公司管理制度手冊2

公司管理制度手冊2

I公司現(xiàn)金管理規(guī)定.....................................................3

H施工項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理規(guī)定..............................................9

III公司材料采購規(guī)定................................................17

IV工地庫房管理制度...................................................24

VI公司員工考勤制度............................................28

VI公司固定資產(chǎn)管理制度...............................................34

VH公司辦公用品管理規(guī)定............................................36

VIII公司員工薪酬管理規(guī)定.............................................38

IX公司員工薪酬管理規(guī)定...............................................40

X出差管理規(guī)定........................................................42

XI公司交際費(fèi)用規(guī)定...................................................44

XII公司交通車輛使用費(fèi)管理規(guī)定......................................46

XIII公司借款規(guī)定.....................................................48

XIV公司食堂管理....................................................51

XIV公司食堂管理....................................................51

XV報(bào)銷審核制度.......................................................53

XVI出納會計(jì)人員崗位職責(zé)..............................................59

I公司現(xiàn)金管理規(guī)定

第一條：公司資金實(shí)行集中統(tǒng)一管理。

第二條：公司所屬各項(xiàng)目不能將資金擅自借出，不得將項(xiàng)目資金挪作他用。

第三條：公司所屬各項(xiàng)目部在使用資金時應(yīng)收取、合法有效票據(jù)，關(guān)于不能收

取、合法有效票據(jù)所發(fā)生的稅費(fèi)全部由項(xiàng)目部自行承擔(dān)。

第四條：資金預(yù)算管理

1.項(xiàng)目部成立后，編制資金計(jì)劃，根據(jù)成本計(jì)劃，編制現(xiàn)金預(yù)算。

2.根據(jù)工程進(jìn)度，按合同約定，按時向甲方收取工程款。

3.根據(jù)回款，項(xiàng)目部編制資金使用計(jì)劃。經(jīng)有關(guān)責(zé)任人審批后實(shí)施。

4.項(xiàng)目部資金，原則上由公司統(tǒng)一安排使用。

第五條：資金使用審批權(quán)限

1.3000元下列的零星材料，由項(xiàng)目部生產(chǎn)經(jīng)理審核，項(xiàng)目經(jīng)理審批，由公

司生產(chǎn)副經(jīng)理批準(zhǔn)后支付。

2.3000元以上的材料，逐級上報(bào)總經(jīng)理審核，堇事長批準(zhǔn)支付。

1、未經(jīng)董事長授權(quán)、或者超越授權(quán)權(quán)限、授權(quán)期限擅自簽訂保函、擔(dān)保合同

文件、簽署墊資意向的；擅自拆借挪用公司資金的；規(guī)避公司管理的。

2、項(xiàng)目部收取資金私自坐支，不遵守公司資金集中統(tǒng)一管理規(guī)定的。

3、有關(guān)重要資金管理資料丟失或者泄密，致使公司利益嚴(yán)重受損的。

4、將應(yīng)存入公司資金轉(zhuǎn)至它處的。

5、與關(guān)聯(lián)單位串通、虛列、虛報(bào)支出騙取資金的。

6、未經(jīng)公司批準(zhǔn)，以物資或者勞務(wù)抵債或者互換的。

7、公司認(rèn)定的其他行為。

第七條：內(nèi)部現(xiàn)金管理制度內(nèi)容

單位內(nèi)部的現(xiàn)金管理制度通常包含：錢賬分管制度、現(xiàn)金清查制度、保險(xiǎn)柜的

配備使用制度等幾個方面的內(nèi)容。

1、錢賬分管制度。

現(xiàn)金出納與會計(jì)記錄工作應(yīng)該適當(dāng)分離，出納工作應(yīng)由專人負(fù)責(zé)；

2、現(xiàn)金開支審批制度。

所有現(xiàn)金支出應(yīng)該通過批準(zhǔn)（詳見《授權(quán)審批制度》）；現(xiàn)金日記賬應(yīng)根據(jù)經(jīng)

審核合法的收付款憑證登記入賬；現(xiàn)金支出應(yīng)該符合國家與公司規(guī)定的使用范

圍；出納辦理收付款后應(yīng)該在收付款憑證上加蓋“收訖”戳記；出納人員收取

現(xiàn)金后應(yīng)該開出收款收據(jù)；

3、月結(jié)制度。

日清月結(jié)是出納員辦理現(xiàn)金出納工作的基本原則與要求，也是避免出現(xiàn)長款、

短款的重要措施。所渭日清月結(jié)就是出納員辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，務(wù)必做到按日

清理，按月結(jié)賬。這里所說的按日清理，是指出納員應(yīng)對當(dāng)日的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行

清理.，全部登記日記賬，結(jié)出庫存現(xiàn)金賬面余額，并與庫存現(xiàn)金實(shí)地盤點(diǎn)數(shù)核

對相符。按日清理的內(nèi)容包含：

⑴清理各類現(xiàn)金收付款憑證，檢查單證是否相符，即各類收付款憑證所填寫

的內(nèi)容與所附原始憑:正反映的內(nèi)容是否一致；同時還要檢查每張單證是否已經(jīng)

蓋齊“收訖”“付訖”的戳記。

⑵登記與清理日記賬?，F(xiàn)金日記賬應(yīng)該序時逐筆登記，當(dāng)日發(fā)生的所有現(xiàn)金

收付業(yè)務(wù)全部登記入賬，在此基礎(chǔ)上，看看賬證是否相符，即現(xiàn)金日記賬所登

記的內(nèi)容、金額與收付款憑證的內(nèi)容、金額是否一致。清理完畢后，結(jié)出現(xiàn)金

日記賬的當(dāng)日庫存現(xiàn)金賬面余額，每月應(yīng)該編制現(xiàn)金收支明細(xì)表。

⑶現(xiàn)金盤點(diǎn)。出納員應(yīng)按券別分別清點(diǎn)其數(shù)量，然后加總，即可得出當(dāng)日現(xiàn)

金的實(shí)存數(shù)。將盤存得出的實(shí)存數(shù)與賬面余額進(jìn)行核對，看兩者是否相符。如

發(fā)現(xiàn)有長款或者短款，應(yīng)進(jìn)一步查明原因，及時進(jìn)行處理。所謂長款，指現(xiàn)金

實(shí)存數(shù)大于賬存數(shù)；所謂短款，是指實(shí)存數(shù)小于賬面余額。假如經(jīng)查明長款屬

于記賬錯誤、丟失單據(jù)等，應(yīng)及時更正錯賬或者補(bǔ)辦手續(xù)，如屬少付他人則應(yīng)

查明退還原主，假如確實(shí)無法退還，應(yīng)通過一定審批手續(xù)能夠作為單位的收益;

關(guān)于短款如查明屬于記賬錯誤應(yīng)及時更正錯賬；假如屬于出納員工作疏忽或者

業(yè)務(wù)水平問題，通常應(yīng)按規(guī)定由過失人賠償。

（4）檢查庫存現(xiàn)金是否超過規(guī)定的現(xiàn)金限額。如實(shí)際庫存現(xiàn)金超過規(guī)定庫存限

額，則出納員應(yīng)將超過部分及時送存銀行；假如實(shí)際庫存現(xiàn)金低于庫存限額，

則應(yīng)及時補(bǔ)提現(xiàn)金。

現(xiàn)金保管制度。

（1）超過庫存限額以外的現(xiàn)金應(yīng)在下班前送存銀行。

（2）為加強(qiáng)對現(xiàn)金的管理，除工作時間需要的少量備用金可放在出納員的抽

屜內(nèi)，其余則應(yīng)放入出納專用的保險(xiǎn)柜內(nèi)，不得隨意存放；

（3）限額內(nèi)的庫存現(xiàn)金當(dāng)日核對清晰后，一律放在保險(xiǎn)柜內(nèi)，不得放在辦公

桌內(nèi)過夜。出納員應(yīng)將自己保管使用的保險(xiǎn)柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露,

以防為他人利用。出納員調(diào)動崗位，新出納員應(yīng)更換使用新的密碼。

（4）單位的庫存現(xiàn)金不準(zhǔn)以個人名義存入銀行，以防止有關(guān)人員利月公款私

存取得利息收入，也防止單位利用公款私存形成賬外小金庫。

（5）庫存現(xiàn)金，包含紙幣與鑄幣，應(yīng)實(shí)行分類保管。各單位的出納員對庫存

票幣分別按照紙幣的票面金額與鑄幣的幣面金額，與整數(shù)（即大數(shù)）與零數(shù)（即

小數(shù)）分類保管。

現(xiàn)金清查制度。

在堅(jiān)持日清月結(jié)制度，由出納員自身對庫存現(xiàn)金進(jìn)行檢查清查的基礎(chǔ)上，為了

加強(qiáng)對出納工作的監(jiān)督，及時發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生的現(xiàn)金差錯或者丟失，防止貪污、

盜竊、挪用公款等不法行為的發(fā)生，確保庫存現(xiàn)金安全完整，各公司應(yīng)建立庫

存現(xiàn)金清查制度，由資金主管每周清查盤點(diǎn)，并由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)與專業(yè)人員構(gòu)成清

查小組，定期或者不定期地對庫存現(xiàn)金情況進(jìn)行清查盤點(diǎn)，重點(diǎn)放在賬款是否

相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪用公款、有無賬外資金等違紀(jì)違

法行為上。

II施工項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理規(guī)定

施工項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理制度是以項(xiàng)目經(jīng)理部為獨(dú)立核算單位的財(cái)務(wù)管理制度，

是施工項(xiàng)目管理中現(xiàn)金管理，成本核算與成本操縱的重要手段之一，是鏈接建

筑材料（機(jī)具）計(jì)劃、采購與報(bào)銷的重要環(huán)節(jié)。是結(jié)算項(xiàng)目總承包單位與勞務(wù)

承包、項(xiàng)目分包、專業(yè)承包之間經(jīng)濟(jì)往來的方法與手段。

一、凡是購進(jìn)的各類材料及其物品務(wù)必持購物發(fā)票（能夠取得正式發(fā)票的

要索取正式發(fā)票）、材料采購入庫單或者者非入庫材料用品報(bào)銷審批單，到財(cái)

務(wù)部門報(bào)賬。當(dāng)日事項(xiàng)當(dāng)天報(bào)賬，最遲不得超過三天。

二、建筑材料采購實(shí)施備用金制度（備用金暫定為人民幣一萬元）。采購

計(jì)劃超出備用金金額時，材料員支款務(wù)必出納員出據(jù)借據(jù)，要求每天與出納員

結(jié)清當(dāng)前款項(xiàng)及賬目。

三、大宗材料（指砂石、砌塊、鋼材、水泥等分批量進(jìn)場的建筑材料）進(jìn)

場保管員務(wù)必填制材料采購入庫單，項(xiàng)目經(jīng)理及有關(guān)人員簽字后，及時報(bào)財(cái)務(wù)

部門進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。

四、大宗材料出庫使用時、施工員（工長）根據(jù)工程進(jìn)度或者者定期測算

各類材料的用量（即三進(jìn)場量扣除現(xiàn)場存量），填制施工材料出庫單，經(jīng)項(xiàng)目

經(jīng)理及有關(guān)人員簽字后報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行財(cái)務(wù)處理。

五、不需要入庫的一次性使用的零星修理費(fèi)、管理物品、間接材料及其他

非入庫用品須填報(bào)《非入庫材料用品報(bào)銷審批單》，經(jīng)注明用途、內(nèi)容、采購

人、使用單位（人）經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批后報(bào)銷。

六、建筑施工物料用品、施工機(jī)具與低值易耗品須一次性攤銷并建立備品

帳，逐級分類，按月查驗(yàn)。

七、建筑機(jī)械設(shè)備、檢測儀器與項(xiàng)目所必需的固定資產(chǎn)要建立固定資產(chǎn)臺

帳，其正常保護(hù)、維修的費(fèi)用經(jīng)專業(yè)修理人員、工長與項(xiàng)目經(jīng)理確認(rèn)以后直接

列入維修費(fèi)用。

八、施工員（工長）對現(xiàn)場零星用工與外來機(jī)械臺班要做好現(xiàn)場工作記錄,

每項(xiàng)工作完成后施工員在當(dāng)天的現(xiàn)場記錄上簽字，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批后定期開出

票據(jù)，連同現(xiàn)場工作記錄按月（每月25日前）報(bào)財(cái)務(wù)部門進(jìn)行結(jié)算。

九、各分包施工隊(duì)（班組）憑零星用工核算單或者機(jī)械臺班核算單每月25

日到30日到財(cái)務(wù)部門對賬，辦理內(nèi)部往來手續(xù)或者現(xiàn)金結(jié)算。

十、按形象進(jìn)度撥款或者預(yù)付工程款的各施工隊(duì)（班組）在完成已完成工

程量后填報(bào)撥款申請單，經(jīng)有關(guān)人員審批后辦理財(cái)務(wù)往來手續(xù)（施工隊(duì)負(fù)責(zé)人

出具收據(jù)），支付工程款。

十一、項(xiàng)目經(jīng)理部與各有關(guān)經(jīng)濟(jì)核算體（專業(yè)承包、項(xiàng)目分包、勞動承包

隊(duì)伍、其他項(xiàng)目部）、總公司、開發(fā)公司之門發(fā)生的財(cái)務(wù)往來票據(jù)要經(jīng)總經(jīng)理

簽字后方可辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

十二、財(cái)務(wù)賬與保管帳每月至少核對一次。要求倉庫保管員建立保管帳，

做好材料出（入）庫憑證及材料月總結(jié)（包含大宗材料月統(tǒng)計(jì)報(bào)表、庫存材料

清單與應(yīng)收物品統(tǒng)計(jì)表）

十三、出納人員要日清月結(jié)。及時清理與傳遞票據(jù)，達(dá)到賬款相符；清理

現(xiàn)金，每日庫存現(xiàn)金全數(shù)上繳歸庫。

十四、財(cái)務(wù)部門在30日前向工程計(jì)劃部門索取下個月工程計(jì)劃單，結(jié)合

本月實(shí)際支付情況做好下個月財(cái)務(wù)預(yù)算，報(bào)總經(jīng)辦作為指導(dǎo)經(jīng)營與考核的重要

根據(jù)。

十五、會計(jì)核算每月終了后5日內(nèi)向總經(jīng)辦上報(bào)資金平衡表、成本費(fèi)用支

出與計(jì)劃對比表、建筑材料使用與計(jì)劃對比表。

十六、施工項(xiàng)目付款流程明細(xì)規(guī)定：

1、由供應(yīng)商或者采購人員填制用款申請單，附帶采購協(xié)議，報(bào)價(jià)材料表,

采購合同，施工結(jié)算單等有效單據(jù)，經(jīng)成本部預(yù)算員、生產(chǎn)經(jīng)理、

總經(jīng)理審批通過后，向財(cái)務(wù)部提交單據(jù)，財(cái)務(wù)復(fù)核單據(jù)齊全，正確

無誤，向總經(jīng)辦申請安排款項(xiàng)，通知出納辦理付款。

2、大筆材料貨款，施工項(xiàng)目費(fèi)結(jié)算，申請付款單據(jù)上須注明供應(yīng)商、施

工隊(duì)名稱、地址、聯(lián)系人、聯(lián)系號碼，對方公司財(cái)務(wù)、經(jīng)手人親自

向本公司辦理申請付款一系列流程，如有地域等特殊原因?qū)Ψ讲荒?/p>

親自辦理的，由本公司經(jīng)手人或者采購人辦理申請付款結(jié)算手續(xù)。

3、向本公司申請付款，能夠提早開具收據(jù)或者發(fā)票作為申請付款附件傳

遞給本公司財(cái)務(wù)，對方能開具發(fā)票務(wù)必開具發(fā)票，我司按發(fā)票或者

收據(jù)上的金額如實(shí)付款，如不能及時開具發(fā)票或者收據(jù)的情況，待

我方付款之日算起15天之日向我司傳送收票或者發(fā)票，超過我司則

取消合作。

4、供應(yīng)商開具收據(jù)，字樣、金額、字體務(wù)必清晰明了，并加蓋公司章印,

開票人員簽署全名。單據(jù)模糊不清、有涂改、大小金額不一致、不

注明日期的收據(jù)或者發(fā)票，本公司財(cái)務(wù)不予入賬，有權(quán)退回對方，

申請重開收據(jù)或者發(fā)票。其他人員不得私自向供應(yīng)商、施工隊(duì)申請

重開收據(jù)或者發(fā)票。作廢的收據(jù)或者發(fā)票要進(jìn)行銷毀，重開收據(jù)或

者發(fā)票須連行登記管理。

5、收款方須配合本公司結(jié)算規(guī)定，辦理好結(jié)算手續(xù)，面向財(cái)務(wù)部結(jié)算付

款。公司其他部門（除采購部）不可代替供應(yīng)商結(jié)算付款。

6、付款結(jié)算金額超過5000元的，須總經(jīng)理審核批準(zhǔn)后財(cái)務(wù)才能執(zhí)行付款,

不得越權(quán)支付。

7、工地用原材料，送置工地的材料當(dāng)場山驗(yàn)收人員驗(yàn)收，開具收料單給送

貨人員，供應(yīng)商憑我司開具的收料單，每月進(jìn)行對賬結(jié)算，其他送

貨單據(jù)不能作為材料結(jié)算根據(jù)。

Ill公司材料采購規(guī)定

㈠制訂材料采購計(jì)劃

（1）項(xiàng)目部根據(jù)標(biāo)后預(yù)算并結(jié)合工程實(shí)際需要，編制材料需求計(jì)劃，報(bào)

工程管理部。

（2）工程管理部統(tǒng)籌考慮提出材料采購建議，提交給采購部。

（3）采購部綜合考慮庫存材料情況，制訂材料采購計(jì)劃，上報(bào)給主管采

購副總審批O

（4）采購部根據(jù)審批確定材料采購計(jì)劃，并將采購計(jì)劃提供給工程管理

部掌握，工程管理部將經(jīng)確定的材料采購計(jì)劃通知項(xiàng)目部。

㈡制訂資金需求計(jì)劃

（1）在不實(shí)行招標(biāo)的情況下，由采購部詢價(jià)后編制資金需求計(jì)劃。

（2）實(shí)行招標(biāo)的情況下，由采購部組織招標(biāo)，在定標(biāo)，簽訂合同后，采

購部編制資金需求計(jì)劃。

（3）采購部將資金需求計(jì)劃報(bào)主管資金副總審批。

㈢材料采購與到位

（1）采購部將經(jīng)批準(zhǔn)的資金需求計(jì)劃分別提交給財(cái)務(wù)部、工程管理部。

（2）工程管理部將該計(jì)劃提供給項(xiàng)目部。

（3）財(cái)務(wù)部按照資金需求計(jì)劃提供資金給采購部，采購部進(jìn)行材料的采

購。

（4）采購人員接到項(xiàng)目部審批下來的申購單，聯(lián)系商家，進(jìn)行報(bào)價(jià)（報(bào)

價(jià)單上寫明商家、付款條件、報(bào)價(jià)有效期限），原則上需物比三家,

有比報(bào)價(jià)時，在采購前進(jìn)行說明。大型材料需總負(fù)責(zé)人或者總經(jīng)理

參與采購。

⑸采購后所有材料都需驗(yàn)收入庫，開具一份三式入庫單，倉庫記賬一聯(lián)，

采購人員留存一聯(lián)，第二聯(lián)與采購發(fā)票同交財(cái)務(wù)部。

（G）購回材料驗(yàn)收發(fā)現(xiàn)不合格，或者數(shù)量有問題，應(yīng)急時通知采購人員，并

聯(lián)系商家處理把問題反饋給項(xiàng)目部，有扣款情況通知財(cái)務(wù)部。

（7）采購材料數(shù)量短缺，按實(shí)計(jì)數(shù)量入庫，通知采購員處理，在送貨單上注

明缺少數(shù)量；多出免費(fèi)物品，作為樣品入庫。

㈣材料領(lǐng)用:

(1)領(lǐng)用材料時，應(yīng)由倉庫保管員填制領(lǐng)料單，由領(lǐng)用班組簽字，同時

應(yīng)報(bào)經(jīng)項(xiàng)目部負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后，倉管員按領(lǐng)料單上的品名、規(guī)格、

數(shù)量發(fā)料。

(2)班組用料超過限額量時，材料員有權(quán)停止發(fā)料，并通知施工員核查

原因，屬工程量增加的，增補(bǔ)工程量及限額領(lǐng)料數(shù)量，屬操作浪費(fèi)

的，一次性從班組工程款中扣除，賠償手續(xù)辦好后再補(bǔ)發(fā)材料。

(3)關(guān)于不能入庫的材料如周轉(zhuǎn)架料、鋼材、木材、砂、石、砌塊、土

建用的裝飾材料等物資材料的進(jìn)場驗(yàn)收務(wù)必由倉管員與使用該材料

的施工班組指定人員二方共同參與點(diǎn)驗(yàn)并在送貨單上簽字，每批供

貨完成后杈據(jù)送貨單一次性直接開出領(lǐng)料單撥料給施，班組。

（4）材料使用與出庫制度任何材料的使用都務(wù)必進(jìn)行材料的領(lǐng)用手續(xù)，

材料管理員不得在無領(lǐng)料手續(xù)情況下發(fā)放材料（特殊情況領(lǐng)取少量

材料除外，但過后務(wù)必補(bǔ)辦有關(guān)手續(xù)）。

㈤材料采購付款規(guī)定：

1、預(yù)付款方式（供應(yīng)商需先付一部分訂金或者貨款押金）進(jìn)行采購材.料,

采購人員須提交采購合同向項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)（在合同上面由經(jīng)理簽字批準(zhǔn)

付款金額），然后填寫付款申請單附帶購貨合同，交財(cái)務(wù)人員復(fù)核后,

交由出納人員付款。

①供應(yīng)商選擇銀行匯轉(zhuǎn)，須提供對方委托收款單位賬戶信息（附上聯(lián)

系方式），并加蓋公司章印，提交財(cái)務(wù)部出納人員審核付款，付款

后通知供應(yīng)商，并向我司開據(jù)發(fā)票或者收據(jù)交給有關(guān)人員。（假如

采購合同上面附有單位賬戶信息，則無須再提供）

②采取直接現(xiàn)金支付，山出納人員付款給供貨商，須對方開據(jù)正規(guī)發(fā)

票或者有效收據(jù)。（發(fā)票或者收據(jù)上須有公司章?。?/p>

③貨款由采購人員經(jīng)手支付供應(yīng)商，出納人員支付現(xiàn)金給采購人員須

采購人員在付款申請單經(jīng)手人處簽字；采購人員支付貨款后收回的

發(fā)票或者收據(jù)提交財(cái)務(wù)部門做賬。

2、直接送貨付款方式，材料到達(dá)工地驗(yàn)收入庫后，供應(yīng)商經(jīng)手人開具的

送貨單須由我司倉庫人員，采購部簽字確認(rèn)，由采購人原填寫付款申請

單日提交財(cái)務(wù)部門復(fù)核，同時項(xiàng)FI經(jīng)理審批后，財(cái)務(wù)人員才有權(quán)限通知

出納人員支付貨款。

3、采購人員采購材料預(yù)支貨款方式（采購借款），采購人員須填寫借支

單，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批后，提交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部根據(jù)公司資金情況，通知

出納向采購人員支款。（項(xiàng)目經(jīng)理如出差不能及時審批借支單，須電話

通知財(cái)務(wù)部，出差回及時補(bǔ)簽。）

4、采購部采取第1、第3種付款方式購回材料的，入庫后須三天內(nèi)向財(cái)務(wù)

部報(bào)銷提供單據(jù)進(jìn)行核對。

5、采購借款不能累積超過二次無核對報(bào)銷，超過財(cái)務(wù)部門有權(quán)停止借款

采購。

6、大宗的材料財(cái)務(wù)部每月按材料采購金額歸集項(xiàng)目成本。

7、固定供應(yīng)商應(yīng)每月發(fā)送《客戶供貨對賬單》向公司財(cái)務(wù)部門進(jìn)行雙方

賬單核對，并確認(rèn)貨款金額。

8、采購材料所有單據(jù)發(fā)票背面都需經(jīng)手人簽字，寫明用途，日期。

9、特殊采購材料無票據(jù)收據(jù)情況下，或者者票據(jù)遺失，采購人員需重向

商家補(bǔ)開票據(jù)，如無法補(bǔ)開，又無其他證明，則不給予報(bào)銷。

IV工地庫房管理制度

為加強(qiáng)對施工現(xiàn)場的材料物資的管理，確保其能夠保質(zhì)保量投入使用，

滿足工程施工的需求，防止材料資損壞、變質(zhì)與丟失等，特制定本制度：

一、項(xiàng)目經(jīng)理部進(jìn)入施工現(xiàn)場后，由項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)建立工地材料物資庫房，為

施工材料物資的貯存、保管制造條件。當(dāng)工地?zé)o條件建有封閉庫房時，工地應(yīng)

積極采取設(shè)立圍欄、隔離等措施滿足材料物資的貯存、保管要求。

二、項(xiàng)目經(jīng)理、施工隊(duì)長是工地庫房管理第一責(zé)任人、項(xiàng)目部、各施工隊(duì)要各

自確定一名專職庫房保管員，負(fù)責(zé)項(xiàng)目部及各自施工隊(duì)工程材料物資的驗(yàn)收、

貯存、保管與發(fā)放工作。

三、庫房保管員務(wù)必具備忠誠老實(shí)、辦事認(rèn)真、責(zé)任心強(qiáng)的品德，并有基本的

書寫與計(jì)算能力。

四、庫房保管員對入庫的材料物資要嚴(yán)格進(jìn)行質(zhì)量、數(shù)量的檢查驗(yàn)證，合格后

方可接收登記入庫，保證入庫數(shù)量準(zhǔn)確、質(zhì)量合格，對不合格品有權(quán)拒收。

五、庫房保管員對庫存物資，要建立健全材料臺帳，做到貯存記錄準(zhǔn)確、完整,

保證帳、卡、物三相符，對庫存物資要掛標(biāo)牌、標(biāo)明名稱、規(guī)格型號等。

六、材料物資的貯存保管要做到布局合理，牢固安全，能上架的上架，無條件

上架的要分類、分規(guī)格碼放整齊，并有標(biāo)識。

七、入庫產(chǎn)品要根據(jù)各類產(chǎn)品不一致性質(zhì)分別保管，對易燃易爆、易碎、有毒

的物品應(yīng)按有關(guān)規(guī)定要求，采取隔離措施進(jìn)行重點(diǎn)保管。

八、庫房保管員對材料物資的發(fā)放，遵循先進(jìn)先出的原則，認(rèn)真辦理出庫的記

賬手續(xù)，填寫單據(jù)數(shù)量要準(zhǔn)確，字跡清晰可辨，簽字認(rèn)真，日期要確切。

九、庫房保管員對在庫產(chǎn)品應(yīng)堅(jiān)持盤點(diǎn)與不定期抽檢，隨時掌握品種、數(shù)量的

變化情況，及時報(bào)告項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行補(bǔ)充以滿足施工的需求。

十、對露天存放的材料要根據(jù)天氣變化情況，及時采取擋雨、防曬措施，保證

材料不受缺失。

十一、庫房保管員有義務(wù)要做好日常通風(fēng)、降溫、晾曬、防塵、防銹、涂油工

作，保持庫房清潔、整齊、通風(fēng)、干燥良好環(huán)境，

十二、庫房內(nèi)嚴(yán)禁吸煙，電爐取暖、做飯等動用明火的行為，無關(guān)人員嚴(yán)禁進(jìn)

入庫房，注意防盜、防火、防毒以確保庫房的安全。

十三、庫房保管員要咯守職責(zé)，遵紀(jì)守法，當(dāng)發(fā)現(xiàn)因玩忽職守造成物資材料丟

失、損壞、變質(zhì)等情況要及時報(bào)告項(xiàng)目經(jīng)理，并進(jìn)行相應(yīng)賠償，違紀(jì)不報(bào)者，

經(jīng)發(fā)現(xiàn)將根據(jù)情節(jié)輕重給予處分，或者追究法律責(zé)任。

VI公司員工考勤制度

公司員工上班期間嚴(yán)格執(zhí)行考勤制度，本制度適用于我公司通常員工至部

門經(jīng)理。

一、作息時間

1、公司實(shí)行每月4天假工作制，分季克制定上下班時間，如有臨時變動

按通知執(zhí)行。

上午7:00——11:30

下午2:30一一6:30

2、民工上班時間：7：00-11：302：30?18：30

3、保潔員：7：00—11：0013：00—18：00

4、在公司辦公室以外的工作場所：工作人員務(wù)必在約定時間的前五分鐘

到達(dá)指定地點(diǎn)，召集人務(wù)必提早15分鐘到達(dá)指定地點(diǎn)。

三、違紀(jì)界定

員工違紀(jì)分為：遲到、早退、曠工、脫崗與睡崗等五種，管理程序如下：

1、遲到：指未按規(guī)定達(dá)到工作崗位（或者作業(yè)地點(diǎn)）；遲到30分鐘以內(nèi)的，每次扣

10元；遲到30分鐘以上的扣半天基本工資；遲到一小時的扣全天工資；

2、早退：指提早離開工作崗位下班；早退3分鐘以內(nèi)，每次扣罰10元；30分鐘以

上按曠工半天處理。

3、曠工：指未經(jīng)同意或者按規(guī)定程序辦理請假手續(xù)而未正常上班的；曠工半天扣1

天工資，曠工一天扣罰2天工資；一月內(nèi)連續(xù)曠工3天或者累計(jì)曠工5天

的，作自動解除合同處理；全年累計(jì)曠工7天的作開除處理；

4、脫崗：指員工在上班期間未履行任何手續(xù)擅自離開工作崗位的，脫崗一次罰款20

yco

5、睡崗：指員工在上班期間打瞌睡的，睡崗一次罰款20元；造成重大缺失的，由

責(zé)任人自行承擔(dān)。

四、請假制度

假別分為：病假、事假、工傷假、喪假，休假等五種。凡發(fā)生以上假者取消當(dāng)

月全勤獎。

1、病假：指員工生病務(wù)必進(jìn)行治療而請的假別；病假務(wù)必持縣級以上醫(yī)院證明，無

有效證明按曠工處理；出據(jù)虛假證明加倍處罰；病假每月2日內(nèi)扣除50%

的基本日工資；超過2天按事假扣薪。

2、事假：指員工因事務(wù)必親自辦理而請的假別；但全年事假累計(jì)不得超過3()天，

超過天數(shù)按曠工處理；事假按實(shí)際天數(shù)扣罰日薪。

3、工傷假：按國家有關(guān)法律法規(guī)執(zhí)行。

4、喪假：指員工父母、配偶父母、配偶、子女等因病傷亡而清的假別；喪假期間工

資照發(fā)，準(zhǔn)假天數(shù)如下：父母或者配偶父母傷亡

給假5天

配偶或者子女傷亡給假3天

5、休假：每月規(guī)定休假4天，但不得4天連續(xù)休假，休假同時寫明是否停

餐。

五、批假權(quán)限

1、請假：1天以內(nèi)由部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)；3天以內(nèi)由分管副總經(jīng)理批準(zhǔn)；三

天以上總經(jīng)理批準(zhǔn)。清假手續(xù)送考勤處備案。

2、其它假別由部門負(fù)責(zé)人簽署意見后報(bào)分管副總經(jīng)理審批，并送考勤處

備案。

3、所有假別都務(wù)必由本人書面填寫請假單，并按規(guī)定程序履行簽字手續(xù)

后方為有效假別；特殊情況務(wù)必來電、函請示，并于事后一日內(nèi)補(bǔ)辦手續(xù)方為

有效假別；未按規(guī)定執(zhí)行一律視為曠工。

六、考勤登記

公司實(shí)行每日簽到制度，員工每天上班、下班需簽字（共計(jì)每日2次）。

七、外出

1、員工上班直接在外公干的，返回公司對務(wù)必進(jìn)行登記，并交曰部門經(jīng)

理簽字確認(rèn)；上班后外出公干的，外出前先由部門經(jīng)理簽字同意后到前臺處登

記方可外出。如沒有得到部門經(jīng)理確認(rèn)私自外出的，視為曠工。

2、員工未請假即不到崗或者雖已事先知會公司但事后不按規(guī)定補(bǔ)辦請假

手續(xù)的視為曠工。

3、考勤人員對每月的考勤進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，統(tǒng)計(jì)表由經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)部計(jì)發(fā)工資。

八、員工因違紀(jì)的扣款，統(tǒng)一由公司辦公室管理，作為員工集體活動的補(bǔ)

充費(fèi)用.

十一、本制度自公司公布之日起執(zhí)行。

VI公司固定資產(chǎn)管理制度

1、全固定資產(chǎn)賬卡管理制度。財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)總賬及明細(xì)賬的核算,

倉庫管理部門填制固定資產(chǎn)管理標(biāo)簽一式二份，財(cái)務(wù)部門一份，倉庫管理

人員一份。實(shí)行一物一標(biāo)簽編號?，標(biāo)簽內(nèi)容包含資產(chǎn)類別、編號、品名、單

價(jià)、使用部門、管理人、購置時間等要素。

2、建立健全固定資產(chǎn)定期清查盤點(diǎn)制度,落實(shí)責(zé)任，做到賬賬相符、賬實(shí)相符、

賬標(biāo)相符。固定資產(chǎn)精細(xì)化管理關(guān)鍵是規(guī)范固定資購置、報(bào)廢、處置、劃

撥工作流程,做到固定資產(chǎn)購置有理由、報(bào)廢、處置有根據(jù)、劃撥有必要。

3、固定資產(chǎn)購置、報(bào)廢、處置、劃撥執(zhí)行申報(bào)審批制。購置固定資產(chǎn)，使用

部門填報(bào)《固定資產(chǎn)申購表》陳述購置事由，資產(chǎn)管理部門、財(cái)務(wù)部門、項(xiàng)

目經(jīng)理簽署意見后審批是否購買。

4、固定資產(chǎn)買回務(wù)必通知倉庫人員打開包裝驗(yàn)貨，并試用無故障后開出入庫

單入庫，并編號，然后在黑板上寫出通知使用部門領(lǐng)用。

5、使用部門領(lǐng)用時倉庫人員務(wù)必開出庫單，領(lǐng)用人與倉庫人員簽字后，交由

倉庫人員記賬。

6、倉庫人員把固定資產(chǎn)入庫單、固定資產(chǎn)編號標(biāo)簽、出庫單及時提交財(cái)務(wù)部

門審核。以方便管理。（固定資產(chǎn)入庫單、編號標(biāo)簽須在兩個工作日內(nèi)交

財(cái)務(wù)部，出庫單等到領(lǐng)用后再提交）。

7、購回固定資產(chǎn)如有發(fā)現(xiàn)有質(zhì)量問題或者損害，如是商家原因須進(jìn)行退貨，

或者在運(yùn)輸途中發(fā)生損害經(jīng)商討不能退貨的，須將損害資產(chǎn)進(jìn)行報(bào)廢處理,

填制物品報(bào)廢單，倉庫人員記賬后，交財(cái)務(wù)部門（假如是已入庫資產(chǎn)發(fā)現(xiàn)

損害問題，倉庫人員開出退貨單或者報(bào)廢單）。

8、采購人員采購固定資產(chǎn)須商家開據(jù)正規(guī)的發(fā)票、送貨單據(jù)，如有假發(fā)票，

或者送貨單內(nèi)容、數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)不符，不清晰損害公司利益，追究其

責(zé)任。

9、固定資產(chǎn)如有部門轉(zhuǎn)移，須填《固定資產(chǎn)調(diào)移表》。

10、固定資產(chǎn)使用部門須對本部門的物品進(jìn)行保管，不得有意破舊，浪費(fèi)。

如須要維修，向采購人員填寫《維修申請表》，修理費(fèi)用須財(cái)務(wù)審核才能

報(bào)銷。

11、固定資產(chǎn)須每季度進(jìn)行盤點(diǎn)，盤點(diǎn)時倉庫人員，財(cái)務(wù)人員（后勤部也能

夠協(xié)助）盤點(diǎn)，倉庫人員做好固定資產(chǎn)盤點(diǎn)表，交財(cái)務(wù)部門。以便對固定

資產(chǎn)的管理。

vn公司辦公用品管理規(guī)定

為加強(qiáng)本公司辦公用品管理，節(jié)約成本，提高效率，規(guī)范流程，明確

責(zé)任，倡導(dǎo)健康優(yōu)質(zhì)、綠色環(huán)保、便于采購部采購物品，勤儉節(jié)約的現(xiàn)代

辦公方式，特制定本制度。

1、各部門要提早計(jì)劃本部門本月需要的辦公用品種類、數(shù)量，填寫《辦公用

品申請表》。

2、各部門根據(jù)本部門辦公用品使用情況，每月25日前報(bào)下月辦公用品領(lǐng)

用計(jì)劃，各部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目經(jīng)理審簽后報(bào)倉庫人員，倉庫人員匯總各部

門數(shù)據(jù)，填寫《辦公用品匯總采購申請表》交采購人員進(jìn)行采購，

3、辦公用品，只能由行辦（或者指定的專門人員）定點(diǎn)采購，每月結(jié)賬報(bào)銷

一次，并附采購清單，說明結(jié)賬時的折扣情況。

4、貴重商品的采購，務(wù)必附有全面的“采購清單”，并由行辦負(fù)責(zé)領(lǐng)取登記

工作，定期與財(cái)務(wù)核對實(shí)物帳。

5、辦公用品購回一定要清點(diǎn)后開入庫單記賬，一式兩聯(lián)，一聯(lián)交由財(cái)務(wù)部，

一聯(lián)倉庫留底。

6、各部門領(lǐng)用辦公用品時，須同《辦公用品申請表》上的物品內(nèi)容一致

發(fā)放，并簽名作為出庫單，倉庫人員記賬后交財(cái)務(wù)部。須對辦公用品的使

用情況作月度報(bào)表，會同項(xiàng)目部反饋辦公用品當(dāng)月開支費(fèi)用、浪費(fèi)結(jié)余、

辦公效率等情況，參與企業(yè)辦公管理。

7、辦公用品通常以部門為單位發(fā)放，部門內(nèi)共同使用，個別辦公必需品須

經(jīng)部門主管同意后能夠個人為單位發(fā)放；消耗性辦公用品根據(jù)實(shí)際需要以

個人為單位發(fā)放。

8、辦公用品如有損壞應(yīng)以舊品換新品，如有遺失應(yīng)由部門或者個人賠償

或者自購，辦公用品應(yīng)本著節(jié)約的原則，如有浪費(fèi)者一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將于批判。

員工應(yīng)自覺愛護(hù)各類辦公用品，如有不正當(dāng)或者不合理有用而損壞應(yīng)照價(jià)

賠付（特別是各部門紙張的浪費(fèi)）。

9、辦公用品單據(jù)報(bào)銷，需附上辦公用品明細(xì)單據(jù)（數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)、

金額），單據(jù)上需注明商家名稱或者印章，經(jīng)手人，聯(lián)系號碼。

10、采購人員購回用品有關(guān)票據(jù)需在背面簽名，并注明已付款或者未付款,

日期。

vni公司員工薪酬管理規(guī)定

1、公司員工入職須登記入職申請表。

2、公司制作工卡，發(fā)放給從事建筑施工活動的勞動者；勞動者從事建筑施工

活動時應(yīng)佩戴工卡。工卡上應(yīng)載明如下內(nèi)容：工作單位，工程名稱，姓名,

入職時間，工種，班組，工號等。

3、公司對承建的每個工程項(xiàng)目建立用工信息檔案，記載該工程項(xiàng)目所有勞動

者的個人信息資料。內(nèi)容含：姓名，性別，身份證號碼，籍貫，現(xiàn)住址，

聯(lián)系電話，工種，工卡號，入職時間，離職時間，身份證復(fù)印件或者近照

等。

用工信息檔案應(yīng)至少儲存兩年備查。

4、公司對勞動者出勤與完成工作的數(shù)量、質(zhì)量等情況進(jìn)行記錄，作為發(fā)放工

資的根據(jù)，并按照工資支付周期編制工資支付表，不得偽造、變造、隱匿、

銷毀工作情況記錄與工資支付表。工作情況記錄與工資支付表應(yīng)至少儲存

兩年備查。

5、考勤人員必需做到公私分明，堅(jiān)守崗位原則，做好員工考勤，每月《考勤

表》須由考勤人簽名，做好員工出勤數(shù)匯總，及時提交財(cái)務(wù)，最遲不得超

過每月初5號。

6、公司每月15號發(fā)放上月工資，考勤員把考勤表提交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部進(jìn)

行復(fù)核后，制工資表，經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)（項(xiàng)目經(jīng)理、總經(jīng)理）審批后，才能通

知財(cái)務(wù)部發(fā)放工資。

7、公司員工薪酬應(yīng)該實(shí)行保密性，個人不得私自詢問他人工薪。

8、公司如有增減員工時，考勤人員應(yīng)在月底向財(cái)務(wù)部門提交增減人員名單。

9、公司代繳代扣個人所得稅，直接從工資里扣除。

10、員工離職需提早1個月，試用期提早3天，向公司部門主管公司領(lǐng)導(dǎo)申

請離職，經(jīng)同意，做好工作交結(jié)后，填寫《離職申請表》、《離職交接表》

經(jīng)簽字批準(zhǔn)，提交財(cái)務(wù)部門結(jié)算工資，項(xiàng)目經(jīng)理審批，交由出納發(fā)放工資。

未辦理離職手續(xù)就私自離職者，公司有權(quán)不發(fā)放工資。除特別情況需他人

代理辦理離職者，須有委托書。離職未先通知就突然要求離職者，公司按

實(shí)際工資一半發(fā)放。

IX公司員工薪酬管理規(guī)定

1、公司員工入職須登記入職申請表。

2、公司制作工卡，發(fā)放給從事建筑施工活動的勞動者；勞動者從事建筑施工

活動時應(yīng)佩戴工卡。工卡上應(yīng)載明如下內(nèi)容：工作單位，工程名稱，姓名,

入職時間，工種，班組，工號等。

3、公司對承建的每個工程項(xiàng)目建立用工信息檔案，記載該工程項(xiàng)目所有勞動

者的個人信息資料。內(nèi)容含：姓名，性別，身份證號碼，籍貫，現(xiàn)住址，

聯(lián)系電話，工種，工卡號，入職時間，離職時間，身份證復(fù)印件或者近照

等。

用工信息檔案應(yīng)至少儲存兩年備查。

4、公司對勞動者出勤與完成工作的數(shù)量、質(zhì)量等情況進(jìn)行記錄，作為發(fā)放工

資的根據(jù)，并按照工資支付周期編制工資支付表，不得偽造、變造、隱匿、

銷毀工作情況記錄與工資支付表。工作情況記錄與工資支付表應(yīng)至少儲存

兩年備查。

5、考勤人員必需做到公私分明，堅(jiān)守崗位原則，做好員工考勤，每月《考勤

表》須由考勤人簽名，做好員工出勤數(shù)匯總，及時提交財(cái)務(wù)，最遲不得超

過每月初5號。

6、公司每月15號發(fā)放上月工資，考勤員把考勤表提交財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)部進(jìn)

行復(fù)核后，制工資表，經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)（項(xiàng)目經(jīng)理、總經(jīng)理）審批后，才能通

知財(cái)務(wù)部發(fā)放工資。

7、公司員工薪酬應(yīng)該實(shí)行保密性，個人不得私自詢問他人工薪。

8、公司如有增減員工時，考勤人員應(yīng)在月底向財(cái)務(wù)部門提交增減人員名單。

9、公司代繳代扣個人所得稅，直接從工資里扣除。

10、員工離職需提早1個月，試用期提早3天，向公司部門主管公司領(lǐng)導(dǎo)申

請離職，經(jīng)同意，做好工作交結(jié)后，填寫《離職申請表》、《離職交接表》

經(jīng)簽字批準(zhǔn)，提交財(cái)務(wù)部門結(jié)算工資，項(xiàng)目經(jīng)理審批，交由出納發(fā)放工資。

未辦理離職手續(xù)就私自離職者，公司有權(quán)不發(fā)放工資。除特別情況需他人

代理辦理離職者，須有委托書。離職未先通知就突然要求離職者，公司按

實(shí)際工資一半發(fā)放。

X出差管理規(guī)定

1、由于總公司開會、培訓(xùn)等，需出公差，項(xiàng)目部要緊領(lǐng)導(dǎo)與要緊負(fù)責(zé)人，由

項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)事由緩急，可自行安排乘坐飛機(jī)、火車或者汽車，票務(wù)費(fèi)用，按

實(shí)報(bào)銷;其他人員出差，緊急情況下，項(xiàng)目經(jīng)理特批者除外。未經(jīng)同意的飛機(jī)

票，只能按照火車（硬臥）票報(bào)銷，差價(jià)由經(jīng)辦人自行承擔(dān)。

2、項(xiàng)目部職工探親差旅費(fèi)不能夠報(bào)銷。

3、差旅費(fèi)報(bào)銷只能包含車船費(fèi)與住宿費(fèi)，出差期間發(fā)生的其他費(fèi)用，要單獨(dú)

報(bào)銷。

4、公司人員因公事須出差，首先填寫《公司出差通知單》，由主管或者經(jīng)理

審批。

5、出差人員，出差返回應(yīng)及時報(bào)銷當(dāng)次費(fèi)用，不得超過三天，超過三天者，

公司不予報(bào)銷。

6、出差人員在出差前如有向公司借款者，應(yīng)及時一次性報(bào)銷，不得累計(jì)。公

司根據(jù)費(fèi)用金額多退少補(bǔ)。

7、公司員公出差除項(xiàng)目經(jīng)理及領(lǐng)導(dǎo)外，其他管理人員出差，務(wù)必填寫《公司

出差通知單》經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理批準(zhǔn)或者部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

9、出差人員在出差期間，本職工作應(yīng)向部門人員提出協(xié)助處理有關(guān)工作。

10、出差所發(fā)生的所有費(fèi)用，都應(yīng)該有原始票據(jù)，出差人員要保管好自己的票

據(jù)，如有丟失，不予報(bào)銷。（除經(jīng)理以外報(bào)銷人員自己填寫差旅費(fèi)憑證報(bào)銷單

及附件粘貼）

XI公司交際費(fèi)用規(guī)定

1、業(yè)務(wù)招待費(fèi)僅限于招待與本項(xiàng)目有關(guān)的單位及個人。

2、因辦理經(jīng)理部有關(guān)、業(yè)務(wù)事項(xiàng)，發(fā)生的誤餐費(fèi)，能夠報(bào)銷。

3、業(yè)務(wù)招待費(fèi)與誤餐費(fèi)務(wù)必取得正式發(fā)票，并在發(fā)票后注明時間、經(jīng)辦人及

證明人。

4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)原則上由部門負(fù)責(zé)人以上報(bào)鎧，但發(fā)生業(yè)務(wù)招待費(fèi)前應(yīng)告知項(xiàng)

目經(jīng)理。其他人員通常情況不得報(bào)銷業(yè)務(wù)招待費(fèi)，若特殊情況需由部門負(fù)責(zé)向

項(xiàng)目經(jīng)理反映審批后方可發(fā)生，報(bào)銷程序按財(cái)務(wù)日常工作辦法執(zhí)行。

5、業(yè)務(wù)招待前如有向公司借支時，須填寫《業(yè)務(wù)招待請款單》，由請款人辦

理批準(zhǔn)手續(xù)，待招待結(jié)束后填畢實(shí)際金額報(bào)財(cái)務(wù)會計(jì)部辦理請款，待招待結(jié)束

后憑此聯(lián)與發(fā)票辦理報(bào)銷手續(xù)，留于財(cái)務(wù)會計(jì)部。

6、項(xiàng)目部各部門的業(yè)務(wù)招待費(fèi)，應(yīng)本著節(jié)約的原則合理開支。

7、所有交際費(fèi)用首先須經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理的批準(zhǔn)才能實(shí)行。

XII公司交通車輛使用費(fèi)管理規(guī)定

1、經(jīng)理部的車輛，每月報(bào)銷一次車輛使用費(fèi)，跨月費(fèi)用，不再報(bào)銷，修車費(fèi)

用，同時務(wù)必附有加蓋公章的“修理清單”作為附件。

2、采購部門的車輛使用報(bào)銷，按消費(fèi)次數(shù)報(bào)銷，跨月費(fèi)用，不再報(bào)銷，修車

費(fèi)用，油費(fèi)，按實(shí)報(bào)實(shí)銷。

3、車輛使用報(bào)銷票據(jù)背后務(wù)必注明，經(jīng)手人，日期，用途，目的地。報(bào)銷時

經(jīng)手人填寫報(bào)銷憑證，粘貼票據(jù)（經(jīng)理人原除外）交財(cái)務(wù)會計(jì)人員復(fù)核，

經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)審核后，通知財(cái)務(wù)部門出納給予報(bào)銷。

4、公司其他車輛使用報(bào)銷規(guī)定，經(jīng)上級領(lǐng)導(dǎo)同意，才能報(bào)銷。

5、公司租用車輛按實(shí)報(bào)實(shí)銷，包含車輛維修，車輛折舊。

6、公司員工不得無原由始用公司車輛，其他部門需使用車輛，需向車輛管理

人說明原由，才能借用。

7、公司員工使用公司車輛辦理個人業(yè)務(wù)所發(fā)生的車輛一切費(fèi)用由個人承擔(dān)。

8、公司車輛在使用過程中，如有交通罰款，交通事故；由公司上級領(lǐng)導(dǎo)查明

原因，屬于正當(dāng)行為的罰款，公司給予一定比例報(bào)銷，如屬于個人行為喝

酒等禁止行為而交通罰款由個人自行承擔(dān)。

9、多了公司人員使用車輛安全，公司人員不同意醉酒駕車，違規(guī)者罰款200

o

XIII公司借款規(guī)定

1、各部門用款要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)批審查制度，財(cái)務(wù)部有權(quán)實(shí)行財(cái)務(wù)

監(jiān)督。一切費(fèi)用開支務(wù)必編制開支計(jì)劃，按職責(zé)范圍的劃分歸口審

查，未經(jīng)審批的用款，財(cái)務(wù)部不予借款，也不予辦理報(bào)銷，領(lǐng)導(dǎo)要

帶頭遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律，保護(hù)財(cái)務(wù)制度，不亂開口子，經(jīng)主管負(fù)責(zé)人的

領(lǐng)導(dǎo)下堅(jiān)持貫徹一支筆批錢制度。

2、民工個人，不能直接向財(cái)務(wù)部借支，務(wù)必通過所屬施工工區(qū)負(fù)責(zé)

人向財(cái)務(wù)借支。

3、借款、報(bào)銷務(wù)必按有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，如借款手續(xù)不全，財(cái)務(wù)部

門有權(quán)不借款。報(bào)銷的原始憑證務(wù)必?zé)o涂改現(xiàn)象，大小寫金額相符，

印章清晰，符合有關(guān)規(guī)定，否則財(cái)務(wù)部不予受理。

4、差旅費(fèi)借款由項(xiàng)目經(jīng)理審批，按出差具體時間核實(shí)借款數(shù)額。

5、借款人員需提早預(yù)先通知財(cái)務(wù)部門。

6、報(bào)銷、借款單據(jù)經(jīng)會計(jì)人員審核后，出納員方可付款。收回借款

時，應(yīng)當(dāng)另開收據(jù)，不得退回原借款單。

7、對個人臨時性借款

1.通常不予借給，特殊情況經(jīng)批準(zhǔn)可借給；有借款尚未還清者，

一律不準(zhǔn)再借。

2.借款人填寫借款單，注明個人用途。

3.經(jīng)各級主管簽批。

4.到財(cái)務(wù)部以請款單作為借款還款根據(jù)。

8、個人借款通常不超過其2個月工資額，超過時須有公司擔(dān)保人

9、備用金借支程序：借款人申請一會計(jì)審核簽署意見一項(xiàng)目經(jīng)理簽

字同意f會計(jì)出憑證f出納付款。

10、監(jiān)督與處罰

(1)借款人應(yīng)嚴(yán)格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否

則，應(yīng)按情節(jié)輕重追究責(zé)任。

(2)財(cái)務(wù)部門定期、不定期清理暫借款。對逾期未還、未報(bào)者丁

發(fā)送報(bào)銷催辦通知當(dāng)事人；仍未改進(jìn)者，扣除工資與采取其他措施。

XIV公司食堂管理

1為表達(dá)集團(tuán)福利政策，方便員工生活，鼓勵員工更加積極投身于本職工作，

特制訂本規(guī)定。

2要緊內(nèi)容

食堂的設(shè)立。公司員工可根據(jù)企業(yè)實(shí)際需要設(shè)立職工食堂

食堂伙食標(biāo)準(zhǔn)：早餐3元/人，午餐6元，晚餐6元/人。

享受誤餐補(bǔ)助的范圍與條件。

(1)因工作需要不能回家而在食堂就餐的員工，按食堂伙食標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定的每餐

開支標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)助。

(2)因工作需要既不能回家用餐、也不能在食堂就餐的，企業(yè)按每餐8元發(fā)

給誤餐補(bǔ)助費(fèi)，從企業(yè)應(yīng)付福利費(fèi)中列支。

(3)公司員工應(yīng)根據(jù)實(shí)際情況嚴(yán)格操縱，總經(jīng)理每季度確定符合標(biāo)準(zhǔn)的人員，

遇有特殊情況按此批準(zhǔn)。下列人員可在食堂按伙食標(biāo)準(zhǔn)免費(fèi)就餐(公司與食堂

結(jié)算)

⑴集團(tuán)總部或者其它成員企業(yè)到本企業(yè)出差、學(xué)習(xí)的員工。

⑵不屬于集團(tuán)員工的外來客人。

（3）食堂就餐管理與餐費(fèi)結(jié)算

①需在食堂就餐的員工應(yīng)向食堂領(lǐng)取就餐卡，交卡用餐；或者登記后就餐。

②企業(yè)財(cái)務(wù)部門設(shè)置“其他應(yīng)付款一食堂”科目對與食堂的伙食費(fèi)結(jié)算情況進(jìn)

行核算。每月末，食堂應(yīng)根據(jù)實(shí)際就餐人數(shù)、次數(shù)按相應(yīng)的伙食標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算出就

餐費(fèi)額度，報(bào)企業(yè)財(cái)務(wù)部門審核后與食堂辦理伙食費(fèi)結(jié)算。

③免費(fèi)就餐人員在食堂的就餐費(fèi)與企業(yè)員工在食堂就餐屬于補(bǔ)助范圍的部分，

由企業(yè)財(cái)務(wù)部門從企業(yè)應(yīng)付福利費(fèi)中撥付給食堂；企業(yè)員工在食堂就餐屬于個

人負(fù)擔(dān)的部分，由企業(yè)從應(yīng)付員工工資、補(bǔ)貼中扣取撥付給食堂。

XV報(bào)銷審核制度

第一條：為了嚴(yán)格公司管理制度，合理操縱公司經(jīng)營費(fèi)用，根據(jù)公司經(jīng)營活動

的特點(diǎn)，特制訂制度。

第二條：費(fèi)用報(bào)銷的操縱原則：預(yù)算管理、分級負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。由各

部門經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門人員費(fèi)用報(bào)銷的實(shí)質(zhì)性、合理性的一級審查；由財(cái)務(wù)經(jīng)理

對報(bào)銷票據(jù)的合法性進(jìn)行二級審查；由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)。

第三條：費(fèi)用的操縱實(shí)行計(jì)劃管理，由需要支付費(fèi)用的部門或者個人先

行填寫“用款申請單”，列明：費(fèi)用的性質(zhì)、費(fèi)用的用途、費(fèi)用的金額、款項(xiàng)

支付估計(jì)時間等要素，先報(bào)部門主管、經(jīng)理審批同意后，報(bào)總經(jīng)理審批，待取

得總經(jīng)理簽署同意的“用款申請單”后方能執(zhí)行。

第四條：費(fèi)用發(fā)生過程中，原則上必需由兩人或者兩人以上同時參與或

者執(zhí)行，并互相監(jiān)督與共同承兌有關(guān)責(zé)任。

第五條：費(fèi)用發(fā)生過程中，當(dāng)事人應(yīng)充分取得費(fèi)用的有關(guān)單據(jù)，如：合

約或者協(xié)議、合法的票據(jù)等，如因未能取得合法（被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可）的票據(jù)而

遭受財(cái)務(wù)會計(jì)剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔(dān)，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。

第六條：費(fèi)用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時將收集到的費(fèi)用單據(jù)加以整理

歸類，使用公司統(tǒng)一印制的“費(fèi)用報(bào)銷單”規(guī)范粘貼，粘貼過程中應(yīng)區(qū)別費(fèi)用

性質(zhì)（如：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等）分類粘貼，便于歸

類計(jì)算與整理。

笫七條：當(dāng)事人在自己填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”時，應(yīng)遵照“實(shí)事求是、準(zhǔn)

確無誤”的原則，將費(fèi)用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時間等要素填寫齊全，

并簽署自己的名字，交共同參與的人員復(fù)查，并請其在“費(fèi)用報(bào)銷單”共同簽

署其姓名?！百M(fèi)用報(bào)銷單”的填寫一律不同意涂改，特別是費(fèi)用金額，并要保

證費(fèi)用金額的大、小寫務(wù)必一致，否則無效。

第八條：當(dāng)事人應(yīng)將填寫完整、附件齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”送交經(jīng)理進(jìn)

行審批，經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、費(fèi)用預(yù)算金額與實(shí)際金額的差異合

理性進(jìn)行審查，部門經(jīng)理審查無異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷單”經(jīng)理一欄簽署審

批意見并簽署經(jīng)理的名字。

第九條：當(dāng)事人將取得通過經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”送交會計(jì)

進(jìn)行審批，會計(jì)應(yīng)重點(diǎn)對“費(fèi)用報(bào)銷單”后所附的原始發(fā)票與單據(jù)進(jìn)行合法性

審查，對費(fèi)用金額的計(jì)算進(jìn)行復(fù)核稽查。會計(jì)審查無異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷

單”財(cái)務(wù)部門一欄簽署審批意見并簽署會計(jì)的名字。

第十條：當(dāng)事人將取得本部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷

單”，通過公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報(bào)送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的

審查與審批?？偨?jīng)理通常僅從“費(fèi)用報(bào)銷單”的形式要素上進(jìn)行審查，看報(bào)銷

審批程序與有關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實(shí)?？偨?jīng)理審查無異議后，

在“費(fèi)用報(bào)銷單”總經(jīng)理一欄簽署審批意見并簽名。

第十一條：當(dāng)事人取得審批齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”或者“用款申請單”

后，應(yīng)在3天之內(nèi)送交財(cái)務(wù)部門的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應(yīng)對“費(fèi)用

報(bào)銷單”進(jìn)行審核，重點(diǎn)看報(bào)銷單是否有涂改、費(fèi)用的計(jì)算是否正確、后附的

發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。出納人員在審核無誤后方能付款。當(dāng)

事人務(wù)必在費(fèi)用發(fā)生30日內(nèi)，完成報(bào)銷一切手續(xù)，逾期公司不予受理，后果

自負(fù)。

第十二條：票據(jù)報(bào)銷規(guī)定

報(bào)銷所需原始單據(jù)事項(xiàng)如下：

①采購原始憑證：

a采購申請單一份（主管簽字）。

b送貨單（發(fā)貨單）對方務(wù)必寫明給出數(shù)量、規(guī)格、型號、單價(jià)、

金額。

C收據(jù)（最好對方能提供發(fā)票），收據(jù)務(wù)必是有效、規(guī)范、合法的收

據(jù)（標(biāo)明開票日期、用途、金額、聯(lián)系電話，經(jīng)手人簽名、加蓋對

方公司合法章?。?/p>

d各類采購合同。

備注：1、采購人員采購材料先付款后入庫的結(jié)算方式：務(wù)必提供對

方開據(jù)的以上四種原始單據(jù)提交給財(cái)務(wù)人員作為報(bào)賬證明根據(jù)。

2、采購材料先入庫使用后付款的結(jié)算方式：務(wù)必先把原始單據(jù)（申

請單、送