營業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理制度范文（2篇）

營業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理制度范文一、宗旨與目的本辦法旨在規(guī)范企業(yè)運營中營業(yè)現(xiàn)金收入的收取與管理，確保資金流動的安全性、合理性及效率性。本辦法強化對營業(yè)現(xiàn)金收入和備用金使用的監(jiān)管力度，以支持公司的連續(xù)穩(wěn)定運營。二、營業(yè)現(xiàn)金收入管理1.原則（1）積極收?。汗緫鲃酉蚩蛻籼峁┓栈蛏唐窌r收取現(xiàn)金。（2）安全確保：采取必要措施預防現(xiàn)金在收取、存儲過程中發(fā)生遺失或損壞。（3）及時處理：確?，F(xiàn)金收入及時入賬，減少現(xiàn)金囤積風險，避免財務問題。（4）準確無誤：收銀人員需精確計算現(xiàn)金收入，減少計算錯誤。2.程序（1）準備工作：收銀人員在開始收款前應檢查所有必要設備的功能是否正常。（2）收款流程：收銀人員在收到現(xiàn)金后應與收費單據(jù)金額相核對，不符時應立即與客戶協(xié)商處理。（3）入賬與儲存：收到的現(xiàn)金應及時入賬，并存入指定保險柜，同時準確記錄收入情況。（4）日結：每日營業(yè)結束時，財務部門應核對當天現(xiàn)金收入記錄，確保其準確無誤。三、備用金管理1.備用金動用（1）備用金僅用于公司運營及相關費用支出。（2）動用備用金必須遵守公司規(guī)定并經(jīng)過相應的授權審批程序。（3）每筆備用金的使用都需要填寫申請表，并獲得相關部門負責人的批準。2.備用金保管（1）指定專人負責備用金的保管，保管人應具備相應的財務知識和管理能力。（2）備用金應存放在安全可靠的保險柜中，并定期進行盤點。（3）所有備用金的領用和歸還記錄應及時填寫，并由保管人和使用人共同簽字確認。3.備用金審計（1）備用金的使用應定期接受審計，確保資金的合規(guī)及安全使用。（2）審計部門應加大監(jiān)督力度，發(fā)現(xiàn)問題應及時提出改進建議。四、違規(guī)行為處理對違反本辦法的行為，公司將依規(guī)定給予紀律處分，處分措施包括但不限于口頭警告、書面警告，以及追究相應的法律責任。五、附錄本辦法由公司領導團隊審批通過后正式生效，并將通過適當?shù)男麄骱团嘤柣顒?，確保全體員工理解并遵守本辦法。本管理制度范本提供了一個基本的框架，期望對各類企業(yè)制定相應的現(xiàn)金收入及備用金管理制度提供參考和指導。營業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理制度范文（二）營業(yè)現(xiàn)金收款及備用金管理制度一、營業(yè)現(xiàn)金收款管理1.收款憑證的簽發(fā)1.1營業(yè)員在接收客戶現(xiàn)金時，必須立刻開具收款憑證。憑證內(nèi)容應詳盡，包括收款日期、金額、客戶信息、產(chǎn)品名稱及營業(yè)員姓名等。1.2收款憑證由營業(yè)員填寫，之后由財務人員進行仔細審核。審核無誤，方能交付客戶。1.3財務人員需妥善保管收款憑證原件，同時制作副本并存檔以供查驗。2.現(xiàn)金收款登記2.1營業(yè)員須及時將收款信息記錄在現(xiàn)金收款登記表上，涵蓋收款日期、客戶信息、金額等關鍵數(shù)據(jù)。2.2財務人員需定期核對現(xiàn)金收款登記表與實際收款狀況，以確保數(shù)據(jù)準確。3.現(xiàn)金收款的保管3.1營業(yè)員在接收現(xiàn)金的應立即將其存放于指定安全箱，并記錄相關日期與金額。3.2指定安全箱應有專人負責，每日進行現(xiàn)金盤點。4.現(xiàn)金上繳程序4.1每日工作結束前，營業(yè)員應將所收現(xiàn)金按面額和幣種分類，并交給財務人員。4.2財務人員需核對現(xiàn)金數(shù)額與記錄，如有不符，應立即查明原因并及時更正。5.電子支付和非現(xiàn)金收款管理5.1企業(yè)鼓勵客戶使用電子支付方式，并提供多種支付選項供客戶選擇。5.2營業(yè)員在接受非現(xiàn)金支付時，應核驗支付方式和金額，并實時更新收款系統(tǒng)記錄。二、備用金管理1.備用金的申請和發(fā)放1.1各部門可根據(jù)需要向財務部門提交備用金申請，注明特定用途、金額和所需時間等。1.2財務部門將基于各部門需求進行審核，并根據(jù)實際情況批準或否決。1.3財務人員負責發(fā)放批準的備用金，并在備用金發(fā)放登記表中記錄發(fā)放詳情。2.備用金的使用2.1部門在使用備用金后，須填寫備用金使用申請表，包括申請人、金額、用途等信息，并報告給財務部門。2.2財務部門需審核備用金使用申請，確保其合理性與準確性。2.3財務部門保存?zhèn)溆媒鹗褂糜涗?，以備后續(xù)審計參考。3.備用金的交接和歸還3.1部門負責人在離任前需對備用金進行清點，并與財務部門辦理交接手續(xù)。3.2財務部門應核對清點結果與發(fā)放記錄，確保備用金準確無誤。3.3新任部門負責人應接受備用金，并進行登記，簽字確認。三、制度執(zhí)行和監(jiān)督1.內(nèi)部審計1.1定期進行現(xiàn)金收款和備用金使用的內(nèi)部審計，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取糾正措施。1.2內(nèi)部審計人員應保持獨立和客觀，避免利益沖突。2.制度培訓和監(jiān)督2.1公司定期為營業(yè)員和財務人員提供制度培訓，確保他們熟悉并遵守相關規(guī)定。2.2相關部門應