上市公司并購(gòu)重組典型案例匯編 -03.昊華科技實(shí)施同一控制下產(chǎn)業(yè)整合案例

1昊華科技實(shí)施同一控制下產(chǎn)業(yè)整合案例案例簡(jiǎn)介：昊華科技是我國(guó)領(lǐng)先的氟化工企業(yè)，2023年2行股份收購(gòu)中化藍(lán)天100%股權(quán)，交易作價(jià)約為72.44億元。本2構(gòu)性改革和行業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)，國(guó)務(wù)院國(guó)資委于2021年設(shè)立中國(guó)中3有限公司，持股比例64.75%，實(shí)際控制人為國(guó)務(wù)院國(guó)資委。上許多品種在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)份額領(lǐng)先，其中R-123產(chǎn)品為全球獨(dú)家生4單位：萬(wàn)元項(xiàng)目2023年12月31日2022年12月31日2021年12月31日總資產(chǎn)964,664.961,101,841.341,004,067.26總負(fù)債596,919.99617,765.94506,991.71所有者權(quán)益367,744.98484,075.40497,075.55歸母所有者權(quán)益329,531.71435,491.96456,101.65項(xiàng)目2023年度2022年度2021年度營(yíng)業(yè)總收入667,694.81941,488.65755,568.10營(yíng)業(yè)利潤(rùn)26,469.72115,725.5195,048.97利潤(rùn)總額26,305.78114,560.1793,053.26凈利潤(rùn)12,690.2494,453.9175,031.67歸母凈利潤(rùn)12,327.3181,962.0154,808.54扣非歸母凈利潤(rùn)18,207.9578,421.7251,701.26本次交易方案由發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)以及募集配套資金兩部5上市公司擬向中化集團(tuán)及其子公司中化資產(chǎn)管理有限公司（以下簡(jiǎn)稱中化資產(chǎn)）發(fā)行股份收購(gòu)中化藍(lán)為825,956.34萬(wàn)元，增值率103.71%?？鄢u(píng)估基準(zhǔn)日后現(xiàn)金序號(hào)業(yè)績(jī)承諾范圍公司置入股權(quán)比例資產(chǎn)類別評(píng)估價(jià)值（萬(wàn)元）1中化藍(lán)天（母公司）100.00%凈資產(chǎn)825,956.342四川新能源100.00%凈資產(chǎn)9,658.756序號(hào)業(yè)績(jī)承諾范圍公司置入股權(quán)比例資產(chǎn)類別評(píng)估價(jià)值（萬(wàn)元）3湖南新材料100.00%凈資產(chǎn)33,541.014藍(lán)天氟材料100.00%凈資產(chǎn)264,738.385浙江新能源100.00%凈資產(chǎn)40,973.176郴州氟源100.00%凈資產(chǎn)20,093.927陜西新材料75.00%凈資產(chǎn)23,090.098太倉(cāng)環(huán)保86.25%凈資產(chǎn)92,495.949湖北新能源59.00%凈資產(chǎn)52,696.88中化貿(mào)易（新加坡）100.00%凈資產(chǎn)7,200.93中霍新材50.00%凈資產(chǎn)71,054.07浙化院100.00%以收益法定價(jià)的專利等無(wú)形資產(chǎn)2,478.61藍(lán)天環(huán)保94.60%以收益法定價(jià)的專利等無(wú)形資產(chǎn)4,205.69河北華騰82.00%以收益法定價(jià)的專利等無(wú)形資產(chǎn)736.67西安環(huán)保75.00%以收益法定價(jià)的專利等無(wú)形資產(chǎn)1,033.88注：上表中置入股權(quán)比例和評(píng)估價(jià)值均已考慮間接持股情況下的權(quán)益影響；上表中中化藍(lán)天（母公司）凈資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值825,956.34萬(wàn)元包含了其持有的長(zhǎng)期股權(quán)投資的評(píng)估價(jià)值。計(jì)年度應(yīng)實(shí)現(xiàn)的承諾凈利潤(rùn)數(shù)分別不低于29,323.91萬(wàn)元、事項(xiàng)上市公司股票停牌2023年2月14日召開審議重組事項(xiàng)的第一次董事會(huì)，鎖定發(fā)股價(jià)格2023年2月15日股票復(fù)牌，披露重組預(yù)案2023年6月15日重大資產(chǎn)重組涉及特殊事項(xiàng)審查獲得國(guó)家主管部門批復(fù)72023年7月26日資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)備案召開審議重組事項(xiàng)的第二次董事會(huì)，發(fā)布重組草案2023年9月15日重組和配套融資方案獲得國(guó)務(wù)院國(guó)資委原則同意上市公司召開股東大會(huì)審議并通過(guò)相關(guān)議案2023年9月27日上海證券交易所受理本次發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)申請(qǐng)2024年3月27日上海證券交易所并購(gòu)重組審核委員會(huì)審核通過(guò)2024年5月31日更新標(biāo)的公司財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及重組報(bào)告書等文件上海證券交易所提交注冊(cè)2024年6月20日獲得中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意注冊(cè)批復(fù)2024年7月23日標(biāo)的資產(chǎn)完成過(guò)戶8精細(xì)化學(xué)品、含氟精細(xì)化學(xué)品等產(chǎn)品毛利率水平出現(xiàn)大幅下滑。9交易日前的連續(xù)30個(gè)交易日中有至少20個(gè)交易日較公司本次交價(jià)在任一交易日前的連續(xù)30個(gè)交易日中有至少20個(gè)交易日較公項(xiàng)；承擔(dān)國(guó)家高新技術(shù)研究發(fā)展計(jì)劃和科技支撐計(jì)劃項(xiàng)目1項(xiàng)，主持、參與制訂國(guó)家和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)80余項(xiàng)；是我國(guó)唯家消耗臭氧層物質(zhì)替代品（ODS）工程技術(shù)研究中心依托單位，局了鋰離子電池高性能PVDF粘結(jié)劑及涂層產(chǎn)品的研發(fā)，技術(shù)水根據(jù)《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第3資產(chǎn)重組實(shí)施完畢后三年內(nèi)的年度報(bào)告中單獨(dú)披露相關(guān)資產(chǎn)的