建筑安裝工程有限公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程

建筑安裝工程有限公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及流程一、制定目的及范圍為規(guī)范公司財(cái)務(wù)管理，確保財(cái)務(wù)報(bào)銷流程的高效與透明，特制定本財(cái)務(wù)報(bào)銷制度。該制度適用于公司所有部門(mén)及員工，涵蓋各類費(fèi)用報(bào)銷，包括但不限于差旅費(fèi)、辦公費(fèi)用、材料采購(gòu)費(fèi)用等。二、報(bào)銷原則1.報(bào)銷必須遵循“真實(shí)、合規(guī)、合理”的原則，確保所有報(bào)銷項(xiàng)目均有相應(yīng)的憑證支持。2.所有報(bào)銷申請(qǐng)需經(jīng)過(guò)相應(yīng)的審批流程，未經(jīng)審批的報(bào)銷申請(qǐng)不予受理。3.報(bào)銷金額應(yīng)符合公司財(cái)務(wù)預(yù)算，超出預(yù)算的費(fèi)用需另行審批。三、報(bào)銷流程1.報(bào)銷申請(qǐng)1.1員工在發(fā)生費(fèi)用后，需及時(shí)收集相關(guān)憑證，如發(fā)票、收據(jù)等。1.2填寫(xiě)《報(bào)銷申請(qǐng)表》，詳細(xì)列明費(fèi)用發(fā)生的時(shí)間、地點(diǎn)、事由及金額，并附上相關(guān)憑證。1.3報(bào)銷申請(qǐng)表需由部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，確保費(fèi)用的真實(shí)性和合理性。2.報(bào)銷審核2.1財(cái)務(wù)部門(mén)收到報(bào)銷申請(qǐng)后，進(jìn)行初步審核，核對(duì)憑證的完整性及合規(guī)性。2.2對(duì)于符合報(bào)銷條件的申請(qǐng)，財(cái)務(wù)人員需在《報(bào)銷申請(qǐng)表》上簽字確認(rèn)。2.3若發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)及時(shí)與申請(qǐng)人溝通，要求補(bǔ)充材料或進(jìn)行修改。3.報(bào)銷審批3.1財(cái)務(wù)審核通過(guò)后，報(bào)銷申請(qǐng)需提交至公司管理層進(jìn)行審批。3.2管理層根據(jù)公司財(cái)務(wù)狀況及預(yù)算情況，決定是否批準(zhǔn)報(bào)銷。3.3審批結(jié)果應(yīng)在《報(bào)銷申請(qǐng)表》上注明，并由管理層簽字確認(rèn)。4.報(bào)銷支付4.1經(jīng)審批的報(bào)銷申請(qǐng)，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行支付。4.2支付方式可選擇銀行轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金支付，具體由財(cái)務(wù)部門(mén)決定。4.3支付完成后，財(cái)務(wù)部門(mén)需將支付憑證歸檔，以備后續(xù)查閱。5.報(bào)銷記錄5.1財(cái)務(wù)部門(mén)需對(duì)所有報(bào)銷申請(qǐng)進(jìn)行登記，建立報(bào)銷臺(tái)賬，記錄報(bào)銷金額、申請(qǐng)人、審批人及支付情況。5.2定期對(duì)報(bào)銷臺(tái)賬進(jìn)行核對(duì)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與完整性。四、特殊情況處理1.緊急報(bào)銷1.1對(duì)于因特殊情況需要緊急報(bào)銷的申請(qǐng)，員工需向部門(mén)負(fù)責(zé)人說(shuō)明情況，獲得口頭同意后可先行報(bào)銷。1.2事后需補(bǔ)充完整的報(bào)銷申請(qǐng)及憑證，進(jìn)行后續(xù)審核與審批。2.差旅報(bào)銷2.1差旅費(fèi)用報(bào)銷需提前填寫(xiě)《差旅申請(qǐng)表》，并經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。2.2差旅期間，員工需保留所有相關(guān)票據(jù)，回公司后按正常流程進(jìn)行報(bào)銷。五、報(bào)銷紀(jì)律1.申請(qǐng)人職責(zé)1.1申請(qǐng)人需如實(shí)填寫(xiě)報(bào)銷申請(qǐng)，確保所有憑證真實(shí)有效。1.2不得偽造或篡改報(bào)銷憑證，違者將受到公司紀(jì)律處分。2.財(cái)務(wù)人員職責(zé)2.1財(cái)務(wù)人員需嚴(yán)格審核報(bào)銷申請(qǐng)，確保每一筆費(fèi)用的合規(guī)性。2.2不得私自更改報(bào)銷金額或憑證，違者將受到嚴(yán)肅處理。六、反饋與改進(jìn)機(jī)制為確保報(bào)銷流程的有效性與適應(yīng)性，公司將定期收集員工對(duì)報(bào)銷流程的反饋意見(jiàn)。財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)根據(jù)反饋情況，適時(shí)對(duì)報(bào)銷制度進(jìn)行調(diào)