企業(yè)采購制度

第第頁企業(yè)采購制度購制度1.0一、目的對供應(yīng)商進行評審,保證采購商品符合商品質(zhì)量規(guī)定和法規(guī)要求。二、范圍適用對本企業(yè)供應(yīng)商品的供應(yīng)商評價及采購管理。三、職責(zé)（一）營銷部負責(zé)商品的采購、掌控和實施。（二）各相關(guān)部門幫忙營銷部做好采購掌控工作。四、概述（一）企業(yè)應(yīng)對供應(yīng)商進行評審,以確定其是否有本領(lǐng)滿足合同要求。（二）供應(yīng)商評價與選擇1、營銷部負責(zé)對供應(yīng)商進行質(zhì)量保證本領(lǐng)和生產(chǎn)供貨本領(lǐng)的初步調(diào)查,并取得相應(yīng)的見證性文件,供應(yīng)商必需具備三證一照《醫(yī)療器械生產(chǎn)/經(jīng)營企業(yè)許可證、產(chǎn)品注冊證、產(chǎn)品合格證、營業(yè)執(zhí)照》,計量產(chǎn)品應(yīng)供應(yīng)計量許可證,無菌產(chǎn)品應(yīng)供應(yīng)衛(wèi)生許可證。2、質(zhì)量管理部負責(zé)對供應(yīng)商供應(yīng)的樣品進行檢驗,合格的供應(yīng)商方可參加評定。3、供應(yīng)商必需執(zhí)行國家規(guī)定的技術(shù)標準:國家標準,行業(yè)標準,企業(yè)標準。4、營銷部組織質(zhì)量部、企管部評定供應(yīng)商,建立《合格供應(yīng)商名錄》,并定期進行整理。5、營銷部負責(zé)對供應(yīng)商的相關(guān)證照進行效期管理,當其證照到有效期時應(yīng)填寫《效期通知單》發(fā)給供應(yīng)商,要求其供應(yīng)有效證照或相關(guān)證明。（一）采購操作:1、營銷部應(yīng)與供應(yīng)商簽訂供貨質(zhì)量協(xié)議,明確供貨要求和驗收的項目和方法。2、營銷部依據(jù)用戶的訂貨情況編制采購計劃,明確采購商品的名稱、規(guī)格、型號、數(shù)量、要貨日期等內(nèi)容,計劃應(yīng)經(jīng)過審批后方可實施。3、營銷部依照審批后的采購計劃進行采購,商品的采購必需在合格供應(yīng)商名錄中。（一）營銷部和質(zhì)量管理部負責(zé)建立供應(yīng)商歷史質(zhì)量檔案記錄,每年底對列入名錄的合格供應(yīng)商進行一次年度業(yè)績總評,合格后列入下一年度的合格供應(yīng)商名錄中。（二）不得采購不合格、過期和已淘汰的醫(yī)療器械。五、記錄（一）《供應(yīng)商評定表》（二）《合格供應(yīng)商名錄》（三）《采購計劃表》篇2:采購付款內(nèi)部掌掌控度采購付款內(nèi)部掌掌控度為加強公司的采購與付款工作，提高采購成效，特訂立本制度。集團各級單位的采購和付款依照各自的業(yè)務(wù)情況另行訂立實在制度，報集團財務(wù)部審批后執(zhí)行。各級單位的采購和付款如需集團公司搭配的，必需執(zhí)行集團公司的規(guī)定（如承兌匯票的使用方法等）。集團公司的采購和付款實在方法如下：采購采購部門應(yīng)視料子使用情形、用量、采購頻率、市場供需情形、交易習(xí)慣及價格穩(wěn)定性等因素，選擇最有利的采購作業(yè)方式辦理采購業(yè)務(wù)。（1）采購作業(yè)方式包含；1．定期合同采購：緊要用于采購生產(chǎn)過程中不行或缺的或常常使用且市場價穩(wěn)定的料子。2.特約廠商采購：緊要用于采購用量、費用不太高的單項料子，在付款前應(yīng)送采購部門審核，不高于時價時予以付款。3.一般采購：不適用以上兩種方式的采購由采購部門按請購部門提出的請購單，逐筆詢價、議價、并了解交易條件后訂購。（2）期限采購部門應(yīng)依照請購部門提出的“需要日”辦理采購。采購部門應(yīng)召集有關(guān)部門依照料子特性、采購地區(qū)及市場供需情形擬訂各項料子采購作業(yè)處理期限，呈集團主管領(lǐng)導(dǎo)核準。應(yīng)以供貨合同擬明的交貨期限為準，加記請購呈交批準及驗收所需時間。原訂采購作業(yè)處理期限更改時，采購部門應(yīng)專函報告實在原因，呈集團主管領(lǐng)導(dǎo)核準后，通知各有關(guān)單位，以利于存量管制及適時提出請購。（3）詢價1.采購部門收到“請購單”時，即加蓋受件章，轉(zhuǎn)采購經(jīng)辦人員辦理詢價。2.采購經(jīng)辦人員收到“請購單”，先推斷請購料子的名稱、規(guī)格、需求日期、數(shù)量等是否填寫明確，有無供應(yīng)廠商報價。對于資料填寫不全或規(guī)格不詳者，注明“填單異常，說明欠祥”等字樣后退請購部門修訂。3.對于加工合同采購項目，采購部門應(yīng)要求廠商填具“本錢分析表”連同報價單一并送來，作為議價參考。4.詢價完成后，采購經(jīng)辦人依據(jù)全部報價資料進行議價。（4）議價1.議價時除注意質(zhì)量、價特別，還應(yīng)注意交貨期有無保證，能否向廠商爭取分期付款。2.議價完成后，由經(jīng)辦人員擬訂合作對象，呈請集團主管領(lǐng)導(dǎo)核批。（5）訂購由采購經(jīng)辦人員于“請購單”上填記訂購日及商定日，再交由采購助理人員填制采購聯(lián)絡(luò)函，寄送廠商。將“請購單”第二聯(lián)送料子庫以待收料。預(yù)付定金或采購金額較大，或附有條件的采購項目，采購經(jīng)辦人員應(yīng)先與廠商簽定供銷合同書。合同書正本兩份，一份存采購部門，一份存供應(yīng)廠商，副本若干，分存請購部門、收料部門、會計部門。（6）采購作業(yè)要求：1.集團必需指定專人或機構(gòu)負責(zé)采購，對采購商品的質(zhì)量和價格負責(zé)。采購的執(zhí)行人必需與倉儲、會計、驗收人分別。2.大額的采購應(yīng)通過招標方式選擇供應(yīng)商。3.全部采購要經(jīng)采購發(fā)起部門負責(zé)人簽批后，報財務(wù)部和集團主管領(lǐng)導(dǎo)審批。4.全部采購應(yīng)有合同，如無合同則采購發(fā)起單位和采購執(zhí)行人應(yīng)進行書面說明。5.采購訂單應(yīng)連續(xù)編號。6.全部采購應(yīng)取得合法發(fā)票，如無發(fā)票則采購發(fā)起單位和采購執(zhí)行人應(yīng)進行書面說明。7.集團應(yīng)指定專人對所購商品進行驗貨和入庫（7）供應(yīng)廠商管理1.各項料子的供應(yīng)廠商至少應(yīng)有3家（獨家供應(yīng)和總代理等特殊情況除外），各家背景及交易資料應(yīng)記載于“供應(yīng)廠商資料卡”存檔備用。2.對于未實現(xiàn)公司標準的料子，采購部門應(yīng)開發(fā)新供應(yīng)廠商。3.新供應(yīng)商的開發(fā)，由生產(chǎn)管理部門會同采購人員實地考察新供應(yīng)商的生產(chǎn)設(shè)備，工藝流程、生產(chǎn)本領(lǐng)、產(chǎn)品質(zhì)量后，填制供應(yīng)廠商資料卡呈主管領(lǐng)導(dǎo)核準后通知對方。4.對于交貨質(zhì)量不良或無法定期繳獲或停止營業(yè)的供應(yīng)商應(yīng)予撤消。屆時由采購部門說明原因，送生產(chǎn)管理部門復(fù)查，并呈集團主管領(lǐng)導(dǎo)核準后，通知對方。驗收1.驗收部門收到有效的采購合同后，應(yīng)對供應(yīng)商發(fā)運的商品進行驗收。驗收部門需比較所收商品與訂單上的要求是否相符，包含：商品的名稱、說明、數(shù)量、到貨時間等。然后再盤點商品，檢查商品有無損害。2.驗收后，驗收部門對已經(jīng)收貨的每張訂購單編制一式多聯(lián)、預(yù)先連續(xù)編號的驗收單。3.驗收人員將貨品送交倉庫或其請購部門時，應(yīng)取得倉庫或請購部門簽收的驗收單副聯(lián)第一聯(lián)和第二聯(lián)，第一聯(lián)留做備查，第二聯(lián)送交財務(wù)部。付款付款應(yīng)嚴格依照合同的商定執(zhí)行。采購執(zhí)行人或采購發(fā)起單位應(yīng)在合同商定的付款時間內(nèi)填寫支出憑單，由本單位的負責(zé)人簽批后報財務(wù)部，財務(wù)部審核并由財務(wù)部負責(zé)人簽批后報集團主管領(lǐng)導(dǎo)審批。以暫借款采購，采購經(jīng)辦人員應(yīng)當在“請購單”采購記錄欄內(nèi)加蓋“采購部門整理付款章”，以免會計部門重復(fù)付款。銷售與收款內(nèi)部掌掌控度目的本規(guī)定用來規(guī)范公司的銷售相關(guān)業(yè)務(wù)處理方式。適用范圍本規(guī)定的適用范圍包含：集團及分公司、控股子公司的銷售業(yè)務(wù)及與銷售相關(guān)的業(yè)務(wù)。連帶保證制度對于從事銷售業(yè)務(wù)人員，集團分公司、控股子公司應(yīng)依據(jù)本公司、本地區(qū)、產(chǎn)品類型等特點訂立用以規(guī)范銷售行為的連帶保證制度、風(fēng)險金抵押制度，并上報集團公司備案。銷售計劃銷售經(jīng)理應(yīng)依據(jù)公司全年的銷售預(yù)算擬定月/季銷售計劃，銷售計劃不但包含以銷售額為主體的預(yù)算數(shù)值，還應(yīng)包含計劃的實在實施步驟。銷售計劃的編制應(yīng)注意事項：1.搭配已擬定的銷售方針與政策，來訂立計劃。2.擬定銷售計劃時，應(yīng)以公司的整體利益為最終啟程點，而不能只關(guān)注部門/個人的局部利益。3.銷售計劃的擬定必需以經(jīng)理為中心，全體銷售人員均參加為原則。4.銷售計劃的訂立應(yīng)切合實際，并能在實際工作中貫徹實施。5.銷售計劃的實施與管理（1）經(jīng)理對于銷售計劃的徹底實施，必需負完全的責(zé)任。（2）擬定計劃后，要確實施行，并達成目標，計劃才有心義。所以，對于銷售計劃的實施與管理必需貫穿于日常的業(yè)務(wù)管理掌控。銷售合同審批及信用管理為掌控銷售風(fēng)險，應(yīng)在集團范圍內(nèi)推行標準的合同管理審批制度與信用管理制度。各分公司/子公司應(yīng)設(shè)定分級審批程序及審批權(quán)限：第一級：銷售經(jīng)理第二級：負責(zé)銷售的副總裁第三級：董事長第四級：董事會推行合同審批與信用管理制度應(yīng)實現(xiàn)以下目標：1．強化客戶資信管理，防范銷售中的信用風(fēng)險。2．掌控應(yīng)收帳款，加快資金周轉(zhuǎn)，提高公司財務(wù)管理質(zhì)量。3．加強欠款追收，減少呆帳、壞帳損失，提高公司經(jīng)營利潤。4．規(guī)范賒銷管理，提高公司市場競爭力。5．建立公司內(nèi)部信用風(fēng)險管理制度，全面提高公司管理素養(yǎng)。全部銷售業(yè)務(wù)必需按標準合同文本與客戶簽定銷售合同，并送商務(wù)部進行統(tǒng)一的合同管理；銷售員填寫手工銷售單一式四聯(lián)，按審批權(quán)限由部門經(jīng)理審批，超出審批額度，由總經(jīng)理進行兩級審批，并留一聯(lián)銷售單；商務(wù)合同管理員核對銷售單，信用管理員進行信用審核，超出信用額度的銷售單須報信用管理總部審批；信用管理員依據(jù)手工銷售單錄入網(wǎng)上訂單，同時將銷售單傳真至庫房；庫管員看獲得工銷售單和網(wǎng)上訂單進行核對，核對無誤辦理出庫手續(xù)；如不符，庫管員須查明原因；信用管理員確認網(wǎng)上訂單已經(jīng)庫管員確認發(fā)貨后，輸出一張網(wǎng)上訂單，在銷售單上加蓋“已出庫”章，將銷售單兩聯(lián)轉(zhuǎn)財務(wù)部；財務(wù)部以加蓋出庫章的銷售單為憑證，更新庫存明細及客戶應(yīng)收帳款記錄；庫管員依據(jù)銷售單、發(fā)貨明細制作“貨物簽收單”，貨到客戶后要求客戶簽收，將簽收單原件交商務(wù)部合同管理員；信用管理員搭配銷售人員/銷售部門貨款的催收，監(jiān)督銷售合同的執(zhí)行，并將應(yīng)收帳款的管理與銷售人員的業(yè)績考核掛鉤。發(fā)票管理制度流程圖下屬公司發(fā)票管理員持：1.已開具完并每25份裝訂一冊的發(fā)票存根聯(lián)2.《發(fā)票領(lǐng)用申請表》3.交總公司發(fā)票管理員總公司發(fā)票管理員：1.核查《發(fā)票領(lǐng)用申請表》2.核查領(lǐng)票人發(fā)票使用正確情況，驗舊配新3.登記《發(fā)票購買及調(diào)配臺帳》，明確各管理員責(zé)任，及時購買增補各類發(fā)票下屬公司發(fā)票管理員：1.依照總公司《發(fā)票開票流程圖》開具發(fā)票2.于每月29日之前向總公司遞交當月《發(fā)票開票月統(tǒng)計表》，以便總公司匯總統(tǒng)計總公司發(fā)票管理員：末匯總登記《發(fā)票開票月統(tǒng)計表》每月1日進行抄稅，并將抄稅資料與《發(fā)票開票月統(tǒng)計表》核對，確定無誤后，交各公司總帳會計備查（八）收款辦理和記錄現(xiàn)金、銀行存款收入。保證全部貨幣資金都必需如數(shù)及時地記入現(xiàn)金、銀行存款日記賬或應(yīng)收賬款明細賬，并如數(shù)及時地將現(xiàn)金存入銀行。財務(wù)部門要嚴格審核銀行匯款通知單。辦理和記錄銷貨退回、銷貨折扣與折讓。辦理銷貨退回和現(xiàn)金折扣業(yè)務(wù)必需經(jīng)過主管領(lǐng)導(dǎo)的授權(quán)審批，并保證與辦理此事有關(guān)的部門和職員各司其職，負責(zé)實物接收、保管的人員應(yīng)與賬務(wù)處理的人員職務(wù)分別。注銷壞賬提取壞賬準備對于賒銷業(yè)務(wù)中由于債務(wù)人破產(chǎn)、死亡等各種原因無法支出貨款的情況，公司應(yīng)明確原因，樂觀取得充分的證據(jù)，依據(jù)合理的理由確實認為某項貨款再也無法收回，應(yīng)依照公司的授權(quán)權(quán)限，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批，核銷該筆貨款，并及時進行正確的會計處理。篇3:食品企業(yè)采購結(jié)算管理制度山東惠發(fā)食品有限公司發(fā)布采購結(jié)算管理制度受控狀態(tài)：發(fā)放編號：編制：采購部審核：批準：Q/SHFGCG00920**Q/SHF山東惠發(fā)食品有限公司企業(yè)標準采購結(jié)算管理制度1．目的明確采購付款的過程及節(jié)點掌控，做好預(yù)付帳款、應(yīng)付賬款、現(xiàn)金用款的管理，加強公司現(xiàn)金內(nèi)部掌控和管理，確?，F(xiàn)金業(yè)務(wù)安全、準確運營的制約和監(jiān)督。2．適用范圍本流程適用于全部與采購用款管理環(huán)節(jié)有關(guān)的部門和人員。3．職責(zé)3.1采購部掌控好采購付款節(jié)點，使付款計劃與財務(wù)支出本領(lǐng)的平衡。3.2采購部負責(zé)依據(jù)采購計劃及預(yù)算，編制《用款申請單》。3.3采購部負責(zé)協(xié)同財務(wù)與供應(yīng)商對賬，定期布置付款。做好應(yīng)付賬款的日常管理，保證每筆業(yè)務(wù)的正確性。3.4企管部審核款項，使匯款業(yè)能順利開展。核對訂單與入庫單及發(fā)票是否完全全都。3.5企管部制約并監(jiān)督現(xiàn)金業(yè)務(wù)的運營。3.6總經(jīng)理負責(zé)應(yīng)付賬款的審核和審批。3.7財務(wù)部負責(zé)應(yīng)付賬款對賬的日常管理和監(jiān)督事務(wù)。3.8財務(wù)部負責(zé)付款、支款和做好相關(guān)賬務(wù)記錄。4．工作程序及要求4.1預(yù)付款：41.1采購部與選定的供應(yīng)商就采購方式、付款方式、采購項目、貨品價格等進行協(xié)商、談判，雙方達成全都看法后，確定采購的付款方式為預(yù)付款采購4.1.2經(jīng)采購經(jīng)理及總經(jīng)理審批后雙方簽訂采購合同4.1.3合同簽訂后，采購部依據(jù)企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營的實際需求發(fā)出采購訂單，認真說明采購貨品的數(shù)量、質(zhì)量要求、技術(shù)指標要求、價格、交貨日期等內(nèi)容4.1.4采購部相關(guān)人員依據(jù)采購訂單預(yù)算情況，計算預(yù)付款數(shù)額，填寫《預(yù)付款申請書》報采購經(jīng)理、企管部、總經(jīng)理審批。4.1.5.1采購部傳真采購訂單至供應(yīng)商，注明貨物名稱、數(shù)量及到貨時間。4.1.5.2供應(yīng)商接到傳真，依據(jù)訂貨內(nèi)容備貨。4.1.6.1采購部通知供應(yīng)商發(fā)貨，供應(yīng)商布置裝車。4.1.6.2供應(yīng)商裝車完畢，傳真裝車單至采購部通知匯款。裝車單上需注明貨物名稱、數(shù)量、金額。還必需蓋上供應(yīng)商的公司公章，附有物流司機簽字。4.1.6.3采購部接到傳真，核對無誤。憑裝車單傳真件及用款申請單通知財務(wù)匯款。4.1.7財務(wù)部依照相應(yīng)程序?qū)⒇浛顒澣牍?yīng)商賬戶，保管好匯款或付款憑證，同時通知供應(yīng)商查收款項并開具發(fā)票4.1.8.1采購部與供應(yīng)商溝通，確認款到后通知供應(yīng)商發(fā)貨，并布置接貨。4.1.8.2貨到后，如有余款未付請，采購部持入庫單和檢驗單報企管部審核，總經(jīng)理審批，布置付清余款。4.1.9.1財務(wù)部付清余款，通知采購部.4.1.9.2采購部與供應(yīng)商溝通，確認余款是否收到。并稽催供應(yīng)商盡快開具發(fā)票并郵遞至我司。4.1.10財務(wù)部收到發(fā)票后入賬，做好記錄。4.2現(xiàn)金：4.2.1采購部依據(jù)各部門需求訂立采購計劃，報采購經(jīng)理審核和企管經(jīng)理審批。4.2.2采購部依據(jù)企業(yè)實際生產(chǎn)、經(jīng)營的需要及庫存情況，確定單項采購項目；依據(jù)采購項目的當期市場情形、價位等，采購部確定此項采購項目所需費用，編制采購預(yù)算。4.2.3.1采購人員依據(jù)采購項目預(yù)算，填寫《借款單》，報采購經(jīng)理審核。4.2.4企管經(jīng)理對采購項目及借款進行審批，通過后，財務(wù)部依照相應(yīng)程序支出借款。4.2.5采購人員進行采購活動，依據(jù)企業(yè)的實際要求，對所要購買的貨品進行比較、選擇。4.2.6交易達成后，采購部與之結(jié)算貨款并索取發(fā)票4.2.7采購人員整理各項票據(jù)，認真列明各項費用情況，填寫《報銷單》，交采購經(jīng)理、企管部、總經(jīng)理審批，報銷采購費用。4.2.8財務(wù)部做好會計記錄，登記各類賬目，相應(yīng)票據(jù)存檔備查。4.3應(yīng)付款：4.3.1采購人員依據(jù)采購合同的付款商定，收集采購訂單、入庫驗收單等相關(guān)票據(jù)及記錄，核對合同的執(zhí)行情況，匯總應(yīng)付貨款款項。4.3.2采購部、財務(wù)部每月定期與供應(yīng)商對賬.4.3.2.1本地供應(yīng)商持入庫單客戶聯(lián)來我司對賬，月結(jié)供應(yīng)商