商貿(mào)犯罪案件偵查講義資料

商貿(mào)犯罪案件偵查

案例分析案例1.生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪案例2.虛假出資、抽逃出資罪1.生產(chǎn)、銷售偽劣產(chǎn)品罪

生產(chǎn)者、銷售者在產(chǎn)品中摻雜、摻假，以假充真，以次充好或者以不合格產(chǎn)品冒充合格產(chǎn)品，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴：（一）偽劣產(chǎn)品銷售金額五萬元以上的；（二）偽劣產(chǎn)品尚未銷售，貨值金額十五萬元以上的；（三）偽劣產(chǎn)品銷售金額不滿五萬元，但將已銷售金額乘以三倍后，與尚未銷售的偽劣產(chǎn)品貨值金額合計(jì)十五萬元以上的。案例一1.立案前的審查工作：

(1)分析線索來源，評斷各種犯罪信息的可靠程度；（2）研究事件性質(zhì)，明確有無犯罪事實(shí)發(fā)生；（3）如有犯罪事實(shí)發(fā)生，審查應(yīng)否追究刑事責(zé)任（4）全面分析案件情況，明確案件管轄；（5）注意收集相關(guān)證據(jù)，做好保密措施。偵查方案1.根據(jù)案件所獲得的一些線索可以采用秘密偵查措施、化裝偵查收集相關(guān)證據(jù)2.采用蹲坑守候的方案對該地進(jìn)行控制，觀察具體情況，適時抓獲，避免犯罪嫌疑人逃跑3.在實(shí)行抓捕時，對涉案證據(jù)、材料、贓款贓物進(jìn)行控制，做到人贓并獲4.多個部門聯(lián)合行動，統(tǒng)一指揮本案特點(diǎn)1.作案地點(diǎn)隱蔽，在管理薄弱地區(qū)2.生產(chǎn)銷售偽劣產(chǎn)品有一定專業(yè)化程度3.偽造、販運(yùn)手段隱蔽，查證難4.主犯居于幕后，查證難，作案方式狡猾重點(diǎn)和難點(diǎn)1.重點(diǎn):獲取證據(jù)、深挖幕后主犯、主觀故意認(rèn)定2.難點(diǎn)(1)必須獲取偽劣產(chǎn)品實(shí)物、設(shè)備、技術(shù)（2)檢驗(yàn)鑒定涉案產(chǎn)品，確定涉案數(shù)額（3）犯罪嫌疑人口供的獲取（4）主要犯罪嫌疑人犯罪事實(shí)的認(rèn)定偵查要領(lǐng)1、必須獲取偽劣產(chǎn)品實(shí)物或生產(chǎn)偽劣產(chǎn)品的設(shè)備、技術(shù)2、檢驗(yàn)鑒定涉案產(chǎn)品3、訊問犯罪嫌疑人，獲取口供4、一查到底，一網(wǎng)打盡5、確定涉案數(shù)額2.虛假出資、抽逃出資罪

公司發(fā)起人、股東違反公司法的規(guī)定未交付貨幣、實(shí)物或者未轉(zhuǎn)移財產(chǎn)權(quán)，虛假出資，或者在公司成立后又抽逃其出資，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:（一）超過法定出資期限，有限責(zé)任公司股東虛假出資數(shù)額在三十萬元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之六十以上的，股份有限公司發(fā)起人、股東虛假出資數(shù)額在三百萬元以上并占其應(yīng)繳出資數(shù)額百分之三十以上的;（二)有限責(zé)任公司股東抽逃出資數(shù)額在三十萬元以上并占其實(shí)繳出資數(shù)額百分之六十以上的，股份有限公司發(fā)起人、股東抽逃出資數(shù)額在三百萬元以上并占其實(shí)繳出資數(shù)額百分之三十以上的;(三)造成公司、股東、債權(quán)人的直接經(jīng)濟(jì)損失累計(jì)數(shù)額在十萬元以上的;(四)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但具有下列情形之一的:1.致使公司資不抵債或者無法正常經(jīng)營的;2.公司發(fā)起人、股東合謀虛假出資、抽逃出資的;3.兩年內(nèi)因虛假出資、抽逃出資受過行政處罰二次以上，又虛假出資、抽逃出資的;4.利用虛假出資、抽逃出資所得資金進(jìn)行違法活動的。(五)其他后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。案例二1、（1）可以作為刑事案件立案（2)趙某涉嫌虛假出資、抽逃出資罪（3）根據(jù)犯罪地公安機(jī)關(guān)管轄原則，犯罪地在B市，屬于經(jīng)偵案件，又是在偵辦其他案件時發(fā)現(xiàn)的，犯罪事實(shí)存在，應(yīng)該追究刑事責(zé)任2、張某涉嫌犯罪；因?yàn)槠涑鲑Y的5輛貨運(yùn)車未辦理出資過戶手續(xù)，未交付實(shí)物或轉(zhuǎn)移財產(chǎn)所有權(quán)，是一種虛假出資的行為，很有可能與趙某勾結(jié)關(guān)鍵環(huán)節(jié)1、依據(jù)犯罪構(gòu)成要件，明確證據(jù)要求，提取相關(guān)物證、書證2、對相關(guān)文件材料進(jìn)行對比鑒定，司法會計(jì)鑒定，核查其證明文件是否虛假3、對有關(guān)資產(chǎn)和無形資產(chǎn)及證明材料進(jìn)行重新價值評估4、查帳：銀行賬戶5、及時緝捕犯罪嫌疑人、詢問嫌疑人、獲取證據(jù)，全面證實(shí)案件證據(jù)體系的構(gòu)建1.根據(jù)我國公司成立的程序一步一步進(jìn)行查證，采用線性流程法；2.查證開立的銀行臨時賬戶、款項(xiàng)用途、現(xiàn)金繳款單、某某投資款；非貨幣資產(chǎn)評估的文件的真實(shí)可靠程度；委托驗(yàn)資的會計(jì)師事務(wù)所提供的驗(yàn)資材料；對銀行進(jìn)行詢證；驗(yàn)資報告；登記、備案、工商局審查等3、按公司成立后的經(jīng)濟(jì)運(yùn)作過程開展工作，把握公司成立的