反洗錢操作規(guī)程

反洗錢操作規(guī)程第一章基本規(guī)定第一條為貫徹落實中國人民銀行反洗錢金融規(guī)章，防止違法犯罪分子利用農(nóng)村合作銀行進(jìn)行洗錢等違法犯罪活動，保障農(nóng)村合作銀行資金安全,根據(jù)《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》和中國人民銀行《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》和《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，以及《江蘇省農(nóng)村支行（部）反洗錢實施辦法》、《江蘇省農(nóng)村支行(部）反洗錢工作內(nèi)部職責(zé)規(guī)定》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合XX農(nóng)村合作銀行實際，制定本操作規(guī)程.第二條本操作規(guī)程中反洗錢是指農(nóng)村合作銀行為防止違法犯罪分子將毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，通過農(nóng)村合作銀行支付結(jié)算方式掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，使其在形式上合法化而制定和實施的一系列防范措施。第三條本操作規(guī)程所稱交易，是指在社會經(jīng)濟活動中通過票據(jù)、匯兌和現(xiàn)金等方式進(jìn)行的貨幣收付及資金清算的交易,分為大額交易和可疑交易.第四條清算中心及XX農(nóng)合行所轄的各網(wǎng)點在辦理人民幣個人、對公等業(yè)務(wù)時必須遵循本操作規(guī)程。第五條聯(lián)社各科室、各支行(部）及其工作人員均應(yīng)在“聯(lián)社反洗錢工作領(lǐng)導(dǎo)小組”的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,嚴(yán)格按照有關(guān)要求開展反洗錢工作，審慎地識別可疑交易，不得妨礙反洗錢義務(wù)的履行。同時，在反洗錢方面均負(fù)有互相協(xié)助的義務(wù).第六條各支行(部)辦理任何結(jié)算交易，必須記錄交易和識別客戶身份，不允許客戶以匿名、錯名、假名開戶和辦理結(jié)算。第七條各支行（部）及其工作人員應(yīng)當(dāng)保守反洗錢工作秘密，不得違反規(guī)定將有關(guān)反洗錢工作信息泄露給客戶和其他人員，但法律另有規(guī)定的除外.第八條各支行(部)應(yīng)當(dāng)依法協(xié)助、配合司法機關(guān)和行政執(zhí)法機關(guān)打擊洗錢活動，依照法律、行政法規(guī)等有關(guān)規(guī)定協(xié)助司法機關(guān)、海關(guān)、稅務(wù)等部門查詢、凍結(jié)、扣劃客戶存款。第九條聯(lián)社應(yīng)加強反洗錢培訓(xùn)工作,積極開展對客戶的反洗錢宣傳（并對全體會計結(jié)算人員進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)，使其掌握有關(guān)反洗錢的法律、行政法規(guī)和規(guī)章，增強反洗錢工作能力。第二章了解客戶第十條存款人申請開立銀行賬戶時，應(yīng)審查其提交的開戶資料的真實性、完整性、合法性。第十一條客戶到支行(部)申請開立個人存款賬戶時必須了解的客戶相關(guān)情況:(一）各支行（部）為個人客戶開立儲蓄存款賬戶時，必須嚴(yán)格執(zhí)行《個人存款賬戶實名制規(guī)定》，應(yīng)當(dāng)要求其出示本人身份證件，進(jìn)行核對，并登記其身份證件上的姓名、號碼及住址；代理人在支行(部）開立個人存款賬戶的，應(yīng)當(dāng)要求其出示被代理人和代理人的身份證件，進(jìn)行核對，并登記被代理人和代理人的身份證件上的姓名、號碼及住址。（二）各支行（部）為個人客戶開立結(jié)算賬戶時，必須嚴(yán)格按照《個人存款賬戶實名制規(guī)定》的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)要求其出示公安部門認(rèn)可的本人有效身份證件,并與申請表核對一致。(三）各支行(部）為個人客戶辦理個人匯款業(yè)務(wù)時，必須嚴(yán)格按照《個人實時匯款業(yè)務(wù)核算管理暫行辦法》的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)要求其出示實名制規(guī)定的本人有效身份證件，并核對登記。(四)各支行(部）應(yīng)通過綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)建立存款人信息數(shù)據(jù)檔案,保存?zhèn)€人銀行結(jié)算賬戶存款人的信息資料，包括存款人姓名、身份證件的名稱和號碼、住所等信息。第十二條客戶到支行(部)申請開立對公存款賬戶時必須了解的客戶相關(guān)情況:一、客戶申請開立對公存款賬戶時各支行（部）必須認(rèn)真核對以下資料：(一)開立基本存款賬戶時：1、當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾頇C關(guān)核發(fā)的《企業(yè)法人執(zhí)照》或《營業(yè)執(zhí)照》正本；異地開戶，客戶須出具總部授權(quán)其異地開戶的證明文件.2、有權(quán)機構(gòu)（中央或地方編制委員會、人事、民政等部門）的批文。3、軍隊軍以上、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明。4、單位對附設(shè)機構(gòu)同意開戶并承擔(dān)附設(shè)機構(gòu)責(zé)任的證明。5、駐地有權(quán)部門對外地常設(shè)機構(gòu)的批文。6、承包雙方簽訂的承包協(xié)議。7、客戶居民身份證和戶口簿?？蛻舴欠ㄈ嘶蚍欠ǘù砣说?除出具本人居民身份證外，還應(yīng)出具被代理人（即單位法人或非法定代表人)居民身份證或其他有效證件(僅指護(hù)照、臺胞證)。(二）開立一般存款賬戶時:l、借款合同或借款借據(jù)。2、基本存款賬戶的存款人同意其附屬的非獨立核算單位開戶的證明.(三）開立臨時存款賬戶時：l、當(dāng)?shù)匦姓C關(guān)核發(fā)的臨時執(zhí)照。2、當(dāng)?shù)赜袡?quán)部門同意設(shè)立外來臨時機構(gòu)的批件。(四）開立專用存款賬戶時：1、經(jīng)有權(quán)部門立項的文件。2、國家有關(guān)文件的規(guī)定。二、會計經(jīng)辦人員接到客戶提交的資料，應(yīng)審核開戶申請書上的名稱及簽章、預(yù)留印鑒卡上的名稱及簽章是否與企業(yè)法人執(zhí)照或營業(yè)執(zhí)照或批文、證明文件上的名稱一致。預(yù)留印鑒卡上個人簽章如為單位法人代表，應(yīng)審核簽章是否與企業(yè)法人執(zhí)照上的名稱一致。使用授權(quán)代理人簽章的，審核客戶提供法人授權(quán)書上代理人的姓名是否與開戶申請書及預(yù)留印鑒卡上的簽章一致。個人簽章可以是簽字或蓋章.審核無誤后,會計經(jīng)辦人員對客戶提供的身份證（包括代理人和被代理人的身份證件）進(jìn)行登記.登記內(nèi)容包括姓名、住址、發(fā)證機關(guān)、號碼等,同時留存其身份證復(fù)印件及有關(guān)資料原件、復(fù)印件。三、對未能出示或拒絕出示本人或被代理人身份證件而要求開立存款賬戶的客戶，不得辦理開戶。四、開戶單位辦理存款和各類結(jié)算等業(yè)務(wù)，應(yīng)使用結(jié)算證或提供有效證明文件和資料(按照當(dāng)?shù)厝嗣胥y行有關(guān)要求），會計人員核驗結(jié)算證或有效證明文件和資料的真?zhèn)危⒂煽蛻粼诮Y(jié)算憑證上簽名。個人客戶向?qū)婵钯~戶辦理存款、結(jié)算等業(yè)務(wù)，會計人員核驗其身份證真?zhèn)尾⒃诮Y(jié)算憑證上登記其姓名、號碼等。存款業(yè)務(wù)包括:單位活期存款、定期存款、協(xié)定存款等存款業(yè)務(wù)。結(jié)算業(yè)務(wù)包括：現(xiàn)金、支票、銀行承兌匯票、信匯、電匯、委托收款、托收承付等結(jié)算業(yè)務(wù)。第三章大額交易監(jiān)控第十三條大額交易是指規(guī)定金額以上的人民幣交易，分為大額轉(zhuǎn)帳交易和大額現(xiàn)金交易。主要包括：（一）單筆或者當(dāng)日累計人民幣交易20萬元以上的現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取、現(xiàn)金結(jié)售匯、現(xiàn)鈔兌換、現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金收支。（二)法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣200萬元以上的款項劃轉(zhuǎn)。(三)自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計人民幣50萬元以上的款項劃轉(zhuǎn).累計交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計計算并報告,中國人民銀行另有規(guī)定的除外.客戶與證券公司、期貨經(jīng)紀(jì)公司、基金管理公司、保險公司、保險資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、金融資產(chǎn)管理公司、財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司等進(jìn)行金融交易，通過銀行賬戶劃轉(zhuǎn)款項的，農(nóng)村合作銀行按照第十九條第(二）、(三)項的規(guī)定向中國反洗錢監(jiān)測分析中心提交大額交易報告。中國人民銀行根據(jù)需要可以調(diào)整第十九條規(guī)定的大額交易標(biāo)準(zhǔn).第十四條各支行（部）應(yīng)按照本操作規(guī)定的大額交易內(nèi)容，建立本機構(gòu)大額交易審批、授權(quán)制度，并報聯(lián)社備案。第十五條辦理本操作規(guī)定第十九條(一)、(二）、(三)項交易時應(yīng)認(rèn)真審核資金用途。第十六條建立大額現(xiàn)金交易登記備案制度，對在本行開戶的所有機關(guān)、團體、企業(yè)、事業(yè)單位、個體工商戶、以及其它客戶的大額現(xiàn)金交易進(jìn)行登記備案。第十七條大額現(xiàn)金交易的審批、備案工作由聯(lián)社會計部門牽頭組織.第十八條辦理大額現(xiàn)金交易業(yè)務(wù)時，開戶行應(yīng)填制《大額現(xiàn)金交易審批表》及《大額現(xiàn)金交易匯總登記表》。其中《大額現(xiàn)金交易審批表》應(yīng)按規(guī)定及時報送有權(quán)審批人審批。第十九條開戶行接到審批同意支付指令后方可辦理對客戶的現(xiàn)金交易業(yè)務(wù)。第二十條各支行(部)應(yīng)配備專兼職大額現(xiàn)金交易審批人員，建立健全現(xiàn)金管理制度，并嚴(yán)格執(zhí)行《現(xiàn)金管理暫行條例》、《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》及有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。第四章可疑交易的監(jiān)控第二十一條可疑交易是指交易的金額、頻率、流向用途、性質(zhì)等有異常情形的交易,農(nóng)村信用合作社應(yīng)當(dāng)將下列交易或者行為，作為可疑交易進(jìn)行報告：(一）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出,與客戶身份、財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。(二）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。(三）法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。(四）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。（五)與來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴(yán)重地X或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內(nèi)明顯增多,或者頻繁發(fā)生大量資金收付。（六)沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。（七)提前償還貸款,與其財務(wù)狀況明顯不符。(八)客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入.（九)客戶要求進(jìn)行本外幣間的掉期業(yè)務(wù),而其資金的來源和用途可疑.（十)客戶經(jīng)常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營狀況不符。(十一)外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資或者在收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外,與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符.(十二)外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準(zhǔn)金額或者借入的直接外債，從無關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國匯入.(十三)證券經(jīng)營機構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算無關(guān)的資金,與其實際經(jīng)營情況不符.(十四）證券經(jīng)營機構(gòu)通過銀行頻繁大量拆借外匯資金.（十五）保險機構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。（十六)自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑,或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。(十七)居民自然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開具旅行支票、匯票或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票.（十八)多個境內(nèi)居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或者少數(shù)人操作。本條所稱“短期”系指10個工作日以內(nèi)，含10個工作日?！伴L期"系指1年以上?！按罅俊毕抵附灰捉痤~單筆或者累計低于但接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)的?！邦l繁”系指交易行為營業(yè)日每天發(fā)生3次以上，或者營業(yè)日每天發(fā)生持續(xù)3天以上。“以上"，包括本數(shù)。第二十二條各支行（部）在辦理結(jié)算業(yè)務(wù)時，會計人員應(yīng)按本操作規(guī)程所列可疑交易內(nèi)容予以關(guān)注，仔細(xì)甄別各類交易.凡發(fā)現(xiàn)客戶可疑交易的,應(yīng)記錄、分析，并進(jìn)行上報。第二十三條人民銀行對可疑交易查詢、需補充資料或進(jìn)一步作出說明的，聯(lián)社和各支行(部)反洗錢崗位人員應(yīng)負(fù)責(zé)查明,及時回復(fù)，并記錄存檔;聯(lián)社和各支行(部）對可疑交易需要進(jìn)一步核查的，應(yīng)及時向人民銀行報告。第五章其它相關(guān)業(yè)務(wù)操作規(guī)程第二十四條個人存款實名制操作規(guī)程：(一)證件審核開立個人存款賬戶時，臨柜人員要嚴(yán)格遵循個人存款賬戶實名制管理規(guī)定，應(yīng)要求客戶出示本人有效身份證件，使用實名，臨柜人員對證件的真實性予以審核；不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上的姓名的，各支行(部)不得為其開立個人存款賬戶。（二）有效證件下列身份證件為實名證件:居民身份證、戶口簿、中國人民解放軍軍人身份證件、中國人民武裝警察身份證；港澳居民往來內(nèi)地通行證、臺灣居民來往大陸通行證、其他有效旅行證件、外國公民的護(hù)照.（三）實名登記臨柜人員核對客戶的證件無誤后，要在開戶登記簿上登記其身份證件上的姓名和號碼。代理他人在金融機構(gòu)開立個人存款賬戶的，臨柜人員應(yīng)當(dāng)要求其出示被代理人和代理人的身份證件，進(jìn)行核對和登記。網(wǎng)點負(fù)責(zé)人對該業(yè)務(wù)的執(zhí)行情況負(fù)直接的組織領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。并要按照有關(guān)規(guī)定留取客戶身份證件及其他開戶資料的復(fù)印件，予以歸檔妥善保管。第二十五條現(xiàn)金管理操作規(guī)程：（一）大額存取現(xiàn)單位或個人一次取現(xiàn)5萬元以上的,必須嚴(yán)格按照《關(guān)于規(guī)范XX縣農(nóng)村支行（部)大額現(xiàn)金支付審批和登記備案管理的暫行規(guī)定》寧蕉農(nóng)信［2006］178號文規(guī)定執(zhí)行；單位和個人一次性或累計存取現(xiàn)金20萬元及以上大額現(xiàn)金,要提前預(yù)約并單獨登記。(二)可疑現(xiàn)金交易各營業(yè)網(wǎng)點發(fā)現(xiàn)有《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》規(guī)定的18種可疑支付交易行為的，應(yīng)填制《可疑交易報告表》在次日九點前上報聯(lián)社財務(wù)部,聯(lián)社財務(wù)部匯總整理后及時報送人民銀行.對明顯涉嫌犯罪需要立即偵查的，應(yīng)立即報告當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)、人民銀行和聯(lián)社財務(wù)部部。第二十六條銀行結(jié)算賬戶操作規(guī)程：（一）銀行結(jié)算賬戶的開立個人銀行結(jié)算賬戶、一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用賬戶由開戶社根據(jù)存款人的申請按照《賬戶管理辦法》等規(guī)章制度的規(guī)定開立，并在5個工作日內(nèi)向人民銀行報備。但對存款人開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和財政預(yù)算單位賬戶的，必須堅決實行核準(zhǔn)制，要經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)并簽發(fā)開戶許可證。存款人開立銀行結(jié)算賬戶必須提供真實合法的證明文件，包括營業(yè)執(zhí)照、機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、有效身份證、政府主管部門批文或證明等。開立專用存款賬戶還必須出具相應(yīng)的資金證明文件;開立一般存款賬戶還必須出具借款合同或其他結(jié)算需要的證明;開立臨時存款賬戶還必須出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文、建筑安裝施工合同等。支行（部)為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，必須自開戶日起3個工作日內(nèi)書面通知其基本存款賬戶的開戶行，其中備案類的賬戶，自開戶日起5個工作日內(nèi)向人民銀行備案。(二)銀行結(jié)算賬戶的使用基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，主要辦理存款人的日常經(jīng)營活動的資金轉(zhuǎn)賬收付及工資獎金和現(xiàn)金的支取。一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金轉(zhuǎn)賬收付，可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。專用存款賬戶和臨時存款賬戶需要支取現(xiàn)金的必須報經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)或按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理，單位銀行卡賬戶、財政預(yù)算外資金、稅收匯繳專戶、信托基金專戶等嚴(yán)禁支取現(xiàn)金。從單位銀行結(jié)算賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項,每筆超過5萬元的，應(yīng)當(dāng)向開戶行提供付款依據(jù);應(yīng)納稅的，稅收代扣單位付款時應(yīng)向開戶行提供完稅證明。支行（部)要嚴(yán)格監(jiān)督存款人不得有出租、出借銀行結(jié)算賬戶,不得利用銀行結(jié)算賬戶套取銀行信用。(三）銀行結(jié)算賬戶的變更和撤消存款人更改名稱或法定代表人、住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時,應(yīng)于5個工作日內(nèi)書面通知開戶社并提供有關(guān)證明；企業(yè)因撤并、解散、破產(chǎn)、關(guān)閉、注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照、遷址或其他原因需要變更開戶銀行或撤消銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)于5個工作日內(nèi)向開戶社提出申請，支行（部)接到申請后應(yīng)及時辦理并于2個工作日內(nèi)向人民銀行報告。存款人撤消基本存款賬戶的,各支行(部）應(yīng)自銷戶日起2個工作日內(nèi)將情況書面通知該存款人其他銀行結(jié)算賬戶開戶行；存款人其他銀行結(jié)算賬戶的開戶行，應(yīng)自收到通知之日起2個工作日內(nèi)通知存款人撤消有關(guān)銀行賬戶；存款人應(yīng)自收到通知之日起3個工作日內(nèi)辦理其他銀行賬戶的撤消。第二十七條票據(jù)管理操作規(guī)程(一)各支行(部）要認(rèn)真審查出票人和持票人資格向支行(部)申請承兌的商業(yè)匯票出票人必具條件為:（1)為企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織，并依法從事經(jīng)營活動;（2）資信狀況良好,具有支付匯票金額的資金來源；(3)在承兌銀行開立存款賬戶。商業(yè)匯票的出票人應(yīng)首先向其主辦銀行申請承兌。向支行（部）申請票據(jù)貼現(xiàn)的商業(yè)匯票持票人必具條件為:一是為企業(yè)法人和其他經(jīng)濟組織，并依法從事經(jīng)營活動；二是與出票人或其前手之間具有真實的商品交易關(guān)系;三是在申請貼現(xiàn)的支行(部）開立存款賬戶。（二)要審核交易的真實性承兌、貼現(xiàn)的商業(yè)匯票，應(yīng)以真實、合法的商品交易為基礎(chǔ)。應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則.支行(部）在審核中，發(fā)現(xiàn)承兌、貼現(xiàn)申請人有下列情形之一，承兌人和貼現(xiàn)人暫停對其辦理商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)：一是未支付或未足額支付其簽發(fā)商業(yè)匯票票面金額的;二是未以商品交易為基礎(chǔ)簽發(fā)商業(yè)匯票的；三是以非法手段騙取金融機構(gòu)承兌、貼現(xiàn)的。支行（部)承兌商業(yè)匯票時，應(yīng)考核承兌申請人的資信情況，必要時可依法要求承兌申請人提供擔(dān)保.并按規(guī)定向承兌申請人收取承兌手續(xù)費。持票人申請貼現(xiàn)時，須提交貼現(xiàn)申請書，經(jīng)其背書的未到期商業(yè)匯票,持票人與出票人或其前手之間的增值稅發(fā)票和商品交易合同復(fù)印件。(三）要健全票據(jù)管理內(nèi)控制度承兌、貼現(xiàn)的期限，最長不超過六個月。為防范商業(yè)匯票業(yè)務(wù)風(fēng)險,要健全商業(yè)匯票承兌、貼現(xiàn)的申請、審查、審批制度，依法進(jìn)行