銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級（公司信貸）模擬試卷68

銀行業(yè)專業(yè)人員職業(yè)資格初級(公司信

貸)模擬試卷68

一、單選題(本題共90題，每題1.0分，共90分。)

1、公司信貸活動(dòng)中的提供主體和接受主體分別為()

A、公司,自然人

B、銀行，非自然人

C、公司，非自然人

D、銀行,自然人

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：本題考查對公司信貸活動(dòng)中的各個(gè)角色的理解。公司信貸是指以法人

和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)。

2、擔(dān)保貸款不包括()。

A、保證貸款

B、票據(jù)貼現(xiàn)

C、抵押貸款

D、質(zhì)押貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：擔(dān)保貸款包括：保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款。

3、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的步驟包括：(1)風(fēng)險(xiǎn)分析；(2)信用信息的收集和傳遞；(3)風(fēng)險(xiǎn)處置；

(4)后評價(jià)。止確的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序?yàn)?)。

A、(1)(2)(3)(4)

B、(2)(1)(3)(4)

C、(1)(2)(4)(3)

D、(2)(1)(4)(3)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：暫無解析

4、下列關(guān)于質(zhì)押率的說法，錯(cuò)誤的是()。

A、質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值和質(zhì)押財(cái)產(chǎn)價(jià)值的變動(dòng)因素

B、質(zhì)押率的確定要考慮質(zhì)物、質(zhì)押權(quán)利價(jià)值的變動(dòng)趨勢

C、質(zhì)押權(quán)利價(jià)值可能出現(xiàn)增值

D、對于變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，應(yīng)適當(dāng)提高質(zhì)押率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：對變現(xiàn)能力較差的質(zhì)押財(cái)產(chǎn)，應(yīng)適當(dāng)降低質(zhì)押率，所以D選項(xiàng)說法

錯(cuò)誤。

5、下列關(guān)于低經(jīng)營杠桿企業(yè)的說法中，正確的選項(xiàng)有（）。

A、固定成本占有較大的比例

B、規(guī)模經(jīng)濟(jì)效應(yīng)明顯

C、當(dāng)市場競爭激烈時(shí)更容易被淘汰

D、對銷售量比較敏感

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：低經(jīng)營杠桿行業(yè)的變動(dòng)成本占較高比例，但是，在經(jīng)濟(jì)增長、銷售上

升時(shí)，低經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度要比高經(jīng)營杠桿行業(yè)的增長速度緩慢得多，當(dāng)市

場競爭激烈時(shí)更容易被淘汰。經(jīng)營杠桿是營業(yè)利潤相對于銷售量變化敏感度的指示

劑。經(jīng)營杠桿越大，銷售量對營業(yè)利潤的影響就越大。通常情況下，高經(jīng)營杠桿代

表著高風(fēng)險(xiǎn)。這些行業(yè)需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售也

非常敏感。

6、企業(yè)繳完所得稅以后的利潤的分配順序是（）。

A、彌補(bǔ)以前年份虧損一彌補(bǔ)被沒收財(cái)務(wù)的損失，支付各項(xiàng)稅收的滯納金和罰款一

提取法定盈余公積金一向投資者分配利潤

B、彌補(bǔ)被沒收財(cái)務(wù)的損失，支付各項(xiàng)稅收的滯納金和罰款一彌補(bǔ)以前年份虧損一

提取法定盈余公積金一向投資者分配利潤

C、彌補(bǔ)以前年份虧損一提取法定盈余公積金一彌補(bǔ)被沒收財(cái)務(wù)的損失，支付各項(xiàng)

稅收的滯納金和罰款一向投資者分配利潤

D、彌補(bǔ)被沒收財(cái)務(wù)的損失，支付各項(xiàng)稅收的滯納金和罰款一彌補(bǔ)以前年份虧損一

向投資者分配利潤一提取法定盈余公積金

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：企業(yè)繳完所得稅以后的利潤一般按以下順序進(jìn)行分配：①彌補(bǔ)被沒

收財(cái)務(wù)的損失.支付各項(xiàng)稅收的滯納金和罰款：②彌補(bǔ)以前年份虧損：③提取法

定盈余公積金；④向投資者分配利潤。故本題選B。

7、下列文件中屬于擔(dān)保類文件的是（）。

A、借款人所屬國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件

B、海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項(xiàng)下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件

C、已繳納印花稅的繳付憑證

D、保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：擔(dān)保類文件包括：已正式簽署的抵（質(zhì)）押協(xié)議；己正式簽署的保證協(xié)

議；保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件；其他必要性文件。其他選項(xiàng)都屬于與登記、

批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件。

8、一般認(rèn)為流動(dòng)比率在（）以上、速動(dòng)比率在（）以上的，表明企業(yè)償債能力強(qiáng)。

A、1：1,1：1

B、2：1,1：1

C、2：1,2：1

D、1：1,2：1

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：暫無解析

9、借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請（）

A、貸款展期

B、未及時(shí)還貸理由

C、貸款擔(dān)保

D、貸款抵押

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：借款人不能按期歸還貸款時(shí)，應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請貸

款展期，是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期中請，其

內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，展期后的還本、付息、付費(fèi)計(jì)劃及擬采取的補(bǔ)救

措施。

10、對全額保證金業(yè)務(wù)、存單（國債）質(zhì)押業(yè)務(wù)等分別給予不同的審批權(quán)限，這屬于

信貸授權(quán)形式中的（）。

A、按客戶風(fēng)險(xiǎn)評級授權(quán)

B、按擔(dān)保方式授權(quán)

C、按受權(quán)人劃分

D、按授信品種劃分

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：按擔(dān)保方式授權(quán)是指根據(jù)擔(dān)保對風(fēng)險(xiǎn)的緩釋作用，對采用不同擔(dān)保方

式的授信業(yè)務(wù)分別授予不同的權(quán)限，如對全額保證金業(yè)務(wù)、存單（國債）質(zhì)押業(yè)務(wù)等

分別給予不同的審批權(quán)限。

11、（）是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志。

A、貸款目的

B、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

C、還款來源

D、還款記錄

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯的標(biāo)志，需要分析貸款時(shí)合

同約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源。

12、中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是（）。

A、額度小、需求急、周轉(zhuǎn)快

B、額度小、需求急、周轉(zhuǎn)慢

C、額度大、需求急、周轉(zhuǎn)慢

D、額度大、需求緩、周轉(zhuǎn)快

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：隨著市場競爭的口趨激烈，蓬勃發(fā)展的中小私營企業(yè)對商業(yè)銀行的融

資需求也在不斷增加。相對而言，中小企業(yè)的資金運(yùn)行特點(diǎn)是額度小、需求急、周

轉(zhuǎn)快，商業(yè)銀行應(yīng)針對這些特點(diǎn)，修改并完善其信貸管理制度，以適應(yīng)中小企業(yè)的

融資需求。

13、對信貸經(jīng)營來說，對區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響最大、最直接的因素（）。

A、區(qū)域自然條件

B、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平

C、區(qū)域市場化程度和法制框架

D、區(qū)域經(jīng)濟(jì)政策

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：對信貸經(jīng)營來說，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是對區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)影響坡大、最直接的因

素。一般情況下，經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平越高，區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)越低。

14、處于成熟階段的行業(yè)成功的關(guān)鍵是要做好（）。

A、行業(yè)壟斷

B、擴(kuò)大市場份額

C、價(jià)格戰(zhàn)爭

D、成本控制

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：處于成熟階段的行'也增長較為穩(wěn)定。在這一階段，做好成本控制成為

很多企業(yè)成功的關(guān)鍵。

15、從銀行珀度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由（）轉(zhuǎn)化為實(shí)物資本，再由實(shí)

物資本轉(zhuǎn)化為（）的過程c

A、資產(chǎn)資本、資產(chǎn)資本

資金成本、資金成本

C、金融資本、金融資本

D、金融資產(chǎn)、金融資產(chǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：從銀行角度來講，資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期是銀行信貸資金由金融資本轉(zhuǎn)化為實(shí)

物資本，再由實(shí)物資本轉(zhuǎn)化為金融資本的過程。

16、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金指的是（）。

A、審慎會(huì)計(jì)原則

B、保守會(huì)計(jì)原則

C、充足性原則

D、及時(shí)性原則

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)而析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)隨時(shí)保持足夠彌補(bǔ)貸款內(nèi)在損失的準(zhǔn)備金指的是充足性

原則。

17、貸款擔(dān)保是指為提高()的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款

時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。

A、貸款償還

B、貸款性質(zhì)

C＞發(fā)放方式

D、數(shù)額多少

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，

銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。

18、在使用波特五力對細(xì)分市場結(jié)構(gòu)吸引力進(jìn)行分析時(shí)，考慮的主要因素不包括

()。

A、融資結(jié)構(gòu)

B、替代產(chǎn)品

C、同行業(yè)競爭者

D、購買者和供應(yīng)商

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識點(diǎn)解析?：波特認(rèn)為有五種力量決定整個(gè)市場或其中任何一個(gè)細(xì)分市場的長期的

內(nèi)在吸引力，分別是：同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者

和供應(yīng)商。細(xì)分市場的吸引力分析就是對這五種威脅銀行長期盈利的主要因素做出

評估。故本題選A。

19、貸款安全性凋查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意()變化對

抵押擔(dān)保額的影響程度。

A、GDP增長率

B、匯率

C、通貨膨脹率

D、存款準(zhǔn)備金率

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：貸款安全性調(diào)查中，對于申請外匯貸款的客戶，業(yè)務(wù)人員尤其要注意

匯率變化對抵押擔(dān)保額的影響程度。

20、下列各項(xiàng)中，反映區(qū)域信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)是()。

A、流動(dòng)比率

B、存量存貸比率

C、增量存貸比率

D、信貸資產(chǎn)相對不良率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：評價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下幾個(gè)指標(biāo)：①信貸平均損失比率；②

信貸資產(chǎn)相對不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴(kuò)張系數(shù)；⑤利息實(shí)收率；⑥

加權(quán)平均期限。

21、下列關(guān)于擔(dān)保中留置的說法，正確的是（）。

A、留置財(cái)產(chǎn)只能是不動(dòng)產(chǎn)

B、留置財(cái)產(chǎn)可以是動(dòng)產(chǎn)，也可以是不動(dòng)產(chǎn)

C、留置權(quán)人不占有留理財(cái)產(chǎn)

D、當(dāng)債務(wù)人到期未履行債務(wù)時(shí)，留置權(quán)人有權(quán)就留置財(cái)產(chǎn)優(yōu)先受償

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：留置是指債權(quán)人按照合同約定占有債務(wù)人的動(dòng)產(chǎn)，債務(wù)人不按照合同

約定的期限履行債務(wù)的，債權(quán)人有權(quán)按照規(guī)定留置該財(cái)產(chǎn)，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍

賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

22、以下體現(xiàn)是信貸資金第二重支付的是（）。

A、某企業(yè)從銀行獲得貸款10萬元

B、某企業(yè)歸還銀行貸款本息50萬元

C、某企業(yè)用銀行貸款10萬元購買原材料

D、某企業(yè)以所獲銀行貸款投入生產(chǎn)，取得產(chǎn)成品銷售收入20萬元

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)詞析：A屬于信貸資金的第一重支付，即由銀行支付給使用者；B屬于信貸

資金的第二重歸流，即使用者向銀行歸還貸款本息；C屬于信貸資金的第二重支

付，即使用者將信貸資金轉(zhuǎn)化為經(jīng)營資金，投入再生產(chǎn)；D屬于信貸資金的第一重

回流，即經(jīng)過再生產(chǎn)過程后，信貸資金以銷售收入的形式回到使用者手中。

23、下列（）屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告中結(jié)論性意見的內(nèi)容。

A、盈虧平衡點(diǎn)分析

B、投資估算

C、項(xiàng)目引進(jìn)設(shè)備情況

D、是否提供貸款

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：結(jié)論件意見一般應(yīng)該包括：是否提供貸款、貸款的金額、期限和利

率、尚需進(jìn)一步落實(shí)的問題。

24、根據(jù)銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論，銀行在與重點(diǎn)客戶簽訂銀行合作協(xié)議

時(shí)，為其提供包括票據(jù)貼現(xiàn)、貿(mào)易融資、項(xiàng)目貸款等在內(nèi)的長、短期一攬子信貸產(chǎn)

品屬于（）。

A、核心產(chǎn)品

B、基礎(chǔ)產(chǎn)品

C、擴(kuò)展產(chǎn)品

D、延伸產(chǎn)品

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：根據(jù)銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論，信貸產(chǎn)品主要分為核心產(chǎn)品、

基礎(chǔ)產(chǎn)品和擴(kuò)展產(chǎn)品三個(gè)層次?；A(chǔ)產(chǎn)品是指在核心產(chǎn)品的基礎(chǔ)上，為客戶提供成

套的信貸產(chǎn)品。如銀行在與重點(diǎn)客戶簽訂銀行合作協(xié)議時(shí)，為其提供包括票據(jù)貼

現(xiàn)、貿(mào)易融資、項(xiàng)目貸款等在內(nèi)的長、短期一攬子信貸產(chǎn)品，就像是一份完整的信

貸“套餐”。

25、某項(xiàng)目起初投資為100萬元，第1年、第2年、第3年、第4年年末的凈現(xiàn)金

流分別為40萬元、45萬元、45萬元、45萬元。如果折現(xiàn)率為25%,其財(cái)務(wù)凈現(xiàn)

值為（）萬元。

A、3.21

B、3.56

C、6.41

D、2.27

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：經(jīng)查表，折現(xiàn)率為25%的第一年至第四年的折現(xiàn)系數(shù)分別為0.8,

O.64,O.512,0.4096,本項(xiàng)目的財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值二

100+40x0.8+45x0.64+45x0.512+45x0.4096=-

100+83.84+18.432=2.272。

26、按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對未來（）的貼現(xiàn)值。

A、現(xiàn)金流入

B、現(xiàn)金流出

C、現(xiàn)金流量

D、凈現(xiàn)金流量

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：按照凈現(xiàn)值法，貸款價(jià)值的確定主要依據(jù)對未來凈現(xiàn)金流量的貼現(xiàn)

值,這樣，貸款組合價(jià)值的確定將包括貸款的所有預(yù)期損失，貸款盈利的凈現(xiàn)值也

會(huì)得到確認(rèn)。因此，D項(xiàng)為正確選項(xiàng)。

27、一般而言，根據(jù)規(guī)模細(xì)分子市場時(shí).，商業(yè)銀行應(yīng)重點(diǎn)爭取的客戶群為（）。

A、國有企業(yè)

B、大型、特大型企業(yè)

C、中小企業(yè)

D、工業(yè)企業(yè)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：一般而言，大型和特大型企業(yè)或企業(yè)集團(tuán)是一國國民經(jīng)濟(jì)的重要支撐

者和貢獻(xiàn)者，是政府的重點(diǎn)主抓對象，而且這類企業(yè)對資金的需求十分龐大，對銀

行擴(kuò)展自身市場份額有很大的作用，因此，這類企業(yè)也理所當(dāng)然地成為各商、也銀行

爭相奪取的重點(diǎn)客戶。

28、下列不屬于流動(dòng)負(fù)債的是（）。

A、長期借款

B、應(yīng)交稅費(fèi)

C、預(yù)收賬款

D、應(yīng)付票據(jù)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：選項(xiàng)A長期借款屬于長期負(fù)債。

29、銀團(tuán)貸款所屬的營綃渠道模式足（）。

A、自營營銷渠道

B、代理營銷渠道

C、合作營銷渠道

D、網(wǎng)點(diǎn)營銷渠道

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：銀團(tuán)貸款是典型的合作營銷，是指由一家或幾家銀行牽頭，組織多家

銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱辛迪加

貸款。

30、以下關(guān)于借款人資金結(jié)構(gòu)表述，正確的是（）。

A、資金結(jié)構(gòu)不合理將導(dǎo)致償債能力比較低

B、季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)主要需求集中在長期資金

C、生產(chǎn)制造企業(yè)更多需要的是短期資金

D、企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時(shí)，應(yīng)降低長期債務(wù)比重

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：季節(jié)性生產(chǎn)企業(yè)需要的是短期資金，B項(xiàng)說法錯(cuò)誤；生產(chǎn)制造企業(yè)更

需要長期資金，C項(xiàng)說法錯(cuò)誤；企業(yè)總資產(chǎn)利潤率高于長期債務(wù)成本時(shí)，加大長期

債務(wù)可使企業(yè)獲得財(cái)務(wù)杠桿收益，從而提高企業(yè)權(quán)益資本收益率，D項(xiàng)說法錯(cuò)誤。

故本題選A。

31、中國人民銀行在（）開始試行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》。

A、1998年5月

B、2001年12月

C、2008年3月

D、2014年12月

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：中國人民策行從1998年5月開始試行《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指導(dǎo)原則》，

并在2001年12月修訂后正式發(fā)布。

32、對借款人進(jìn)行貸后監(jiān)控的過程中，對人及其行為的調(diào)查是（）監(jiān)控的特點(diǎn)。

A、經(jīng)營狀況

B、管理狀況

C、財(cái)務(wù)狀況

D、與銀行往來情況

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：管理狀況監(jiān)控是對企業(yè)整體運(yùn)營的系統(tǒng)情況調(diào)查，尤其是對不利變化

情況的調(diào)查。此部分調(diào)查的特點(diǎn)是對人及其行為的調(diào)查，銀行需要關(guān)注借款人的管

理水平、管理架構(gòu)、人員變化、員工士氣變化以及企業(yè)內(nèi)部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)對公司

經(jīng)營的影響。

33、下列各項(xiàng)中，可用來考察借款人與銀行關(guān)系的項(xiàng)目是（）。

A、借款人經(jīng)濟(jì)效益

B、貸款人財(cái)務(wù)狀況

C、借款人規(guī)模

D、不良貸款比率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：借款人與強(qiáng)行的關(guān)系主要包括借款人在銀行開戶的情況；在銀行長短

期貸款余額，以往借款的還款付息情況（不良貸款比率和收息率）、信用等級、授信

限額及額度占用情況；在銀行口平均存款余額、結(jié)算業(yè)務(wù)量、綜合收益；新增貸款

后銀行新增的存款、結(jié)算量及各項(xiàng)收益預(yù)測；借款人的或有負(fù)債情況；借款人已經(jīng)

提供的抵押（質(zhì)押）擔(dān)保情況；借款人與其他銀行的關(guān)系、在其他銀行的開戶與借款

情況。故本題選D。

34、按照（）劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處理。

A、性質(zhì)

B、階段

C、運(yùn)作方法

D、風(fēng)險(xiǎn)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：按照階段劃分，風(fēng)險(xiǎn)處置可以劃分為預(yù)控性處置與全面性處置。

35、（）即個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，是由一個(gè)自然人投資，財(cái)產(chǎn)為投資者個(gè)人所有，投資人以

其個(gè)人財(cái)產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的經(jīng)營實(shí)體。

A、國有企業(yè)

B、業(yè)主制企業(yè)

C、民營企業(yè)

D、合資和合作經(jīng)營企業(yè)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：業(yè)主制企業(yè)即個(gè)人獨(dú)資企.業(yè)，是由一個(gè)自然人投資，財(cái)產(chǎn)為投資者個(gè)

人所有，投資人以其個(gè)人財(cái)產(chǎn)對企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無限責(zé)任的經(jīng)營實(shí)體。

36、下列關(guān)于影響行業(yè)內(nèi)競爭程度大小的因素的表述，不正確的是（）。

A、經(jīng)營杠桿越高;企業(yè)競爭程度越小

B、市場成長越緩慢，競爭程度越大

C、退出巾場的成本越高，競爭程度越人

D、產(chǎn)品差異越小，競爭程度越大

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：高經(jīng)營杠稈增加競爭，因?yàn)槠髽I(yè)必須達(dá)到較高的銷售額度才能抵消較

高的固定成本，另外一個(gè)原因是在銷售下降的時(shí)候，企業(yè)的盈利能力會(huì)迅速下滑。

37、在信貸資金總量一定的情況下，信貸資金周轉(zhuǎn)速度、流動(dòng)性、安全性、效益性

的關(guān)系是（）。

A、周轉(zhuǎn)速度越快，流動(dòng)性就越強(qiáng)，安全性就能得到保證。但效益性較差

B、周轉(zhuǎn)速度越快，流動(dòng)性就越強(qiáng)，安全性就越差，效益性較差

C、周轉(zhuǎn)速度越慢，流動(dòng)性就越差，安全性也就越差，效益性較差

D、周轉(zhuǎn)速度越慢，流動(dòng)性就越差，安全性也就越好，效益性較好

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：在信貸資金總量一定的情況下，周轉(zhuǎn)速度越快，流動(dòng)性就越強(qiáng)，安全

性就越能得到保證，但效益性相應(yīng)較差。反之，信貸資金周轉(zhuǎn)速度越慢，流動(dòng)性就

越差，安全性也就越差，但效益性相應(yīng)較好。

38、評估中對稅金的審查不包括（）。

A、項(xiàng)目所涉及的稅種是否都已計(jì)算

B、計(jì)算公式是否正確

C、所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定

D、計(jì)算結(jié)果是否正確

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析?：評估中對稅金的審查主要包括以下三個(gè)方面：項(xiàng)目所涉及的稅種是否

都已”算；計(jì)算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現(xiàn)行規(guī)定。

39、（）是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志。

A、貸款目的

B、還款來源

C、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期

D^還款記錄

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯標(biāo)志，需要分析貸款時(shí)合同

約定的還款來源及目前償還貸款的資金來源C

40、某企業(yè)年固定成本為4000萬元，產(chǎn)品單價(jià)為25元，單位產(chǎn)品可變成本為4

元，單位產(chǎn)品銷售稅金為1元，則盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量為（）萬件。

A、100

B、200

C、300

D、400

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：本題考查盈虧平衡點(diǎn)的計(jì)算方法。公式：盈虧平衡點(diǎn)產(chǎn)量二年固定成

本式產(chǎn)品單價(jià)一單位產(chǎn)品可變成本一單位產(chǎn)品銷售稅金），將數(shù)據(jù)代入公式得出

200o故選B項(xiàng)。

41、凡利用國外借入資金對國內(nèi)轉(zhuǎn)貸的貸款展期問題，應(yīng)按“掛鉤”和“脫鉤”兩種方

式區(qū)別處理，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A、凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不允許展期

B、凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般允許展期

C、采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，展期后的貸款最終到期日不得遲于國外貸款協(xié)議規(guī)定

的最終到期日

D、采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許適當(dāng)展期

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：凡采用“掛鉤”方式轉(zhuǎn)貸的，一般不允許展期。凡采用“脫鉤”方式轉(zhuǎn)貸

的，在國內(nèi)貸款協(xié)議規(guī)定的每期還款期限到期前，經(jīng)銀行同意，視其具體情況允許

適當(dāng)展期，展期后的貸款最終到期日不得遲于國外貸款協(xié)議規(guī)定的最終到期日。

42、項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評估的相同點(diǎn)主要表現(xiàn)在（）。

A、發(fā)起主體相同

B、發(fā)生的時(shí)間相同

C、涉及領(lǐng)域相同

D、進(jìn)行項(xiàng)目評估和可行性研究的目的相同

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)解析：就涉及領(lǐng)域而言，項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評估是相同的，它們

的區(qū)別主要表現(xiàn)在：發(fā)起的主體不同、發(fā)生的時(shí)間不同、研究的范圍與側(cè)重點(diǎn)不

同、進(jìn)行項(xiàng)目評估和可行性研究的目的不同。

43、下列選項(xiàng)中不屬于風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)的特點(diǎn)的是（）

A、動(dòng)態(tài)化

B、及時(shí)化

C、系統(tǒng)化

D、精確化

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：暫無解析

44、分析企業(yè)資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)，要注意經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)水平和（）。

A、資產(chǎn)負(fù)債表結(jié)構(gòu)是否合理

B、現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)是否合理

C、資金成本

D、資產(chǎn)收益

標(biāo)準(zhǔn)答案:A

知識點(diǎn)解析?：在分析資金結(jié)構(gòu)是否合理時(shí)，要注意以下兩方面的內(nèi)容：①資產(chǎn)負(fù)

債表結(jié)構(gòu)是否合理，即長期資產(chǎn)應(yīng)由長期資金和所有者權(quán)益支持，短期資產(chǎn)由短期

資金支持；②企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)水平，即企業(yè)控制和管理的全部資產(chǎn)的不確定性。

45、借款需求和借款目的是兩個(gè)緊密聯(lián)系的概念，下列關(guān)于二者的說法，不正確的

是（）。

A、借款需求是指公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲(chǔ)備，從而需要借款

B、長期性資本支出會(huì)產(chǎn)生借款需求

C、借款目的主要指借款用途

D、一般來說，長期貸款可用于短期融資的目的

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：D選項(xiàng)一般來說，長期貸款用于長期融資的目的，短期貸款用于短期

融資的目的。

46、公司信貸理論的發(fā)展歷程是（）。

A、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論

B、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理淪、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論

C、真實(shí)票據(jù)理論、預(yù)期收入理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、超覽幣供給理論

D、真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：公司信貸理論的發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)

期收入理論和超貨幣供應(yīng)理論四個(gè)階段。故本題選D。

47、紅利支付率為（）

A、凈利潤與所有者權(quán)益之比

B、股息分紅與所有者權(quán)益之比

C、股息分紅與凈利潤之比

D、凈利潤與銷售收入之比

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：本題考查紅利支付率的公式。其為股息分紅與凈利潤之比。故C項(xiàng)

正確。

48、銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價(jià)的貸款，貸款額度要在抵押物的評估

價(jià)值與抵押貸率的范圍內(nèi)加以確定。其計(jì)算公式為（）。

A、抵押貸款額=抵押物評估值+抵押貸款率

B、抵押貸款額二抵押物賬面價(jià)值x抵押貸款率

C、抵押貸款額=抵押物評估值x抵押貸款率

D、抵押貸款額二抵押物賬面價(jià)值?抵押貸款率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：抵押貸款額一抵押物評估值x抵押貸款率。

49、人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起（）個(gè)月內(nèi)作出判決。

A、1

B、3

C、6

D、12

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：人民法院審理案件，一般應(yīng)在立案之日起6個(gè)月內(nèi)作出判決。

50、下列屬于國別風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的是（）。

A、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國別風(fēng)險(xiǎn)的最主要類型

B、國別風(fēng)險(xiǎn)沒有主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)的概念寬

C、國別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)是并列關(guān)系

D、國別風(fēng)險(xiǎn)可能由貨幣貶值引發(fā)

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：國別風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)有：①國別風(fēng)險(xiǎn)可能由一國或地區(qū)經(jīng)濟(jì)狀況惡化、

政治和社會(huì)動(dòng)蕩、資產(chǎn)被國有化或被征用、政府拒付對外債務(wù)、外匯管制或貨幣貶

值等情況引發(fā)；②轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)是國別風(fēng)險(xiǎn)的主要類型之一；③以本國貨幣融通的國

內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于國別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容；

④國別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬；⑤國別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列

關(guān)系，是一種交叉關(guān)系。

51、項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評估的相同點(diǎn)主要表現(xiàn)在（）。

A、發(fā)起主體相同

B、發(fā)生的時(shí)間相同

C、涉及領(lǐng)域相同

D、進(jìn)行項(xiàng)目評估和可行性研究的目的相同

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：就涉及領(lǐng)域而言，項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評估是相同的，它們

的區(qū)別主要表現(xiàn)在：發(fā)起的主體不同、發(fā)生的時(shí)間不同、研究的范圍與側(cè)重點(diǎn)不

同、進(jìn)行項(xiàng)目評估和可行性研究的目的不同。

52、下列貸款重組方式中，不屬于變更擔(dān)保條件的是（）。

A、將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證

B、將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人

C、直接減輕或免除保證人的責(zé)任

D、調(diào)整利率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：調(diào)整利率不屬于變更擔(dān)保條件；其余選項(xiàng)均屬于變更擔(dān)保條件。因

此，D為正確選項(xiàng)。

53、下列關(guān)于應(yīng)付賬款的說法，不正確的是（）。

A、應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成本融資來源

B、當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金短缺時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款

C、如果公司經(jīng)常無法按時(shí)支付應(yīng)付賬款，其商業(yè)信用會(huì)減少

D、應(yīng)付賬款還款期限延長，可能造成公司的現(xiàn)金短缺。從而形成借款需求

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：應(yīng)付賬款被認(rèn)為是公司的無成木融資來源，因?yàn)楣驹趹?yīng)付賬款到期

之前可以充分利用這部分資金購買商品和服務(wù)。故A說法正確。當(dāng)公司出現(xiàn)現(xiàn)金

短缺時(shí)，通常會(huì)向供應(yīng)商請求延期支付應(yīng)付賬款。但如果公司經(jīng)常無法按時(shí)支付貨

款，商業(yè)信用就會(huì)大幅減少，供貨商就會(huì)要求公司交貨付款。故B、C說法正確。

如果應(yīng)付賬款還款期限縮短了。那么公司的管理者將不得不利用后到期的應(yīng)付賬款

償還己經(jīng)到期的應(yīng)付賬款，從而減少在其他方面的支出，這就nJ能造成公司的現(xiàn)金

短缺，從而形成借款需求。應(yīng)付賬款還款期限延長，不會(huì)導(dǎo)致公司借款需求的產(chǎn)

生。故D說法不正確。

54、下列關(guān)于資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的說法中，錯(cuò)誤的是（），

A、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論由H.G.莫爾頓在1921年提出

B、該理論認(rèn)為，銀行能否保持流動(dòng)性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，把可用

資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動(dòng)性需求

C、在該理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著獷大，銀行效益得到提高

D、貸款平均期限的延長會(huì)增加銀行系統(tǒng)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)屬于該理論帶來的問題之一

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：1918年，H.G.莫爾頓在《政治經(jīng)濟(jì)學(xué)雜志》上發(fā)表《商業(yè)銀夕亍與

資本形成》一文，提出了資本轉(zhuǎn)換理論。故A選項(xiàng)錯(cuò)誤。

55、下列屬于企業(yè)的非流動(dòng)資產(chǎn)的是（）。

A、待攤費(fèi)用

B、預(yù)付賬款

C、無形及遞延資產(chǎn)

D、存貨

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)》析：借款人在一年內(nèi)不能變現(xiàn)的那部分資產(chǎn)稱做非流動(dòng)資產(chǎn)，包括長期投

資、固定資產(chǎn)、無形及遞延資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)等。

56、貸款損失準(zhǔn)備金是與（）相對應(yīng)的概念，并由其決定的。

A、預(yù)期損失

B、非預(yù)期損失

C、貸款總額

D、貸款期限

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：貸款損失準(zhǔn)備金是與預(yù)期損失相對應(yīng)的概念，它的大小是由預(yù)期損失

的大小決定的。

57、如果抵押人以（）作抵押時(shí)，抵押物易受損失，且價(jià)值變化大，從而導(dǎo)致貸款難

以獲得有效保障。

A、房屋

B、公立學(xué)校的教育設(shè)施

C、鮮活物品

D、汽車

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：抵押物價(jià)值貶損或難以變現(xiàn)是貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)之一，他是指如果抵押人

以易損耗的機(jī)器或交通運(yùn)輸工具作抵押，抵押物易受損失，且價(jià)值貶值快，從而使

貸款難以獲得有效的保障。對于專用機(jī)器設(shè)備等抵押物，由于變現(xiàn)能力差。不易流

轉(zhuǎn)，也難以實(shí)現(xiàn)抵押價(jià)值。

58、影響銀行市場營銷活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境不包括()。

A、消費(fèi)潮流

B、財(cái)政政策

C、社會(huì)習(xí)慣

D、市場前景

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：經(jīng)濟(jì)與技術(shù)環(huán)境包括當(dāng)?shù)亍⒈緡褪澜绲慕?jīng)濟(jì)形勢，如經(jīng)濟(jì)增長速

度、循環(huán)周期、市場前景、物價(jià)水平、投資意向、消費(fèi)潮流、進(jìn)出口貿(mào)易、外匯匯

率、資本移動(dòng)和企業(yè)組織等：政府各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策，如財(cái)政政策、稅收、產(chǎn)業(yè)、收入

和外匯政策等；技術(shù)變革和應(yīng)用狀況，如通訊、電子計(jì)算機(jī)產(chǎn)業(yè)和國際互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)

展，日益改變著客戶對信貸等金融業(yè)務(wù)的要求。

59、下列選項(xiàng)中，通過借款人經(jīng)營中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的資產(chǎn)利用效率

的是()。

A、盈利能力

B、營運(yùn)能力

C、償債能力

D、資本結(jié)構(gòu)

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：營運(yùn)能力是指通過借款人經(jīng)營中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款

人資產(chǎn)運(yùn)用效率，它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力，而且

也影響著借款人的償債能力和盈利能力。

60、下列各項(xiàng)要在稅收審查時(shí)進(jìn)入項(xiàng)目總投資的是()。

A、車船牌照使用稅

B、土地使用稅

C、城市維護(hù)建設(shè)稅

D、投資方向調(diào)節(jié)稅

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：我國現(xiàn)行的與項(xiàng)目評估有關(guān)的工商稅收按其歸屬可進(jìn)行如下分類：

①進(jìn)入項(xiàng)目總投資的有投資方向調(diào)節(jié)稅、設(shè)備進(jìn)口環(huán)節(jié)所交的增值稅和關(guān)稅；②

進(jìn)入產(chǎn)品成本的有土地使用稅、房產(chǎn)稅、車船牌照使用稅；③從銷售收入中扣除

的有增值稅、消費(fèi)稅、營業(yè)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、土地增值稅、教育費(fèi)附

加；④從利潤中扣除的有企業(yè)所得稅。

61、促銷價(jià)格聯(lián)盟屬于()促銷策略。

A、廣告

B、人員促銷

C、銷售促進(jìn)

D、公共宣傳和公共關(guān)系

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：銷售促進(jìn)是銀行以各種刺激性的促銷手段吸引新的嘗試者和報(bào)答忠誠

客戶的行為。銷售促進(jìn)的工具有贈(zèng)品、專有利益、配套服務(wù)和促銷策略聯(lián)盟等。

62、處于（）階段的企業(yè)代表最低的風(fēng)險(xiǎn)。

A、啟動(dòng)

B、成長

C、成熟

D、衰退

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：成熟期的行業(yè)代表著最低的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)檫@一階段銷售的波動(dòng)性及不確

定性都是最小，而現(xiàn)金流為最大，利潤相對來說非常穩(wěn)定，并且已經(jīng)有足夠多的有

效信息來分析行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化并且被大眾所接受。擾亂整個(gè)行業(yè)運(yùn)作的

未知因素并不常見，所以除了碰到一些特殊情況（比如無法預(yù)知的災(zāi)難），這一行業(yè)

的成功率相對較高。

63、商業(yè)銀行最主要的資金來源是（）。

A、存款

B、貸款

C、投資收益

D、手續(xù)費(fèi)收入

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：存款業(yè)務(wù)是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)，存款是銀行對存款人的負(fù)債，是銀行最

主要的資金來源，故A選項(xiàng)正確。貸款是銀行最主要的資產(chǎn)，是銀行最主要的資

金運(yùn)用，故B選項(xiàng)不正確。銀行投資收益主要來源于資金業(yè)務(wù)，資金業(yè)務(wù)是銀行

除貸款以外最重要的資金運(yùn)用渠道，是銀行重要的資金來源渠道之一，但不是最主

要的.故C選項(xiàng)不iF確.手續(xù)費(fèi)收入主要來自銀行的中間、小務(wù),而中間業(yè)務(wù)占銀

行業(yè)務(wù)的比重非常低，故D選項(xiàng)不正確。

64、以下不屬于貸款效益性調(diào)查內(nèi)容的是（）。

A、借款人當(dāng)前經(jīng)營情況

B、借款人過去3年的經(jīng)營效益情況

C、借款人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況

D、借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況

標(biāo)準(zhǔn)答案：c

知識點(diǎn)3析：業(yè)務(wù)人員開展的貸款效益性調(diào)查包括：對借款人過去3年的經(jīng)營效益

情況進(jìn)行調(diào)查；對借款人當(dāng)前經(jīng)營情況進(jìn)行調(diào)查；對借款人過去和未來給銀行帶來

收入、存款、結(jié)算、結(jié)售匯等綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查、分析、預(yù)測。

65、一般而言，長期性銷售收入的增加會(huì)引起（）的增加。

A、季節(jié)性資產(chǎn)

B、核心流動(dòng)資產(chǎn)

C、應(yīng)收賬款

D、應(yīng)付賬款

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。

這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長期融資來實(shí)現(xiàn)。當(dāng)一個(gè)公司的季節(jié)性和長期性銷售收入同時(shí)增

長時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的增長體現(xiàn)為核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長。

66、以下關(guān)于借款人信用承受能力的說法中，正確的是（）。

A、已占用的風(fēng)險(xiǎn)限額越多，信用承受力越高

B、借款人的信用等級越低，信用承受力越高

C、統(tǒng)一授信越多，信用承受力越高

D、應(yīng)攤未攤越少，信用承受力越高

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：占用的風(fēng)險(xiǎn)限額越少，借款人的信用等級越高，統(tǒng)一授信越少，信用

承受力越高。

67、銀行的促銷方式不含（）。

A、廣告

B、銷售聯(lián)盟

C、公共宣傳和公共關(guān)系

D、人員促銷

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：銀行的促銷方式主要有四種：廣告、人員促銷、公共宣傳和公共關(guān)系

以及銷售促進(jìn)。

68、下列抵債資產(chǎn)處置做法不太妥當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)

B、抵債資產(chǎn)在處置時(shí)限內(nèi)不可以出租

C、抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出租

D、抵債資產(chǎn)拍賣原則上應(yīng)采用有保留價(jià)拍賣的方式

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

知識點(diǎn)解析：抵債費(fèi)產(chǎn)收取后應(yīng)盡快處置變現(xiàn)，抵債資產(chǎn)收取后原則上不能對外出

租。因受客觀條件限制，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)確實(shí)無法處置的抵債資產(chǎn)，為避免資產(chǎn)閑置

造成更大損失，在租賃關(guān)系的確立不影響資產(chǎn)處置的情況下，可在處置時(shí)限內(nèi)暫時(shí)

出租。銀行不得擅自使用抵債資產(chǎn)。確因經(jīng)營管理需要將抵債資產(chǎn)轉(zhuǎn)為自用的，視

同新購固定資產(chǎn)辦理相應(yīng)的固定資產(chǎn)購建審批手續(xù)。

69、企事業(yè)單位只能通過（）辦理工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取。

A、基本存款賬戶

B、一般存款賬戶

C、臨時(shí)存款賬戶

D、專用存款賬戶

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：現(xiàn)行的《限行賬戶管理辦法》將企事業(yè)單位的存款賬戶劃分為基本存

款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇

一家銀行的一個(gè)營業(yè)機(jī)閡開立一個(gè)基本存款賬戶，主耍用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和

現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。

70、計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以（）為基礎(chǔ)，根據(jù)（）期初期末的變動(dòng)數(shù)進(jìn)行調(diào)整。

A、損益表；股東權(quán)益變動(dòng)表

13、資產(chǎn)負(fù)債表；損益表

C、損益表；資產(chǎn)負(fù)債表

D、資產(chǎn)負(fù)債表；股東權(quán)益變動(dòng)表

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：計(jì)算現(xiàn)金流量時(shí)，以損益表為基礎(chǔ)，根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動(dòng)

數(shù)，進(jìn)行調(diào)整。

71、貸款合法合規(guī)性調(diào)查是指銀行業(yè)務(wù)人員對（）進(jìn)行調(diào)查。

A、借款人和擔(dān)保人的資格合乎法律、合乎規(guī)章制度和信貸政策的行為

B、借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽(yù)

C、借款人、保證人的家庭狀況

D、抵押物的價(jià)值評估情況

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：對借款人、保證人、法定代表人的品行、業(yè)績、能力和信譽(yù)；對借款

人、保證人的財(cái)務(wù)管理狀況；對抵押物的價(jià)值評估情況是貸款安全性調(diào)查的內(nèi)容。

72、下列財(cái)產(chǎn)作為抵押物時(shí)，（）應(yīng)當(dāng)辦理抵押登記，抵押權(quán)自登記時(shí)設(shè)立。

A、交通運(yùn)輸工具

B、原材料

C、建筑物

D、生產(chǎn)設(shè)備

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：不同的財(cái)產(chǎn)做抵押物，抵押權(quán)的設(shè)立不同。

73、”審查授信客戶經(jīng)營范圍是否符合授信要求”屬于信貸審查崗的（）審查。

A、表面真實(shí)性審核

B、完整性審核

C、合規(guī)性審核

D、合理性審核

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：暫無解析

74、貸款抵押是指借款人或第三人在（）的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持

有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者

以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的，介款優(yōu)先受償。

A、不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)

B、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占有權(quán)

C、轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)使有權(quán)

D、不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)使有權(quán)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：根據(jù)《擔(dān)保法》規(guī)定，貸款抵押是指借款人或第三人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)占

有權(quán)的情況下，將財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，銀行持有抵押財(cái)產(chǎn)的擔(dān)保權(quán)益，當(dāng)借款人

不履行借款合同時(shí)，銀行有權(quán)以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受

償。

75、由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證

屬于（）。

A、人的擔(dān)保

B、財(cái)產(chǎn)擔(dān)保

C、抵押擔(dān)保

D、質(zhì)押擔(dān)保

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析?：貸款擔(dān)保可分為人的擔(dān)保和財(cái)產(chǎn)擔(dān)保兩種：前者是由作為第三人的自

然人或法人向銀行提供的、許諾借款人按期償還貸款的保證；后者是以債務(wù)人或第

三人的不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利財(cái)產(chǎn)為擔(dān)保。

76、紙質(zhì)票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過（），貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到

期日止。

A、1個(gè)月

R、3個(gè)月

C、6個(gè)月

D、1年

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：暫無解析

77、借款企業(yè)預(yù)提銀行借款利息屬于（）。

A、流動(dòng)資產(chǎn)

B、非流動(dòng)資產(chǎn)

C、流動(dòng)負(fù)債

D、長期負(fù)債

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)。析：由于銀行借款利息一般按季結(jié)算，為正確核算費(fèi)用支出和財(cái)務(wù)成果，

按規(guī)定，企業(yè)應(yīng)于每個(gè)季度前2個(gè)月預(yù)提銀行借款利息，季末再將此筆費(fèi)用支付給

銀行，由此可見，預(yù)提策行借款利息屬于流動(dòng)負(fù)債。

78、下述（）情況的出現(xiàn)將意味著行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)之間競爭的加劇。

A、行業(yè)進(jìn)入導(dǎo)入期

B、行業(yè)進(jìn)入壁壘高

C、資本運(yùn)作比較頻繁期

D、退出市場的成本高

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：退出市場的成本越高，競爭程度越大。例如，在固定資產(chǎn)較多，并且

很難用于生產(chǎn)其他產(chǎn)品的資本密集型行業(yè)，企業(yè)通常不會(huì)輕易選擇退出市場。在經(jīng)

濟(jì)周期達(dá)到低點(diǎn)時(shí)，企業(yè)之間的競爭程度達(dá)到最大。在營運(yùn)杠桿較高的行業(yè)，這一

情況更為嚴(yán)重。

79、評價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括（）。

A、信貸余額擴(kuò)張系數(shù)

B、利息實(shí)收率

C、流動(dòng)比率

D、不良貸款率

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析?：評價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量主要有以下兒個(gè)指標(biāo)：①不良貸款率；②信貸資

產(chǎn)相對不良率；③不良率變幅；④信貸余額擴(kuò)張系數(shù)；⑤利息實(shí)收率；⑥不良貸

款生成率；⑦不良貸款剪刀差；⑧到期貸款現(xiàn)金回收率。

80、關(guān)于抵押貸款的展期，下列說法正確的是（）。

A、應(yīng)要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門辦理抵押續(xù)期登記

B、抵押合同期限自動(dòng)順延

C、抵押物價(jià)值不足的，應(yīng)要求抵押人按原有貸款余額補(bǔ)充抵押物

D、銀行可以不核查抵押物的價(jià)值

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：對于抵押貸款的展期.銀行為減少貸款的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)續(xù)簽抵押合同,應(yīng)該

做到：①作為抵押權(quán)人核查抵押物的賬面凈值或委托具有相關(guān)資格和專業(yè)水平的

資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)評估有關(guān)孤押物的重置價(jià)值，并核查其抵押率是否控制在一定的標(biāo)準(zhǔn)

內(nèi)；②如果借款人的貸款余額與抵押財(cái)產(chǎn)的賬面凈值或重置價(jià)值之比超過一定限

度，即抵押價(jià)值不足的，則抵押人應(yīng)根據(jù)銀行的要求按現(xiàn)有貸款余額補(bǔ)充落實(shí)抵押

物，重新簽訂抵押合同；③抵押貸款展期后，銀行應(yīng)要求借款人及時(shí)到有關(guān)部門

辦理續(xù)期登記手續(xù)，使詆押合同保持合法性和有效性，否則抵押合同將失去法律效

力；④切實(shí)履行對抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對抵押物，監(jiān)督企業(yè)對抵押

物的占管，防止抵押物的變賣、轉(zhuǎn)移和重復(fù)抵押。

81、產(chǎn)品組合的寬度極小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。有這種特點(diǎn)的產(chǎn)品組合策略

的形式是（）。

A、全線全面型

B、市場專業(yè)型

C、產(chǎn)品線專業(yè)型

D、特殊產(chǎn)品專業(yè)型

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：特殊產(chǎn)品專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自身所具備的特殊資源條件和特

殊，技術(shù)專長專門提供或經(jīng)營某些具有優(yōu)越銷路的產(chǎn)品或服務(wù)項(xiàng)目。這種策略的特

點(diǎn)是：產(chǎn)品組合的寬度吸小，深度不大，但關(guān)聯(lián)性極強(qiáng)。

82、關(guān)于借款人的權(quán)利，下列表述錯(cuò)誤的是（）。

A、借款人有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款

B、借款人有權(quán)向銀行的上級監(jiān)管部門反映、舉報(bào)有關(guān)情況

C、借款人可以自主向笫三方轉(zhuǎn)移債務(wù)

D、借款人有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：借款人在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)移債務(wù)。

83、（）形成的質(zhì)權(quán)稱為典型質(zhì)權(quán)。

A、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押

B、不動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押

C、財(cái)產(chǎn)質(zhì)押

D、權(quán)利質(zhì)押

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：質(zhì)權(quán)的標(biāo)的物包含動(dòng)產(chǎn)與財(cái)產(chǎn)權(quán)利，其中動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押形成的質(zhì)權(quán)稱為典

型質(zhì)權(quán)。

84、（）是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)。

A、受托支付

B、按進(jìn)度發(fā)放貸款

C、滿足有效信貸需求

D、協(xié)議承諾

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：協(xié)議承諾是實(shí)貸實(shí)付的外部執(zhí)行依據(jù)。

85、下列貸款重組方式中，不屬于變更擔(dān)保條件的是（）。

A、將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證

B、將保證轉(zhuǎn)換為抵押或質(zhì)押，或變更保證人

C、直接減輕或免除保證人的責(zé)任

D、借款企業(yè)變更

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：變更擔(dān)保條件包拈：①將抵押或質(zhì)押轉(zhuǎn)換為保證；②將保證轉(zhuǎn)換為

抵押或質(zhì)押，或變更保證人；③直接減輕或免除保證人的責(zé)任。銀行同意變更擔(dān)

保的前提，通常都是擔(dān)保條件的明顯改善或擔(dān)保人盡其所能替借款企業(yè)償還一部分

銀行貸款。

86、對于自主支付資金，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注的情況不包括()。

A、自主支付的用途是否合理

B、自主支付資金是否進(jìn)入集團(tuán)資金池進(jìn)行統(tǒng)籌使用

C、自主支付的交易對手是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)

D、借款人涉嫌以“化整為零”方式規(guī)避自主支付管理的情況

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

知識點(diǎn)解析：對于實(shí)施芻主支付資金的，應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下情況：①自主支付的交

易對手是否屬于借款人正常經(jīng)營業(yè)務(wù)的供貨商、服務(wù)商等機(jī)構(gòu)；②自主支付的用

途是否合理，是否違反約定用途，如違規(guī)進(jìn)入股市、房地產(chǎn)等；③自主支付的交

易對手是否為關(guān)聯(lián)企業(yè)，若為關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)進(jìn)一步了解交易的合理性；④自主支付

資金是否進(jìn)入集團(tuán)資金池進(jìn)行統(tǒng)籌使用；⑤單筆自主支付的金額是否存在超過約

定受托支付最低限額的情況；⑥借款人是否存在與同一交易對手在一天或者連續(xù)

幾天內(nèi)發(fā)生多筆累計(jì)超過約定受托支付最低限額的交易，涉嫌以“化整為零”方式規(guī)

避受托支付管理的情況。

87、下列不屬于表內(nèi)貸款的是()。

A、貸款承諾

B、銀團(tuán)貸款

C、保理

D、福費(fèi)廷

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：表內(nèi)貸款包括流動(dòng)資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資、銀團(tuán)貸款、

法人賬戶透支、票據(jù)貼現(xiàn)、保理、福費(fèi)廷等各類表內(nèi)信貸資產(chǎn)。

88、在使用波特五力對細(xì)分市場結(jié)構(gòu)吸引力進(jìn)行分析時(shí)，考慮的主要因素不包括

()。

A、融資結(jié)構(gòu)

R、替代產(chǎn)品

C、同行業(yè)競爭者

D、購買者和供應(yīng)商

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

知識點(diǎn)解析：波特認(rèn)為有五種力量決定整個(gè)市場或其中任何一個(gè)細(xì)分市場的長期的

內(nèi)在吸引力，分別是：同行業(yè)競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產(chǎn)品、購買者

和供應(yīng)商。細(xì)分市場的吸引力分析就是對這五種威脅銀行長期盈利的主要因素做出

評估。

89、按照企業(yè)規(guī)模對公司信貸客戶市場進(jìn)行細(xì)分，中型工業(yè)企業(yè)必須滿足的條件是

()。

A、營業(yè)收入300萬元以下

B、從業(yè)人員數(shù)在500—1000人

C、營業(yè)收入在2000—40000萬元

D、資產(chǎn)總額在5000—80000萬元

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：中型工業(yè)企業(yè)的營業(yè)收入應(yīng)在200J0000萬元，選項(xiàng)A錯(cuò)誤，選

項(xiàng)C正確。中型工業(yè)企業(yè)的從業(yè)人員數(shù)應(yīng)在300—1000人，選項(xiàng)B錯(cuò)誤。中型建

筑業(yè)企業(yè)的資產(chǎn)總額在5000—80000萬元，選項(xiàng)D錯(cuò)誤。

90、下列關(guān)于評價(jià)信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)的說法，錯(cuò)誤的是（）。

A、不良率變幅為負(fù)時(shí)，說明資產(chǎn)質(zhì)量上升

B、利息實(shí)收率用于衡量目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的收益實(shí)現(xiàn)情況

C、信貸資產(chǎn)相對不良率大于1時(shí)，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)低于銀行一般水平

D、到期貸款現(xiàn)金回收率反映了目標(biāo)區(qū)域信貸資產(chǎn)的正?；厥涨闆r

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

知識點(diǎn)解析：C選項(xiàng)應(yīng)該是信貸資產(chǎn)相對不良率大于1時(shí)，說明目標(biāo)區(qū)域信貸風(fēng)險(xiǎn)

高于銀行一般水平。

二、多選題（本題共40題，每題1.0分，共40分。）

91、通過對某公司現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運(yùn)資本投資、銷售和現(xiàn)金水平

等的分析，銀行可以（）c

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：通過對現(xiàn)金流的預(yù)測以及月度或季度的營運(yùn)資本投資、銷售和現(xiàn)金水

平等的分析，銀行可以獲得如下信息：（1）決定季節(jié)性銷售模式是否創(chuàng)造季節(jié)性借

款需求，即公司是否具有季節(jié)性銷售模式，如果有的話，季節(jié)性模式是否足以使公

司產(chǎn)生季節(jié)性借款需求；（2）評估營運(yùn)資本投資需求的時(shí)間和金額；（3）決定合適的

季節(jié)性貸款結(jié)構(gòu)及償還時(shí)間表，所以A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。

92、財(cái)務(wù)預(yù)測的審查包?8（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：財(cái)務(wù)預(yù)測的審查包括：（1）項(xiàng)目的總投資、建設(shè)投資、流動(dòng)資金估算

的審查；（2）固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、遞延資產(chǎn)原值確定的審查及其折舊和攤銷辦法

的審查；（3）成本的審查；（4）銷售收入審查；（5）稅金的審查；（6）利潤的審查，所以

A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。

93、運(yùn)用固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率進(jìn)行實(shí)際分析時(shí)，為真實(shí)反映固定資產(chǎn)的運(yùn)用效率，要考

慮的因素有（）0

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點(diǎn)解析：可持續(xù)增長率的假設(shè)條件如下：①公司的資產(chǎn)使用效率將維持當(dāng)前

水平。②公司的銷售凈利率將維持當(dāng)前水平，并且可以涵蓋負(fù)債的利息。③公司

保持持續(xù)不變的紅利發(fā)放政策。④公司的財(cái)務(wù)杠桿不變。⑤公司未增發(fā)股票，增

加負(fù)債是其唯一的外部融資來源。

94、貸款意向書不同于貸款承諾，其特點(diǎn)是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進(jìn)行下一步的準(zhǔn)備和商

談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向

書任何內(nèi)容的約束。

95、對企業(yè)信用分析使用最為廣泛的5Cs系統(tǒng)是指（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案:A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：暫無解析

96、貸款發(fā)放前，抵押人與銀行要以書面形式簽訂抵押合同。抵押合同包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：抵押合同包括以下內(nèi)容：①被擔(dān)保的主債權(quán)種類、數(shù)額；②債務(wù)人

履行債務(wù)的期限；③抵押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、所在地、所有權(quán)權(quán)屬或

者使用權(quán)權(quán)屬；④抵押擔(dān)保的范圍；⑤當(dāng)事人認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

97、貸款總結(jié)評價(jià)的內(nèi)容包括（）

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：暫無解析

98、企業(yè)的基礎(chǔ)、管理水平、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營狀況和信用度與項(xiàng)目能否順利實(shí)施有

密切關(guān)系，進(jìn)而也與項(xiàng)目的還款能力有很大關(guān)系。企業(yè)的基礎(chǔ)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點(diǎn)解析：企業(yè)的基礎(chǔ)包括，分析企業(yè)的歷史、規(guī)模、組織、技術(shù)水平等。通過

了解企業(yè)的歷史發(fā)展過程、經(jīng)濟(jì)體制的變化，以及隸屬關(guān)系等情況掌握企業(yè)的特

點(diǎn)。通過了解企業(yè)的勞動(dòng)力結(jié)構(gòu)和層次，看其是否適應(yīng)項(xiàng)目的技術(shù)水平和生產(chǎn)力發(fā)

展的要求。

99、供應(yīng)階段的核心是進(jìn)貨，信貸人員應(yīng)重點(diǎn)分析（）方面。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：技術(shù)水平為生產(chǎn)階段中信貸人員應(yīng)重點(diǎn)調(diào)查的方面。

100、我國的期貨市場起步于20世紀(jì)90年代，目前已有的期貨交易所包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：我國的期貨市場起步于20世紀(jì)90年代，目前已有三家商品期貨交易

所：上海期貨交易所、大連商品交易所、鄭州商品交易所；一家金融期貨交易所：

2006年9月在上海成立的中國金融期貨交易所。故本題選ABCDo

101、借款人申請貸款展期時(shí)，向銀行提交的展期申請內(nèi)容包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：借款人中請貸款展期，應(yīng)向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理

由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費(fèi)計(jì)劃，及擬采取的補(bǔ)救措施。故本

題選ABDE。

102、公司信貸的基本要素主要包括（）及清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。

標(biāo)準(zhǔn)答案:A,R,C,D,F

知識點(diǎn)解析：公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸

期限、貸款利率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。

103、下列商業(yè)銀行的做法中，體現(xiàn)了公司信貸相關(guān)原則的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D

知識點(diǎn)解析：A選項(xiàng)體現(xiàn)了安全性原則；B選項(xiàng)體現(xiàn)了效益性原則；D選項(xiàng)體現(xiàn)了

平等、自立、公平和誠實(shí)信用的原則。

104、銀行在制作市場定位圖時(shí)，可選擇的維度有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：銀行在制作市場定位圖時(shí)，可選擇的維度可以是銀行實(shí)力、服務(wù)質(zhì)

量、信譽(yù)、最優(yōu)貸款利率、友好和禮貌的服務(wù)等因素。

105、可持續(xù)增長率的假設(shè)條件包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：以.卜.各項(xiàng)組成了可持續(xù)增長率的假設(shè)條件。

106、在對流動(dòng)資金進(jìn)行審查時(shí)，其估算方法有（）等。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D

知識點(diǎn)解析：流動(dòng)資金估算方法有比例系數(shù)法、資產(chǎn)負(fù)債表法、分項(xiàng)詳細(xì)估算法。

107、退出障礙具體包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：退出障礙較高意味著行業(yè)中現(xiàn)有企業(yè)之間競爭的加劇。退出障礙主要

受經(jīng)濟(jì)、戰(zhàn)略、感情以及社會(huì)政治關(guān)系等方面的影響，具體包括：資產(chǎn)的專用性、

退出的固定費(fèi)用、戰(zhàn)略上的相互牽制、情緒上的難以接受、政府和社會(huì)的各種限制

等。

108、對長期銷售增長的企業(yè)，滿足其核心流動(dòng)資產(chǎn)增長的長期融資方式包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知識點(diǎn)解析：源自長期堵售增長的核心流動(dòng)資產(chǎn)的增長，必須由長期融資來實(shí)現(xiàn)，

具體包括核心流動(dòng)負(fù)債的增長或營運(yùn)資本投資的增加。

109、授權(quán)書應(yīng)當(dāng)載明的內(nèi)容有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：授權(quán)書應(yīng)當(dāng)載明以下內(nèi)容：授權(quán)人全稱和法定代表人姓名；受權(quán)人全

稱和負(fù)責(zé)人姓名；授權(quán)范圍和權(quán)限；關(guān)于轉(zhuǎn)授權(quán)的規(guī)定；授權(quán)書生效日期和有效期

限；對限制越權(quán)的規(guī)定；其他需要規(guī)定的內(nèi)容。

110、下列關(guān)于評估固定資產(chǎn)擴(kuò)張所引起的融資需求的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,D,E

知識點(diǎn)解析：通過分析銷售和凈固定資產(chǎn)的發(fā)展趨勢，銀行可以初步了解公司的未

來發(fā)展計(jì)劃和設(shè)備擴(kuò)張需求之間的關(guān)系，這時(shí)銷售收入/凈固定資產(chǎn)比率是?個(gè)相

當(dāng)有用的指標(biāo)，故A選項(xiàng)說法正確。通常來講，如果該比率較高或不斷增長，則

說明固定資產(chǎn)的使用效率較高，故C選項(xiàng)說法不正確。該比率超過一定比率以

后，生產(chǎn)能力和銷售增長就變得相當(dāng)困難了，此時(shí)銷售增長所要求的固定資產(chǎn)擴(kuò)張

便可以成為企業(yè)借款的合理原因，故D選項(xiàng)說法正確，B選項(xiàng)說法不正確。除了

研究銷售收入與凈固定資產(chǎn)比率的趨勢之外，銀行還可以通過評價(jià)公司的可持續(xù)增

長率獲得有用信息，故E選項(xiàng)說法正確。

111、商業(yè)銀行客戶信用評級主要包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B

知識點(diǎn)解析：商業(yè)銀行客戶信用評級主要包括定性分析法和定量分析法兩類方法。

定性分析方法主要指專家判斷法。定量分析方法在信用評級中越來越受到重視，較

常見的定量分析方法主要包括各類違約概率模型分析法。

112、在我國銀行實(shí)踐中，貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警方法中均有定量分析的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C

知識點(diǎn)解析：黑色預(yù)警法不引進(jìn)警兆自變量，藍(lán)色預(yù)警法側(cè)重定量分析，紅色預(yù)警

法重視定量分析與定性分析相結(jié)合。

113、下列關(guān)于產(chǎn)晶生命周期策略的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：①介紹期是指銀行產(chǎn)品投入市場的初期，即試銷階段。這一階段的

特點(diǎn)是：客戶對銀行產(chǎn)品不怎么了解，購買欲望不大，銀行要花費(fèi)大量資金來做廣

告宣傳。②成長期是指銀行產(chǎn)品通過試銷打開銷路，轉(zhuǎn)入成批生產(chǎn)和擴(kuò)大銷售的

階段，這一階段的特點(diǎn)是：銀行產(chǎn)品已基本定型，研制費(fèi)用可以減少；客戶對產(chǎn)品

已有一定的了解，銀行的廣告費(fèi)用略有下降；產(chǎn)品銷售量呈現(xiàn)迅速上升的態(tài)勢，銀

行利潤不斷增加。③成熟期是指銀行產(chǎn)品在市場上的銷售已達(dá)到飽和的時(shí)期，這

一階段的特點(diǎn)是：銀行產(chǎn)品已被客戶廣泛接受，銷售量的增長出現(xiàn)下降趨勢。?

衰退期是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時(shí)期。這個(gè)階段的特點(diǎn)是：市場上出現(xiàn)了

大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價(jià)格也

大幅下跌，銀行利潤日益減少。

114、滿足有效信貸需求是實(shí)貸實(shí)付的根本目的，這主要是因?yàn)椋ǎ?/p>

標(biāo)準(zhǔn)答案：C,D,E

知識點(diǎn)解析：我國不良貸款情況仍然很嚴(yán)重。

115、在房地產(chǎn)市場上，銀行要分析的風(fēng)險(xiǎn)包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,C,D

知識點(diǎn)解析：銀行在選擇細(xì)分市場之前，還要對每個(gè)細(xì)分市場的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析。以

房地產(chǎn)市場為例，銀行要分析的風(fēng)險(xiǎn)包括政策風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等。

116、貸款擔(dān)保主要是針對（）進(jìn)行的評估。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：貸款擔(dān)保評估主要是對擔(dān)保方式、擔(dān)保能力、擔(dān)保資格及擔(dān)保法律文

件的完善性進(jìn)行評估。祖保物不屬于貸款擔(dān)保評估的內(nèi)容。

117、借款人資產(chǎn)運(yùn)用效率越高（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：資產(chǎn)利用效率高，則各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度就快，資產(chǎn)變現(xiàn)的速度就快，

這樣借款人就會(huì)有現(xiàn)金用來償付流動(dòng)負(fù)債，因而其短期償債能力就強(qiáng)；也就能取得

更多的收入和利潤，盈利能力就強(qiáng)，就會(huì)有足夠的資金還本付息，那么其長期償債

能力就強(qiáng)。

118、行業(yè)發(fā)展會(huì)受到（）行業(yè)內(nèi)部因素的影響。

標(biāo)準(zhǔn)答案：D,E

知識點(diǎn)解析：行業(yè)不但會(huì)受到企業(yè)自身規(guī)模效益、生產(chǎn)經(jīng)營管理水平、現(xiàn)金流量和

資金成本以及產(chǎn)業(yè)發(fā)展周期和市場需求等行業(yè)內(nèi)部因素的制約，還會(huì)受到國民經(jīng)

濟(jì)、外部經(jīng)濟(jì)、國家政策、地區(qū)生產(chǎn)力布局、產(chǎn)業(yè)鏈位置等行業(yè)外部條件的影響。

119、符合債務(wù)人以資抵債條件的是（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D

知識點(diǎn)解析：對債務(wù)人實(shí)施以資抵債，必須符合下列條件之一：債務(wù)人因資不抵債

或其他原因關(guān)停倒閉、宣告破產(chǎn)，經(jīng)合法清算后，依照有權(quán)部門判決、裁定以其合

法資產(chǎn)抵償銀行貸款本息的；債務(wù)人故意"懸空''貸款、逃避還貸責(zé)任，債務(wù)人改

制，債務(wù)人關(guān)閉、停產(chǎn)，債務(wù)人擠占挪用信貸資金等其他情況出現(xiàn)時(shí)，銀行不實(shí)施

以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的；債務(wù)人貸款到期，確無貨幣資金或貨幣資金不足

以償還貸款本息，以事先抵押或質(zhì)押給銀行的財(cái)產(chǎn)抵償貸款本息的。

120、下列關(guān)于質(zhì)押與抵押的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B.D,E

知識點(diǎn)解析：在抵押擔(dān)保中，抵押物價(jià)值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分，可以再次抵

押，即抵押人可以同時(shí)或者先后就同一項(xiàng)財(cái)產(chǎn)向兩個(gè)以上的債權(quán)人進(jìn)行抵押。也就

是說，法律允許抵押權(quán)重復(fù)設(shè)置。而在質(zhì)押擔(dān)保中，由于質(zhì)押合同是從質(zhì)物移交給

質(zhì)權(quán)人占有之日起生效，因此在實(shí)際中不可能存在同一質(zhì)物上重復(fù)設(shè)置質(zhì)權(quán)的現(xiàn)

象。

121、影響行業(yè)的外部因素包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,E

知識點(diǎn)解析：D是影響行業(yè)的內(nèi)部因素。

122、在滿足借款合同用款（）前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，會(huì)影響銀行的正常運(yùn)作。故C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

123、客戶評級對象可以按照《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法的要求，根據(jù)不同

潛在風(fēng)險(xiǎn)特征分為（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：客戶評級對象可以按照《巴塞爾新資本協(xié)議》內(nèi)部評級法的要求，根

據(jù)不同潛在風(fēng)險(xiǎn)特征分為五大類：公司、主權(quán)、金融機(jī)構(gòu)、零售和股權(quán)。

124、銀行防范質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)的措施主要有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利憑證質(zhì)押，銀行要親自與出質(zhì)人一起到其托管部門辦理登

記，將出質(zhì)人手中的全部有效憑證質(zhì)押在銀行保管。對難以確認(rèn)真實(shí)、合法、合規(guī)

性的質(zhì)物或權(quán)利憑證，應(yīng)拒絕質(zhì)押。銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有

行業(yè)資格且資信良好的評估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測、物價(jià)管理部門做價(jià)值認(rèn)定，再確

定一個(gè)有利于銀行的質(zhì)押率：選擇價(jià)值相對穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為演物,謹(jǐn)慎地接

受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。防范質(zhì)押操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行苜先必須確認(rèn)質(zhì)物

是否需要登記。

125、下列關(guān)于經(jīng)濟(jì)周期對行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的影響的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：非周期性行業(yè)生產(chǎn)出的產(chǎn)品和服務(wù)通常為必需品。但并不是所有生產(chǎn)

必需品的行業(yè)都是非廚期性的，它們中的大多數(shù)還是會(huì)不同程度地受到經(jīng)濟(jì)周期的

影響。故A選項(xiàng)說法不正確。風(fēng)險(xiǎn)度最高的行業(yè)對經(jīng)濟(jì)周期敏感度最高，經(jīng)濟(jì)蕭

條或者長期的衰退會(huì)造成此行業(yè)的大量企業(yè)破產(chǎn)。風(fēng)險(xiǎn)度低的行業(yè)通常受到經(jīng)濟(jì)周

期的影響很小。故B選項(xiàng)說法正確。周期性行業(yè)的現(xiàn)金流在衰退階段會(huì)不可避免

地出現(xiàn)下滑，從而增加信貸風(fēng)險(xiǎn)。故C選項(xiàng)說法正確。在較為嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)衰退或

者經(jīng)濟(jì)蕭條階段，相對較弱的企業(yè)最終會(huì)破產(chǎn)而退出市場。故D選項(xiàng)說法正確。

非周期性行業(yè)在經(jīng)濟(jì)衰退階段的業(yè)務(wù)反而比擴(kuò)張階段好。故E選項(xiàng)說法正確。

126、下列關(guān)于市場需求預(yù)測分析的說法，正確的有（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,C,D,E

知識點(diǎn)解析：市場需求預(yù)測分析是指在市場調(diào)查和供求預(yù)測的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目產(chǎn)

品的競爭能力、市場環(huán)境和競爭者等要素，分析和判斷項(xiàng)目投產(chǎn)后所生產(chǎn)產(chǎn)品的未

來銷路問題，具體來說就是考察項(xiàng)目產(chǎn)品在特定時(shí)期內(nèi)是否有市場，以及采取怎樣

的營銷戰(zhàn)略來實(shí)現(xiàn)銷傳目標(biāo)。市場分析有助于銀行了解擬建項(xiàng)目所生產(chǎn)的產(chǎn)品的市

場現(xiàn)狀，并預(yù)測其未來發(fā)展趨勢。

127、不良貸款的處置方式包括（）。

標(biāo)準(zhǔn)答案：A,B,D,E

知識點(diǎn)解析：銀行在深入分析不良貸款成因的基礎(chǔ)上，可有針對性地采取以下方式

化解不良貸款：①現(xiàn)金清收：②重組：③呆賬核銷；④批量轉(zhuǎn)讓。

128、銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格.且資信良好的評估公