財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)（20篇）

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)（20篇）

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)（精選20篇）

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇1

一年來，在公司領(lǐng)導(dǎo)的親切關(guān)懷和指導(dǎo)下，我在審計(jì)部經(jīng)理

的崗位上，帶領(lǐng)審計(jì)部的全體同仁嚴(yán)格按照年初制定的審計(jì)計(jì)劃，

緊緊圍繞公司提出的“加大核查、審核、監(jiān)管力度，確保各項(xiàng)制度

深入落實(shí)”這一工作目標(biāo)，用心主動(dòng)地在公司內(nèi)部開展了審計(jì)工作。

經(jīng)過全體同志們的共同努力，取得了必須成績，主要表此刻：

1、從公司內(nèi)審工作的開展上實(shí)現(xiàn)了由原先的淺層次、窄領(lǐng)域

的簡單審計(jì)向多方位、寬領(lǐng)域的綜合審計(jì)的轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了從建立

到各項(xiàng)工作得以健康發(fā)展的良性過渡。

2、從個(gè)人的工作潛力發(fā)面，實(shí)現(xiàn)了從最初的不了解、不熟悉，

工作過分謹(jǐn)慎留意，甚至有些領(lǐng)域不敢介入，到此刻能大膽的、

全面的開展工作的轉(zhuǎn)變。能夠說經(jīng)過一年的努力，我此刻已經(jīng)全

部融入到了這個(gè)充滿活力、朝氣的大家庭中，但這與領(lǐng)導(dǎo)對(duì)我的

期望和要求還存有較大的差距。但是我相信有公司領(lǐng)導(dǎo)的信任，

有在座的各位部門經(jīng)理的大力支持，再加上我們?nèi)w審計(jì)人員的

勤奮工作，公司的內(nèi)審工作必須能一年會(huì)比一年有起色。同時(shí)也

會(huì)能得到公司領(lǐng)導(dǎo)和同志們的認(rèn)可及歡迎。下方我從三個(gè)方面匯

報(bào)工作:

一、20_年的主要工作

1、嚴(yán)格審計(jì)的紀(jì)律和制度

審計(jì)部是一個(gè)新設(shè)部室，領(lǐng)導(dǎo)寄予我們厚望，同志們也關(guān)注

著我們的發(fā)展，我深知職責(zé)重大。為了使內(nèi)部審計(jì)工作在公司管

理中得以順利開展，審計(jì)部在成立后的第一次全體會(huì)議上，就根

據(jù)制定的年度工作計(jì)劃，并結(jié)合內(nèi)部人員的具體業(yè)務(wù)潛力，本著

既要明確各自崗位職責(zé)，還要堅(jiān)持分工不分家的原則，進(jìn)行了內(nèi)

部分工。并從工作紀(jì)律、工作作風(fēng)、工作態(tài)度、工作形象和工作

結(jié)果等五個(gè)方面提出了具體的要求。這些基礎(chǔ)工作的進(jìn)行，為我

們?nèi)旯ぷ鞯捻樌归_打下了扎實(shí)的基礎(chǔ)。

2、用心開展對(duì)駐外分公司財(cái)務(wù)管理的監(jiān)督和評(píng)價(jià)

臨沂獅瑪公司是我公司至今一家對(duì)外獨(dú)立開展經(jīng)營業(yè)務(wù)的駐

外分公司，年生產(chǎn)各種復(fù)合肥近噸，加上銷售總公司的肥料，_

年銷售收入已經(jīng)突破了一億元，公司的資產(chǎn)總額也到達(dá)了1000多

萬元。但是由于種種原因，該公司一向沒有建立起完整、嚴(yán)密的

內(nèi)部核算管理制度，從而使會(huì)計(jì)信息的反映帶有很大的不真實(shí)性,

也給總公司的財(cái)務(wù)管理帶來了必須的風(fēng)險(xiǎn)性。原據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的要

求，我們?cè)趯?duì)其會(huì)計(jì)核算進(jìn)行檢查審核的同時(shí)，先后分兩個(gè)階段

對(duì)該公司的財(cái)務(wù)管理進(jìn)行規(guī)范、核查。第一階段是參照總公司的

相關(guān)制度，幫忙該公司制定其內(nèi)部的財(cái)務(wù)管理制度，建立健全倉

庫管理的工作流程，健全會(huì)計(jì)核算的賬簿體系，規(guī)范會(huì)計(jì)核算程

序，建立嚴(yán)格的、定期的會(huì)計(jì)報(bào)告制度。第二階段，對(duì)規(guī)范后的

會(huì)計(jì)核算制度，實(shí)施正常的審計(jì)檢查，透過這一系列工作，規(guī)范

了該公司核算制度的同時(shí)，也教育了會(huì)計(jì)人員，增強(qiáng)了他們做好

工作的職責(zé)心，起到了很好的效果。

3、嚴(yán)格費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定，嚴(yán)格費(fèi)用審核

今年是我公司各種費(fèi)用報(bào)銷新規(guī)定出臺(tái)的第一年，舊的報(bào)銷

程序和標(biāo)準(zhǔn)對(duì)審計(jì)工作影響很大，突出反映在人們的認(rèn)識(shí)上。審

計(jì)是執(zhí)行各種規(guī)章制度的前沿，審計(jì)人員就是把這個(gè)關(guān)口的，將

不貼合規(guī)定的支出堵在這個(gè)關(guān)口之外，是我們審計(jì)人員的職責(zé)。

我們從一開始的單純的業(yè)務(wù)費(fèi)用審核逐步擴(kuò)大到后勤的費(fèi)用審核、

生產(chǎn)車間工資的審核、裝卸費(fèi)的審核、車間修理費(fèi)的審核等，基

本上包括了所有的支出。為了保證這一工作的質(zhì)量，我們利用可

利用的一切時(shí)間，組織學(xué)習(xí)公司出臺(tái)發(fā)布的新規(guī)定，新同志為了

盡快提高自我的技能，主動(dòng)請(qǐng)教老同志，并對(duì)要點(diǎn)及時(shí)做好筆記，

所作的這一切都為做好這項(xiàng)工作打下了良好的基礎(chǔ)。一年以來，

盡管我們對(duì)費(fèi)用的審核量上不斷增大，但基本上沒有出現(xiàn)有問題

的審核，從而有效的配合了公司的財(cái)務(wù)管理工作。

4、利用一切可利用的機(jī)會(huì)，為領(lǐng)導(dǎo)帶給市場監(jiān)管信息

根據(jù)公司領(lǐng)導(dǎo)的安排，今年，我先后到河南和省內(nèi)的幾個(gè)市

場。針對(duì)市場反映出的問題，進(jìn)行了核查，并結(jié)合核查進(jìn)行了市

場調(diào)研，這也是審計(jì)部20_年工作計(jì)劃的一項(xiàng)基本資料。核查中，

我們晝夜兼程，為了把問題核查清楚，把市場調(diào)研準(zhǔn)確，每到一

處都用心地與客戶溝通，多方收集市場信息資料，這一切都為我

們后期報(bào)告的撰寫積累了豐富的第一手資料。先后兩次的市場走

訪，構(gòu)成了近萬字的報(bào)告，把問題找準(zhǔn)了，推薦提對(duì)了，得到了

公司領(lǐng)導(dǎo)的肯定和客戶、業(yè)務(wù)人員的好評(píng)。

5、工業(yè)園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目的結(jié)算工作已接近尾聲

根據(jù)工作計(jì)劃，并經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，組織了對(duì)工業(yè)園區(qū)建

設(shè)項(xiàng)目施工單位報(bào)價(jià)的核對(duì)及園區(qū)設(shè)備計(jì)價(jià)等工作。園區(qū)項(xiàng)目建

設(shè)跨度長、項(xiàng)目多、投資大、施工單位多、資料零散，我們透過努

力一一克服了這些困難

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇2

20―年，我們公司財(cái)務(wù)審計(jì)部高舉承接與創(chuàng)新大旗，進(jìn)一步

樹立圍繞中心、服務(wù)大局意識(shí)，依法履行審計(jì)職責(zé)，努力提高審

計(jì)質(zhì)量和工作水平，在創(chuàng)新發(fā)展、轉(zhuǎn)型發(fā)展中取得新的突破。

20_年，我司財(cái)務(wù)審計(jì)共開展項(xiàng)目—項(xiàng)，查出不規(guī)范資金億

元，提出審計(jì)建議—條；工程審計(jì)方面截至11月底已對(duì)一個(gè)單項(xiàng)

工程進(jìn)行了竣工結(jié)算審計(jì)，送審結(jié)算總額億元，核減工程款億元，

預(yù)計(jì)全年核減金額超過億元；被上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)錄用信息一篇，被

專業(yè)雜志錄用論文一篇，一篇A0案例獲得審計(jì)署應(yīng)用獎(jiǎng)。我司是獲

得省審計(jì)廳表彰項(xiàng)目的縣區(qū)審公司，并榮獲“—年度無錫市審計(jì)

先進(jìn)集體”、“—市審計(jì)綜合考核優(yōu)秀”、“—市審計(jì)公文質(zhì)量

先進(jìn)單位”、“—市審計(jì)項(xiàng)目質(zhì)量先進(jìn)單位”等多項(xiàng)殊榮。

一、強(qiáng)化財(cái)政財(cái)務(wù)收支審計(jì)，保障經(jīng)濟(jì)社會(huì)科學(xué)發(fā)展

（一）深入開展預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，促進(jìn)財(cái)政資金安全運(yùn)行

今年以來我們以“大格局、全覆蓋、深挖掘、整改實(shí)”為同

級(jí)審計(jì)目標(biāo)，繼續(xù)推進(jìn)“大財(cái)政”審計(jì)。構(gòu)建以全部財(cái)政資金為

審計(jì)內(nèi)容，以財(cái)政預(yù)算管理和預(yù)算執(zhí)行審計(jì)為核心，統(tǒng)籌審計(jì)資

源，將領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、專項(xiàng)資金績效審

計(jì)有效整合到同級(jí)審中，對(duì)政府財(cái)政資金收支的運(yùn)行軌跡實(shí)施全

方位的審計(jì)監(jiān)督。

（二）加強(qiáng)審計(jì)整改力度，促進(jìn)審計(jì)成果的轉(zhuǎn)化

審計(jì)工作的最終目的是促進(jìn)規(guī)范、完善制度。我司通過強(qiáng)化

整改責(zé)任、加強(qiáng)督查督辦、完善相關(guān)制度等有力措施，審計(jì)整改

工作取得顯著效果。

二、強(qiáng)化固定資產(chǎn)投資審計(jì)，促進(jìn)建設(shè)規(guī)范管理

（一）規(guī)范投資行為、實(shí)現(xiàn)投資審計(jì)監(jiān)督全覆蓋

在投資審計(jì)工作過程中，我司堅(jiān)持從源頭著手，始終嚴(yán)把工

程投資審計(jì)“六道關(guān)”o一是嚴(yán)把工程概（預(yù)）算審計(jì)關(guān)。我司

對(duì)一個(gè)項(xiàng)目的概算進(jìn)行了審計(jì)，累計(jì)概算送審金額億元，調(diào)整不

合理概算一億元。二是嚴(yán)把招標(biāo)審核關(guān)。我司對(duì)一個(gè)單項(xiàng)工程的招

標(biāo)文件、限價(jià)的審核及招標(biāo)過程進(jìn)行了技術(shù)把關(guān)和監(jiān)督。三是把

好施工現(xiàn)場跟蹤審計(jì)關(guān)。我司先后對(duì)一項(xiàng)區(qū)重點(diǎn)工程委托跟蹤審

計(jì)，委托跟蹤項(xiàng)目總造價(jià)達(dá)億元。四是嚴(yán)把工程竣工結(jié)（決）算

審計(jì)關(guān)。我司1至10月份已對(duì)一個(gè)單項(xiàng)工程進(jìn)行了竣工結(jié)算審

計(jì)，送審結(jié)算總額億元，核減工程款億元，平均核減率為％,預(yù)計(jì)

全年核減金額超過億元。我司還對(duì)一個(gè)項(xiàng)目的竣工決算審計(jì)，決

算送審總金額為億元，核減金額為5億元。五是嚴(yán)把建設(shè)項(xiàng)目合

同審核關(guān)。我司共對(duì)區(qū)級(jí)財(cái)政直接投資的份工程建設(shè)合同進(jìn)行了

審核會(huì)簽。六是嚴(yán)把建設(shè)項(xiàng)目征地拆遷審計(jì)關(guān)。我司對(duì)一個(gè)非住

宅拆遷項(xiàng)目的拆遷評(píng)估結(jié)果進(jìn)行了復(fù)核，總拆遷面積萬平方米，

累計(jì)送審評(píng)估金額為_億元，核減金額達(dá)—萬元。

（-）積極完成上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)交辦的“一條鞭”項(xiàng)目和管委

會(huì)領(lǐng)導(dǎo)交辦事項(xiàng)。

根據(jù)上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)的“一條鞭”項(xiàng)目安排，我司積極開展了

中小學(xué)校舍安全工程專項(xiàng)審計(jì)、工程建設(shè)領(lǐng)域突出問題專項(xiàng)治理

等專項(xiàng)審計(jì)，完成了政府投資項(xiàng)目建筑節(jié)能和環(huán)保政策執(zhí)行情況

審計(jì)調(diào)查。

（三）規(guī)范協(xié)審行為，加強(qiáng)對(duì)協(xié)審機(jī)構(gòu)的管理和質(zhì)量控制。

規(guī)范和強(qiáng)化對(duì)中介機(jī)構(gòu)的管理是提高政府沒資審計(jì)質(zhì)量、保

證工程建設(shè)廉潔審計(jì)的重要內(nèi)容。我司重點(diǎn)做了以下幾項(xiàng)工作：

一是建立嚴(yán)格的準(zhǔn)入機(jī)制。二是加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)為審計(jì)人員業(yè)務(wù)培

訓(xùn)。三是加強(qiáng)對(duì)中介機(jī)構(gòu)審計(jì)業(yè)務(wù)的指導(dǎo)。四是加強(qiáng)事務(wù)所審計(jì)

結(jié)果的復(fù)核。五是加強(qiáng)工程結(jié)算審計(jì)質(zhì)量的考核。

三、爭先創(chuàng)優(yōu)，全力推動(dòng)審計(jì)機(jī)關(guān)作風(fēng)效能建設(shè)

今年以來，我司以“作風(fēng)建設(shè)年”、“三解三促”活動(dòng)為契

機(jī)，全面動(dòng)員、多措并舉，進(jìn)一步激發(fā)審計(jì)人員的工作積極性、

創(chuàng)造性，在全司掀起轉(zhuǎn)變作風(fēng)，創(chuàng)先爭優(yōu)的工作熱潮，力求在全

市各項(xiàng)審計(jì)工作中打頭陣、爭先鋒。

一是統(tǒng)籌兼顧，強(qiáng)化管理。根據(jù)黨工委、管委會(huì)批準(zhǔn)的全年

工作計(jì)劃，年初各科室按照各自的職能分工，制定了全年工作計(jì)

劃安排表，做到了審計(jì)任務(wù)、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)人員、實(shí)施時(shí)間四

個(gè)明確。

二是完善制度，強(qiáng)化規(guī)范。我司出臺(tái)了《會(huì)議制度》和《無管

理辦法》兩個(gè)文件，對(duì)《管理辦法》、《考核辦法》等文件進(jìn)行修

訂。

三是深入基層，強(qiáng)化服務(wù)。為深入推進(jìn)新區(qū)“作風(fēng)與基層組

織建設(shè)年”活動(dòng)，我司主動(dòng)深入基層，寓審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)中。我

四是學(xué)習(xí)交流，強(qiáng)化創(chuàng)新。為創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)，我司堅(jiān)持每

月召開一次全體工作人員學(xué)習(xí)交流會(huì)，每季度召開一次全區(qū)內(nèi)審

機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人工作交流會(huì)。

在肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地看到存在的問題和不足。

審計(jì)力量難以適應(yīng)新區(qū)跨越發(fā)展的需要，績效審計(jì)和信息系統(tǒng)審

計(jì)還要不斷探索和完善，審計(jì)成果轉(zhuǎn)化工作有待加強(qiáng)。

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇3

各位合作社成員：

合作社財(cái)務(wù)工作關(guān)系到合作社的穩(wěn)定和發(fā)展。一年來，嚴(yán)格

執(zhí)行了收支兩

條線制度，有效提高了資金的使用效益。在合作社理事會(huì)統(tǒng)

籌安排下，在全體合作社成員的大力支持協(xié)助下，我們本著“嚴(yán)

謹(jǐn)、節(jié)約、規(guī)范”的管理原則，合理安排有限的資金，為合作社

持續(xù)、穩(wěn)定的發(fā)展做出了應(yīng)有的貢獻(xiàn)。根據(jù)臨湘市梅池石蛙養(yǎng)殖

專業(yè)合作社章程，財(cái)務(wù)審計(jì)小組向各位合作社成員對(duì)合作社本年

度財(cái)務(wù)進(jìn)行審計(jì)報(bào)告如下：

二、

16綜上所述，合作社20_年財(cái)務(wù)年度經(jīng)營狀況總收入

2763515.15元，除去總支出2763515.15元，合作社盈利

2659177.35元。預(yù)留元作為20年生產(chǎn)運(yùn)營經(jīng)費(fèi)800000.00元,

總共1859177.35元用于合作社成員分紅。

三、問題與意見：其中收入中商品的不同季節(jié)、不同價(jià)格要

標(biāo)明，幼苗的大小、月份、價(jià)格明確標(biāo)明，特別是開支中辦工經(jīng)

費(fèi)，招待費(fèi)中必須理事長與兩位理事的簽名。收購合作社成員石

蛙分兩個(gè)季節(jié)要明確月吩，辦工經(jīng)費(fèi)中用車事由不夠清楚。

各位成員，在今后的工作中，我們將嚴(yán)格的執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律、

法規(guī)和國家統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度，加強(qiáng)對(duì)合作社經(jīng)費(fèi)支出的管理與監(jiān)

督，提高財(cái)務(wù)管理水平，做到“取之得當(dāng)，用之合理”。正確處

理合作社、本社成員各方面的利益關(guān)系，維護(hù)合作社、本社成員

的各項(xiàng)利益。

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇4

今年以來，我司以“作風(fēng)建設(shè)年”、“三解三促”活動(dòng)為契

機(jī)，全面動(dòng)員、多措并舉，進(jìn)一步激發(fā)審計(jì)人員的工作積極性、

創(chuàng)造性，在全司掀起轉(zhuǎn)變作風(fēng)，創(chuàng)先爭優(yōu)的工作熱潮，力求在全

市各項(xiàng)審計(jì)工作中打頭陣、爭先鋒。

一是統(tǒng)籌兼顧，強(qiáng)化管理。根據(jù)黨工委、管委會(huì)批準(zhǔn)的全年

工作計(jì)劃，年初各科室按照各自的職能分工，制定了全年工作計(jì)

劃安排表，做到了審計(jì)任務(wù)、審計(jì)內(nèi)容、審計(jì)人員、實(shí)施時(shí)間四

個(gè)明確。

二是完善制度，強(qiáng)化規(guī)范。我司出臺(tái)了《會(huì)議制度》和《無管

理辦法》兩個(gè)文件，對(duì)《管理辦法》、《考核辦法》等文件進(jìn)行修

訂。

三是深入基層，強(qiáng)化服務(wù)。為深入推進(jìn)新區(qū)“作風(fēng)與基層組

織建設(shè)年”活動(dòng)，我司主動(dòng)深入基層，寓審計(jì)監(jiān)督與服務(wù)中。我

四是學(xué)習(xí)交流，強(qiáng)化創(chuàng)新。為創(chuàng)建學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)，我司堅(jiān)持每

月召開一次全體工作人員學(xué)習(xí)交流會(huì)，每季度召開一次全區(qū)內(nèi)審

機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人工作交流會(huì)。

在肯定成績的同時(shí)，我們也清醒地看到存在的問題和不足。

審計(jì)力量難以適應(yīng)新區(qū)跨越發(fā)展的需要，績效審計(jì)和信息系統(tǒng)審

計(jì)還要不斷探索和完善，審計(jì)成果轉(zhuǎn)化工作有待加強(qiáng)。

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇5

一、基本情況深圳鵬城與公司董事會(huì)和高管層進(jìn)行了必要的

溝通，深圳鵬城與公司簽訂了審計(jì)業(yè)務(wù)約定書。在業(yè)務(wù)約定書中

規(guī)定了20—年度審計(jì)總費(fèi)用為30.00萬元人民幣，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是按

照有關(guān)規(guī)定確定，不存在或有收費(fèi)項(xiàng)目。審計(jì)委員會(huì)與深圳鵬城

協(xié)商，確定了公司20_年度財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)工作的總體時(shí)間安排。

審計(jì)小組于

20_年1月18日至20_年2月9日對(duì)公司年報(bào)進(jìn)行了現(xiàn)場

審計(jì)，出具審計(jì)報(bào)告、募集資金使用情況報(bào)告等。在審計(jì)小組現(xiàn)

場審計(jì)期間，審計(jì)委員會(huì)與深圳鵬城所進(jìn)行了充分的溝通，并委

托審計(jì)部督促其在約定時(shí)限內(nèi)提交審計(jì)報(bào)告。根據(jù)的審計(jì)時(shí)間安

排，審計(jì)小組在約定時(shí)限內(nèi)完成了所有審計(jì)程序，取得了充分適

當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，并向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)

告。

二、深圳鵬城所執(zhí)行年審的會(huì)計(jì)師遵守職業(yè)道德基本情況

深圳鵬城執(zhí)行年審的會(huì)計(jì)師未在公司任職，未獲取任何形式

的經(jīng)濟(jì)利益，深圳鵬城和公司之間不存在直接或者間接的相互投

資情況，也不存在密切的經(jīng)營關(guān)系，審計(jì)小組成員和公司決策層

之間不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。在本次審計(jì)工作中深圳鵬城及其審計(jì)成員

始終保持了遵守職業(yè)道德基本原則中關(guān)于保持獨(dú)立性的要求。審

計(jì)小組共由8人組成，其具有承辦本次審計(jì)業(yè)務(wù)所必需的專業(yè)知

識(shí)和相關(guān)能力，能夠勝任本次審計(jì)工作，同時(shí)也能保持應(yīng)有的關(guān)

注和職業(yè)謹(jǐn)慎性。

三、審計(jì)范圍及出具的審計(jì)報(bào)告意見的情況

1、審計(jì)工作計(jì)劃評(píng)價(jià)

在本年度審計(jì)過程中，審計(jì)小組通過初步業(yè)務(wù)活動(dòng)制定了具

體的審計(jì)計(jì)劃，為完成審計(jì)任務(wù)和減少審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)做了充分的準(zhǔn)備。

2、具體審計(jì)程序執(zhí)行評(píng)價(jià)

審計(jì)小組在根據(jù)公司的內(nèi)部控制的完整性、設(shè)計(jì)的合理性和

運(yùn)用的有效性進(jìn)行評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，確定需實(shí)施的控制性測試程序

和實(shí)質(zhì)性測試程序，為發(fā)表審計(jì)意見獲取了必要的審計(jì)證據(jù)。

3、深圳鵬城出具的審計(jì)報(bào)告意見的情況

審計(jì)小組在本年度審計(jì)中按照中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的要

求執(zhí)行了恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)程序，為發(fā)表審計(jì)意見獲取了充分、恰當(dāng)?shù)?/p>

審計(jì)證據(jù)。深圳鵬城對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表的標(biāo)準(zhǔn)無保留審計(jì)意見是在

獲取充分、恰當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)的基礎(chǔ)上做出的。

四、會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)公司提出的改進(jìn)意見的情況

在審計(jì)過程中，審計(jì)小組從實(shí)際出發(fā)，實(shí)事求是，對(duì)本公司

提出了改進(jìn)意見。公司對(duì)其提出的改進(jìn)意見已經(jīng)采納，并已經(jīng)開

始了實(shí)施改進(jìn)。

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇6

《##市農(nóng)業(yè)局關(guān)于農(nóng)業(yè)部的通知》精神8月14日##縣紀(jì)委的

《20_年農(nóng)村基層黨風(fēng)廉正建設(shè)工作會(huì)》要求，對(duì)20個(gè)街農(nóng)村集

體經(jīng)濟(jì)組織的財(cái)務(wù)情況了的審計(jì)，現(xiàn)總結(jié)：

一、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的主要作法

1、宣傳，認(rèn)識(shí)。在審計(jì)工作前，縣農(nóng)業(yè)局了《關(guān)于農(nóng)村集體

經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的通知》（泰農(nóng)業(yè)U120號(hào)）。通知指出：農(nóng)村

集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)，能夠地保護(hù)集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)益,

惠農(nóng)政策；能夠村級(jí)財(cái)務(wù)公開和民主制度建設(shè)，村級(jí)監(jiān)督和權(quán)力制

約機(jī)制；農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)，是“三農(nóng)”工作的要求，是民生

和農(nóng)村的要求，是農(nóng)村發(fā)展的保障。要求各街（鎮(zhèn)）要認(rèn)識(shí)農(nóng)村集

體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的意義。

2、成立和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的或紀(jì)檢書記

擔(dān)任組長，農(nóng)經(jīng)干部、財(cái)政干部、駐村干部、弋理會(huì)計(jì)為的農(nóng)村

財(cái)務(wù)審計(jì)工作，農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作。

3、審計(jì)工作的范圍和。農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)的范圍，是街

（鎮(zhèn)）、村兩級(jí)20—年度農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況和農(nóng)民負(fù)擔(dān)資金的提取使用

及惠農(nóng)政策的情況和日常財(cái)務(wù)工作。審計(jì)的是農(nóng)民負(fù)擔(dān)和惠農(nóng)政

策情況、日常財(cái)務(wù)審計(jì)。

二、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的結(jié)果及的問題

314個(gè)行政村、2629個(gè)村民中，已審計(jì)249個(gè)村、20_個(gè)村

民。審計(jì)的村、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費(fèi)、農(nóng)村中小學(xué)收費(fèi)、農(nóng)民

建房收費(fèi)、農(nóng)民集資收費(fèi)、一事一議籌資籌勞中未挪用、自立項(xiàng)

目、收費(fèi)、強(qiáng)行以資代勞籌工等情況。檢查審計(jì)，主要反映出問

題：

1、挪用集體資金的情況仍有。村組干部思想素質(zhì)不高，財(cái)經(jīng)

紀(jì)律意識(shí)不強(qiáng)，挪用集體資金的情況仍然。審計(jì)中查出：挪用集體

資金8人，金額53050.54元，安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金23000

余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金20859.54元，古南街道一

村民組長挪用集體資金4536.5元;23人，主要是在集體報(bào)銷旅游

費(fèi)、伙食費(fèi)、重報(bào)支出等費(fèi)用，涉及金額15418.5元。到為止，

已有21人作了退賠，退出集體資金6243.5元，占應(yīng)退賠金額的

9.92%O

2、村組制度。農(nóng)村財(cái)務(wù)委托代理和電算化管理，財(cái)務(wù)管理制

度健全。村組干部思想素質(zhì)不高，遵章守紀(jì)意識(shí)不強(qiáng)，在農(nóng)村財(cái)

務(wù)管理工作中制度。審計(jì)中查出集體收入未入賬17筆84578元,

少支多報(bào)1筆50元，拒絕不開支入賬25筆9541元，新增債務(wù)3

筆18170元。

3、財(cái)務(wù)管理監(jiān)督仍需。開支審批手續(xù)。開支單據(jù)或無事由，

或無經(jīng)辦人簽字，或無審批人審批，或無民主理財(cái)審核蓋章。票

據(jù)不規(guī)范。村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況，

本應(yīng)正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟(jì)，卻以非正規(guī)票據(jù)代替。民主理財(cái)未能

監(jiān)督職能。共有民主理財(cái)2214個(gè)，村314人，社1900個(gè)，民主

理財(cái)無報(bào)酬或民主監(jiān)督意識(shí)不強(qiáng)，不愿或按要求農(nóng)村財(cái)務(wù)監(jiān)督管

理工作。共有161個(gè)村、組民主理財(cái)違反財(cái)務(wù)制度規(guī)定由村、組

干部兼任民主理財(cái)組長，有名無實(shí)，形同虛設(shè)。公款私存情況仍

然。村欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信

用社開設(shè)集體存款賬戶，將集體資金以個(gè)人名義存入銀行或農(nóng)村

信用社，集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金263100

從1999年3月至20_總1月期間，該村向9戶私人發(fā)放借貸款，

到為止，經(jīng)清理督促追收，累計(jì)至今尚有60000元未還，原村會(huì)

計(jì)將計(jì)劃生育管理費(fèi)、農(nóng)稅、水費(fèi)等集體

資金24578.07元以私人的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳，存

入樂興村集體資金賬戶。

4、村干部經(jīng)辦集體經(jīng)濟(jì)。制度規(guī)定，村組集體的經(jīng)濟(jì)收支只

能由財(cái)務(wù)人員辦理，但支書或主任不放手，強(qiáng)行經(jīng)手集體經(jīng)濟(jì)。

三、整改措施

1、督促檢查，制度。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作，

乃至整個(gè)農(nóng)村工作的組成，農(nóng)民關(guān)注的熱點(diǎn)問題。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理，

農(nóng)村基層組織建設(shè)，密切黨群、干群關(guān)系，農(nóng)村社會(huì)的意義。今

后要一項(xiàng)經(jīng)常性工作，農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的督促檢查，農(nóng)村財(cái)務(wù)

制度。各鎮(zhèn)本地農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中的問題，揩施，糾正和，使

之規(guī)范化、制度化。

2、審計(jì)監(jiān)督，違紀(jì)。農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督，是農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工

作的環(huán)節(jié)和手段。農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督一項(xiàng)經(jīng)常性的工作，農(nóng)村財(cái)

務(wù)管理工作中的問題，或不地審計(jì)監(jiān)督。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理制度要求，

每年要審計(jì)三分的村組，原則上三年內(nèi)對(duì)所村組要輪流審計(jì)一遍。

對(duì)審計(jì)中查出的經(jīng)濟(jì)問題，要財(cái)務(wù)制度的規(guī)定嚴(yán)肅；情節(jié)嚴(yán)重的由

紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)黨紀(jì)、政紀(jì)處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)依法追究

刑事責(zé)任。

3、農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)教育。農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的政治思想素質(zhì)、

技術(shù)、職業(yè)道德和敬業(yè)精神，在程度上決定著農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作

質(zhì)量的好壞。在培訓(xùn)的，要對(duì)村組財(cái)務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會(huì)計(jì)的財(cái)經(jīng)

紀(jì)律、思想素質(zhì)教育，遵紀(jì)守法意識(shí)，責(zé)任感、使命感。

4、農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的穩(wěn)定。農(nóng)村財(cái)務(wù)規(guī)范管理的條件配備代理

中心會(huì)計(jì)和村財(cái)務(wù)人員，并穩(wěn)定，確因工作需要調(diào)換的，經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)

經(jīng)審核、鎮(zhèn)批準(zhǔn)，并報(bào)縣農(nóng)業(yè)行政主管備案。

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇7

20_年對(duì)一個(gè)工程項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，在審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題比較

多，主要有工程完工時(shí)間不及時(shí)、設(shè)備采購不按規(guī)定時(shí)間到貨、

設(shè)備質(zhì)量與合同約定不符、預(yù)算的更改沒經(jīng)過審批、施工材料與

合同不符、工程變更依據(jù)不足、工程簽證手續(xù)及依據(jù)不全等。其

中最嚴(yán)重的是有大量的工程簽證單，一個(gè)幾個(gè)名的項(xiàng)目，工程簽

證就達(dá)_%（一億）還多，有些單項(xiàng)項(xiàng)目簽證比原預(yù)算多_虬工地解

釋原因是施工地地質(zhì)復(fù)雜，所以增加大量工程施工。由于工廠已

進(jìn)行生產(chǎn)階段，所以高層只能根據(jù)發(fā)現(xiàn)的問題，作出暫停付款的

措施。

我們?cè)趯彶闀r(shí)發(fā)現(xiàn)，由于沒有對(duì)項(xiàng)目實(shí)行事中監(jiān)督，即是對(duì)

施工現(xiàn)場監(jiān)管不到位，與致造成大量的工程簽證單無法核實(shí)，在

工程簽證中主要問題的是隱蔽工程。所謂工程簽證，就是在建設(shè)

工程項(xiàng)目實(shí)施過程中，業(yè)主與承包商就需要調(diào)整或補(bǔ)充的事項(xiàng)，

在協(xié)商一致的情況下，經(jīng)雙方簽字蓋章而訂立的一種補(bǔ)充證明材

料。許多工程項(xiàng)目通過虛假簽證增加工程造價(jià)取得利益，使竣工

結(jié)算失去了真實(shí)性。

總之，在進(jìn)行工程項(xiàng)目審計(jì)時(shí)應(yīng)重注意發(fā)下問題：

1、注意招投標(biāo)是否合規(guī)。建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)情況審計(jì)是審計(jì)的

源頭，只要從源頭開始規(guī)范，才能有利于公司施工管理。工程項(xiàng)

目招投標(biāo)審計(jì)的內(nèi)容主要有：①審查工程項(xiàng)目招投標(biāo)程序是否按

公司規(guī)定、是否合規(guī)、合法，其過程是否按照“公開、公平、公

正”的原則進(jìn)行。②審查有無應(yīng)實(shí)行招投標(biāo)的項(xiàng)目而未招投標(biāo)，

有無為了逃避招投標(biāo)或鉆招投標(biāo)方式的空子，采取直接確定或形

式招標(biāo)確定施工、安裝單位。③審查附屬工程、零星工程是否經(jīng)

過招投標(biāo)。④審查中標(biāo)單位是否具備相應(yīng)的資質(zhì)，有無施工企業(yè)

因自身資質(zhì)較低或無資質(zhì)，采取或使用其他單位資質(zhì)投標(biāo)的情況。

2、注意工程預(yù)算是否超標(biāo)。檢查工程結(jié)算總額是否超過預(yù)算

總額，預(yù)算變更及調(diào)整是否經(jīng)有權(quán)限有領(lǐng)導(dǎo)審枇；單項(xiàng)工程預(yù)算

編制是否真實(shí)、準(zhǔn)確，包括工程量計(jì)算是否符合規(guī)定的計(jì)算規(guī)則，

是否準(zhǔn)確；分項(xiàng)工程預(yù)算定額選套是否合規(guī)，選用是否恰當(dāng)。

3、注意簽證手續(xù)是否齊全。檢查簽證單是否有業(yè)主駐工地代

表、承包商、監(jiān)理工程師的簽字蓋章。簽證在簽字過程中模仿筆

跡、變相復(fù)印、其他人代筆等多種形式。檢查簽證有無雙方單位

蓋章，印章是否偽造，復(fù)印件與原件是否一致等是審核的重要內(nèi)

容。

4.注意工程量的是否相符。要審核工程量時(shí)，特別注意是對(duì)

于工程量的簽證，審核時(shí)必須到現(xiàn)場逐項(xiàng)丈量、計(jì)算，逐筆核實(shí)。

特別是對(duì)裝飾工程和附屬工程的隱蔽部分應(yīng)作為審核的重點(diǎn)。因

為這兩部分往往沒有圖紙或者圖紙不很規(guī)范，而現(xiàn)場勘察又比較

困難。對(duì)破壞性的審核也不能大多。

5、注意設(shè)備價(jià)格、質(zhì)材的檢查。在對(duì)設(shè)備或材料進(jìn)行審計(jì)時(shí)

應(yīng)注意合同價(jià)格的合理性，材料與質(zhì)量是否與合同約定相一致，

并將審查合同設(shè)備清單及財(cái)務(wù)結(jié)算發(fā)票相結(jié)合，對(duì)工程所需的設(shè)

備，要看采購合同清單，如果屬于業(yè)主直接采購的設(shè)備，要注意

設(shè)備采購的運(yùn)雜費(fèi)、保管費(fèi)的支付情況，應(yīng)審查合同內(nèi)容是否包

括安裝費(fèi)、調(diào)試費(fèi)及附件、配件等。

6、注意定額套用的標(biāo)準(zhǔn)。檢查是否與公司制定的標(biāo)準(zhǔn)相適應(yīng)

的結(jié)算價(jià)格，定額單價(jià)確定了定額子項(xiàng)工程的單位價(jià)值。套用定

額分為直接套用與換算套用。對(duì)直接套用的審計(jì)，通過對(duì)實(shí)際套

用定額價(jià)格與定額規(guī)定的價(jià)格是否相符加以對(duì)比進(jìn)行審查，著重

應(yīng)對(duì)主要材料、主要機(jī)械、人工等價(jià)格進(jìn)行審計(jì)，審查套用定額

有無就高不就低或多套定額的問題。對(duì)換算套用除完成對(duì)直接套

用的審查工作外，還要審查對(duì)應(yīng)該換算的材料是否按規(guī)定進(jìn)行換

算及換算方法是否合理、正確。

7、注意結(jié)算取費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)。取費(fèi)是要工程預(yù)結(jié)算時(shí)按照企業(yè)資

質(zhì)及取費(fèi)類別確定的計(jì)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)行審計(jì)時(shí)應(yīng)首先熟悉施工合同、

協(xié)議，了解施工企業(yè)的資質(zhì)等級(jí)、工程類別、承包方式、結(jié)算方

式、工期狀況、優(yōu)惠讓利等，施工合同條款是否合法；了解建筑

物結(jié)構(gòu)、施工方法、施工條件，機(jī)械選用的型號(hào)、臺(tái)數(shù)等；最后應(yīng)

仔細(xì)研究費(fèi)用定額及相關(guān)取費(fèi)文件。明確各項(xiàng)費(fèi)用的計(jì)取條件、

適用范圍、計(jì)算基數(shù)，并結(jié)合實(shí)際情況加以審查，對(duì)適用不同費(fèi)

用政策的同一工程，應(yīng)按工程量劃分分別計(jì)算相應(yīng)費(fèi)用，審查有

無擴(kuò)大取費(fèi)基數(shù)的問題。如在審計(jì)時(shí)常有發(fā)現(xiàn)亂用費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)的情

況。

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇8

做好會(huì)計(jì)培訓(xùn)工作及財(cái)務(wù)管理工作。

今年三季度我們配合財(cái)政局做好“財(cái)務(wù)管理促進(jìn)年”活動(dòng)的

宣傳發(fā)動(dòng)，對(duì)列統(tǒng)企業(yè)進(jìn)行了財(cái)務(wù)管理工作的抽查，并針對(duì)抽查

情況提出了建議和要求。今年我們還配合財(cái)政局會(huì)計(jì)科舉辦了多

期培訓(xùn)班，上崗培訓(xùn)達(dá)20人次，繼續(xù)教育達(dá)266人次，揚(yáng)州財(cái)政

專題講座達(dá)30人次。我們還利用年報(bào)會(huì)等時(shí)間讓企業(yè)財(cái)務(wù)科長互

相交流、取長補(bǔ)短，學(xué)習(xí)內(nèi)部管理經(jīng)驗(yàn)，使企業(yè)財(cái)會(huì)人員既增長

了業(yè)務(wù)知識(shí)，也為做好財(cái)務(wù)工作起到了促進(jìn)提高作用。

綜上所述，今年我們雖然做了一些工作，但距離改革發(fā)展的

需要和領(lǐng)導(dǎo)的要求還有差距，主要表現(xiàn)在：

一是與企業(yè)和相關(guān)科室之間溝通不夠深入；

二是對(duì)困難企業(yè)的內(nèi)審工作重視不夠；

三是服務(wù)企業(yè)方面缺乏主動(dòng)性；

四是報(bào)刊信息方面僅滿足于完成任務(wù)，沒有做到超額完成很

多。

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇9

時(shí)間如梭，轉(zhuǎn)眼間又跨過一個(gè)年度之坎，回首望，雖沒有轟

轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪。20_年

初，—公司經(jīng)營管理模式調(diào)整，財(cái)務(wù)工作并入財(cái)務(wù)部；新公司像

雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn)，會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理工作納入財(cái)務(wù)

部?！录瘓F(tuán)公司推出財(cái)務(wù)合同管理月，財(cái)務(wù)部被推向了陣地最

前沿;—月集團(tuán)公司實(shí)際預(yù)算管理，財(cái)務(wù)部是沖鋒陷陣的先鋒隊(duì)。

公司內(nèi)部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務(wù)機(jī)關(guān)對(duì)房地

產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)檢查、稅收政策調(diào)整、國家金融政策的宏觀調(diào)控，

在這不平凡的一年里全體財(cái)務(wù)人員任勞任怨、齊心協(xié)力把各項(xiàng)工

作都扛下來了，下面總一年來的工作。

一、職能發(fā)展

過去的一年，財(cái)務(wù)部在職能管理上向前邁出了一大步。

1、建立了成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄，使成本費(fèi)用核算、預(yù)算合

同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。

2、對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行梳理、格式作相應(yīng)的調(diào)整，制訂了會(huì)計(jì)報(bào)

表管理辦法。使會(huì)計(jì)報(bào)表更趨于管理的需要。

3、修改完善了會(huì)計(jì)算單，推出了會(huì)計(jì)憑證管理辦法，為加強(qiáng)

內(nèi)部管理做好前期工作。

4、設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及辦法，為公司進(jìn)一步規(guī)范目標(biāo)

化管理、提高經(jīng)營績效、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資金，鋪下了良好的

基礎(chǔ)。

公司推出“財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)”，說明公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)務(wù)、

合同管理工作的重視，同時(shí)也說明目前財(cái)務(wù)管理工作還達(dá)不到公

司領(lǐng)導(dǎo)的要求。

為了使財(cái)務(wù)人員能充分地認(rèn)識(shí)“財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)”的

重要性，財(cái)務(wù)總監(jiān).總親自給財(cái)務(wù)部員工作動(dòng)員，會(huì)上針對(duì)財(cái)務(wù)人

員安于現(xiàn)狀、缺乏競爭意識(shí)和危機(jī)感，看問題、做事情缺少前瞻

性，進(jìn)行了一一剖析，同時(shí)提出財(cái)務(wù)部不是核算部，僅僅做好核

算是不夠的，管理上不去，核算的再細(xì)也沒用，核算是基礎(chǔ)，管

理是目的，所以，做好基礎(chǔ)工作的同時(shí)要提高管理意識(shí)，要求財(cái)

務(wù)人員在思想上要高度重視財(cái)務(wù)管理。如對(duì)每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核

算，在考慮核算要求的同時(shí)，還要考慮該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)公司的現(xiàn)在和

將來在管理上和稅收政策上的影響問題，現(xiàn)在考慮不充分，以后

出現(xiàn)維漏就難以彌補(bǔ)。針對(duì)“財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)”進(jìn)行了工

作布置。

1、根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性合公司管理要求對(duì)開發(fā)成本、期

間費(fèi)用的會(huì)計(jì)二級(jí)、三級(jí)明細(xì)科目進(jìn)行梳理，并對(duì)明細(xì)科目作簡

要說明，目的，一是統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù)歸集及分析對(duì)比前

后的一致性；二是為了便利各責(zé)任單元責(zé)任人了解財(cái)務(wù)各數(shù)據(jù)的

內(nèi)容。這項(xiàng)工作本月已完成，并經(jīng)姚總審核。目前進(jìn)入貫徹實(shí)施

階段。

2、配合目標(biāo)責(zé)任制，對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的格式及其內(nèi)容進(jìn)

行再調(diào)整，目的，一是要符合財(cái)務(wù)管理的要求；二是要滿足責(zé)任

單元責(zé)任人取值的要求及內(nèi)部考核的要求。財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表已

經(jīng)多次調(diào)整修改，建議集團(tuán)公司對(duì)新調(diào)整的財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的

格式及其內(nèi)容進(jìn)行一次認(rèn)證，并于明確，作為一定時(shí)期內(nèi)相對(duì)穩(wěn)

定的表式。

3、針對(duì)外地公司遠(yuǎn)離集團(tuán)公司，財(cái)務(wù)又獨(dú)立設(shè)立核算機(jī)構(gòu),

為加強(qiáng)集團(tuán)公司對(duì)外地公司的管理，保證核算的統(tǒng)一性、信息反

饋的及時(shí)性，提出了與駐外地公司財(cái)務(wù)工作聯(lián)系要求。—月份與

公司財(cái)務(wù)進(jìn)行交流，將財(cái)務(wù)核算要求、信息傳遞、對(duì)外報(bào)表的

審批程序、上報(bào)集團(tuán)公司的報(bào)表都進(jìn)行了明確。

4、對(duì)各公司進(jìn)行一次內(nèi)部審計(jì)，目的，是對(duì)各公司經(jīng)營狀況

進(jìn)行一次全面地了解，為今后財(cái)務(wù)管理做好基礎(chǔ)工作。

5、根據(jù)公司的要求對(duì)部門職責(zé)進(jìn)行了修改，并制訂了部門考

核標(biāo)準(zhǔn)。為了使會(huì)計(jì)核算工作規(guī)范化，重新提出《財(cái)務(wù)工作要求》，

要求從基礎(chǔ)工作、會(huì)計(jì)核算、日常管理三方面提出，目的是打好

基礎(chǔ)。內(nèi)部開展規(guī)范化工作，從會(huì)計(jì)核算到檔案管理，從小處著

手，全面開展，逐步完善財(cái)務(wù)的管理工作。

6、會(huì)計(jì)知識(shí)的培訓(xùn)，我們從三方面考慮培訓(xùn)內(nèi)容，一是《會(huì)

計(jì)法》，要了解會(huì)計(jì)知識(shí)，首先要了解這方面的法律知識(shí)；二是會(huì)

計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)，非專業(yè)人員學(xué)習(xí)這方面知識(shí)的目的要明確，目的是

為了看懂會(huì)計(jì)報(bào)表，為了能看懂報(bào)表，就要了解一些基礎(chǔ)的東西；

三是如何看報(bào)表，這是會(huì)計(jì)知識(shí)培訓(xùn)的重點(diǎn)。

二、會(huì)計(jì)報(bào)表推出執(zhí)行

幾個(gè)月后，從會(huì)計(jì)報(bào)表格式設(shè)置上看，報(bào)表格式設(shè)置還是比

較科學(xué)，能比較清晰地反映會(huì)計(jì)的有關(guān)信息。但房地產(chǎn)行業(yè)的特

殊性，銷售收入與算利潤有一個(gè)時(shí)間上的差異，這樣“損益明細(xì)

及異動(dòng)情況表”就無法全面反映出損益情況，需要增添一個(gè)表補(bǔ)

充；另外需要增添反映“財(cái)務(wù)費(fèi)用”的報(bào)表。這樣對(duì)一個(gè)公司的

財(cái)務(wù)狀況能較全面地反映。已設(shè)計(jì)好“會(huì)計(jì)報(bào)表（內(nèi)）iv《經(jīng)營

情況表》”和“會(huì)計(jì)報(bào)表（內(nèi)）V《融資及融資成本情況表》”。

會(huì)經(jīng)過財(cái)務(wù)合同管理月活動(dòng)，財(cái)務(wù)部的管理意識(shí)加強(qiáng)了，管

理能力也得以提高，財(cái)務(wù)部從會(huì)計(jì)核算向財(cái)務(wù)管理邁出了關(guān)鍵的

一步，但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大的差距，需

要我們不斷地完善和提高。

三、自身建設(shè)

公司為加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作將財(cái)務(wù)部人員編制從_人調(diào)整到—人。從

—部調(diào)入專業(yè)人才加強(qiáng)銷售管理方面的工作。多次組織招聘，由

于財(cái)務(wù)部門是公司的重要部門，對(duì)人員要求比較高，沒有招到合

適的人選。公司今年公司招聘大學(xué)應(yīng)屆畢業(yè)，實(shí)行新生力量的培

養(yǎng)，分配到財(cái)務(wù)部一名，經(jīng)過一個(gè)月的實(shí)習(xí)培訓(xùn)，現(xiàn)已獨(dú)立操作基

礎(chǔ)的會(huì)計(jì)核算工作。目前，財(cái)務(wù)部人員構(gòu)不能滿足公司向管理型

發(fā)展的需要，財(cái)務(wù)管理人才缺少，在新年度一是加強(qiáng)自身培訓(xùn)提

高管理能力，二是對(duì)外招聘，充實(shí)新生力量。

公司對(duì)財(cái)務(wù)管理采取集中管理的模式，財(cái)務(wù)工作具有相對(duì)的

獨(dú)立性，與各事業(yè)公司又沒有業(yè)務(wù)對(duì)口部門，所以財(cái)務(wù)部與事業(yè)

公司的銜接工作應(yīng)在財(cái)務(wù)制度上予以業(yè)務(wù)指導(dǎo)，在制度執(zhí)行上予

以監(jiān)督管理。隨著公司發(fā)展，管理模式也發(fā)生多樣化，財(cái)務(wù)部的

管理也隨之發(fā)展多元化管理，由項(xiàng)目公司的集中管理、外地公司

的業(yè)務(wù)指導(dǎo)管理、專業(yè)公司利潤考核的稽查管理、聯(lián)營企業(yè)的委

派管理等，財(cái)務(wù)部僅僅做好核算管理工作是不夠的，要向更深層、

更廣泛管理要求發(fā)展。

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇10

有效監(jiān)督。加強(qiáng)制度執(zhí)行的監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算的執(zhí)行的監(jiān)督，

加強(qiáng)資金使用的監(jiān)督。隨著各分子公司財(cái)務(wù)人員分散到相應(yīng)的公

司進(jìn)行辦公后，集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)其進(jìn)行的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行

監(jiān)督，確保經(jīng)濟(jì)運(yùn)行有效、安全。首先必須制定相關(guān)的財(cái)務(wù)制度。

與其他規(guī)章制度一樣，一旦指定，就要確保得到嚴(yán)格執(zhí)行，

確保各項(xiàng)制度落實(shí)到位，逐步形成以制度化管理，用制度管理取

代以人管理，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)制度化。通過外部審計(jì)，定期對(duì)各分子公

司財(cái)務(wù)進(jìn)行審核，保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的真實(shí)、合法。

加強(qiáng)控制。加強(qiáng)對(duì)費(fèi)用的控制，控制重大生產(chǎn)經(jīng)營方向的調(diào)

整；控制對(duì)外投資和籌資；控制分配制度；加強(qiáng)稅收籌劃，利用

集團(tuán)優(yōu)勢(shì)減少稅負(fù)。

開拓創(chuàng)新?！昴晡宜竟杀窘Y(jié)構(gòu)將發(fā)生較大的變化，公司財(cái)

務(wù)管理制度也將隨時(shí)作出相應(yīng)的調(diào)整，在成本管理、資金預(yù)算、

費(fèi)用管理等也將遇見許多新的要求和新的矛盾，財(cái)務(wù)審計(jì)部將在

公司領(lǐng)導(dǎo)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，充分發(fā)揮全部員工的主觀能動(dòng)性，不斷

轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)，調(diào)整工作思路，根據(jù)實(shí)際，開創(chuàng)工作，為公司財(cái)

務(wù)管理服好務(wù)。

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇11

時(shí)光過的飛快，20—年公司的工作已經(jīng)結(jié)束了，可以說，在

20__年的工作中，我們?nèi)镜墓ぷ魅藛T都高效的完成了自己要

做好的工作。我們的公司財(cái)務(wù)審計(jì)部門的工作當(dāng)然也是在發(fā)展中,

高效的完成了公司安排給我們的公司，相信我們一定能夠做好，

這些都是我們得來的不斷的發(fā)展的成果，相信我們一定能夠穿越

小說網(wǎng)做好！

20__年是集團(tuán)公司推進(jìn)行業(yè)改革、拓展市場、持續(xù)發(fā)展的關(guān)

鍵年，也是財(cái)務(wù)審計(jì)部創(chuàng)新思路，規(guī)范管理的一年。財(cái)務(wù)審計(jì)部

堅(jiān)持“以市場為導(dǎo)向，以效益為中心”的行業(yè)發(fā)展思路，緊緊圍

繞集團(tuán)公司整體工作部署和財(cái)務(wù)審計(jì)工作重點(diǎn)，團(tuán)結(jié)奮進(jìn)，真抓

實(shí)干，完成了部門職責(zé)和公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的任務(wù)，取得一定的成績。

為了總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，更好的完成一年的各項(xiàng)工作任務(wù)，我部就財(cái)

務(wù)、審計(jì)方面的工作作出總結(jié)如下：

一、20_年財(cái)務(wù)審計(jì)工作的簡要回顧

（一）財(cái)務(wù)方面的工作

1、增強(qiáng)財(cái)務(wù)服務(wù)意識(shí)

20__年，我們一如既往地按“科學(xué)、嚴(yán)格、規(guī)范、透明、效

益”的原則，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，優(yōu)化資源配置，提高資金使用效益,

把為集團(tuán)公司的各項(xiàng)工作服好務(wù)作為我部的一項(xiàng)重要工作。

為了適應(yīng)新形勢(shì)下的發(fā)展，財(cái)務(wù)審計(jì)部建立健全和完善落實(shí)

了各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度。由于公司的性質(zhì)發(fā)生改變，要求公司的財(cái)

務(wù)規(guī)章制度要進(jìn)行重新修訂和完善。根據(jù)市局（公司）的財(cái)務(wù)制

度，結(jié)合集團(tuán)公司的實(shí)際情況，組織匯編了集團(tuán)的財(cái)務(wù)制度。

為了更好的發(fā)揮財(cái)務(wù)職能，我們加強(qiáng)了對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作的規(guī)

范力度，提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量，保證會(huì)計(jì)信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整；

強(qiáng)化財(cái)務(wù)的預(yù)測、分析及籌資功能，加強(qiáng)對(duì)重大投資資金的管理，

為領(lǐng)導(dǎo)決策提供有效的、及時(shí)的數(shù)據(jù)與技術(shù)支持。

2、預(yù)算管理得到穩(wěn)步推進(jìn)

一是細(xì)化預(yù)算內(nèi)容。根據(jù)各分、子公司20_年及20__年明細(xì)

賬詳細(xì)分析了收入、成本與期間費(fèi)用的執(zhí)行情況，按科目進(jìn)行了

分類統(tǒng)計(jì)，為各分、子公司的20__年全面預(yù)算奠定基礎(chǔ)；二是提

高預(yù)算透明度。預(yù)算方案根據(jù)各分、子公司反饋回來的意見適當(dāng)

調(diào)整后，經(jīng)總經(jīng)理審議通過后形成正式文件下發(fā)至各分、子公司，

使各單位對(duì)本公司的預(yù)算有一個(gè)全面的了解，增強(qiáng)了預(yù)算的透明

度；三是增加預(yù)算的剛性。我們注重了預(yù)算執(zhí)行中存在的問題和

有關(guān)情況，不定期的向預(yù)算委員會(huì)反饋情況，對(duì)于超預(yù)算等問題

嚴(yán)格審批程序，對(duì)申請(qǐng)調(diào)整的事項(xiàng)，需經(jīng)過專門的論證分析后，

按規(guī)定的程序批準(zhǔn)后執(zhí)行。一年以來，預(yù)算的總體執(zhí)行情況良好，

各分、子公司的預(yù)算觀念也較以前有大大的提高和增強(qiáng)，為做好

20—年全面預(yù)算工作積累了經(jīng)驗(yàn)。

3、充分利用稅收政策

充分利用國家對(duì)企業(yè)的各項(xiàng)稅收優(yōu)惠政策，我部積極辦理了

物流公司、運(yùn)輸公司的稅收減、免、緩工作，并由此取得了市國

家稅務(wù)局準(zhǔn)予物流公司、運(yùn)輸公司減免20_年度企業(yè)所得稅合計(jì)

177.29萬元、營業(yè)稅29.48萬元的稅收優(yōu)惠政策的批復(fù)以及20_

年度物流公司、運(yùn)輸公司所得稅減免的批復(fù)，為集團(tuán)公司取得了

實(shí)質(zhì)性經(jīng)濟(jì)收益。

4、切實(shí)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理

根據(jù)集團(tuán)公司規(guī)范財(cái)務(wù)管理、優(yōu)化財(cái)務(wù)審核程序、提升財(cái)務(wù)

服務(wù)質(zhì)量和發(fā)揮職能部門更好地參與企業(yè)管理的要求，財(cái)務(wù)審計(jì)

部將財(cái)務(wù)集權(quán)管理調(diào)整為財(cái)務(wù)人員試行委

派制，并采用按“統(tǒng)一管理，分級(jí)負(fù)責(zé)”的原則進(jìn)行管理。財(cái)務(wù)

審計(jì)部主要具體負(fù)責(zé)集團(tuán)公司各類資產(chǎn)的財(cái)務(wù)監(jiān)督、財(cái)務(wù)分析及

財(cái)務(wù)報(bào)告和各分、子公司的財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證的稽核

等業(yè)務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)審計(jì)部的職能作用。

5、強(qiáng)力整頓財(cái)經(jīng)秩序

根據(jù)市局（公司）財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整頓工作的安排和財(cái)務(wù)收支

自查工作方案，集團(tuán)公司圍繞市局“規(guī)范行業(yè)經(jīng)營行為，促進(jìn)煙

草行業(yè)的健康發(fā)展，為國家創(chuàng)造和積累更多的財(cái)富”的工作思路,

以“摸清家底、揭示隱患、促進(jìn)規(guī)范、推動(dòng)發(fā)展”為指導(dǎo)思想，

嚴(yán)格按照市局（公司）的自查要求，認(rèn)真開展財(cái)務(wù)自查工作。財(cái)

務(wù)審計(jì)部從嚴(yán)從細(xì)，自上而下對(duì)“帳外帳”、“小金庫”和虛列

（亂列）成本費(fèi)用、收入分配失真和會(huì)計(jì)核算失真等問題進(jìn)行了

自查，并實(shí)施強(qiáng)化經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)與加強(qiáng)財(cái)經(jīng)秩序整頓相結(jié)合，按

照“邊整邊改”的原則，將查出來的問題根據(jù)時(shí)間、性質(zhì)等分門

別類，從中查找經(jīng)營和管理上的漏洞，并有針對(duì)性地指定整改措

施，限期整改到位。通過此次的自查，切實(shí)加強(qiáng)了國有資產(chǎn)的監(jiān)

管力度。

6、加強(qiáng)資金管理的作用

為了規(guī)范集團(tuán)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行秩序，加強(qiáng)各分、子公司的資金管理，

降低和杜絕資金的使用風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用效率，促進(jìn)集團(tuán)健康

發(fā)展。集團(tuán)公司從—年8月份起將集團(tuán)公司資金管理中心納入市

局（公司）結(jié)

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇12

《—市農(nóng)業(yè)局關(guān)于農(nóng)業(yè)部農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)規(guī)定的通知》

精神8月14日_縣紀(jì)委的《20_年農(nóng)村基層黨風(fēng)廉正建設(shè)工作會(huì)》

要求，對(duì)20個(gè)街農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織的財(cái)務(wù)情況了的審計(jì)，現(xiàn)總結(jié)

如下：

一、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的主要作法

1、宣傳，認(rèn)識(shí)。在審計(jì)工作前，縣農(nóng)業(yè)局了《關(guān)于農(nóng)村集體

經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的通知》（藜農(nóng)業(yè)〔J120號(hào)）。通知指出：農(nóng)

村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)，能夠地保護(hù)集體經(jīng)濟(jì)組織和農(nóng)民的合法權(quán)

益，惠農(nóng)政策；能夠村級(jí)財(cái)務(wù)公開和民主制度建設(shè)，村級(jí)監(jiān)督和權(quán)

力制約機(jī)制；農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)，是“三農(nóng)”工作的要求，是

民生和農(nóng)村的要求，是農(nóng)村發(fā)展的保障。要求各街（鎮(zhèn)）要認(rèn)識(shí)農(nóng)

村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)工作的意義。

2、成立和工作班子。各鎮(zhèn)都成立了由分管農(nóng)業(yè)的或紀(jì)檢書記

擔(dān)任組長，農(nóng)經(jīng)干部、財(cái)政干部、駐村干部、代理會(huì)計(jì)為的農(nóng)村

財(cái)務(wù)審計(jì)工作，農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)工作。

3、審計(jì)工作的范圍和。農(nóng)村集體經(jīng)濟(jì)組織審計(jì)的范圍，是街

（鎮(zhèn)）、村兩級(jí)20_年度農(nóng)民負(fù)擔(dān)情況和農(nóng)民負(fù)擔(dān)資金的提取使用

及惠農(nóng)政策的情況和日常財(cái)務(wù)工作。審計(jì)的是農(nóng)民負(fù)擔(dān)和惠農(nóng)政

策情況、日常財(cái)務(wù)審計(jì)。

二、農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)的結(jié)果及的問題

314個(gè)行政村、2629個(gè)村民中，已審計(jì)249個(gè)村、2046個(gè)村

民。審計(jì)的村、社在農(nóng)村合作醫(yī)療收費(fèi)、農(nóng)村中小學(xué)收費(fèi)、農(nóng)民

建房收費(fèi)、農(nóng)民集資收費(fèi)、一事一議籌資籌勞中未貪污挪用、自

立項(xiàng)目、收費(fèi)、強(qiáng)行以資代勞籌工等情況。檢查審計(jì)，主要反映

出問題：

1、挪用集體資金的情況仍有。村組干部思想素質(zhì)不高，財(cái)經(jīng)

紀(jì)律意識(shí)不強(qiáng)，挪用集體資金的情況仍然。審計(jì)中查出：挪用集體

資金8人,金額53050.54元，：安穩(wěn)鎮(zhèn)一村支書挪用集體資金

23000余元，永城鎮(zhèn)一村民組長挪用集體資金20859.54元，古南

街道一村民組長挪用集體資金4536.5元;23人,主要是在集體報(bào)

銷旅游費(fèi)、伙食費(fèi)、重報(bào)支出等費(fèi)用，涉及金額15418.5元。到

為止，已有21人作了退賠，退出集體資金6243.5元，占應(yīng)退賠

金額的9.92%.

2、村組制度。農(nóng)村財(cái)務(wù)委托代理和電算化管理，財(cái)務(wù)管理制

度健全。村組干部思想素質(zhì)不高，遵章守紀(jì)意識(shí)不強(qiáng)，在農(nóng)村財(cái)

務(wù)管理工作中制度。審計(jì)中查出集體收入未入賬17筆84578元,

少支多報(bào)1筆50元，拒絕不開支入賬25筆9541元，新增債務(wù)3

筆18170元。

3、財(cái)務(wù)管理監(jiān)督仍需。開支審批手續(xù)。開支單據(jù)或無事由，

或無經(jīng)辦人簽字，或無審批人審批，或無民主理財(cái)審核蓋章。票

據(jù)不規(guī)范。村組仍有使用三聯(lián)收據(jù)收款或白條單據(jù)付款的情況，

本應(yīng)正規(guī)合法憑證的經(jīng)濟(jì)，卻以非正規(guī)票據(jù)代替。民主理財(cái)未能

監(jiān)督職能。共有民主理財(cái)2214個(gè)，村314人，社1900個(gè)，民主

理財(cái)無報(bào)酬或民主監(jiān)督意識(shí)不強(qiáng)，不愿或按要求農(nóng)村財(cái)務(wù)監(jiān)督管

理工作。共有161個(gè)村、組民主理財(cái)違反財(cái)務(wù)制度規(guī)定由村、組

干部兼任民主理財(cái)組長，有名無實(shí)，形同虛設(shè)。公款私存情況仍

然。村欠有銀行或農(nóng)村信用社貸款，不愿或不敢在銀行或農(nóng)村信

用社開設(shè)集體存款賬戶，將集體資金以個(gè)人名義存入銀行或農(nóng)村

信用社，集體資金管理失控。三角鎮(zhèn)一村主任將集體資金263100

從1999年3月至20_年1月期間，該村向9戶私人發(fā)放借貸款,

到為止，經(jīng)清理督促追收，累計(jì)至今尚有60000元未還，原村會(huì)

計(jì)將計(jì)劃生育管理費(fèi)、農(nóng)稅、水費(fèi)等集體資金24578.07元以私人

的名義存入銀行，現(xiàn)已追收上繳，存入樂興村集體資金賬戶。

4、村干部經(jīng)辦集體經(jīng)濟(jì)。制度規(guī)定，村組集體的經(jīng)濟(jì)收支只

能由財(cái)務(wù)人員辦理，但支書或主任不放手，強(qiáng)行經(jīng)手集體經(jīng)濟(jì)。

三、整改措施

1、督促檢查，制度。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作是農(nóng)村經(jīng)營管理工作，

乃至整個(gè)農(nóng)村工作的組成，農(nóng)民關(guān)注的熱點(diǎn)問題。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理，

農(nóng)村基層組織建設(shè)，密切黨群、干群關(guān)系，農(nóng)村社會(huì)的意義。今

后要一項(xiàng)經(jīng)常性工作，農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的督促檢查，農(nóng)村財(cái)務(wù)

制度。各鎮(zhèn)本地農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作中的問題，措施，糾正和，使

之規(guī)范化、制度化。

2、審計(jì)監(jiān)督，違紀(jì)。農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督，是農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工

作的環(huán)節(jié)和手段。農(nóng)村財(cái)務(wù)審計(jì)監(jiān)督一項(xiàng)經(jīng)常性的工作，農(nóng)村財(cái)

務(wù)管理工作中的問題，或不地審計(jì)監(jiān)督。農(nóng)村財(cái)務(wù)管理制度要求，

每年要審計(jì)三分的村組，原則上三年內(nèi)對(duì)所村組要輪流審計(jì)一遍。

對(duì)審計(jì)中查出的經(jīng)濟(jì)問題，要財(cái)務(wù)制度的規(guī)定嚴(yán)肅;情節(jié)嚴(yán)重的由

紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)黨紀(jì)、政紀(jì)處分;構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)依法追究

刑事責(zé)任。

3、農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的素質(zhì)教育。農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的政治思想素質(zhì)、

技術(shù)、職業(yè)道德和敬業(yè)精神，在程度上決定著農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作

質(zhì)量的好壞。在培訓(xùn)的，要對(duì)村組財(cái)務(wù)人員及鎮(zhèn)代理會(huì)計(jì)的財(cái)經(jīng)

紀(jì)律、思想素質(zhì)教育，遵紀(jì)守法意識(shí)，責(zé)任感、使命感。

4、農(nóng)村財(cái)務(wù)人員的穩(wěn)定。農(nóng)村財(cái)務(wù)規(guī)范管理的條件配備代理

中心會(huì)計(jì)和村財(cái)務(wù)人員，并穩(wěn)定，確因工作需要調(diào)換的，經(jīng)鎮(zhèn)農(nóng)

經(jīng)審核、鎮(zhèn)批準(zhǔn)，并報(bào)縣農(nóng)業(yè)行政主管備案。

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇13

根據(jù)集團(tuán)公司—年度的總體工作部署和工作要求，結(jié)合本部

門一年上半年的工作計(jì)劃，現(xiàn)將財(cái)務(wù)審計(jì)部—年上半年的工作簡

要匯報(bào)如下：

一、上半年的主要工作

1、報(bào)表編制及報(bào)送

在所屬各單位財(cái)務(wù)人員的緊密配合下，完成了一年度各項(xiàng)年

報(bào)的編制和報(bào)送工作以及—年度集團(tuán)公司財(cái)務(wù)情況說明書的編寫

工作。主要年報(bào)有：國資委年報(bào)、財(cái)政年報(bào)、糧食年報(bào)、基建年

報(bào)、統(tǒng)計(jì)年報(bào)等年報(bào)的報(bào)送工作。

2、維修改造項(xiàng)目審計(jì)以及重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)

配合儲(chǔ)備糧中心完成了對(duì)七個(gè)儲(chǔ)備庫維修改造項(xiàng)目的審計(jì)工

作，為維修改造工程驗(yàn)收提供了基本依據(jù)。

同時(shí)，重大項(xiàng)目跟蹤審計(jì)工作進(jìn)展順利，4#泊位和油廠項(xiàng)目

已經(jīng)接近尾聲。—國際大廈項(xiàng)目在—公司的緊密配合下，跟蹤審

計(jì)進(jìn)展順利。

3、20__年報(bào)審計(jì)

從—年2月9日開始的一年度年報(bào)審計(jì)工作，經(jīng)過2個(gè)多月

加班加點(diǎn)的緊張工作，于4月下旬全部結(jié)束。

4、牽頭布置一年監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)審計(jì)

從3月1日開始，列時(shí)1個(gè)月，—年度監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)審計(jì)工作

在3月底現(xiàn)場工作全部結(jié)束。監(jiān)事會(huì)已經(jīng)和集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)交換意

見。

5、__年度經(jīng)營業(yè)績考核

根據(jù)審計(jì)結(jié)果，配合企業(yè)管理部和人事部完成了對(duì)所屬單位

一年度的經(jīng)營業(yè)績考核。

6、同時(shí)，根據(jù)集團(tuán)公司—年度的經(jīng)營目標(biāo)，結(jié)合各單位—年

度的實(shí)際完成情況，配合企業(yè)管理部確定了各單位—年度的考核

指標(biāo)。

6、布置并編報(bào)了集團(tuán)及各單位—年度的財(cái)務(wù)預(yù)算。

7、根據(jù)集團(tuán)公司—年度的實(shí)際完成情況，對(duì)國資委的考核指

標(biāo)進(jìn)行反復(fù)測算，提出了符合集團(tuán)公司實(shí)際情況的一年度的考核

指標(biāo)，并取得了國資委領(lǐng)導(dǎo)的認(rèn)可。

8、經(jīng)過反復(fù)測算和醞釀，統(tǒng)一各儲(chǔ)備庫和油廠折舊政策的設(shè)

想得到集團(tuán)公司董事會(huì)的認(rèn)可，并從—年1月1日開始正式實(shí)施。

9、在日常工作過程中進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)管理工作，落實(shí)監(jiān)事會(huì)

專項(xiàng)檢查工作中提出的建議。主要是：

將—公司所承建的—國際大廈項(xiàng)目的基建賬務(wù)及報(bào)表，統(tǒng)一

納入集團(tuán)公司的核算管理范疇?！獓H大廈項(xiàng)3的基建項(xiàng)目賬務(wù)

已經(jīng)于—年5月份正式納入集團(tuán)公司用友財(cái)務(wù)核算管理體系。

針對(duì)監(jiān)事會(huì)檢查工作中反映比較強(qiáng)烈的少數(shù)公司的個(gè)別基礎(chǔ)

工作中的問題，我們已經(jīng)責(zé)成相關(guān)公司從—年開始，重新自查并

采取補(bǔ)救措施。同時(shí)在—年的工作中，進(jìn)一步細(xì)化財(cái)務(wù)工作，不

求最好，只求更好。

10、根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)議的要求，將集團(tuán)公司現(xiàn)有資產(chǎn)進(jìn)行

歸類整理，并將資產(chǎn)的實(shí)際運(yùn)行情況及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。同時(shí)為

了賬戶的過戶問題和有關(guān)證券機(jī)構(gòu)溝通，做好劃撥資產(chǎn)的具體銜

接工作。對(duì)江海公司退回集團(tuán)公司的股票、債券及基金等短期投

資，進(jìn)行具體運(yùn)作。根據(jù)證券機(jī)構(gòu)清理下掛賬號(hào)的要求，在合適

的價(jià)位集中清理了下掛賬戶內(nèi)的股票，規(guī)避了由于下掛賬號(hào)帶來

的風(fēng)險(xiǎn)。

11、配合辦公室制定了集團(tuán)公司證券基金操作管理辦法和投

資分析報(bào)告，規(guī)范操作行為，集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)提供決策依據(jù)。

12、根據(jù)集團(tuán)公司的總體部署，協(xié)助企管部對(duì)江海公司改制，

進(jìn)行了前期的準(zhǔn)備改制，主要是有關(guān)資產(chǎn)的調(diào)整、審計(jì)評(píng)估工作

等，目前審計(jì)評(píng)估工作巴經(jīng)開始，預(yù)計(jì)在7月底可以初步完成。

二、下半年的主要工作安排

由于時(shí)間關(guān)系，對(duì)照部門工作計(jì)劃，還有不少工作沒有完成，

這將是我們下半年的主要工作目標(biāo)之一。具體有：

1、加強(qiáng)和有關(guān)部門的溝通和聯(lián)系，為集團(tuán)公司創(chuàng)造良好的經(jīng)

營平臺(tái)。

和財(cái)政、糧食溝通，稻谷的掛賬問題，和財(cái)政溝通建庫資金

的安排問題；

和省地稅等稅務(wù)部門溝通，糧食企業(yè)特別是儲(chǔ)備庫的有關(guān)稅

務(wù)政策問題，主要是儲(chǔ)備庫的土地使用稅和印花稅等問題；

2、針對(duì)年報(bào)審計(jì)和監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)審計(jì)過程中提出的問題，逐條

對(duì)照，對(duì)各單位以《管理建議書》的形式下發(fā)，督促整改，完善財(cái)

務(wù)基礎(chǔ)工作，提高財(cái)務(wù)管理水平；

3、在使用中不斷加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理軟件的使用進(jìn)行總結(jié)討論,

進(jìn)一步修改完善，盡可能做到操作簡單，方便使用；同時(shí)根據(jù)集團(tuán)

公司管理的需要，開發(fā)集團(tuán)內(nèi)部管理報(bào)表。

4、編寫集團(tuán)公司財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)操作手冊(cè)，進(jìn)一步規(guī)范會(huì)計(jì)核

算，強(qiáng)化內(nèi)控制度；

5、配合各項(xiàng)目單位繼續(xù)做好重大項(xiàng)目的跟蹤審計(jì)及完工項(xiàng)目

的竣工決算審計(jì)工作；

6、繼續(xù)做好改制過程中的各項(xiàng)工作的銜接，為企業(yè)做好服務(wù),

為集團(tuán)做好監(jiān)督。

7、抓制度落實(shí)，抓人員培訓(xùn)。

針對(duì)監(jiān)事會(huì)專項(xiàng)檢查中的問題，對(duì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作及財(cái)務(wù)管理

工作認(rèn)真回顧和反思；

根據(jù)已經(jīng)下發(fā)的折舊政策調(diào)整的通知，對(duì)賬務(wù)調(diào)整情況進(jìn)行

檢查，為建立固定資產(chǎn)臺(tái)賬做好準(zhǔn)備；

針對(duì)財(cái)政部新近下發(fā)的38個(gè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，根據(jù)財(cái)務(wù)人員后續(xù)教

育的要求，組織集團(tuán)及所屬單位財(cái)務(wù)人員進(jìn)行—年度的繼續(xù)教育

培訓(xùn)。

8、進(jìn)一步加強(qiáng)和各單位的溝通和聯(lián)系。

充分利用已經(jīng)建立起來的用友財(cái)務(wù)信息化平臺(tái)，加強(qiáng)和各單

位財(cái)務(wù)人員的溝通和聯(lián)系，為集團(tuán)公司加強(qiáng)內(nèi)部管理提供及時(shí)的

財(cái)務(wù)信息。

總之，財(cái)務(wù)工作離不開集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)、監(jiān)事會(huì)、所屬各單位

領(lǐng)導(dǎo)以及集團(tuán)各部門的關(guān)心和支持，在此深表感謝。同時(shí)還希望

在今后的工作中，給予財(cái)務(wù)工作和財(cái)務(wù)人員一如既往的支持。

謝謝大家

財(cái)務(wù)審計(jì)部

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇14

時(shí)間如梭，轉(zhuǎn)眼間又跨過一個(gè)年度之坎，回首望，雖沒有轟

轟烈烈的戰(zhàn)果，但也算經(jīng)歷了一段不平凡的考驗(yàn)和磨礪。20—年

初，置業(yè)公司經(jīng)營管理模式調(diào)整，財(cái)務(wù)工作并入財(cái)務(wù)部；新公司像

雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn)，會(huì)計(jì)核算、財(cái)務(wù)管理工作納入財(cái)務(wù)

部?！阓月份集團(tuán)公司推出財(cái)務(wù)合同管理月，財(cái)務(wù)部被推向了陣

地最前沿;—年一月份集團(tuán)公司實(shí)際預(yù)算管理，財(cái)務(wù)部是沖鋒陷陣

的先鋒隊(duì)。公司內(nèi)部，要求管理水平的不斷地提升，外部，稅務(wù)

機(jī)關(guān)對(duì)房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)檢查、稅收政策調(diào)整、國家金融政策的

宏觀調(diào)控，在這不平凡的一年里全體財(cái)務(wù)人員任勞任怨、齊心協(xié)

力把各項(xiàng)工作都扛下來了，下面總結(jié)一年來的工作。

一、職能發(fā)展

過去的一年，財(cái)務(wù)部在職能管理上向前邁出了一大步。

1、建立了成本費(fèi)用明細(xì)分類目錄，使成本費(fèi)用核算、預(yù)算合

同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。

2、對(duì)會(huì)計(jì)報(bào)表進(jìn)行梳理、格式作相應(yīng)的調(diào)整，制訂了會(huì)計(jì)報(bào)

表管理辦法。使會(huì)計(jì)報(bào)表更趨于管理的需要。

3、修改完善了會(huì)計(jì)結(jié)算單，推出了會(huì)計(jì)憑證管理辦法，為加

強(qiáng)內(nèi)部管理做好前期工作。

4、設(shè)置了資金預(yù)算管理表式及辦法，為公司進(jìn)一步規(guī)范目標(biāo)

化管理、提高經(jīng)營績效、統(tǒng)籌及高效地運(yùn)用資金，鋪下了良好的

基礎(chǔ)。

財(cái)務(wù)合同管理月總結(jié)

公司推出財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)，說明公司領(lǐng)導(dǎo)對(duì)財(cái)務(wù)、合

同管理工作的重視，同時(shí)也說明目前財(cái)務(wù)管理工作還達(dá)不到公司

領(lǐng)導(dǎo)的要求。

為了使財(cái)務(wù)人員能充分地認(rèn)識(shí)財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)的重要

性，財(cái)務(wù)總監(jiān)—總親自給財(cái)務(wù)部員工作動(dòng)員，會(huì)上針對(duì)財(cái)務(wù)人員安

于現(xiàn)狀、缺乏競爭意識(shí)和危機(jī)感，看問題、做事情缺少前瞻性，

進(jìn)行了一一剖析，同時(shí)提出財(cái)務(wù)部不是核算部，僅僅做好核算是

不夠的，管理上不去，核算的再細(xì)也沒用，核算是基礎(chǔ)，管理是

目的，所以，做好基礎(chǔ)工作的同一時(shí)要提高管理意識(shí)，要求財(cái)務(wù)人

員在思想上要高度重視財(cái)務(wù)管理。如對(duì)每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的核算，

在考慮核算要求的同時(shí)，還要考慮該項(xiàng)業(yè)務(wù)對(duì)公司的現(xiàn)在和將來

在管理上和稅收政策上的影響問題，現(xiàn)在考慮不充分，以后出現(xiàn)

細(xì)漏就難以彌補(bǔ)。針對(duì)財(cái)務(wù)、合同管理月活動(dòng)進(jìn)行了工作布置。

1、根據(jù)房地產(chǎn)行業(yè)的特殊性結(jié)合公司管理要求對(duì)開發(fā)成本、

期間費(fèi)用的會(huì)計(jì)二級(jí)、三級(jí)明細(xì)科目進(jìn)行梳理，并對(duì)明細(xì)科目作

簡要說明，目的，一是統(tǒng)一核算口徑，保證數(shù)據(jù)歸集及分析對(duì)比

前后的一致性；二是為了便利各責(zé)任單元責(zé)任人了解財(cái)務(wù)各數(shù)據(jù)

的內(nèi)容。這項(xiàng)工作本月已完成，并經(jīng)姚總審核。目前進(jìn)入貫徹實(shí)

施階段。

2、配合目標(biāo)責(zé)任制，對(duì)財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的格式及其內(nèi)容進(jìn)

行再調(diào)整，目的，一是要符合財(cái)務(wù)管理的要求；二是要滿足責(zé)任單

元責(zé)任人取值的要求及內(nèi)部考核的要求。財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表已經(jīng)

多次調(diào)整修改，建議集團(tuán)公司對(duì)新調(diào)整的財(cái)務(wù)內(nèi)部管理報(bào)表的格

式及其內(nèi)容進(jìn)行一次認(rèn)證，并于明確，作為一定時(shí)期內(nèi)相對(duì)穩(wěn)定

的表式。

3、針對(duì)外地公司遠(yuǎn)離集團(tuán)公司，財(cái)務(wù)又獨(dú)立設(shè)立核算機(jī)構(gòu),

為加強(qiáng)集團(tuán)公司對(duì)外地公司的管理，保證核算的統(tǒng)一性、信息反

饋的及時(shí)性，提出了與駐外地公司財(cái)務(wù)工作聯(lián)系要求?！路菖c

寧波公司財(cái)務(wù)進(jìn)行交流，將財(cái)務(wù)核算要求、信息傳遞、對(duì)外報(bào)表

的審批程序、上報(bào)集團(tuán)公司的報(bào)表都進(jìn)行了明確。

4、對(duì)各公司進(jìn)行一次內(nèi)部審計(jì)，目的，是對(duì)各公司經(jīng)營狀況

進(jìn)行一次全面地了解，為今后財(cái)務(wù)管理做好基礎(chǔ)工作。

5、根據(jù)公司的要求對(duì)部門職責(zé)進(jìn)行了修改，并制訂了部門考

核標(biāo)準(zhǔn)。為了使會(huì)計(jì)核算工作規(guī)范化，重新提出《財(cái)務(wù)工作要求》，

要求從基礎(chǔ)工作、會(huì)計(jì)核算、日常管理三方面提出，目的是打好

基礎(chǔ)。內(nèi)部開展規(guī)范化工作，從會(huì)計(jì)核算到檔案管理，從小處著

手，全面開展，逐步完善財(cái)務(wù)的管理工作。

6、會(huì)計(jì)知識(shí)的培訓(xùn)，我們從三方面考慮培訓(xùn)內(nèi)容，一是《會(huì)

計(jì)法》，要了解會(huì)計(jì)知識(shí)，首先要了解這方面的法律知識(shí)；二是會(huì)

計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)，非專業(yè)人員學(xué)習(xí)這方面知識(shí)的目的要明確，目的是

為了看懂會(huì)計(jì)報(bào)表，為了能看懂報(bào)表，就要了解一些基礎(chǔ)的東西;

三是如何看報(bào)表，這是會(huì)計(jì)知識(shí)培訓(xùn)的重點(diǎn)。

經(jīng)過調(diào)研、溝通、設(shè)計(jì)，于一年—月推出《成本費(fèi)用明細(xì)分類

目錄及說明》；于_年—月一日推出《會(huì)計(jì)報(bào)表管理試行辦法》

年_月_日推出《會(huì)計(jì)憑證管理試行辦法》。

會(huì)計(jì)報(bào)表推出執(zhí)行

個(gè)月后，從會(huì)計(jì)報(bào)表格式設(shè)置上看，報(bào)表珞式設(shè)置還是比較

科學(xué)，能比較清晰地反映會(huì)計(jì)的有關(guān)信息。但房地產(chǎn)行業(yè)的特殊

性，銷售收入與結(jié)算利潤有一個(gè)時(shí)間上的差異，這樣損益明細(xì)及

異動(dòng)情況表就無法全面反映出損益情況，需要增添一個(gè)表補(bǔ)充；另

外需要增添反映財(cái)務(wù)費(fèi)用的報(bào)表。這樣對(duì)一個(gè)公司的財(cái)務(wù)狀況能

較全面地反映。已設(shè)計(jì)好會(huì)計(jì)報(bào)表（內(nèi)）iv《經(jīng)營情況表》和會(huì)計(jì)

報(bào)表（內(nèi)）V《融資及融資成本情況表》。

會(huì)計(jì)憑證使用涉及到每個(gè)公司和部門，下文后財(cái)務(wù)部進(jìn)行電

話通知，_月份實(shí)行逐步換新的辦法，_月份要求全面試行。試行

一個(gè)月時(shí)間來看，主要暴露出來的問題是單子如何填寫與審批程

序怎么走。針對(duì)這些問題，我們組織各公司綜合管理人員進(jìn)行交

流，明確有關(guān)事項(xiàng)，解決設(shè)計(jì)上的不足。_年_月份，針對(duì)會(huì)計(jì)憑

證管理試行情況，再一次征求各公司對(duì)報(bào)銷單據(jù)意見，根據(jù)大家

的建議，對(duì)會(huì)計(jì)結(jié)算單據(jù)作進(jìn)一步完善，并于_年_月一日下發(fā)了

有關(guān)規(guī)定。經(jīng)過財(cái)務(wù)合同管理月活動(dòng)，財(cái)務(wù)部的管理意識(shí)加強(qiáng)了，

管理能力也得以提高，財(cái)務(wù)部從會(huì)計(jì)核算向財(cái)務(wù)管理邁出了關(guān)鍵

的一步，但我們的管理水平離公司發(fā)展的需要還有很大的差距，

需要我們不斷地完善和提高。

二、自身建設(shè)

本年財(cái)務(wù)部工作負(fù)荷相當(dāng)大，年初@#￥置業(yè)公司經(jīng)營管理模

式調(diào)整，財(cái)務(wù)工作并入財(cái)務(wù)部；客旅分公司人員分流，財(cái)務(wù)工作又

并入財(cái)務(wù)部；新公司像雨后的春筍一樣不斷地涌現(xiàn)；財(cái)務(wù)合同管理

月的開展；預(yù)算管理工作的落實(shí)；房地產(chǎn)企業(yè)稅務(wù)大檢查等工作，

為了各項(xiàng)工作順利地開展和有序地進(jìn)行，部門進(jìn)行多次的工作調(diào)

整，調(diào)動(dòng)大家的工作熱情，這里特別要表?xiàng)畹氖菞钚とA，在原來

工作量就很大的情況下，還擔(dān)任起客旅分公司的財(cái)務(wù)工作，為了

按時(shí)完成各項(xiàng)工作經(jīng)常加班加點(diǎn)。但也有個(gè)別員工存在本位主義

思想，對(duì)部門的其他工作不夠主動(dòng)，

公司為加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作將財(cái)務(wù)部人員編制從_人調(diào)整到—人。從

置業(yè)部調(diào)入專業(yè)人才加強(qiáng)銷售管理方面的工作。多次組織招聘，

由于財(cái)務(wù)部門是公司的重要部門，對(duì)人員要求比較高，沒有招到

合適的人選。公司今年公司招聘大學(xué)應(yīng)屆畢業(yè)，實(shí)行新生力量一的

培養(yǎng)，分配到財(cái)務(wù)部一名，經(jīng)過一個(gè)月的實(shí)習(xí)培訓(xùn)，現(xiàn)已獨(dú)立操作

基礎(chǔ)的會(huì)計(jì)核算工作。目前，財(cái)務(wù)部人員結(jié)構(gòu)不能滿足公司向管

理型發(fā)展的需要，財(cái)務(wù)管理人才缺少，在新年度一是加強(qiáng)自身培

訓(xùn)提高管理能力，二是對(duì)外招聘，充實(shí)新生力量。

公司對(duì)財(cái)務(wù)管理采取集中管理的模式，財(cái)務(wù)工作具有相對(duì)的

獨(dú)立性，與各事業(yè)公司（除寧波公司外）又沒有業(yè)務(wù)對(duì)口部門，所

以財(cái)務(wù)部與事業(yè)公司的銜接工作應(yīng)在財(cái)務(wù)制度上予以業(yè)務(wù)指導(dǎo)，

在制度執(zhí)行上予以監(jiān)督管理。隨著公司發(fā)展，管理模式也發(fā)生多

樣化，財(cái)務(wù)部的管理也隨之發(fā)展多元化管理，由項(xiàng)目公司的集中

管理、外地公司的業(yè)務(wù)指導(dǎo)管理、專業(yè)公司利潤考核的稽查管理、

聯(lián)營企業(yè)的委派管理等，財(cái)務(wù)部僅僅做好核算管理工作是不夠的,

要向更深層、更廣泛管理要求發(fā)展。

總之，本年度全體財(cái)務(wù)人員在繁忙的工作中都表現(xiàn)出非常的

努力和敬業(yè)。雖然做了很多工作，還有很多事情等待著我們，我

們將繼續(xù)挑戰(zhàn)下年度的工作，共同期待20—年更精彩!

財(cái)務(wù)審計(jì)個(gè)人工作總結(jié)篇15

時(shí)間從指間不經(jīng)意的滑過，轉(zhuǎn)眼間20__已到了尾聲。20—年

我們收獲了太多的感動(dòng)，南方冰雪災(zāi)害觸目驚心，汶川大地震全

球震動(dòng)，金融危機(jī)至今仍在蔓延，北京奧運(yùn)又讓全球華人歡欣鼓

舞。而我們公司的經(jīng)營發(fā)展也可謂經(jīng)歷了冰與火的考驗(yàn)。

而做為職能部門之一的財(cái)務(wù)審計(jì)部，在總公司領(lǐng)導(dǎo)下，仰仗

各部門通力配合，大家團(tuán)結(jié)一心，共同努力，較好地履行了部門

職責(zé)，但還是留下了些許遺憾。下面我代表財(cái)務(wù)審計(jì)部從以下五個(gè)

方面將二00八的工作做一簡要匯報(bào)，請(qǐng)大家批評(píng)指正。

一.責(zé)任書完成情況。

L管理目標(biāo)方面，做到了嚴(yán)格執(zhí)行各類規(guī)章制度，及時(shí)籌措

經(jīng)營營資金，做好業(yè)務(wù)結(jié)算、資金收付及各類費(fèi)用審核及會(huì)計(jì)核

算，加強(qiáng)了駐外分公司及業(yè)務(wù)部門的審計(jì)，按時(shí)報(bào)送各類會(huì)計(jì)、

統(tǒng)計(jì)報(bào)表，做好稅款、“五費(fèi)一金”的申報(bào)及繳納工作，做好培

訓(xùn)工作。較好地完成了管理目標(biāo)責(zé)任。

2.精神文明建設(shè)任務(wù)目標(biāo)方面，做到了班子團(tuán)結(jié)，干群關(guān)系

融洽，積極組織參加各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)及集體活動(dòng)，努力實(shí)施管理創(chuàng)

新，認(rèn)真貫徹執(zhí)行總公司的各類決議、決定，優(yōu)質(zhì)服務(wù)用戶等，

精神文明建設(shè)上了一個(gè)新臺(tái)階。

3.安全生產(chǎn)目標(biāo)方面，利用每月的例會(huì)及16日的安全教育日,

做好宣傳教育，明確崗位職責(zé)，做到了安全收，寸款，然而保險(xiǎn)柜

被撬事件影響了安全目標(biāo)的圓滿完成。

-.08年的主要做法。

1.明確思路，統(tǒng)一思想，分步實(shí)施總公司確定我們?yōu)楣芾韯?chuàng)

新示范單位，是對(duì)財(cái)務(wù)審計(jì)部每位員工的信賴，更是對(duì)我們工作

的鞭策和激勵(lì)，為我們的管理工作指明了更高的方向。經(jīng)過研究，

我們將管理創(chuàng)新的要求和部門“效率、創(chuàng)新、和諧”的工作思路

做了進(jìn)一步的融合，那就是服務(wù)上力求效率，思路上力求創(chuàng)新，

實(shí)現(xiàn)團(tuán)隊(duì)和諧，這為實(shí)際工作奠定了良好的基礎(chǔ)，思想統(tǒng)一了，

分步實(shí)施也就有了保障。

2.責(zé)任到人，權(quán)責(zé)分明。

網(wǎng)點(diǎn)，結(jié)算，核算及日常工作幾位主任各負(fù)其責(zé)，隨時(shí)溝通，

相互補(bǔ)臺(tái)，和諧相處。凡部門工作，諸如分配工資、崗位調(diào)整、學(xué)

習(xí)培訓(xùn)等，努力做到了遇事有商有量，民主決策。領(lǐng)導(dǎo)團(tuán)結(jié)了，

為員工樹立了榜樣，每位員工都做到了各司其責(zé)，默契配合。年

初對(duì)一起原始票據(jù)傳遞不及時(shí)造成核算受影響的事件，部門內(nèi)部

進(jìn)行了通報(bào)批評(píng)、當(dāng)事人做檢查，按制度進(jìn)行了處罰。目前，尤

其財(cái)務(wù)結(jié)算和業(yè)務(wù)核算基本做到了無縫對(duì)接，從根本上理順了會(huì)

計(jì)核算工作。

3.工作突出重點(diǎn)，彌補(bǔ)“短板”。

六七月份，我們明確提出了制度落實(shí)月，到了—月份，根據(jù)落

實(shí)制度過程中出現(xiàn)的理解偏差，又提出了制度學(xué)習(xí)月，每人根據(jù)

《會(huì)計(jì)人員管理制度講解》，結(jié)合自身崗位，寫了一篇題為“如何

做好本職工作”的學(xué)習(xí)體會(huì)，收到了很好的效果。為落實(shí)管理創(chuàng)

新，進(jìn)一步提高業(yè)務(wù)結(jié)算這一窗口的服務(wù)質(zhì)量，安排鞏新虎主任

專職負(fù)責(zé)結(jié)算崗位，收效顯著。對(duì)于會(huì)計(jì)核算，我們又進(jìn)一步明

確了主辦會(huì)計(jì)、業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)及記賬會(huì)計(jì)的職責(zé)，劃分了二個(gè)核算小

組，由汪桂生主任進(jìn)行督導(dǎo)，加之會(huì)計(jì)電算化的實(shí)施為核算工作

起到了很好的促進(jìn)作用。

4.進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理，加強(qiáng)網(wǎng)點(diǎn)審計(jì)工作。

通過努力，在去年初建行1000萬銀行貸款的基礎(chǔ)上，又爭取

到了20_萬元的銀行貸款，承兌匯票授信額度由3000萬調(diào)增為2

億元。

8月份，公司被評(píng)為天水首批“銀行信貸誠信企業(yè)“。對(duì)資金

網(wǎng)絡(luò)信息化管理，P0S機(jī)刷卡結(jié)算，做到了隨時(shí)監(jiān)控，確保收付款

安全。

今年對(duì)駐外分公司增加了三張內(nèi)控報(bào)表，每季度進(jìn)行財(cái)務(wù)及

經(jīng)營效益的審計(jì)，對(duì)出現(xiàn)的資金管理不到位、會(huì)計(jì)資料不完整、

存在較大的應(yīng)收賬款等問題進(jìn)行了及時(shí)披露和整改。

并及時(shí)和分公司經(jīng)營人員通過業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)會(huì)等形式進(jìn)行溝通。

5,繼續(xù)推行輪崗制度，業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作常抓不懈。

實(shí)踐證明，輪崗制度的推行，推進(jìn)了員工掌握新知識(shí)、提高

業(yè)務(wù)技能的信心和決心，實(shí)現(xiàn)了“要我學(xué)到我要學(xué)”的轉(zhuǎn)變，尤

其增強(qiáng)了員工之間的相互理解和對(duì)部門崗位的全面了解，知道了