年度財務報表分析-年終總結模板

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,年度財務報表,,,,,,,

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,月份,收入,支出,盈虧,季度,收入,支出,盈虧

,1月,"￥2,277.00","￥5,641.00","￥-3,364.00",一季度,"￥22,276.00","￥14,850.00","￥7,426.00"

,2月,"￥10,231.00","￥3,993.00","￥6,238.00",二季度,"￥19,305.00","￥17,819.00","￥1,486.00"

,3月,"￥9,768.00","￥5,216.00","￥4,552.00",三季度,"￥19,949.00","￥18,864.00","￥1,085.00"

,4月,"￥7,999.00","￥6,237.00","￥1,762.00",四季度,"￥25,261.00","￥14,807.00","￥10,454.00"

,5月,"￥9,214.00","￥4,614.00","￥4,600.00",,,,

,6月,"￥2,092.00","￥6,968.00","￥-4,876.00",,,,

,7月,"￥5,112.00","￥5,497.00",￥-385.00,半年度,收入,支出,盈虧

,8月,"￥3,423.00","￥6,426.00","￥-3,003.00",上半年,41581,32669,8912

,9月,"￥11,414.00","￥6,941.00","￥4,473.00",下半年,45210,33671,11539

,10月,"￥6,843.00","￥5,998.00",￥845.00,,,,

,11月,"￥7,508.00","￥5,384.00","￥2,124.00",,,,

,12月,"￥10,910.00","￥3,425.00","￥7,485.00",年度,"￥86,791.00","￥66,340.00","￥20,451.00"

,公司財務分析報告模板-財務分析報告,,,,,,,

,一、基本情況,,,,,,,

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,1、歷史沿革。公司實收資本為萬元，其中：萬元，占93.43%;萬元，占,,,,,,,

,5.75%;萬元，占0.82%。,,,,,,,

,2、經營范圍及主營業(yè)務情況我公司主要承擔等業(yè)務。上半年產品產量：,,,,,,,

,3、公司的組織結構(1)、公司本部的組織架構根據企業(yè)實際，公司按照精簡、高效，保證信息暢通、傳遞及時，減少管理環(huán)節(jié)和管理層次，降低管理成本的原則，現(xiàn)企業(yè)機構設置組織結構如下圖：,,,,,,,

,4、財務部職能及各崗位職責,,,,,,,

,(1)、財務部職能(略),,,,,,,

,(2)、財務部的人員及分工情況財務部共有X人，副總兼財務部部長X人、財務處處長X人、財務處副處長X人、成本價格處副處長X人、會計員X人。,,,,,,,

,(3)、財務部各崗位職責(略),,,,,,,

,二、主要會計政策、稅收政策,,,,,,,

,1、主要會計政策公司執(zhí)行《企業(yè)會計準則》《企業(yè)會計制度》及其補充規(guī)定，會計年度1月1日—12月31日，記賬本位幣為人民幣，采用權責發(fā)生制原則核算本公司業(yè)務。壞賬準備按應收賬款期末余額的0.5%計提;存貨按永續(xù)盤存制;長期投資按權益法核算;固定資產折舊按平均年限法計提;借款費用按權責發(fā)生制確認;收入費用按權責發(fā)生制確認;成本結轉采用先進先出法。,,,,,,,

,2、主要稅收政策,,,,,,,

,(1)、主要稅種、稅率主要稅種、稅率：增值稅17%、企業(yè)所得稅33%、房產稅1.2%、土地使用稅X元/每平方米、城建稅按應交增值稅的X%。,,,,,,,

,(2)、享受的稅收優(yōu)惠政策車橋技改項目固定資產投資購買國產設備抵免企業(yè)所得稅。,,,,,,,

,三、財務管理制度與內部控制制度,,,,,,,

,(一)財務管理制度(略),,,,,,,

,(二)內部控制制度,,,,,,,

,1、內部會計控制規(guī)范——貨幣資金,,,,,,,

,2、內部會計控制規(guī)范——采購與付款,,,,,,,

,3、物資管理制度,,,,,,,

,4、產成品管理制度,,,,,,,

,5、關于加強財務成本管理的若干規(guī)定,,,,,,,

,四、資產負債表分析,,,,,,,

,1、資產項目分析,,,,,,,

,(1)、“銀行存款”分析銀行存款期末XX7萬元，其中保證金X萬元，基本賬戶開戶行：;賬號：,,,,,,,

,(2)、“應收賬款”分析應收賬款余額：年初X萬元，期末X萬元，余額構成：一年以下X萬元、一年以上兩年以下X萬元、兩年以上三年以下X萬元、三年以上X萬元。預計回收額X萬元。,,,,,,,

,(3)、“其他應收款”分析其他應收款余額：年初X萬元，期末X萬元。余額構成：一年以下X萬元、一年以上兩年以下X萬元、三年以上X萬元。預計回收額X萬元。,,,,,,,

,(4)、“預付賬款”(無),,,,,,,

,(5)、“存貨”分析期末構成：原材料X萬元、低值易耗品X萬元、在制品X萬元、庫存商品X萬元，年初構成：原材料萬元、低值易耗品X萬元、在制品X萬元、庫存商品X萬元。原材料增加X萬元，低值易耗品減少X萬元，在制品增加X萬元，庫存商品減少X萬元。,,,,,,,

,(6)、“長期債權投資”(無),,,,,,,

,(7)、“長期股權投資”分析對XXXX有限公司投資，賬面余額X萬元。,,,,,,,

,(8)、“固定資產”和“累計折舊”分析機器設備原值X萬元、運輸設備原值X萬元、房屋建筑物原值X萬元、土地X萬元，凈值分別為XX萬元、XX萬元、XX萬元、X萬元，本年增加固定資產(機器設備)X萬元，原因為XXX完工，在建工程轉入固定資產。,,,,,,,

,六月末累計折舊為X萬元，其中機器設備、運輸設備、房屋建筑物分別為X萬元、X萬元、X萬元。,,,,,,,

,(9)、“在建工程”分析技術改造購置設備，增加在建工程X萬元;部分工程完工轉固定資產，減少在建工程X萬元。,,,,,,,

,(10)、“無形資產”(無),,,,,,,

,(11)、“待攤費用”和“長期待攤費用”(無),,,,,,,

,(12)、“各項準備金”分析本年無變化,,,,,,,

,(13)、“固定資產清理”分析本年無變化,,,,,,,

,(14)、“待處理財產損益”分析本年無變化,,,,,,,

,(15)、質押、抵押、司法凍結情況本年無變化,,,,,,,

,2、負債項目分析,,,,,,,

,(1)、“短期借款”分析XX工行：生產性流資借款X萬元，以機器設備(價值為X萬元)為抵押物。XX銀行：生產性流資借款X萬元，以應收賬款(金額為X萬元)為抵押物。XX銀行：本期新增生產性流動資金借款X萬元。XX銀行：本期新增軍品生產流動資金借款X萬元。,,,,,,,

,(2)、“長期借款”分析長期借款共計X萬元，主要為技術改造投資。借款依據為：XX省工程咨詢公司“XXXX有限責任公司XXXX改擴建工程”可行性研究報告;省計委X計結構發(fā)(2XXX)XX號文;X計結構發(fā)(2XX)XX號文;XX公司資計字(2XXX)XX號文和XX公司{XXX}XX號文等。,,,,,,,

,(3)、“應付賬款”分析應付賬款余額：年初X萬元，期末1X萬元。余額構成：一年以下X萬元，一年以上兩年以下X萬元，兩年以上三年以下2X萬元，三年以上X萬元。,,,,,,,

,(4)、“其他應付款”分析其他應付款余額：年初X萬元，期末X萬元。余額構成：一年以下X萬元，兩年以上三年以下X萬元，三年以上X萬元。,,,,,,,

,(5)、“預收賬