作日，

向出票人下達(dá)到期通知