公司規(guī)章制度匯編2

分類號NNN編號NNN

某某有限公司

規(guī)章制度匯編

20NN年N月

目錄

第一章總則..................................................3

第二章員工行為規(guī)范..........................................4

第三章人事管理制度..........................................5

第四章獎懲制度..............................................9

第五章會議管理制度.........................................15

第六章考勤管理制度.........................................16

第七章辦公及后勤常用易耗品的管理制度......................19

第八章車輛管理制度.........................................21

第九章財務管理制度.........................................24

第十章財務報銷制度.........................................32

第一章總則

為了全面建立現代化管理制度健全公司的工作體制，公司特制定以下制度:

一、凡本公司全體人員必須自覺遵守公司的各項規(guī)章制度和決定。

二、公司倡導樹立“凝聚”思想，禁止任何部門、個人做有損公司利益、形象、

聲譽或破壞公司發(fā)展的事情。

三、公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性，不斷完善公司的管理體系，

實行多種形式的責任制，提高經濟效益。

四、公司為員工提供學習、深造的條件和機會，努力提高員工的整體素質和

水平，造就一支思想新、作風硬、業(yè)務強、技術清的員工隊伍。

第二章員工行為規(guī)范

一、員工必須嚴格遵守公司的各項規(guī)章制度，服從領導，聽從指揮，遵守紀

律，自覺維護公司秩序。

二、員工應熱愛公司，維護公司聲譽，不得做任何有損公司聲譽的行為，不

得在任何場合以任何方式散布對公司的不利言論。

三、員工應互相尊重，講究禮貌，維護團結，增強團隊意識，遵守職業(yè)道德。

四、員工應講究公共衛(wèi)生，保持儀表大方，按照公司要求著裝。

五、員工應嚴格執(zhí)行工資保密制度。不得私下議論工資或透露他人工資。

六、員工應為人真實、不隱瞞、不掩飾工作上的過失和錯誤，公司同事之間

真誠相待，彼此尊重遇到問題不推卸責任，共同建立互信互助的團隊合作關系，

如遇緊急情況應妥善處理并及時向上級領導匯報。

七、員工應按時上、下班，不得無故缺勤、曠工、遲到、早退。每天實行打

卡制度，有事外出應提前請假，請假應嚴格執(zhí)行有關審批手續(xù)。

八、員工在上班時間不應隨意串崗、閑聊

九、員工應嚴格遵循“客戶至上”原則，嚴禁與顧客爭吵，故意損害客戶利益

者嚴肅處理；非故意使客戶利益受損者，當事人向客戶賠禮道歉，并賠償損失。

第三章人事管理制度

一、招聘

1.人員增補申請

各用人單位因人員編制不足需增補人員時，須填寫《人員需求申請表》，將

空缺及需要增補的崗位及其要求報人力資源部審咳，經總經理批準后，由人力資

源部進行公開招聘。

2.招聘

招聘人員須經人力資源部面試篩選，從中選出優(yōu)秀人員參加復試。復試由人

力資源部組織進行，最終擇優(yōu)錄取。對于簡單招聘，初試與復試可合并進行。

3.新聘用員工填寫與繳納個人資料

(1)人事資料表1份；

(2)學歷證書、學位證書原件及復印件；

(3)身份證復印件1份；

(4)正面半身1寸免冠照片2張；

(5)其它必要的證件；

4.聘用限制

(1)應聘基層崗位年齡超過50歲，應聘管理人員和技術人員年齡超過55

歲(特殊工種可例外),上述應聘人員未滿18歲均不可聘用；

(2)應聘人員有犯罪前科或經法院判刑或被通緝，不予聘用；

(3)應聘人員品性惡劣，經本公司或其他公司開除、解聘的，不予聘用；

(4)應聘人員存在吸毒、賭博或打架斗毆行為或有拘留史，不予聘用；

(5)應聘人員曾參加非法組織的，不予聘用。

5.試用、培訓

(1)新聘入員工必須進行1-2天崗前教育培訓，管理干部為3天，試用期

1-3個月(特殊情況除外)，試用期前7天公司和個人有任何一方提可無條件提

出終止試用申請，在7天內終止試用無工資。試用期滿、經考核合格后正式聘用；

試用期滿、經考核需要延長試用期的，待到期后根據表現決定是否轉正；考核不

合格者給予辭退。(教育培訓由行政人事部安排，用人部門配合)

(2)培訓期或試用期有下列情形人員，立即簽報辭退：

A嚴重違反勞動紀律或者公司規(guī)章制度。

B存在曠工行為。

C事假累計達5日，或病假累計達10日(工傷除外卜

D工作績效、工作態(tài)度、工作技能經培訓依然不符合本廠要求。

E經行政人事部調查核實個人資料填寫不真實。

F嚴重失職、營私舞弊，對用人單位利益造成重大損害。

G被依法追究刑事責任。

6.新進人員報到后，行政部應發(fā)給以下資料、證件及物品：

(1)臨時通行證(滿七天后發(fā)正式通行證)；

(2)工作服(滿七天后發(fā)放卜

7.轉正

員工試用期滿，填寫《轉正申請表》，公司根據員工在試用期間具體表現、

業(yè)績等，以公司人才標準考查其職業(yè)道德、工作態(tài)度、崗位技能是否已達到崗位

任職的要求，其結果作為能否按期轉正的依據。試用期表現突出者，由用人部門

主管提議，人事部門審核，報總經理審批后，可按規(guī)定的程序提前轉正。人事部

負責收回《轉正申請表》并存檔。

三、自動離職、辭職、辭退

1.自動離職

(1)員工在職期間未請假不出勤，超過3天者視為自動離職；

(2)請假人員在假期已滿，超過2天沒有到職者，視為自動離職。

自動離職不發(fā)工資

2.辭職

(1)員工因故不能繼續(xù)服務本公司時，應填寫《離職申請表》，提前30天

提出辭職申請，經審批后遞交人力資源部。到期后方可辦理離職手續(xù)；

(2)員工在辭職期間必須認真仔細做好本職工作，如有任何物品丟失，或

損壞，按損失大小給予賠償。如不認真工作，造成后果按公司有關規(guī)定雙倍處罰；

3.辭職核決權限

目前，所有員工辭職，由各部門經理簽署意見，人力資源部審核，總經理審

批。

4.辭職、辭退、開除的工資領取

(1)凡違犯公司有關規(guī)定給予開除或辭退者，要責令當日內辦理好移交離

職手續(xù)，離職人員須編寫離職交接報告，由繼任人員接收，由直接上級監(jiān)交，三

方簽字，并在當天離開公司。

(2)離職員工次月15日到財務辦理工資結算手續(xù)。不按以上離職程序離

職的，公司不予發(fā)放工資。特殊崗位除外。

四、在職員工培訓

1.崗位培訓由部門經理執(zhí)行，且要常態(tài)化。人力資源部對崗位培訓成果可通

過考試考核抽查檢驗。

2.外訓、集體培訓等由人力資源部安排組織，特殊培訓需簽訂培訓協議。

第四章獎懲制度

一、獎懲種類

1.獎勵分為：特殊獎、貢獻獎、大功、小功、嘉獎、全勤獎共六種。

2.懲處分為：開除、大過、小過、申戒、警告共五種。

二、獎勵

1.干部、員工有下列情形之一，給予“貢獻獎域“特殊獎”。

遇突發(fā)事件能獨立解決或發(fā)明創(chuàng)造，能使公司長期節(jié)約資源利用，在使用過

程并有顯著成效的，公司根據資源利用的價值給予貢獻獎或特殊獎。

2.干部，員工有下列情形之一，給予記“大功

(1)對主辦業(yè)務有重大革新、提出具體方案；經采用后成效顯著；

(2)對于舞弊或有危害本公司權益事情，能事先揭發(fā)或防止，而使公司免

受重大損失；

(3)遇非常事故能隨機應變，措施得當或不顧自身安危，勇敢救護而保全

他人生命；

(4)研究改善生產設備與工藝，提高生產進度、確保產品品質、降低成本

有顯著功效；

(5)其他類似的行為。

3.干部、員工有下列情形之一，給予記“小功

(1)對于主辦業(yè)務有重大拓展或改革效果顯著；

(2)執(zhí)行緊急任務能依限完成，表現優(yōu)異；

(3)檢舉嚴重違反公司制度或損害公司利益事項；

(4)主動積極參與救援有功；

4.干部、員工有下列情形之一，給予記“嘉獎”。

(1)品德優(yōu)良、技術超群、工作認真、表現積極、盡職盡責、能成為干部、

員工楷模；

(2)領導有方，使業(yè)務拓展有相當成效；

(3)參與支援工作，精神可嘉；

(4)盡職盡責，全年度內各項事務未出差錯；

(5)其他類似的行為。

三、懲罰

1.干部、員工有下列情形之一，給予“開除”。重案在身，案情重大者送公安

機關法辦。

(1)泄漏業(yè)務或技術機密、致使公司嚴重受害；

(2)故意損壞機器、工具、原料、產品和其他物品，使公司蒙受重大損失；

(3)盜賣公物或挪用公款；

(4)利用職務之便收受金錢、物或其他不正當利益；

(5)假借公司名義在外欺詐、招搖撞騙而損害公司名譽；

(6)因暴行脅迫或有其他違法行為；

(7)影響工作或煽動他人怠工或罷工；

(8)對于公司經營者、主管及家屬、干部進行恐嚇、威脅或實施暴行或有

重大侮辱的行為；

(9)仿冒主管簽字、盜用印信；

(10)破壞消防設備或擅自打開滅火器，玩弄消防設備；

(11)有偷盜行為;

(12)打架導致較大傷害；

(13)非本設備操作人員私自使用該設備造成事故；

(14)曠工5天以上(含5天)；

(15)在自己管理的轄區(qū)內、生產進度上不去、品質不良、出現連續(xù)三次

重大事故，使公司利益受到嚴重損害；

(16)遇事欺上瞞下，不如實向上級領導匯報工作；

(17)有其他類似的行為。

2.干部、員工有下列情形，給予“辭退”，或給予記“大過”處分。

(1)所報身份資料與其真實身份不符合；

(2)未遵守上司命令或違反安全操作規(guī)則而引起重大事故；

(3)廠內斗毆情節(jié)較嚴重；

(4)連續(xù)曠工2日以上、5日以下、一月內曠工累計達5日以上；

(5)未經許可兼職或經營與本公司相同性質事業(yè)；

(6)公開損毀公司的名譽及信用；

(7)攜帶違禁物品進入廠區(qū)；

(8)在公司廠區(qū)內制造或持有兇器；

(9)未經許可，任意集會或粘貼廣告、散發(fā)傳單；

(10)一年內違犯廠規(guī)記“大過”滿三次；

(11)參加非法組織；

(12)向公司請假而往他處工作；

(13)怠工、停工；

(14)存在有損工廠名譽、傷風敗俗的行為；

(15)不按操作規(guī)程使用設備造成工傷事故；

(16)不聽管理人員指導、強行違章操作，造成品質不良或其他后果；

(17)訂貨差錯，造成材料積壓或驗貨差錯，使品質不良，工廠受損；

(18)保管不善，賬目不清，物料短少，錯發(fā)物料，造成經濟損失；

(19)不按要求整理廠容、廠貌，使廠區(qū)、車間、倉庫凌亂、材料受損，

影響惡劣；

(20)拉幫結伙、利用職務之便照顧他人或利用職務之便收取他人好處費；

(21)工作不負責任，在自己工作范圍內，麻木不仁，出現較大事故；

(22)拒不服從管理、威脅恐嚇上司；

(23)其他類似行為。

3.干部、員工有下列情形的，給予記“小過”。

(1)因疏忽過失使生產、業(yè)務造成有損失；

(2)遺失經營文件、賬簿、車間加工交接單據或其他重要物品；

(3)污毀公共設施或擅自涂改文件或在公告欄撕毀公司公告；

(4)搬弄是非制造團體不和，傳播謠言、影響其他工作人員情緒；

(5)因疏忽或監(jiān)守不嚴而導致事故發(fā)生；

(6)上班中偷懶睡覺或未經請假到別處辦私事；

(7)拒絕聽從主管或其他管理人員的合理工作安排，經勸告無效；

(8)在廠區(qū)聚眾賭博；

(9)將自己所佩戴的廠證借給他人使用；

(10)偽造廠牌；

(11)計時人員沒到下班時間提前下班或曠工；

(12)私自拿公司財物占為己有；

(13)物料采購滯、誤、造成停工待料；

(14)工作不認真，造成品質不良；

(15)計件不如實填寫，不認真品檢、弄假作假；

(16)故意浪費公司財物；

(17)存在其他類似行為。

4.干部、員工有下列情形的給予記“申戒”。

(1)因疏忽或監(jiān)督不周、致公司財產受到較小損失；

(2)存在濫用職權行為；

(3)未經許可擅自使用物品設備，教唆或幫助他人使用工具造成損害；

(4)未經許可擅自進入禁止場所；

(5)玩弄拖板車，損壞公司公共設施較輕；

(6)在職務上怠慢工作；

(7)不按規(guī)定辦理下班手續(xù)強行下班；

(8)工作時間閑逛，利用公司電話打私人電話；

(9)在公司內發(fā)生口角或喧嘩干擾秩序而影響正常工作；

(10)遇事不和客戶溝通，與客戶頂撞爭吵，影響公司名譽；(嚴重者按大

過處理)

(11)消極怠工；

(12)存在其他類似的行為。

5.干部、員工有下列情形的給予記“警告”。

(1)無正當理由未按時參加公司內會議，遲到、早退；

(2)在會議過程中接打私人電話經會議管理人員發(fā)現；

(3)在領導講話期間，交頭接耳、玩手機、看無關材料。

6.工作當中，因不負責任造成經濟損失，員工要負賠償責任，責任范圍至最

高職務當事人。

四、獎勵處罰的辦理

干部、員工如發(fā)生應獎勵或處罰事實后送行政人事部以《獎懲公告》填寫，

由干部、員工所在部門的負責人批準后交行政人事部調查并簽字，經總經理裁決

或總經理指定人裁決，然后轉行政人事部公告，原稿交財務。

第五章會議管理制度

1.每月第一個工作日上午為月度總結大會，除休假員工外的全體員工必須參

與。

2.公司要求各部門每天開晨會，由各部門自行組織；周例會定于每周周一上

午，每月最后一個工作日各部門須自行組織部門月總結會議，無正當理由部'口不

得私自將會議取消。

3.會議期間員工無特殊情況，不得缺席遲到、早退，會議期間手機統一調為

靜音或，會議領導講話期間，不得有交頭接耳、發(fā)短信等行為，違者按獎懲制度

處罰。

第六章考勤管理制度

一、目的

為規(guī)范公司考勤管理嚴肅考勤紀律，使公司員工的工資核算做到有據可依，

結合公司的實際情況，特制定本制度。

二、工作時間

1.總經辦、人事行政部、財務部、客服部、分銷部、運營部、設計部、后勤

部、制版室，采用每E八小時工作制，每周雙休。

上班時間：上午8:30—12:00下午13:30—18:00（客服部按工作排班

執(zhí)行）

2.生產車間計件工種、裁剪部任務工種，原材料倉庫及生產管理人員，采用

每日八小時工作制，每月休息四天。

上班時間:上午8:30——12:00下午13:30——18:00

3.法定節(jié)假日原則上遵照國家規(guī)定執(zhí)行，具體放假時間另行通知。

4.公司工作時間，在特殊時期會進行適當的調整，以公司實際的相關規(guī)定執(zhí)

行。

三、考勤

1.公司實行指紋打卡考勤，公司員工嚴格按照公司所規(guī)定的上下班時間進行

指紋打卡；將作為日?？记诩昂怂愎べY的依據；因公外出不能按時打卡者應在外

出之前填寫《外出申請單》，注明外出日期、事由、外出起止時間，并交部門主

管審批后，交人事行政部備案。因公外出須事先申請，如有特殊原因未來得及填

寫申請單的，應由部門主管電話通知人力行政部，并在到崗當日立刻完成申請及

審批手續(xù)，過期按曠工處理。

2.補簽卡

(1)無正當原因忘記打卡者，需在24小時內填寫《補簽卡申請單》并由

主管批準簽字后，交由人事行政部。無正當原因忘記打卡，一個月不得超過三次，

自第四次起按10元每次給予扣罰。

(2)在月末統計考勤時，既沒有部門主管或直屬領導簽字審批也沒有指紋

打卡記錄的，按照曠工處理。

四、違反考勤制度的處罰

1.遲到：8:35分后打卡者視為上班遲到，遲到30分鐘以內者，每次罰款N

元；遲到時間在30分至60分者，每次罰款N元；超出且無正當理由者視為曠

工;每月遲到超過3次(包含3次)，罰款金額累加。

2.早退：未到下班規(guī)定時間，提前30分鐘下班者，每次罰款N元；每月超

過3次(包含3次)累加。

3.曠工：擅自缺勤；按小時計，不足一小時按一小時計，按其本人的雙倍工

資扣發(fā)；

4.打卡不上班者，視為曠工，按其本人的雙倍工資扣發(fā)；

5.連續(xù)曠工三日按自動離職處理，扣除其當月工資，不予發(fā)放，公司有權開

除。；

注：出現任何以上情況，取消當月全勤獎。

五、加班管理

1.加班：是指員工在規(guī)定的工作時間內已保質保量完成工作任務后，因公司

安排的額外工作任務而需要在非工作時間到崗工作;

2.如需加班要在加班之前填寫好《加班申請表》由部門負責人簽字審批之后

送總經理簽批，最后交人事行政部留檔；

3.加班時間按小時計算

4.員工加班以調休為主，計加班費為輔，《加班申請表》調休和計加班費項

目由部門負責人確定，當月加班需在30天之內調休完畢，過期作廢；因部門工

作性質，確實無法調休給予計加班費處理；

5.加班員工需要調休需填寫《調休申請單》，經部門負責人簽字審批，交人

事行政部，如員工未履行調休手續(xù)，自行調休的按曠工處理，情節(jié)嚴重，且造成

損失的，按嚴重違紀處理，予以開除，不再錄用，不予結算工資。

第七章辦公及后勤常用易耗品的管理制度

一、目的

為加強公司辦公及后勤常用易耗品的管理，規(guī)范其采購、發(fā)放、領用、回收

等環(huán)節(jié)；以有效地節(jié)約開支、杜絕浪費，特制訂本制度。

二、管理細則

1.辦公及后勤常用易耗品每月1日和15日（遇申購當天為節(jié)假日后推至上

班后的第一個工作日）,由部門主管結合部門人員工作需求填寫《物品申購單》，

提交至行政部主管處，由行政部門結合庫存及消耗情況，進行統計整理，經總經

理批準后，安排集體采購。

2.未填寫《申購單》及未經總經理允許，擅自購買的不予報銷。

3.采購人員應及時將所采購的辦公及后勤常用易耗品交至行政部，辦理登記

入庫手續(xù)，行政部門根據采購價格核定物品單價，計入領用部門費用，并在每月

未填報《辦公用品使用情況匯總表》。

4.財務部門組織將每月組織不定期抽查、核對辦公及后勤常用易耗品庫存數

量與領用登記情況。

5.各部門負責人應嚴格把關自己部門辦公及后勤常用易耗品的申購和領用；

部門人員領取辦公易耗品和后里）常用物品需經部門主管簽字確認，方可領?。徊?/p>

門當月未申購的物品，行政部不予發(fā)放，因突發(fā)性工作必須領用的，需經總經理

同意后方可領用。

6.辦公及后勤常用易耗品使用實行月統計、總結算，由公司行政部門出具報

表，財務部審核。

7.各部門要控制和合理使用辦公用品，杜絕浪費現象。水筆芯、圓珠筆芯、

膠水、墨水、涂改液、計算器等辦公用品重新領用時應以舊換新。

8.凡調出或離職人員在辦理離職或交接手續(xù)時，應將所領用的辦公用品（一

次性消耗品除外）如數歸還。有缺失的應照價賠償，否則不予辦理有關手續(xù)。

9.非辦公及后勤常用易耗品，如辦公座椅、辦公電腦、打印機、復印機、傳

真機等辦公設備的耗材及維修由設備使用部門負責，并經總經理批準，由公司行

政部安排采購人員進行采購。

第八章車輛管理制度

一、目的

為規(guī)范公司車輛管理及司機的出車行為，合理調配和使用車輛，方便司機準

時出車；同時為了有效地節(jié)約車輛費用開支，確保行車安全，避免車損情況的發(fā)

生，特制定本制度。

二、管理方法

1.公司車輛由行政后勤部門負責統一管理。

2.由于司機工作的特殊性，要求每天早上08:30上班必須進行指紋打卡，其

他打卡時間，視具體情況而定；若未在外出車，一律嚴格按照公司《考勤管理制

度》進行打卡考勤。

3.司機每天出車前和出車后，需到公司前臺處填寫《車輛使用登記表》，在

確認車輛無異常的情況下，領取和歸還車輛鑰匙；前臺工作人員負責檢查出車前

后的車輛狀況，并做好登記；若前臺工作人員沒有按照公司規(guī)定的檢查標準（標

準見附表）進行車輛檢查，其責任由檢查人承擔，若檢查人發(fā)現車輛異常情況，

其責任由當次出車人員承擔。

4.司機在使用車輛前，必須攜帶駕駛證、行駛證等并對車輛的基本情況進行

檢查（如：水箱、油量、機油、剎車油、電瓶液、輪胎、外觀等）否則，由此引

發(fā)的后果，由該司機自行承擔。

5.司機在下班前出車回來的必須把鑰匙交至公司前臺處，若需要在下班之后

回來的，需在下班前先電話通知前臺工作人員，存知回來晚的原因，車鑰匙自行

保管，次日上班后馬上做好車輛的交接工作。

6.司機每天交車時，必須將車輛停在指定位置，避免車輛被盜或者被劃等現

象，由于司機停車不當造成的車輛損毀由司機自行承擔。

7.公司車輛除用于采購用車外，其他部門或者員工因公使用，必須填寫《用

車申請單》，其部門主管負責檢查駕駛人員的駕駛證，并了解其駕車經驗確保行

車安全，各項合格后在《用車申請單》上簽字送總經理審批，由行政后勤部'□統

一調度車輛，并做好車輛登記。

8.車輛加油，由司機提前與公司財務人員約定時間后一同前往，加油完畢須

保留加油票據，進行報銷。

9.司機有責任保護車輛的行車安全及車身清潔（清潔標準見附件卜

10.每月初1-5日之內，前臺文員負責對上月的公司車輛違章記錄進行查詢

匯總，上報行政后勤部門主管，并通知到司機本人；由違規(guī)司機本人到交通部門

繳納違章罰款后將繳費清單交至行政后勤主管處。

三、車輛保養(yǎng)

1.車輛應定期做維修和保養(yǎng)，維修或保養(yǎng)前必須先填寫《維修保養(yǎng)申請單》，

注明行駛公里數，經相關領導審批后，方可去維修或保養(yǎng)；如需換零件的，須把

換下來的零件拿回公司，交到行政后勤部門。

2.若在車輛行駛途中出現故障，需要維修的，司機必須電話請示總經理，經

總經理同意后就近到修理廠維修，并保留維修票據。

3.因司機使用不當所造成的事故或者車輛故障，由駕駛人員自行承擔費用。

四、違規(guī)與事故處理

1.禁止在公司車輛內抽煙；違者首批評提醒，自第二次起給予30元罰款。

2.未經允許私自把車輛鑰匙帶回家，影響公司正常用車；違者處以50元罰

款。

3.因個人原因車輛鑰匙忘在車內或丟失等，導致車輛無法按時出行而影響工

作，除自行配齊車鑰匙，并處以100元罰款。

4.未經允許擅自將車開回家或公車私用；違者通報批評并處以200元罰款。

5.公車私用期間，發(fā)生的一切故障、事故、損毀等責任均由借用人自行承擔。

6.駕駛人員必須嚴守交通規(guī)則，因自身問題導致事故或違法交通法的情況發(fā)

生，相應責任由該司機承擔（例如：違章停車、闖紅燈、闖限行等），罰款公司

不予報銷。

第九章財務管理制度

為加強財務管理，規(guī)范財務工作，提高公司經濟效益，根據國家有關法規(guī)制

度結合公司實際情況，特制定本制度。

一、財務部門基本任務：

1.籌集資金和有效使用資金，監(jiān)督資金正常運行，維護資金安全，努力提高

公司經濟效益。

2.做好財務管理基礎工作，建立健全財務管理制度，認真做好財務收支的計

劃、控制、

二、核算、分析和考核工作。

1.加強財務核算的管理，以提高會計資訊的及時性和準確性。

2.監(jiān)督公司財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產清查。

3.按期編制各類會計報表和財務說明書，做好分析、考核工作。

三、財務管理的基礎工作

財務管理是公司經營管理的一個重要方面，財會人員要認真執(zhí)行《會計法》，

堅決按財務制度辦事，并嚴守公司秘密。

1.財會人員應認真審核每項業(yè)務的合法性、真實性、手續(xù)完整性和資料準確

性，加強原始憑證管理，并根據審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。

2.編制會計憑證、報表時應經專人復核，重大事項應由財務負責人復核。

3.按照國家統一會計制度的規(guī)定和會計業(yè)務的需要周調整會計軟件，設置會

計科目。

4.定期對賬，核賬，保證帳證相符、帳實相符、帳表相符。

5.建立、健全會計檔案，按《會計檔案管理辦法》的規(guī)定進行保管和銷毀。

6.會計人員因工作變動或離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接

替人員。辦理交接手續(xù)時，須有監(jiān)交人負責監(jiān)交，交接人員及監(jiān)交人員應分別在

交接清單上簽字后，移交人員方可調離或離職。

7.資產管理

7.1現金的管理：根據本公司實際需要，合理核實現金的庫存限額（詳見財

務安全制度），超出限額部分要及時送存銀行，嚴禁白條抵庫和任意挪用現金。

現金必須每日結出余額，并與會計人員核對，發(fā)現不符要及時查明原因，上

報處理。財務經理對庫存現金進行定期或不定期檢查以保證現金的安全和完整。

公司的一切現金收付都必須有合法的原始憑證。

7.2加強對銀行賬戶及其他賬戶的保密工作，非因業(yè)務需要不準外泄，印鑒

或密碼（包括動態(tài)碼，加密狗等）實行分管、并用制，不得一人統一保管使用。

出納人員要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準將銀行賬戶出

借給任何單位和個人辦理結算或套取現金。

在每月末要做好與銀行的對帳工作，并編制銀行存款余額調節(jié)表，對未達帳

項進行分析，查找原因，并報財務部門負責人。

7.3應收賬款、其他應收款的管理：對應收賬款、其他應收款，要定期做好

清收情況分析，并報有關領導和分管業(yè)務部門，督促業(yè)務部門積極催收，避免形

成壞賬。

7.4短期投資的管理：短期投資是指一年內能夠并準備變現的投資，

短期投資必須在公司授權范圍內進行，按現行財務制度規(guī)定記賬、核算收入

成本和損益。

7.5長期資產管理

長期投資是指不準備在一年內變現的投資，分為股權投資和債權投資。公司

進行長期投資應認真做好可行性分析和認證，按公司審批許可權的規(guī)定批準后，

由財務部門辦理入賬手續(xù)。

7.6固定資產的管理：

財務部應建立固定資產明細賬，負責固定資產的價值核算與管理，行政部門

負責實物的記錄、保管和卡片登記工作，并對固定資產和其他資產要進行定期盤

點，中發(fā)現短缺或盈余，應及時查明原因，并編制盤盈盤虧表，報財務部審核后，

經總經理批準后進行帳務處理。

7.7無形資產的管理：無形資產按實際成本入賬，在受益期內或有效期內按

不短于10年的

7.8公司各項成本費用由財務部門負責管理和核算，

8.加強應付賬款和其他應付款的管理，及時核對余額，保證負債的真實性和

準確性。凡一年以上應付而未付的款項應查找原因，對確實無法付出的應付款項

報公司總經理批準后處理。

9.支出、費用的管理嚴格按照《報銷控制程序》執(zhí)行。

10.定期（暫定每月8號）出具財務報表，并根據公司領導的需要及時進行

相關的財務分析

三、財務檔案管理制度

1.財務檔案包括：

1.1會計檔案：財務軟件備份、會計憑證、會計賬簿、會計報告、各種預、

決算；銀行對賬單、發(fā)票存根、會計檔案移交清冊、會計檔案保管清冊、會計檔

案銷毀清冊;

1.2其他財務檔案：驗資報告、財務制度以及與經營管理和投資者權益有關

的其他重要文件，如合同、章程等各種財務會計資料。

2.財務室設專人負責保存財務檔案，定期將財務室歸檔的財務資料，按順序

編制《會計檔案保管清冊》。出納不得兼管會計檔案。移交公司檔案室的財務檔

案，原則上應當保持原卷冊的封裝，如確需拆封重新整理的，公司檔案室負責人

應會同財務檔案負責人、財務經理共同拆封整理，以分清責任。

3.財務檔案的保管期為永久保存和定期保存兩類。公司內部檔案一般保存時

限為3年，稅務檔案則嚴格按照國家《會計檔案管理辦法》規(guī)定的期限進行保存.

4.財務檔案室的會計檔案（1.1）不得借出，如有特殊需求，經公司經理批

準，可提供查閱或者復制，并辦理登記手續(xù)。查閱或復制會計檔案的人員，嚴禁

在會計檔案上涂畫、拆封和抽換。

4.1財務人員因工作需要查閱本年度會計檔案時應知會財務檔案管理人員，

用后及時歸還；復制時則應辦理登記手續(xù)；

4.2公司各部門人員因公需要查閱會計檔案時必須經部門經理、財務經理、

公司經理批準，才能由檔案管理人員接待查閱并辦理登記手續(xù)。

4.3會計檔案一律不允許帶出室外，如有特殊情況確需帶出室外復制時，必

須經財務經理或總經理批準，并在四個小時內歸還。

5.其他財務檔案（1.2）調閱時，應當經部門經理（只能調閱本部門的）或

總經理（或財務經理）的批準，由檔案管理人員接待，并做好調閱記錄。如需借

用原件則應打借條，經部門經理、總經理或財務經理批準，明確歸還時間。查閱

或復制其他財務檔案的人員，嚴禁在會計檔案上涂畫、拆封和抽換。

6.財務檔案應分別存放于文件夾、文件柜中。定期檢查防潮、防火、防蟲,

以保證財務檔案的完整無缺。

7.當財務檔案保管期滿需要銷毀時，由檔案管理人員會同財務室相關主管會

計提出銷毀意見，經財務經理審查，報總經理批準后執(zhí)行。由檔案管理人員編制

檔案銷毀清冊，銷毀時應由財務室有關人員共同參加，并在銷毀單上簽名。

8.保管期滿但未結清的債權債務原始憑證和涉及其他未了事項的原始憑證，

不得銷毀，就當單獨抽出立卷，保管到“未了事項”完結時為止。單獨抽出立卷的

財務檔案，應當在財務檔案銷毀清冊和財務檔案保管清冊中列明。正在建設的項

目的財務檔案不得銷毀。

9.使用財務軟件的，應妥善保管財務軟件的密碼，不得擅自告知非權限內工

作人員。

10.財務檔案室應做到人離門鎖。

四、財務安全制度

1.財務辦公室和財務檔案室內嚴禁存放易燃易爆物品和將易燃易爆物品帶

入財務辦公室。嚴禁在財務辦公室亂接電線，嚴禁使用電爐，違反規(guī)定及造成危

害者按有關規(guī)定嚴肅處理。

2.財務室的計算機、空調、門窗關閉應有明確的責任人，如果離開或停止使

用時責任人在場，由責任人負責，如責任人不在場，則委托使用者或最后一個離

開的人負責。如在安全例行檢查時發(fā)現未關閉的現象，責任人罰款20元，財務

經理罰款10元。

3.財務辦公室和檔案室要做到人離門鎖，非公司財務人員或非經財務經理允

許不得進入。

4.財務室工作人員每天下班之前要認真檢查辦公室的門窗、抽屜是否鎖好，

出納人員要檢查保險柜是否鎖好，遇到“五一”、“國慶”、“春節(jié)”等長假期要在保險

柜、門窗上貼好封條。

5.出納人員安全制度

5.1保險柜密碼僅限于出納和財務經理，下班后核定庫存現金數為5000元，

超過部分當天存入銀行。不能及時存入銀行的現金存放于保險柜內.主管領導應

不定時檢查出納人員庫存現金情況。

5.2出納到銀行存取現金超過20000元至少有一名財務或辦公室人員陪同；

取送巨額現金，必須使用專車，加派財務部人員和辦公室人員共同負責安全，特

殊情況聯系銀行協助。

5.3出納人員應做到人離柜鎖，任何人不經出納人員的同意不得擅動出納人

員辦公桌內或保險柜內款項、資料文件。

5.4存折、卡、支票、有價證券、重要會計憑證、賬簿等應放到適宜的存放

地點，不得亂放。

5.5空白銀行票據現用現蓋章，嚴禁將蓋好圖章的票據存放過夜，空白銀行

票據只能由出納人員購買、填寫、保存。

5.6現金、支票必須進入保險柜；

5.7能夠在24小時內完成客戶退款工作，特殊時段除外（特殊時段提前申

請援助）

6.會計人員安全制度：

6.1收到的原始憑證要及時入賬，入賬后要及時貼入記賬憑證后，不得隨意

丟放原始憑證以及記賬憑證。每月結賬后，由會計將裝訂成冊的憑證編號后，存

放入財務檔案室文件柜中；其他相關財務檔案交財務檔案負責人登記、存檔八

〈財務檔案管理制度〉進行管理。

6.2下班后會計人員要把收到的原始憑證、打印的記賬憑證等重要會計資料

放入適當的地點，不得隨意擺放在桌面上。

6.3會計人員對自己所負責的財務資料的安全性負責。

6.4公司資產、庫存的盤點由辦公室負責人牽頭，財務部門安排工作人員監(jiān)

督共同進行。

7.除與辦理財務業(yè)務有關的人員外，不允許閑雜人員進入財務室，不得向無

關人員透露與安全有關的財務內容.

8.財務人員保管好保險柜、抽屜、門的鑰匙，不得將自己使用的鑰匙交給他

人，不得對任何人透露保險柜密碼；出納人員崗位變動時，重新設定保險柜密碼。

門、抽屜、各種柜子的鑰匙丟失，隨時換鎖。丟失者對此造成的后果負責。

9.財務發(fā)票安全管理制度

9.1財務發(fā)票、收據由專人購買、填寫，購買時在發(fā)票領購登記簿上作好記

錄，注明購買的數量及發(fā)票號碼。

9.2未使用完的發(fā)票、收據存根要由發(fā)票管理人員妥善保管，作好記錄，任

何無關人員不得隨意翻閱。使用完的發(fā)票，按照ZCCW2-001A《財務檔案管理

制度》進行管理

10.印鑒安全管理制度

10.1銀行印鑒分人保管、使用。

10.2銀行印鑒應放置在鐵皮柜或保險柜中，不得隨便放入辦公室抽屜中，

鑰匙應隨身攜帶。

10.3使用銀行印鑒時要由保管人員親自操作，其他人員不得隨便使用印鑒

或代印鑒管理員使用印鑒。

11.財務計算機管理制度

11.1財務專用計算機實行專機、專盤、專用，避免感染病毒后帶來嚴重危

害。嚴格保守開機密碼，禁止非財務人員操作裝有財務軟件的計算機。

11.2財務室的計算機相關使用人員應及時清理上面存放的文件，重要文件

專盤專存，不得在計算機上隨意放置。計算機桌面上不得長時間放置個人或崗位

工作需要的文件，以便于其他人使用計算機及防止重要文件的丟失。

11.3財務人員臨時使用其他部門的計算機處理財務事務時，用完之后必須

將相關文件徹底從該計算機上刪除，以防財務文件外泄。

12.發(fā)現被盜或火情時，立即采取措施并保護好現場，并迅速向領導和公安

部門報案，不得破壞現場。

13.財務室相關工作人員應配合公司安全檢查。

第十章財務報銷制度

一、目的

為了理順財務管理，明確財務人員職