湘潭電機(jī)股份有限公司2023年審計(jì)報(bào)告

湘潭電機(jī)股份有限公司審計(jì)報(bào)告中國上海上合會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)年12月31日的合并及公司資產(chǎn)負(fù)債表，2023年度的合并及公司利潤表、合并及公允反映了湘電股份2023年12月31日的合并及公司財(cái)務(wù)狀況以及2023年度的合并及1相關(guān)信息披露詳見財(cái)務(wù)報(bào)表附注四(24)、附注六(45)。(2)審計(jì)應(yīng)對(duì)截至2023年12月312開發(fā)支出只有在同時(shí)滿足湘電股份財(cái)務(wù)報(bào)表附注四(18)中所列的所有資本化3dhanghaiBortifod9Publio發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)4OhanghaiBontjpod9PublioOloountana(Ohooialgome5、評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容(包括披露),并評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表是否 5從與治理層溝通過的事項(xiàng)中，我們確定哪些事項(xiàng)對(duì)本期財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)最為重要，因而構(gòu)成關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)。我們?cè)趯徲?jì)報(bào)告中描述這些事項(xiàng)，除非法律法規(guī)禁止公開披露這些事項(xiàng)，或在極少數(shù)情形下，如果合理預(yù)期在審計(jì)報(bào)告中溝通某事項(xiàng)造成的負(fù)面后果超過在公眾利益方面產(chǎn)生的益處，我們確定不應(yīng)在審計(jì)報(bào)告中溝通該事項(xiàng)。上會(huì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師(項(xiàng)目合伙人)中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師6短編制單位：湘潭電機(jī)股份有限公司短2023年12月31日2022年12月31日2023年12月31日2022年12月31日流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：123467895非流動(dòng)資產(chǎn)：非流動(dòng)負(fù)債：固定資產(chǎn)所有者權(quán)益(或股東權(quán)益):實(shí)收資本(或：股本)O編制單位：湘潭電機(jī)股份有限公司貨幣單位：人民幣元附注六附注六(二)按所有權(quán)歸屬分類1、歸屬于母公司股東的凈利潤(凈虧損以“一”號(hào)填列)2、少數(shù)股東損益(凈虧損以“一”號(hào)填列)(一)歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅后凈額銷售費(fèi)用1、不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益管理費(fèi)用(1)重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額研發(fā)費(fèi)用(2)權(quán)益法下不能轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益財(cái)務(wù)費(fèi)用(3)其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)其中：利息費(fèi)用(4)企業(yè)自身信用風(fēng)險(xiǎn)公允價(jià)值變動(dòng)(5)其他投資收益(損失以“—”號(hào)填列)(1)權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益(2)其他債權(quán)投資公允價(jià)值變動(dòng)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益(3)金融資產(chǎn)重分類計(jì)入其他綜合收益的金額凈敞口套期收益(損失以“—”號(hào)填列)(4)其他債權(quán)投資信用減值準(zhǔn)備公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“一”號(hào)填列)(5)現(xiàn)金流量套期儲(chǔ)各信用減值損失(損失以“一”號(hào)填列)(6)外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號(hào)填列)(7)其他資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號(hào)填列)(二)歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后凈額三、營業(yè)利潤(虧損以“一”號(hào)填列)(一)歸屬于母公司所有者的綜合收益總額減：營業(yè)外支出(二)歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額四、利潤總額(虧損總額以“一”號(hào)填列)八、每股收益：減：所得稅費(fèi)用(一)基本每股收益(元/股)五、凈利潤(凈虧損以“—”號(hào)填列)(二)稀釋每股收益(元/股)(一)按經(jīng)營持續(xù)性分類1、持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“一”號(hào)填列)2、終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“—”號(hào)填列)本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的被合并方在合并前實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：-1,734,523.21元，上期被合并方實(shí)現(xiàn)的凈利潤為：7,750,462.05元。本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人編制單位：湘潭電機(jī)股份有限公司編制單位：湘潭電機(jī)股份有限公司附注六附注六四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響公司負(fù)責(zé)人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：公司負(fù)責(zé)人：編制單位；湘潭電機(jī)股份有限公司古脫本)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本2、對(duì)所有者(或股東)的分配(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)、本期提取2023年度資或股本)本年增減變動(dòng)金額(減少以“—”號(hào)填列)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤分配(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項(xiàng)儲(chǔ)備(六)其他公司負(fù)責(zé)人：主管會(huì)計(jì)工作負(fù)責(zé)人：會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人：2023年12月31日編制單位：湘潭電機(jī)股份有限公司貨幣單位：人民幣元項(xiàng)2023年12月31日2022年12月31日2023年12月31日2022年12月31日流動(dòng)資產(chǎn)：流動(dòng)負(fù)債：12非流動(dòng)資產(chǎn)：非流動(dòng)負(fù)債：3所有者權(quán)益(或股東權(quán)益):實(shí)收資本(或：股本)編制單位：湘潭電機(jī)股份有限公司貨幣單位：人民幣元附注十七附注十七、營業(yè)收入4四、凈利潤(凈虧損以“—”號(hào)填列)4(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“一”號(hào)填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“一”號(hào)填列)銷售費(fèi)用管理費(fèi)用(一)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益研發(fā)費(fèi)用1、重新計(jì)量設(shè)定受益計(jì)劃變動(dòng)額財(cái)務(wù)費(fèi)用其中：利息費(fèi)用投資收益(損失以“一”號(hào)填列)5(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益1、權(quán)益法下可轉(zhuǎn)損益的其他綜合收益以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益凈敵口套期收益(損失以“一”號(hào)填列)公允價(jià)值變動(dòng)收益(損失以“一”號(hào)填列)信用減值損失(損失以“一”號(hào)填列)資產(chǎn)減值損失(損失以“-”號(hào)填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“-”號(hào)填列)二、營業(yè)利潤(虧損以“一”號(hào)填列)減：營業(yè)外支出(一)基本每股收益(元/股)三、利潤總額(虧損總額以“一”號(hào)填列)(二)稀釋每股收益(元/股)減：所得稅費(fèi)用母公司現(xiàn)金流量表編制單位：湘潭電機(jī)股份有限公司貨幣單位：人民幣元附注附注四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響編制單位：湘潭電機(jī)股份有限公司(或股本)三、本年增減變動(dòng)金額(減少以“—”號(hào)填列)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本(三)利潤分配(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)(五)專項(xiàng)儲(chǔ)備(六)其他四、本年年末余額(或股本)、上年年末余額三、本年增減變動(dòng)金額(減少以“—”號(hào)填列)(二)所有者投入和減少資本1、提取盈余公積2、對(duì)所有者(或股東)的分配(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1、資本公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、盈余公積轉(zhuǎn)增資本(或股本)2、本期使用四、本年年末余額湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注1、注冊(cè)資本、注冊(cè)地、組織形式和總部地址。湘潭電機(jī)股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)成立于1999年12月26日。本公司于2002年7月18日獲準(zhǔn)在上海證券交易所上市發(fā)行普通股股票(A股),證券代碼600416?，F(xiàn)持有由湘潭市市場監(jiān)督管理局核發(fā)的統(tǒng)一社會(huì)信用代碼為914303007170467196的營業(yè)執(zhí)照，公司登記辦公地點(diǎn)為湖南省湘潭市下攝司街302號(hào)。截至2023年12月31日止，本公司注冊(cè)資本人民幣2、業(yè)務(wù)性質(zhì)和主要經(jīng)營活動(dòng)。本公司經(jīng)營范圍為：設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售發(fā)電機(jī)、交直流電動(dòng)機(jī)、特種電機(jī)、軌道交通車輛牽引控制系統(tǒng)、電氣成套設(shè)備、變壓器、互感器、混合動(dòng)力汽車、風(fēng)力和太陽能發(fā)電設(shè)備、新能源汽車及零部件；電機(jī)、電氣產(chǎn)品的修理、改造、安裝；各類模具、夾具、刃具、量具、非標(biāo)、二類工裝等設(shè)計(jì)、制造、修理；盤類、軸類、箱體類結(jié)構(gòu)件加工；廢舊物資和設(shè)備的回收處置；委托收集和處置危險(xiǎn)廢棄物、金屬切削液、?；?；新能源項(xiàng)目與節(jié)能環(huán)保項(xiàng)目的開發(fā)、建設(shè)、運(yùn)營、工程總承包、技術(shù)開發(fā)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓及咨詢服務(wù)；公司范圍內(nèi)的動(dòng)能管理服務(wù)(不含動(dòng)能的生產(chǎn)、經(jīng)營);動(dòng)能設(shè)備設(shè)施的設(shè)計(jì)、安裝、制作、維修；代理和自營各類商品和技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)(但國家限定公司經(jīng)營或禁止進(jìn)出口的商品和技術(shù)除外)。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng))3、母公司以及公司最終母公司的名稱。本公司的母公司為湘電集團(tuán)有限公司(簡稱“湘電集團(tuán)”)。湖南興湘投資控股集團(tuán)有限公司(簡稱“興湘集團(tuán)”)持有湘電集團(tuán)88.17%的股權(quán)，湖南省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(簡稱“湖南省國資委”)持有興湘集團(tuán)90%的股權(quán)，本公司的最終控制方是湖南省國資委。4、財(cái)務(wù)報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出者和財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日。本財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)本公司董事會(huì)于2024年4月8日決議批準(zhǔn)報(bào)出。5、本報(bào)告中提及的公司名稱簡稱對(duì)照表1湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注湘電物流湘電動(dòng)力湘電船舶東湖動(dòng)力上海湘電湘電長泵二、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)1、編制基礎(chǔ)公司以持續(xù)經(jīng)營為財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)，以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)。公司一般采用歷史成本對(duì)會(huì)計(jì)要素進(jìn)行計(jì)量，在保證所確定的會(huì)計(jì)要素金額能夠取得并可靠計(jì)量的前提下采用重置成本、可變現(xiàn)凈值、現(xiàn)值及公允價(jià)值進(jìn)行計(jì)量，2、持續(xù)經(jīng)營本公司自報(bào)告期末起12個(gè)月不存在對(duì)本公司持續(xù)經(jīng)營能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況。2會(huì)計(jì)年度自公歷1月1日起至12月31日止。在本財(cái)務(wù)報(bào)表附注中的應(yīng)收款項(xiàng)本年壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的附注六、41000萬元本年重要的應(yīng)收款項(xiàng)核銷附注六、4附注六、27附注六、28重要的資本化研發(fā)項(xiàng)目附注七3與支付的合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值(或發(fā)行股份面值總額)的差額，調(diào)整資本公積(股本溢價(jià));資本公積(股本溢價(jià))不足以沖減的，調(diào)整留存收益。45子公司的長期股權(quán)投資”(詳見本附注四、13“長期股權(quán)投資”(2)④)67①分類和初始計(jì)量89②金融資產(chǎn)減值組合類別期預(yù)期信用損失率對(duì)照表，計(jì)算預(yù)期信用損失組合類別期預(yù)期信用損失率對(duì)照表，計(jì)算預(yù)期信用損失期預(yù)期信用損失率對(duì)照表，計(jì)算預(yù)期信用損失關(guān)聯(lián)方認(rèn)定期預(yù)期信用損失率對(duì)照表，計(jì)算預(yù)期信用損失<2>賬齡組合的賬齡與預(yù)期信用損失率對(duì)照表賬齡應(yīng)收賬款等預(yù)期信用損失應(yīng)收賬款等預(yù)期信用損失率其他應(yīng)收1年以內(nèi)(含，下同)1-2年④核銷①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債，包括交易性金融負(fù)債(含屬于金融負(fù)債 類別折舊方法使用壽命預(yù)計(jì)凈殘值率年折舊率30年15年辦公及電子設(shè)備計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本。符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過相當(dāng)長的時(shí)間的允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額(如可確定的)和該資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值(如可確定的)<6>其他表明客戶已取得商品控制權(quán)的跡象。①該成本與一份當(dāng)前或預(yù)期取得的合同直接相關(guān)，包括直接人工、直接材料、制造費(fèi)用(或類①初始計(jì)量②后續(xù)計(jì)量類別使用年限對(duì)于短期租賃(在租賃開始日租賃期不超過12個(gè)月的租賃)和低價(jià)值資產(chǎn)租賃，公司采取簡化⑤租賃負(fù)債①經(jīng)營租賃投資凈額(未擔(dān)保余值和租賃期開始日尚未收到的租賃收款額按照受重要影響的合并報(bào)表項(xiàng)目累計(jì)影響數(shù)調(diào)整2022年1月1日留存收益及遞延所得稅資產(chǎn)、負(fù)債科目未分配利潤累計(jì)影響數(shù)調(diào)整2022年12月31日留存收益及遞延所得稅資產(chǎn)、負(fù)債科目未分配利潤2022年度利潤表項(xiàng)目所得稅費(fèi)用受重要影響的母公司報(bào)表項(xiàng)目累計(jì)影響數(shù)調(diào)整2022年1月1日留存收益及遞延所得稅資產(chǎn)、負(fù)債科目未分配利潤累計(jì)影響數(shù)調(diào)整2022年12月31日留存收益及遞延所得稅資產(chǎn)、負(fù)債科目未分配利潤2022年度利潤表項(xiàng)目所得稅費(fèi)用會(huì)計(jì)處理”規(guī)定，對(duì)2021年1月1日之后開展的售后租回交易進(jìn)行追溯調(diào)整。③其他會(huì)計(jì)政策變更①租賃的識(shí)別②租賃的分類③租賃負(fù)債動(dòng)。2023年12月31日公司自行開發(fā)的無形資產(chǎn)在資產(chǎn)負(fù)債表中列報(bào)為開發(fā)支出的余額為人民幣湘潭電機(jī)股份有限公司稅種不同稅率的納稅主體企業(yè)所得稅稅率說明納稅主體名稱(2)本公司及子公司湖南湘電動(dòng)力有限公司、長沙湘電電氣技術(shù)有限公司被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，以下注釋項(xiàng)目(含母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目附注)除非特別指出，“期初”指2023年1月1日，合計(jì) 湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注其他貨幣資金明細(xì)期末余額履約保證金票據(jù)保證金定期存款(1)交易性金融資產(chǎn)分類(1)應(yīng)收票據(jù)分類列示(2)期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)商業(yè)承兌票據(jù)(3)按壞賬計(jì)提方法分類披露比例計(jì)提比例賬面價(jià)值類別名稱1年以內(nèi)1至2年2至3年比例193,358,222.79 1,746,513.288,576,839.292.00%7.45%②按預(yù)期信用損失一般模型計(jì)提壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備第一階段第二階段第三階段合計(jì)未來12個(gè)月預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失期信用損失(未期信用損失(已發(fā)生信用減值)發(fā)生信用減值)類別期初余額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他賬齡1年以內(nèi)1至2年2至3年3至4年4至5年5年以上合計(jì)期末賬面余額1,942,049,003.94 期初賬面余額 類別期末余額合計(jì)3.,987,395,979.45100.00%589,類別期初余額合計(jì)4,688,010,141.75100.00%651,504,570.3913.名稱期末余額上海弘升紙業(yè)有限公司169,414,582.77169,414,582.77100.00%訴訟階段上海愛木供應(yīng)鏈管理有限公司100.00%訴訟且無其他南通東泰新能源設(shè)備有限公司武漢凱迪電力工程有限公司無法收回湖南華一能源技術(shù)有限公司公司注銷廣東湘潭電機(jī)銷售有限責(zé)任公司公司破產(chǎn)湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注計(jì)提理由武漢世紀(jì)中機(jī)機(jī)電設(shè)備有限公司公司吊銷焦作科瑞森重裝股份有限公司無法收回凱迪生態(tài)環(huán)境科技股份有限公司無法收回甘肅鴻源電力建設(shè)有限公司無法收回長沙漢眷機(jī)電設(shè)備有限公司無法收回北方重工集團(tuán)有限公司物資分公司公司破產(chǎn)中冶東方工程技術(shù)有限公司包頭鋼鐵設(shè)計(jì)研究院公司注銷新疆瑞之源商貿(mào)有限公司公司注銷青海猛牛機(jī)電成套設(shè)備有限公司公司破產(chǎn)長沙水泵廠泵業(yè)銷售有限公司公司注銷其他零星單位(77家)②按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：組合計(jì)提項(xiàng)目：賬齡組合1年以內(nèi)5年以上合計(jì)35,948,178.23 2.638,114,796.60212,③按預(yù)期信用損失一般模型計(jì)提壞賬準(zhǔn)備壞賬準(zhǔn)備第一階段第二階段第三階段合計(jì)未來12個(gè)月預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失期信用損失(未期信用損失(已發(fā)生信用減值)發(fā)生信用減值)計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)按單項(xiàng)計(jì)提壞合合公司名稱收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)回原因合計(jì)核銷程序關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生北方重工集團(tuán)有限公司物資分貨款8,888,480.00破產(chǎn)內(nèi)部審議否公司元，占應(yīng)收賬款和合同資產(chǎn)期末余額合計(jì)數(shù)的比例為38.53%,相應(yīng)計(jì)湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注(1)合同資產(chǎn)情況(2)按壞賬計(jì)提方法分類披露類別比例①按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備：組合計(jì)提項(xiàng)目：賬齡組合1年以內(nèi)1至2年2至3年3至4年注：上表數(shù)含一年以上相關(guān)數(shù)據(jù)。 5,099,376.356,157.107.086,939,557.59 ②按預(yù)期信用損失一般模型計(jì)提壞賬準(zhǔn)備未來12個(gè)月預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)注：上表數(shù)含一年以上相關(guān)數(shù)據(jù)。湘潭電機(jī)股份有限公司(1)應(yīng)收款項(xiàng)融資分類列示(2)期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收款項(xiàng)融資項(xiàng)目(3)期末已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收款項(xiàng)融資二(1)預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示2至3年比例金額比例(2)按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況：本期按預(yù)付對(duì)象歸集的期末余額前五名預(yù)付款項(xiàng)匯總金額295,287,693.90元，占預(yù)付款項(xiàng)期末余額合計(jì)數(shù)的比例50.49%。8、其他應(yīng)收款項(xiàng)目2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注①按賬齡披露1年以內(nèi)13,511,293.0136,132,585.431至2年2至3年1,312,880.6123,801,516.273至4年1,535,221.7733,553,126.415年以上8,243,609.145,652,506.92減：壞賬準(zhǔn)備11,980,112.3763.979.249.67合計(jì)18,411,326.6840.445,536.44②按款項(xiàng)性質(zhì)分類情況款項(xiàng)性質(zhì)期末賬面余額期初賬面余額押金及保證金11,332,812.8715,341,791.36備用金5,033,851.886,712,233.96其他往來款14,024,774,3082,370.760.79③壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況壞賬準(zhǔn)備第一階段第二階段第三階段合計(jì)未來12個(gè)月預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失期信用損失(未期信用損失(已發(fā)生信用減值)發(fā)生信用減值)期初余額1,121,199.0762,858,050.6063,979,249.67本期計(jì)提425,127.99454,455.79879,583.78本期核銷92,259.2592,259.25④壞賬準(zhǔn)備的情況類別期初余額本期變動(dòng)金額期末余額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)信用損失的其他應(yīng)收款期信用損失的其他應(yīng)收款公司名稱收回或轉(zhuǎn)回金額公司名稱司款項(xiàng)的性質(zhì)其他往來款其他往來款其他往來款其他往來款其他往來款賬齡占其他應(yīng)收款4至5年5年以上5年以上1年以內(nèi)1年以內(nèi)期末余額合計(jì)數(shù)的比例 賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備或合賬面價(jià)值賬面余額跌價(jià)準(zhǔn)備或合賬面價(jià)值同履約成本減同履約成本減原材料277,921,729.1210,981,433.59266,940,295.53227,888,070.316,402,779.29221,485,291.02項(xiàng)目期初余額本期增加金額本期減少金額期末余額原材料庫存商品合計(jì)計(jì)提 其他1二12,626,784.2410,981,4一年內(nèi)到期的長期應(yīng)收款減：一年內(nèi)到期的未確認(rèn)融資收益減：壞賬準(zhǔn)備合計(jì)待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅預(yù)繳企業(yè)所得稅合計(jì)期末余額 期末余額 期初余額期初余額 分期收款銷售商品減：一年內(nèi)到期的部分(附注六、10)合計(jì)期末余額按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備其中：賬齡組合合計(jì)期末余額比例名稱期末余額賬面余額壞賬準(zhǔn)備計(jì)提比例一年以內(nèi)合計(jì)期信用損失期信用損失(未期信用損失(已發(fā)生信用減值)發(fā)生信用減值)期初余額本期計(jì)提期末余額類別期初余額本期變動(dòng)金額計(jì)提收回或轉(zhuǎn)回轉(zhuǎn)銷或核銷其他變動(dòng)按組合計(jì)提壞合合計(jì)被投資單位期初余額本期增減變動(dòng)期末余額追加投資減少投資權(quán)益法下確認(rèn)其他綜合其他權(quán)益變動(dòng)的投資損益收益調(diào)整(1)聯(lián)營企業(yè)湖南綠電交通科技有限公司遼寧金索聚材料科技有限公司二二二二云2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注被投資單位司其他宜告發(fā)放現(xiàn)金計(jì)提減值準(zhǔn)備其他二二二期初余額期末余額二二其他綜合收益其他綜合收益二股利收入其他綜合收益其他綜合收益價(jià)值計(jì)量且其①期初余額加：抵債轉(zhuǎn)入房屋、建筑物固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理合計(jì)期末余額期初余額賬面原值期初余額本期增加金額其中：購置在建工程轉(zhuǎn)入本期減少金額其中：處置或報(bào)廢期末余額累計(jì)折舊期初余額本期增加金額其中：計(jì)提本期減少金額其中：處置或報(bào)廢期末余額減值準(zhǔn)備期初余額本期增加金額其中：計(jì)提本期減少金額其中：處置或報(bào)廢期末余額房屋及建筑物機(jī)器設(shè)備 運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備及其他合計(jì)287,768,502.173,263,141,0217,800,016.521,469,154,7 18,416,890.02236,383,503.571,5731,390.61669,734.71項(xiàng)且運(yùn)輸設(shè)備電子設(shè)備及其他合計(jì)期末余額期初余額在建工程合計(jì)期末余額期初余額加項(xiàng)目項(xiàng)目名稱期初余額本期增加金額本期轉(zhuǎn)入固定本期其他期末余額更新改造及雙加項(xiàng)目47,082,908.076,133,398.2140,949,509.86待安裝設(shè)備合計(jì)更新改造及雙加項(xiàng)目合計(jì)二賬面原值期初余額本期增加金額本期減少金額期末余額86,113,429.51113,860,631.74累計(jì)折舊期初余額其中：計(jì)提減值準(zhǔn)備期初余額本期增加金額賬面價(jià)值期末賬面價(jià)值期初賬面價(jià)值房屋建筑物土地使用權(quán)合計(jì)(1)無形資產(chǎn)情況項(xiàng)目土地使用權(quán)軟件及其他67,329,183.301,289,880,966.221,896,8667,329,183.301,289,880,966.221,901,18土地使用權(quán)期末賬面價(jià)值(1)商譽(yù)賬面原值(2)商譽(yù)減值準(zhǔn)備合計(jì)期初余額本期增加本期減少二二期初余額本期增加本期減少計(jì)提處置期初余額本期增加金額本期攤銷金額其他減少金額(1)未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)內(nèi)部交易未實(shí)現(xiàn)利潤 差異資產(chǎn)差異資產(chǎn) 299,544,960.7346,105,131.36317,669,351.52 374,325,138.5157,322,158.02404,916,222.5660項(xiàng)且使用權(quán)資產(chǎn)合計(jì)期末余額期初余額應(yīng)納稅暫時(shí)性遞延所得稅應(yīng)納稅暫時(shí)性遞延所得稅差異負(fù)債差異期末余額期初余額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備預(yù)計(jì)負(fù)債遞延收益交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)可抵扣虧損合計(jì)2030年2,981,962,611.502,981,9922032年合計(jì)3,384,583,003.793,582,090,514.88備注項(xiàng)且期末余額期初余額賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值賬面余額減值準(zhǔn)備賬面價(jià)值一年以上合同122,298,582.7318,196,041.01104,102,541.72二資產(chǎn)合計(jì)211.753,104.2018,196,041.01193,557,063.1918,914,393.811湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注期末受限類型受限類型253,427,115.87253,427,1存貨合計(jì)467.006,006.41467,006,00信用借款合計(jì)種類(1)應(yīng)付賬款列示1年以內(nèi)(含1年)1年以上合計(jì)(2)賬齡超過1年或逾期的重要應(yīng)付賬款項(xiàng)且(2)賬齡超過1年的重要合同負(fù)債(1)應(yīng)付職工薪酬列示(2)短期薪酬列示(3)設(shè)定提存計(jì)劃列示64,406,484.76605,859,519.19602,0 期末余額期初余額應(yīng)交增值稅應(yīng)交企業(yè)所得稅應(yīng)交個(gè)人所得稅應(yīng)交城市維護(hù)建設(shè)稅應(yīng)交教育費(fèi)附加應(yīng)交其他稅費(fèi)合計(jì)期末余額期初余額其他應(yīng)付款合計(jì)期末余額期初余額押金及保證金應(yīng)付未付費(fèi)用其他往來款項(xiàng)合計(jì)②賬齡超過1年或逾期的重要的其他應(yīng)付款廈門港務(wù)貿(mào)易有限公司合計(jì)期末余額未償還或結(jié)轉(zhuǎn)的原因一年內(nèi)到期的長期借款(附注六、34)一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債(附注六、35)一年內(nèi)到期的長期應(yīng)付職工薪酬(附注六、36)合計(jì)期末余額30,120,815.943.612.672.49期初余額已背書且在資產(chǎn)負(fù)債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅金合計(jì)信用借款應(yīng)計(jì)利息減：一年內(nèi)到期的長期借款(附注六、32)合計(jì)租賃付款額減：未確認(rèn)融資費(fèi)用減：一年內(nèi)到期的租賃負(fù)債(附注六、32)合計(jì)辭退福利減：一年內(nèi)到期的長期職工薪酬(附注六、32)合計(jì)未決訴訟產(chǎn)品質(zhì)量保證合計(jì)期末余額期末余額 期末余額 期末余額期初余額49,611,875.55期初余額期初余額7,724,356.58期初余額 形成原因計(jì)提三包費(fèi)用政府補(bǔ)助合計(jì)74.912,562.8116.111.000.0013.659.786.7177.363.776.10與資產(chǎn)相關(guān)政本期減少期末余額31,866,000.008,272,14二二(1)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益其中：其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)(2)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益(3)其他綜合收益合計(jì)(1)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益其中：其他權(quán)益工具投資公允價(jià)值變動(dòng)(2)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益(3)其他綜合收益合計(jì)安全生產(chǎn)費(fèi)合計(jì)期初余額本期發(fā)生金額(A)本期所得稅前減：前期計(jì)入減：前期計(jì)入發(fā)生額其他綜合收益其他綜合收益當(dāng)期轉(zhuǎn)入損益當(dāng)期轉(zhuǎn)入留存收益-94,187,612.54-406,518.321二-94,187,612.54-406,518.321本期發(fā)生金額期末余額所得稅費(fèi)用母公司(B)二少數(shù)股東法定盈余公積任意盈余公積合計(jì)147,580,802.22二二調(diào)整前上期末未分配利潤調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)(調(diào)增+,調(diào)減-)調(diào)整后期初未分配利潤加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤期末未分配利潤合計(jì)本期發(fā)生額4,506,594,464.003,532,871,998.834,512,895,631.823,430,615,10 4,563,356.433.953,587,572,745.884,577,414,082.103.478,276,12本期發(fā)生額上期發(fā)生額商品和服務(wù)(在某一時(shí)點(diǎn)轉(zhuǎn)讓)商品和服務(wù)(在某一時(shí)段轉(zhuǎn)讓)合計(jì)本期發(fā)生額城建稅教育費(fèi)附加房產(chǎn)稅項(xiàng)且本期發(fā)生額上期發(fā)生額土地使用稅印花稅其他合計(jì)本期發(fā)生額上期發(fā)生額職工薪酬三包費(fèi)用業(yè)務(wù)費(fèi)差旅費(fèi)車輛費(fèi)用咨詢費(fèi)租賃費(fèi)會(huì)務(wù)費(fèi)投標(biāo)專項(xiàng)費(fèi)辦公費(fèi)其他合計(jì)本期發(fā)生額上期發(fā)生額職工薪酬折舊及攤銷綜合服務(wù)費(fèi)修理費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)其他服務(wù)費(fèi)水電費(fèi)差旅費(fèi)中介機(jī)構(gòu)費(fèi)用安全生產(chǎn)費(fèi)用車輛費(fèi)用辦公費(fèi)其他合計(jì)本期發(fā)生額上期發(fā)生額職工薪酬物料消耗攤銷及其他費(fèi)用合計(jì)項(xiàng)且上期發(fā)生額利息費(fèi)用減：利息收入減：匯兌收益手續(xù)費(fèi)及其他支出合計(jì)項(xiàng)目(產(chǎn)生其他收益的來源)本期發(fā)生額上期發(fā)生額遞延收益本期攤銷轉(zhuǎn)入稅費(fèi)減免2020年工業(yè)企業(yè)技改稅收增量獎(jiǎng)補(bǔ)湖南省及湘潭市研發(fā)獎(jiǎng)補(bǔ)科技進(jìn)步及創(chuàng)新獎(jiǎng)勵(lì)生產(chǎn)性服務(wù)業(yè)項(xiàng)目發(fā)展專項(xiàng)湘潭市2019年度加快現(xiàn)代物流業(yè)發(fā)展政策獎(jiǎng)勵(lì)實(shí)繳稅收達(dá)標(biāo)獎(jiǎng)勵(lì)高效節(jié)能工業(yè)設(shè)計(jì)中心重點(diǎn)平臺(tái)項(xiàng)目獎(jiǎng)補(bǔ)資金創(chuàng)新型省份建設(shè)專項(xiàng)資金湖湘高層次人才聚集工程獎(jiǎng)勵(lì)市“千百十”工程獎(jiǎng)補(bǔ)資金國家標(biāo)準(zhǔn)制定獎(jiǎng)勵(lì)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展獎(jiǎng)勵(lì)智賦萬企省級(jí)工業(yè)互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)項(xiàng)目獎(jiǎng)勵(lì)穩(wěn)崗補(bǔ)貼其他小額補(bǔ)助合計(jì)本期發(fā)生額權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益?zhèn)鶆?wù)重組收益理財(cái)產(chǎn)品收益銀行承兌匯票貼現(xiàn)利息合計(jì)產(chǎn)生公允價(jià)值變動(dòng)收益的來源本期發(fā)生額上期發(fā)生額交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)合計(jì)本期發(fā)生額上期發(fā)生額應(yīng)收票據(jù)壞賬損失應(yīng)收賬款壞賬損失其他應(yīng)收款壞賬損失長期應(yīng)收款壞賬損失合計(jì)本期發(fā)生額上期發(fā)生額合同資產(chǎn)減值損失存貨跌價(jià)損失及合同履約成本減值損失固定資產(chǎn)減值損失二合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì)本期發(fā)生額質(zhì)量賠償收入其他合計(jì)非流動(dòng)資產(chǎn)毀損報(bào)廢損失質(zhì)量賠償支出對(duì)外捐贈(zèng)罰款及滯納金訴訟預(yù)計(jì)損失支出其他合計(jì)當(dāng)期所得稅費(fèi)用遞延所得稅費(fèi)用合計(jì)本期發(fā)生額上期發(fā)生額計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額本期發(fā)生額上期發(fā)生額計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金額6,901,827.006395.110.391.343.991.75395.110.32本期發(fā)生額利潤總額按法定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用子公司適用不同稅率的影響調(diào)整以前期間所得稅的影響非應(yīng)稅收入的影響不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的影響本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異或可抵扣虧損的影響加計(jì)扣除的影響所得稅費(fèi)用本期發(fā)生額退投標(biāo)保證金、保函保證金政府補(bǔ)助收入利息收入往來及其他合計(jì)本期發(fā)生額支付保證金等往來款項(xiàng)支付付現(xiàn)費(fèi)用及其他合計(jì)本期發(fā)生額上期發(fā)生額資金拆出款二合計(jì)二本期發(fā)生額上期發(fā)生額股票發(fā)行費(fèi)用支付租賃付款額合計(jì)現(xiàn)金變動(dòng)非現(xiàn)金變動(dòng)現(xiàn)金變動(dòng)非現(xiàn)金變動(dòng)901,068,633.672,090,000,000.00932,833.001,640,101,701,921,433.001,068,000,000.00合計(jì)2,675,385,014.103,158.000,000.0015,918,519使用權(quán)資產(chǎn)攤銷/折舊]其他 上期金額 本期發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物減：購買日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物取得子公司支付的現(xiàn)金凈額金額6,624,781.15①現(xiàn)金 項(xiàng)且銀行存款其他貨幣資金本期金額上期金額253,427,115.87427,489,5理由(1)公司作為承租人①簡化處理的短期租賃或低價(jià)值資產(chǎn)的租賃費(fèi)用合計(jì)湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注①經(jīng)營租賃項(xiàng)目湘電重型裝備有限公司 七、研發(fā)支出1、按費(fèi)用性質(zhì)列示合計(jì)資本化研發(fā)支出本期發(fā)生額 2、符合資本化條件的研發(fā)項(xiàng)目內(nèi)部開發(fā)支出其他確認(rèn)為轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益無形資產(chǎn)項(xiàng)目1311,095,426.49261,34二言言(1)重要的資本化研發(fā)項(xiàng)目項(xiàng)目研發(fā)進(jìn)度預(yù)計(jì)項(xiàng)目1項(xiàng)目1湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注1、同一控制下企業(yè)合并企業(yè)合并中取構(gòu)成同一控制得的權(quán)益比例下企業(yè)合并的 60%合并前均受湘(續(xù)上表)合并當(dāng)期期初合并當(dāng)期期初比較期間被合比較期間被合至合并日被合至合并日被合并方的收入并方的凈利潤并方的收入并方的凈利潤(3)合并日被合并方的資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值合并日 湘潭電機(jī)股份有限公司子公司名稱喪失控制權(quán)時(shí)喪失控制權(quán)時(shí)喪失控制權(quán)時(shí)喪失控制權(quán)的喪失控制權(quán)時(shí)處置價(jià)款與處點(diǎn)的處置價(jià)款點(diǎn)的處置比例點(diǎn)的處置方式時(shí)點(diǎn)點(diǎn)的判斷依據(jù)置投資對(duì)應(yīng)的廣東湘潭電機(jī)51%破產(chǎn)清算2023年11月移交破產(chǎn)管理1,789,679.32本期子公司湖南湘電動(dòng)力有限公司新設(shè)子公司湖北東湖新動(dòng)力有限公司。1、在子公司中的權(quán)益(1)公司的構(gòu)成 銷售公司100.00%銷售公司100.00%生產(chǎn)型企業(yè)100.00%工程公司78.00%運(yùn)輸企業(yè)100.00%銷售公司51.00%上海上海湘電(上海)國際湘電(香港)實(shí)業(yè)合并取得合并取得湘潭電機(jī)股份有限公司子公司名稱主要經(jīng)營地注冊(cè)地業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例取得方式研究所有限公司有限公司研發(fā)公司100.00%研發(fā)公司100.00%2、在聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益(1)聯(lián)營企業(yè)合營企業(yè)或主要經(jīng)營地湖南綠電交通湖南湘潭遼寧金索聚材遼寧鞍山料科技有限公司業(yè)務(wù)性質(zhì)持股比例表決權(quán)對(duì)合營企業(yè)或比例聯(lián)營企業(yè)投資會(huì)計(jì)處理方法15%權(quán)益法1、涉及政府補(bǔ)助的負(fù)債項(xiàng)目負(fù)債項(xiàng)目建設(shè)國家能源風(fēng)力發(fā)電機(jī)研發(fā)(實(shí)驗(yàn))中心能力持續(xù)建設(shè)國家能源風(fēng)力發(fā)電機(jī)研發(fā)(實(shí)驗(yàn))中心能力建設(shè)合計(jì)期初余額本期新增本期計(jì)入營業(yè)本期計(jì)入其他外收入金額外收入金額 湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注負(fù)債項(xiàng)目建設(shè)=2、計(jì)入當(dāng)期損益的政府補(bǔ)助1、金融工具的風(fēng)險(xiǎn)本公司的主要金融工具包括股權(quán)投資、債權(quán)投資、借款、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款等，各項(xiàng)金融工具的詳細(xì)情況說明見本附注六相關(guān)項(xiàng)目。與這些金融工具有關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，以及本公司為降低這些風(fēng)險(xiǎn)所采取的風(fēng)險(xiǎn)管理政策如下所述。本公司管理層對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行管理和監(jiān)控以確保將上述風(fēng)險(xiǎn)控制在限定的范圍之內(nèi)。本公司采用敏感性分析技術(shù)分析風(fēng)險(xiǎn)變量的合理、可能變化對(duì)當(dāng)期損益或股東權(quán)益可能產(chǎn)生的影響。由于任何風(fēng)險(xiǎn)變量很少孤立地發(fā)生變化，而變量之間存在的相關(guān)性對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)變量的變化的最終影響金額將產(chǎn)生重大作用，因此下述內(nèi)容是在假設(shè)每一變量的變化是在獨(dú)立的情況下進(jìn)行公司采用敏感性分析技術(shù)分析市場風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)變量的合理、可能變化對(duì)當(dāng)期損益或股東權(quán)益可能產(chǎn)生的影響。由于任何風(fēng)險(xiǎn)變量很少孤立地發(fā)生變化，而變量之間存在的相關(guān)性對(duì)某一風(fēng)險(xiǎn)變量的變化的最終影響金額將產(chǎn)生重大作用，因此下述內(nèi)容是在假設(shè)每一變量的變化是在獨(dú)立的情況下進(jìn)行的。②利率風(fēng)險(xiǎn)利率及浮動(dòng)利率合同的相對(duì)比例。于2023年12月31日，公司的帶息債務(wù)主要為以人民幣計(jì)價(jià)于2023年12月31日，公司的信用風(fēng)險(xiǎn)主要來自于公司確認(rèn)的金融資產(chǎn)以及公司承擔(dān)的財(cái)務(wù)擔(dān)條款以信用交易為主，且一般要求新客戶預(yù)付款或采取貨到付款方式湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注公司因應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款和合同資產(chǎn)產(chǎn)生的信用風(fēng)險(xiǎn)敞口、損失準(zhǔn)備的量化數(shù)據(jù)，參見附注六、4,附注六、8和附注六、5的披露。(3)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指公司在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時(shí)發(fā)生資金短缺的風(fēng)管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，公司保持管理層認(rèn)為充分的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物并對(duì)其進(jìn)行監(jiān)控，以滿足公司經(jīng)營需要，并降低現(xiàn)金流量波動(dòng)的影響。公司管理層對(duì)銀行借款的使用情況進(jìn)行監(jiān)控并確保遵守借款協(xié)議。2、金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移(1)轉(zhuǎn)移方式分類已轉(zhuǎn)移已轉(zhuǎn)移終止確認(rèn)情況終止確認(rèn)情況且協(xié)議約定不(2)因轉(zhuǎn)移而終止確認(rèn)的金融資產(chǎn)的方式金融資產(chǎn)金額相關(guān)的利得或十二、公允價(jià)值的披露1、以公允價(jià)值計(jì)量的資產(chǎn)和負(fù)債的期末公允價(jià)值第一層次第二層次第三層次合計(jì)湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注-597,951,353.81597,951-597,951,353.81597,951-202,729,618.04202,7292、持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)的確定依據(jù)公司第一層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目市價(jià)依據(jù)股票市場2023年12月31日股票收盤價(jià)確定。3、持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價(jià)值計(jì)量項(xiàng)目，采用的估值技術(shù)和重要參數(shù)的定性及定量信息應(yīng)收款項(xiàng)融資，因剩余期限較短，賬面余額與公允價(jià)值相近；其他權(quán)益工具投資，根據(jù)外部專家的評(píng)估結(jié)果結(jié)合被投資單位在評(píng)估基準(zhǔn)日后發(fā)生的資產(chǎn)變動(dòng)情況進(jìn)行綜合估值；投資性房地產(chǎn)系2023年12月份經(jīng)評(píng)估的抵債房產(chǎn)。1、本公司的母公司情況母公司名稱注冊(cè)地業(yè)務(wù)性質(zhì)注冊(cè)資本母公司對(duì)本公母公司對(duì)本公(萬元)司的持股比例司表決權(quán)比例母公司的母公司情況的說明：湖南興湘投資控股集團(tuán)有限公司(興湘集團(tuán))對(duì)本公司的持股比例為17.05%。2023年6月24日，根據(jù)興湘集團(tuán)、湘電集團(tuán)續(xù)簽的《表決權(quán)委托與一致行動(dòng)協(xié)議》,興湘集團(tuán)同意無條件且單方面不可撤銷地將其合計(jì)持有公司的225,929,169股股票所對(duì)應(yīng)的表決權(quán)、提名和提案權(quán)、參會(huì)權(quán)、監(jiān)督建議權(quán)等相關(guān)權(quán)利委托湘電集團(tuán)行使。本公司的母公司為湘電集團(tuán)有限公司(簡稱“湘電集團(tuán)”)。湖南興湘投資控股集團(tuán)有限公司(簡稱“興湘集團(tuán)”)持有湘電集團(tuán)88.17%的股權(quán)，湖南省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)(簡稱“湖南省國資委”)持有興湘集團(tuán)90%的股權(quán)。本公司最終控制方是湖南省人民政府國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。湖南湘創(chuàng)磁能投資合伙企業(yè)(有限合伙)受持股5%以上股東控制之合營企業(yè)5、關(guān)聯(lián)交易情況關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容本期發(fā)生額上期發(fā)生額②出售商品/提供勞務(wù)情況表：關(guān)聯(lián)方關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容本期發(fā)生額上期發(fā)生額 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容本期發(fā)生額上期發(fā)生額本期確認(rèn)的上期確認(rèn)的②公司作為承租方出租方名稱租賃付款額(如適用)租賃付款額(如適用)本期發(fā)生額上期發(fā)生額本期發(fā)生額上期發(fā)生額湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注(續(xù)上表)公司司上期發(fā)生額本期發(fā)生額上期發(fā)生額本期發(fā)生額上期發(fā)生額(3)關(guān)鍵管理人員報(bào)酬項(xiàng)目本期發(fā)生額(萬元)上期發(fā)生額(萬元)6、應(yīng)收、應(yīng)付關(guān)聯(lián)方款項(xiàng)(1)應(yīng)收項(xiàng)目哈電風(fēng)能及控股子公司湘電集團(tuán)有限公司841,541,013.79103,593湘電重型裝備有限公司湖南湘投新能源及控股子公司通達(dá)電磁能股份有限公司湖南海諾電梯有限公司湖南湘電長沙水泵有限公司湖南湘電長泵鑄造有限公司湖南瑞和建筑工程有限公司1,119,532,913.92148.506,146.(2)應(yīng)付預(yù)付項(xiàng)目項(xiàng)目名稱應(yīng)付賬款關(guān)聯(lián)方期末賬面余額期初賬面余額 湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注(3)合同資產(chǎn)項(xiàng)目名稱(4)合同負(fù)債(5)其他項(xiàng)目關(guān)聯(lián)方期末賬面余額期初賬面余額 賬面余額減值準(zhǔn)備賬面余額減值準(zhǔn)備通達(dá)電磁能股份有限公司湘電重型裝備有限公司關(guān)聯(lián)方期末賬面余額期初賬面余額關(guān)聯(lián)方期末賬面余額期初賬面余額湖南湘創(chuàng)磁能投資合伙企業(yè)(有限合伙)十四、承諾及或有事項(xiàng)1、重要承諾事項(xiàng)截至2023年12月31日，公司無需要披露的重大承諾事項(xiàng)。①2022年9月，湖南省第三工程有限公司與公司合同糾紛，向湘潭仲裁委員會(huì)提起仲裁，員會(huì)提起仲裁，仲裁請(qǐng)求支付合同賠償金3008.35萬元及自2022年④2023年2月，湖南華遠(yuǎn)國際貨運(yùn)代理有新公司因與子公司湘潭電機(jī)物流有向湘潭仲裁委員會(huì)提起仲裁，仲裁請(qǐng)求支付合同賠償金1,178.91萬元及自2022年11月1⑤2023年10月，蘇州圓鳥貿(mào)易有限公司因與子公司湘電國際貿(mào)易有限公司(含子公司)合同糾2024年4月8日，本公司第八屆董事會(huì)召開第三十一次會(huì)議，湘電股份2023年度實(shí)現(xiàn)歸屬于上市公司股東的凈利潤299,881,822.88元，截至2023年12月31日母公司可供分配利潤湘潭電機(jī)股份有限公司為保障和提高職工退休后的待遇水平，調(diào)動(dòng)職工的勞動(dòng)積極性，建立人才長效激勵(lì)機(jī)制，湘電集團(tuán)有限公司企業(yè)年金方案及其下屬單位的年金方案實(shí)施細(xì)則，已取得湖南省人社廳批復(fù)并完成備企業(yè)年金所需費(fèi)用由單位和職工共同承擔(dān)。單位繳費(fèi)的列支渠道按照國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；職工個(gè)人繳費(fèi)由單位從職工工資中代扣代繳。單位繳費(fèi)分配至職級(jí)為5級(jí)及以下職工個(gè)人賬戶的金額為費(fèi)基數(shù)的4%,單位繳費(fèi)分配至職級(jí)為8級(jí)至9級(jí)職工個(gè)人賬戶的金額為職工個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)的7%,單位繳費(fèi)分配至職級(jí)為10級(jí)及以上職工個(gè)人賬戶的金額為職工個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)的8%。職工個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)一般為職工上年度基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基數(shù)，若職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基數(shù)高于其上年度月平均工(1)按賬齡披露1年以內(nèi)5年以上湘潭電機(jī)股份有限公司2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表附注(2)按壞賬計(jì)提方法分類披露(續(xù)上表)①按單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備： 3.49%104,950,317.58 湘電國際貿(mào)易有限公司計(jì)提比例計(jì)提理由100.00%經(jīng)營資不抵債武漢凱迪電力工程有限公司無法收回湖南華一能源技術(shù)有限公司公司注銷武漢世紀(jì)中機(jī)機(jī)電設(shè)備有限公司公司吊銷焦作科瑞森重裝股份有限公司無法收回凱迪生態(tài)環(huán)境科技股份有限公司無法收回甘肅鴻源電力建設(shè)有限公司無法收回中冶東方工程技術(shù)有限公司包頭鋼鐵設(shè)計(jì)研究院公司注銷長沙漢眷機(jī)電設(shè)備有限公司無法收回新疆瑞之源商貿(mào)有限公司公司注銷青海猛牛機(jī)電成套設(shè)備有限公司公司破產(chǎn)公司注銷長沙水泵廠泵業(yè)銷售有限公司公司注銷河南省商丘市豐源熱電股份有限公司公司注銷沈陽鼓風(fēng)機(jī)通風(fēng)設(shè)備配套有限公司無法收回廣東湘潭電機(jī)銷售有限責(zé)任公司公司破產(chǎn)RansomesJacobsenLimite其他小額單位(共55家)計(jì)提理由公司注銷公司注銷1年以內(nèi)1至2年2至3年3至4年4至5年5年以上合計(jì) 16,960,566.4112,700,972.20未來12個(gè)月預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)整個(gè)存續(xù)期預(yù)期信用損失期信用損失(未期信用損失(已發(fā)生信用減值)發(fā)生信用減值)