內(nèi)部審核控制程序

有限公司程序文件編號QEO/SP·B-05標題內(nèi)部審核控制程序版本A/0頁碼目的為確保公司質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理體系的有效性和符合性，并及時采取糾正和預(yù)防措施，以實現(xiàn)持續(xù)改進。范圍適用于本公司質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全體系的各過程審核。定義審核范圍：審核的活動和過程以及所覆蓋時期的描述。審核準則：用作與審核證據(jù)進行比較的依據(jù)。審核證據(jù)：與審核準則有關(guān)的并且能夠證實的記錄、事實陳述或其他信息。審核發(fā)現(xiàn)：將收集到的審核證據(jù)對照審核準則進行評價的結(jié)果。職責(zé)管理者代表批準審核方案和年度內(nèi)審計劃及審核實施計劃；批準內(nèi)部質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全管理體系審核報告；領(lǐng)導(dǎo)內(nèi)部質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全管理體系審核工作；指定內(nèi)審組長；審批對內(nèi)審中發(fā)現(xiàn)的不合格項制定的糾正和預(yù)防措施，并對措施的實施進行監(jiān)督和驗證。管理部編制審核方案及年度內(nèi)審計劃；負責(zé)內(nèi)審活動的組織和協(xié)調(diào)工作；負責(zé)年度審核計劃的編制。內(nèi)審組長制定審核實施計劃，準備工作文件，布置審核員工作；主持審核會議，控制現(xiàn)場審核實施，使審核按計劃和要求進行；確認內(nèi)審員審核發(fā)現(xiàn)和不合格項報告；提交審核報告，向受審核方提出改進建議和要求；整理審核實施中形成的所有文件，并做好分發(fā)、歸檔工作。內(nèi)審員負責(zé)編制所審核項目的檢查表，并按審核計劃和檢查表的要求，實事求是、客觀公正地履行審核。認真觀察、收集、分析與審核的質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全體系有關(guān)的客觀證據(jù)，并作好審核記錄。向內(nèi)審組長如實報告審核結(jié)果，提交所承擔(dān)審核項目的不符合性報告，對其不符合項糾正預(yù)防措施和結(jié)果予以跟蹤、驗證。工作流程圖見附件程序年度審核計劃的編制管理部于每年1月份編制出當(dāng)年的質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全《年度審核計劃》，確定審核的時間、部門（或要求）?！赌甓葘徍擞媱潯方?jīng)管理者代表批準后生效。內(nèi)審小組內(nèi)審成員資格:質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全內(nèi)訓(xùn)審員培訓(xùn)考試合格，且持有證書者。內(nèi)審員不能審核本部門的工作，以保持其獨立性和公正性；內(nèi)審員還須掌握相應(yīng)的業(yè)務(wù)知識，熟悉相關(guān)業(yè)務(wù)工作。每次審核時，內(nèi)審小組成員不得少于兩人。每次審核時的內(nèi)審小組成員由審核組組長負責(zé)發(fā)起、聯(lián)系及協(xié)調(diào)。審核實施的策劃每次審核實施的前三周，管理者代表委任內(nèi)審組長，組長負責(zé)對整個內(nèi)審過程進行策劃，并編制《審核實施計劃》，交管理者代表批準。計劃的編制要具有嚴肅性和靈活性，其內(nèi)容主要包括：審核目的、范圍、方法、依據(jù)；內(nèi)部審核的工作安排；審核組成員；受審時間、地點；受審部門及審核要點；預(yù)定時間，持續(xù)時間；開會時間。實施計劃應(yīng)細化到所審核部門覆蓋的要素或過程；實施計劃應(yīng)在審核前十天，由審核組組長發(fā)至各被審核部門，若有異議時應(yīng)與內(nèi)審組長協(xié)商修改。審核方式本公司審核方式分為下列二種：定期審核：每年至少一次，由管理部依據(jù)批準后的年度內(nèi)審計劃組織實施。審核：參照手冊中臨時審核的時機，由管理部提出申請，經(jīng)管理者代表批準，由管理部組織進行審核工作。審核實施編制檢查表審核前，內(nèi)審員應(yīng)編制《內(nèi)審檢查表》，檢查表應(yīng)突出審核區(qū)域的主要職能，選擇典型關(guān)鍵的問題。檢查表應(yīng)覆蓋質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全管理方面的全部職能，包括五大相關(guān)方的一些要求。檢查表使用一段時間后應(yīng)形成相對穩(wěn)定的內(nèi)容，作為標準檢查表，為以后內(nèi)審提供參考。內(nèi)審首次會議參加會議人員：內(nèi)審組人員和受審核部門負責(zé)人及有關(guān)人員參加，與會人員填寫《內(nèi)審會議簽到表》，并由內(nèi)審組保留會議記錄。內(nèi)審組長主持會議。會議內(nèi)容：由組長介紹內(nèi)審目的、范圍、依據(jù)、方式、組員和內(nèi)審日程安排及其他有關(guān)事項。規(guī)模較小、時間較短或常規(guī)性內(nèi)審，可不召開首次會議，是否需要召開由內(nèi)審組長決定。現(xiàn)場審核現(xiàn)場審核原則以客觀事實為依據(jù)的原則；標準與實際核對的原則；依次遞進審核的原則：實際有沒有、做沒做、做得怎樣三個方面依次遞進；獨立公正原則。收集客觀證據(jù)內(nèi)審員應(yīng)根據(jù)《審核實施計劃》、《內(nèi)審檢查表》有目的、有重點地收集客觀證據(jù)；內(nèi)審員采用訪問、面談、查閱文件和記錄、觀察現(xiàn)場和驗證等方式收集證據(jù)；內(nèi)審員應(yīng)將收集的客觀事實及時分析，形成審核證據(jù)并記錄，避免事后追憶；應(yīng)特別注意識別并指出改進的機會，提出改進的建議。審核發(fā)現(xiàn)審核組應(yīng)將審核發(fā)現(xiàn)的事實與審核準則進行比較，確定不符合事實，并及時通報受審核部門。編制不合格項報告內(nèi)審員對審核發(fā)現(xiàn)進行評審后編制《不符合項目報告》；符合的判定分為三種嚴重不符合項；——系統(tǒng)性失效：某一重要過程失控；——區(qū)域性失效：某一組織單元（部門）全面失控；——會產(chǎn)生嚴重后果的不合格：違反法律、危害客戶等；注：失控——無文件規(guī)定/有文件規(guī)定不執(zhí)行/執(zhí)行完全無效果輕微不符合項——在某一單項作業(yè)中，發(fā)現(xiàn)個別的不合格；——對所審核區(qū)域的質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全體系有效性而言，屬于次要問題。觀察項——輕微且偶然發(fā)生的不合格；——雖然有不合格跡象，但缺乏客觀證據(jù)；——不合理但并未違反審核準則。內(nèi)審員應(yīng)當(dāng)天把所有不合格項向內(nèi)審組長通報，內(nèi)審組長當(dāng)天對不合格項進行審查。審核結(jié)束前，所有的不合格項都應(yīng)得到受審核部門負責(zé)人的確認并簽字。次會議審核結(jié)束后應(yīng)召開末次會議，由內(nèi)審組人員和受審核部門負責(zé)人及有關(guān)人員參加，會議由內(nèi)審組長主持，與會人員簽到。末次會議的主要內(nèi)容：重申審核范圍、目的和依據(jù)；審核說明；宣讀不合格項報告；提出糾正措施要求。對審核異議的處理：被審核部門如對審核結(jié)果有異議時，除可當(dāng)場提出說明或證據(jù)資料外，亦可于審核結(jié)束后三天內(nèi)提出書面資料交內(nèi)審組長審查。如未提出則視為完全承認該份《不符合項目報告》所描述的實際現(xiàn)狀，不得異議。末次會議應(yīng)有記錄，并保存。審核報告撰寫，整理及管理審查：內(nèi)審組組長三天內(nèi)將《內(nèi)審報告》整理完畢，呈管理者代表審查，以達到高階管理人員對公司質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全系統(tǒng)狀況的了解。不符合項糾正及驗證：被審核部門對不符合項，應(yīng)于收到內(nèi)審小組發(fā)出的《不符合項目報告》后，依其內(nèi)容及規(guī)定期限內(nèi)提出改善計劃并組織實施，由內(nèi)審小組做后續(xù)的驗證。如驗證不合格要求被審核部門繼續(xù)整改，直到驗證符合為止。審核報告歸檔：本公司所有各種質(zhì)量/環(huán)境/職業(yè)健康安全審核報告由管理部整理歸檔，保存期限至少三年以上。相關(guān)文件7.1《管理評審控制程序》7.2《文件控制程序》7.3《記錄控制程序》7.4《不符合、糾正措施和預(yù)防措施控制程序》相關(guān)記錄8.1《年度內(nèi)審計劃》8.2《審核實施計劃》8.3《內(nèi)審檢查表》8.4《不符合項目報告》8.5《內(nèi)審報告》（不具格式）擬稿（日期）審核（日期）會簽（日期）批準（日期）附件內(nèi)部審核控制程序流程圖應(yīng)用表單執(zhí)行部門年度審核計年度審核計劃組建審核小組組建審核小組審核實施計劃審核實施計劃批準No批準Yes通知通知首次會議首次會議現(xiàn)場審核現(xiàn)場審核末次會議末次會議符合性記錄歸檔內(nèi)審報告Yes符合性記錄歸檔內(nèi)