版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請進(jìn)行舉報或認(rèn)領(lǐng)
文檔簡介
企業(yè)法律風(fēng)險評估評估企業(yè)法律風(fēng)險評估評估企業(yè)法律風(fēng)險評估評估企業(yè)法律風(fēng)險評估L鉑引第一節(jié)風(fēng)險管理發(fā)展與法律風(fēng)險評估風(fēng)險管理(R;skManagement)起源于美國。在20世紀(jì)50年代,美國的大公司發(fā)生重大損失促使高層決策者認(rèn)識到風(fēng)險管理·的重要性。自從第二次世界大戰(zhàn)以來,技術(shù)至上的長期信仰受到挑戰(zhàn),當(dāng)人們利用新的技術(shù)來開發(fā)新的材料、工藝過程和產(chǎn)品時,也面臨著技術(shù)是否會破壞生態(tài)平衡的問題。逐漸地,對企業(yè)的人員、財產(chǎn)和自然資源進(jìn)行適當(dāng)保護(hù)己形成了一門新的管理學(xué)科?!て扔谏鐣⒎?、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)的壓力,風(fēng)險管理運動在美國迅速開展起來。在20世紀(jì)7Q年憂風(fēng)險管理已從美國傳到加拿大和歐洲、拉丁美洲的一些國·家。20世紀(jì)8O年代以來,風(fēng)險管理開始引人我國,并日益受到重視。時至今曠風(fēng)險管理已經(jīng)被公認(rèn)為管理領(lǐng)域內(nèi)的一項特殊職能。風(fēng)險管理提供系統(tǒng)的識別和衡量企業(yè)所面臨的損失風(fēng)險的方法,然而目·前的風(fēng)險管理學(xué)科仍然集中在企業(yè)簡單安全風(fēng)險領(lǐng)域,如企業(yè)遭受火災(zāi)、化學(xué)物品泄漏、爆炸等。雖然也涉及一些企業(yè)知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)和責(zé)任風(fēng)險問題,但對于這些風(fēng)險的管理由于缺乏法律知識保障,顯得過千簡單,有時無法真正實現(xiàn)風(fēng)險管理的目的。"法律從一開始產(chǎn)生,就具有防止風(fēng)險的作用。為了防止人們對財產(chǎn)的無序爭奪,人們建立了早期的法律用于"定紛止?fàn)?;工業(yè)革命以后,經(jīng)濟(jì)活動得到了擴(kuò)展,私人生產(chǎn)資料和社會財富極大豐富,人們在面對日益增加的風(fēng)險需要一種新的組織形式獲取更強(qiáng)的競爭力和控制風(fēng)險,"公司"應(yīng)運而生?!す疽杂邢挢?zé)任形式限制了個人風(fēng)險,并可以更大規(guī)模地利用資本資源生產(chǎn)、分銷?,F(xiàn)代社會,法律耳益復(fù)雜,對于企業(yè)而言,樸素的法律意識和觀念是遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法滿足企業(yè)經(jīng)營需求的。法律運用申出現(xiàn)的問題對于企業(yè)而言,成為了二種普遍而且廣泛的風(fēng)險類型。由于法律的專業(yè)性和廣泛性,導(dǎo)致普通的風(fēng)險管理和評估研究中都無法深入研究這個龐大的課題,而大量的法律實踐者長期落腳在個體化的法律風(fēng)險處理和解決之中,對于整體的法律風(fēng)險缺乏理論抽象的研究和管理。法律風(fēng)險評估作為一種風(fēng)險管理的細(xì)分領(lǐng)域,不同于普一"Enteegaliskssessmentfo「p叫SO¨風(fēng)險管理,法律風(fēng)"才能順利實現(xiàn);識,企業(yè)經(jīng)營者即使樣存在著困難。··;@"法律風(fēng)險評估的·風(fēng)險,包括一些外。制措施以減少損失;"西;你就無法管,知曉,評估和測量還屬于空白;L",。"說到風(fēng)險的本質(zhì),它@該將法律風(fēng)險分'分開管理。某企給新的需求方,在這散相互關(guān)聯(lián)的,若干法""其他環(huán)節(jié)的合同出地對企業(yè)面臨的產(chǎn)組合的影響被忽復(fù)雜動蕩環(huán)境中@"-;·一個整合的法;而且還可以解決這¨"于法律風(fēng)險不同,企業(yè)在選擇過程'承擔(dān)的。但眾多律風(fēng)險能夠帶來·高額利益毀于一出"企業(yè)的法律風(fēng)險法律風(fēng)險偏好解,能夠接受怎樣的品的法律風(fēng)險波動抒56通的風(fēng)險管理,法律風(fēng)險是一種專業(yè)性風(fēng)險,法律風(fēng)險的識別就需要具有專業(yè)知識才能順利實現(xiàn);識別法律風(fēng)險后,法律風(fēng)險的管理和處理方式都需要專業(yè)知識,企業(yè)經(jīng)營者即使明確認(rèn)識到某種法律風(fēng)險的存在,要合理地處理這些風(fēng)險同樣存在著困難。法律風(fēng)險評估的收益在于通過法律風(fēng)險評估能夠發(fā)現(xiàn)那些尚未被識別的法律風(fēng)險,包括一些外部環(huán)境法律風(fēng)險和隱性法律風(fēng)險,并有助于敦促人們采取控制措施以減少損失,最終降低損失成本。有呂條格言說,凡是你不能測量的東西,你就無不幸的是,法律風(fēng)險測量和報告至今仍不為大多的企業(yè)所知曉,評估和測量方法還沒有系統(tǒng)地建立起來。從整體上考量和管理法律風(fēng)險還屬于空白。:說到風(fēng)險的本質(zhì),它是動態(tài)酌;流動的,而且相互之間高度依賴』·因此,就不應(yīng)該將法律風(fēng)險分成單獨的組成部分,從個體上解決法律風(fēng)險,對法律風(fēng)險實行分開管理。某企業(yè)從若干供貨商處購買原材料;經(jīng)過生產(chǎn)加工后將產(chǎn)品銷售給新的需求方,在這個過程中,采購合同、銷售合同、運輸合同、包裝合同等是相互關(guān)聯(lián)的,若干法律關(guān)系相互影響,如果某一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題,則可能導(dǎo)致其他環(huán)節(jié)的合同出現(xiàn)連鎖的違約情況沖因此廣種整體的法律風(fēng)險考量能更有效地對企業(yè)面臨的法律風(fēng)險予以解決?!し娠L(fēng)險之間的相互關(guān)系和它們對資產(chǎn)組合的影響被忽略,法律風(fēng)險管理失誤造成法律風(fēng)險管理業(yè)績不佳。在今天復(fù)雜動蕩環(huán)境申經(jīng)營的企業(yè),需要一種更加整合的方法來認(rèn)識企業(yè)法律風(fēng)險。一個整合的法律風(fēng)險測量不僅可以更好地解決公司面臨的個別法律風(fēng)險,而且還可以解決這些法律風(fēng)險之間互相誘發(fā)的可能性?!?由于法律風(fēng)險不同于違法風(fēng)險,在合法風(fēng)險中,可能給企業(yè)帶來商業(yè)和其他利益,企業(yè)在選擇過程申,認(rèn)為承擔(dān)這類法律風(fēng)險有更高的商業(yè)利益,是企業(yè)愿意承擔(dān)的。但眾多的法律風(fēng)險中,多數(shù)是企業(yè)應(yīng)該盡量避免的風(fēng)險,無論這類法律風(fēng)險能夠帶來如何的商業(yè)利益,但隨著法律風(fēng)險的爆發(fā)必然將所有獲得的高額利益毀于一且"這決定了在法律風(fēng)險評估中需要風(fēng)險策略和政策來確定企業(yè)的法律風(fēng)險容忍度或者是法律風(fēng)險偏好。實際上,法律風(fēng)險容忍度或者法律風(fēng)險偏好解決這樣的問題,·"我們在追尋我們的舊標(biāo),執(zhí)行我們的策略時,能夠接受怎樣的條件,作出怎樣的讓步,能夠容忍多大的法律損失,接受怎樣的法律風(fēng)險波動擴(kuò)法律風(fēng)險評估過程申應(yīng)當(dāng)將想要承擔(dān)的法律風(fēng)險從綴法律風(fēng)險評估概述章飲弗-57企業(yè)法律風(fēng)險評估爸Le:1"1圃sk希望避免和防范的法律風(fēng)險中區(qū)分出來,從而能夠制定合適的法律風(fēng)險管理和解決策略。"法律風(fēng)險評估對個體化的企業(yè)具有長時間的指導(dǎo)意義。通過一次法律風(fēng)險評估不是單純地為企業(yè)提供現(xiàn)有法律風(fēng)險的"圖像",而是對于企業(yè)類型化的法律風(fēng)險成因和表現(xiàn)形式提出卞種預(yù)測,從而實硯企業(yè)法律風(fēng)險的管理機(jī)制。有人可能會說:法律風(fēng)險是在不斷變化的,新的法律風(fēng)險會產(chǎn)生,原有的法律風(fēng)險會消失,上丁年度對付法律風(fēng)險的方法也許不適用于下豐年度。事實上,法律風(fēng)險評估與通常的風(fēng)險管理不同的地方就是法律風(fēng)險的類型化,一個企業(yè)面對的是一個或者幾個行業(yè),涉及的交易通常具有較強(qiáng)的規(guī)律性,從事法律活動也相對較為固定,企業(yè)法律風(fēng)險可能會有一些差異,但總體上的類型變化不大。一旦通過法律風(fēng)險評估將本企業(yè)的法律風(fēng)險充分了解后,除企業(yè)改變經(jīng)營或者從事高風(fēng)險法律活動(如收購、上市、合并、集團(tuán)化等)外,就可以利用己經(jīng)了解的法律風(fēng)險類型對策長期管理法律風(fēng)險。第二節(jié)二法律風(fēng)險評估與律師律師的工作本身就是控制和解決法律風(fēng)險,只是傳統(tǒng)的法律服務(wù),無論是訴訟還是非訴訟法律服務(wù),律師都將重心放在了對個別或者特定的法律風(fēng)險控制和解決上。從法律""、枯蘭"險性一整的、大范圍式進(jìn)行予知,律師作為對法律風(fēng)、蟲、;應(yīng)當(dāng)在這種法律風(fēng)險觀念轉(zhuǎn)變過程中起到重要作用。。然而;令人遺憾的是,在我國只有很少的律師開始具有這樣的思想萌芽,付諸實踐的就更是鳳毛磷角。"二些企業(yè)擁有自己的法律事務(wù)部,內(nèi)部法務(wù)人員,但是由于內(nèi)部人員具有先入為主的·觀點,在法律風(fēng)險評估申很難以公正的態(tài)度看待公司運作的弊端。因此,我們還是主張在法律風(fēng)險評估活動申,以律師作為評估的首選主體。二、法律風(fēng)險評估的專業(yè)性·"法律風(fēng)險評估以認(rèn)知法律風(fēng)險為前提,而這種認(rèn)知能力是以法律專業(yè)素養(yǎng)為基礎(chǔ)展開的。在中國的傳統(tǒng)觀念中,法律人士并不是專業(yè)化程度較高的"技術(shù)型職位",而是"通用型職位"。"從事法律職業(yè)通常并不需要特別的專門58
第五節(jié)法律風(fēng)險意識和評估中國企業(yè)法律風(fēng)險的成因主要來自兩個方面:一是法律環(huán)境因素*包括立法不完備,執(zhí)法不公正,合同相對人失信、違約、欺詐江·等等"d二是企業(yè)自身法律意識淡薄,對法律環(huán)境認(rèn)知不夠,經(jīng)營決策不考慮法律因素;甚至故意違法經(jīng)營等。·前者在很大程度上企業(yè)難以控制,而后者主要原因是企業(yè)法律意識和依法治企的能力與法律環(huán)境變化存在差距。而且,相比起來;這」方面的風(fēng)險占企業(yè)風(fēng)險比較高。;解決申國企業(yè)法律問題;首先需要提高企業(yè)經(jīng)營者的法律意識?!の覀兘?jīng)常聽到亡些企業(yè)經(jīng)營者說,我的企業(yè)沒有什么法律事務(wù),我們根本不會汀官司·。·這種將法律事務(wù)簡單等同于打官司的思維方式與法商時代的要求相去甚遠(yuǎn)。"法律問題不應(yīng)僅僅是法律顧問需要考慮的問題;也是企業(yè)管理團(tuán)隊在相立B關(guān)責(zé)任產(chǎn)生之前考慮的一個商業(yè)問題。領(lǐng)導(dǎo)人意識到風(fēng)險存在并管理該風(fēng)險,是邁何法律預(yù)防性實踐關(guān)鍵的一步。法律風(fēng)險意識并不要求企業(yè)經(jīng)營者精通法律,只需要企業(yè)將法律風(fēng)險作為企業(yè)的重要事務(wù)納人管理體系,同時需要明確法律風(fēng)險屬于二種專業(yè)性較強(qiáng)的風(fēng)險,需要進(jìn)行針對性管理才能準(zhǔn)確解決。;·法律風(fēng)險控制和防范以認(rèn)識法律風(fēng)險為前提。我們看到日益增多的企業(yè)聘請法律顧問,企業(yè)法律顧間制度是現(xiàn)代企業(yè)制度的有機(jī)組成部分,是實現(xiàn)企業(yè)依法經(jīng)營管理、依法維護(hù)自身合法權(quán)益的有效手段。然而法律顧問是不是真正起到了作用?是不是真正參與到公司的經(jīng)營管理中?是不是聘請了法律顧問就萬事大吉了?·如果企業(yè)因為聘請了法律顧問對自己認(rèn)為的法律問題提供了法律意見,就認(rèn)為自己可以避免法律風(fēng)險是過于理想了。"首先,企業(yè)經(jīng)營者并非法律人,不一定能充分認(rèn)識到哪些事情應(yīng)當(dāng)咨詢律師意見。"很多企業(yè)在聘請法律顧問后仍然大量存在法律風(fēng)險;在很大程度上就是因為企業(yè)無法準(zhǔn)確判斷什么是法律問題,其次,法律風(fēng)險和企業(yè)的經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)都是相關(guān)聯(lián)的,不能指望律師的法律意見能夠規(guī)范到你是應(yīng)該采用傳真方式通知對方@還是應(yīng)該采用掛號信方式通知對方這樣具體的工作。而這些細(xì)節(jié)間題的處理方式都可能會在法律上有不同的效果。要解決法律風(fēng)險,必須首先對法律風(fēng)險有二個正確的把握。"企業(yè)在從事某種商業(yè)活動時,需要清醒地認(rèn)識其中商業(yè)經(jīng)營風(fēng)險到底有多大,同樣企業(yè)也應(yīng)該正視自己企業(yè)的法律風(fēng)險到底有多大。作為法律人,他們的責(zé)任就是為企業(yè)認(rèn)識這種法律風(fēng)險提供科學(xué)的方法,用一種科學(xué)的模式對企業(yè)潛在的法律風(fēng)險進(jìn)行分析、預(yù)測。"·"對于資產(chǎn)評估、項目評估、商業(yè)評估等,很多人都有一定的認(rèn)識,然而對法律風(fēng)險評估就鮮有人知了。如何以法律的視角看待企業(yè)的各種不規(guī)范和潛在的法律風(fēng)險,并以科學(xué)的評估方法評價該風(fēng)險對企業(yè)未來的影響力,這不同于普通的法律服務(wù)和法律解決方案實施。法律風(fēng)險評估要求對企業(yè)潛在的法律問題的影響力準(zhǔn)確定位,通過翅墮散生絲劍釁佯乓竿弊竿共綽讓企業(yè)明白內(nèi)部存在的各種法律風(fēng)險,法律風(fēng)險的各種可能結(jié)果,法律風(fēng)險的相互作用,法律風(fēng)險的控制方式等』(
領(lǐng)導(dǎo)人意識到風(fēng)險存在并管理該風(fēng)法律風(fēng)險意識并不要求企業(yè)經(jīng)營者業(yè)的重要事務(wù)納入管理體系,同時需風(fēng)險,需要進(jìn)行針對性管理才能準(zhǔn)確法律風(fēng)險評估是對企業(yè)整體涉及的全部法律風(fēng)險迸行評估。它可能涉及很多的法律關(guān)系,旱直堡疆地綜合住翟細(xì)簍蛙租竣叢選、這種整體的法律風(fēng)險評估,避免了法律風(fēng)險個別解決的局限性。金為前提。我們看到日益增多的企業(yè)企業(yè)制度的有機(jī)組成部分,是實現(xiàn)企的有效手段。然而法律顧問是不是的經(jīng)營管理中?是不是聘請了法律」認(rèn)為的法律伺題提供了法律意見,、了。"首先,企業(yè)經(jīng)營者并非法律人,"師意見,很多企業(yè)在聘請法律顧間就是因為企業(yè)無法準(zhǔn)確判斷什么是管理各個環(huán)節(jié)都是相關(guān)聯(lián)的,不能指"用傳真方式通知對方,還是應(yīng)該采而這些細(xì)節(jié)問題的處理方式都可能險有一個正確的把握,企業(yè)在從事止經(jīng)營風(fēng)險到底有多大,同樣企業(yè)也。作為法律人;他們的責(zé)任就是為用一種科學(xué)的模式對企業(yè)潛在的法;很多人都有一定的認(rèn)識,然而對法視角看待企業(yè)的各種不規(guī)范和潛在險對企業(yè)末來酌影響力,這不同于律風(fēng)險評估要求對企業(yè)潛在的法律u·"&略等分,讓企的各種可能結(jié)果,法律風(fēng)險的相互立5|戳鰓鰓""。工作;。傳統(tǒng)的律師提供法律服務(wù),以解決訴服務(wù)局限在特定的對抗性法律問題領(lǐng)在處理沖突性法律糾紛時也顯得不是以防范法律風(fēng)險為主,也不過是在個別略,其目的還是集中在有利于將來的發(fā)點是通過某一時刻對特定企業(yè)己經(jīng)整體上讓企業(yè)了解法律風(fēng)險產(chǎn)生的根因素加以改變,從公司流程申減少法律合性。法律風(fēng)險評估是對企業(yè)法律風(fēng)法律風(fēng)險管理方案,而不是處理單一的動流程,對于企業(yè)經(jīng)營、財務(wù)、行業(yè)等專·這種特性,定了法律·評、掛·"·"、·師必須與掛、科學(xué)性、綜合性,但法律風(fēng)險評估最風(fēng)險評估申應(yīng)當(dāng)以具有評估能力的律險的能力,能夠識別法律風(fēng)險,并對法鳳險評估的科學(xué)方法·,結(jié)合各方面專業(yè)估予以科學(xué)分析?!ね瑫r律師作為企業(yè)的法律風(fēng)險先入為主的觀念,沒有對惰性,較之企業(yè)內(nèi)部人員更能以丁種險狀態(tài)。經(jīng)營者充分信任為前提;律師的主導(dǎo)效實現(xiàn)。如果企業(yè)在法律風(fēng)險評估中其結(jié)果是法律風(fēng)險評估由于信息的缺果將與實際情況發(fā)生偏差。盡管有時在日常商業(yè)往來中,法律風(fēng)險并未受到充分的認(rèn)識。難以置信的法律損結(jié)果可能會令人手忙腳亂。但是,這些后果是可以避免的。法律風(fēng)險并非""寸且毫不相關(guān)的,法律風(fēng)險的相互影響可能導(dǎo)致」些法律風(fēng)險的相互削弱。"統(tǒng)法律風(fēng)險個體化、m浙性、小視野的管理和解決,對于企業(yè)資源是極大的"費,很多相互制約的法律風(fēng)險也納大了企業(yè)耗費成本進(jìn)行解決的行列。"正微軟風(fēng)險管理部門負(fù)責(zé)人布倫特,考利尼克斯(BrentCa刮;nicos)指出的:擴(kuò)在過去;我們一直認(rèn)為幾種風(fēng)險之間是相互獨立的?!稯法律風(fēng)臉之間的關(guān)聯(lián)·佳遠(yuǎn)比我們想象的要大,企業(yè)由于知識產(chǎn)權(quán)侵權(quán)訴訟,可能導(dǎo)致案件處理結(jié)束蘿前無法銷售涉嫌侵權(quán)的產(chǎn)品,由此引發(fā)一系列銷售合同無法履行,員工也可能;因此出現(xiàn)跳槽。只要我們能識別法律風(fēng)險且能確定其影響的范圍,利用綜合:的評估方式予以考量企業(yè)法律風(fēng)險的最終影響力,則能夠?qū)崿F(xiàn)企業(yè)法律風(fēng)險:管理目的。我們之所以強(qiáng)調(diào)在一體化;整體性、大視野或者企業(yè)范圍內(nèi)的全部法律風(fēng)險基礎(chǔ)上進(jìn)行評估,是為了說明這是一種結(jié)構(gòu)化、系統(tǒng)化的工作,這種·評估過程可以將戰(zhàn)略、流程;人、技術(shù)和管理,與評估和控制企業(yè)創(chuàng)造價值過程·申所遇到的法律活動不確定性的目標(biāo)結(jié)合起茬?!?·工猛-、法律環(huán)境調(diào)查丁杏扣廬·峽寸砂種司;宙環(huán)·下Cl"扛'卞乞法律風(fēng)險評估不同于其他險評估的一個重要方面就是;法律風(fēng)險是一·@種制度規(guī)則產(chǎn)生的風(fēng)險,法律風(fēng)險必須以法律本身的規(guī)范內(nèi)容為衡量標(biāo)準(zhǔn)。因此七對企業(yè)進(jìn)行法律風(fēng)險評估之前,必須明確調(diào)整企業(yè)經(jīng)營活動的法律環(huán)境。L沃克北企業(yè)風(fēng)險管理龍王劍峰、寇國龍法律環(huán)境包括企業(yè)涉及的全部法律規(guī)范及這些法律規(guī)范的實際實施申企業(yè)經(jīng)營行為發(fā)生的影響。'法律環(huán)境是-個動態(tài)的、不斷變化的外部環(huán)企業(yè)行為是否符合法律、是否具有法律風(fēng)險與法律環(huán)境具有很密切的聯(lián)當(dāng)然,我們在法律風(fēng)險評估中的法律環(huán)境調(diào)查不同于對一國法律體系做系了解、研究,僅僅區(qū)分對企業(yè)有重要影響的法律因素,同時對地區(qū)之間的差性進(jìn)行了解,以便對企業(yè)法律風(fēng)險進(jìn)行評估時更具有科學(xué)性和針對性。"·;法律環(huán)境包括法律制度規(guī)范和司法環(huán)境兩個大方面。由于我國立法層較多,法律制度規(guī)范本身也會因地域不同而有細(xì)微差異,這些差異可能導(dǎo)致某地符合法律的經(jīng)營行為在另一地可能恰恰被認(rèn)為是規(guī)避法律的禁止性"-為。對于法律制度的調(diào)查主要以地方性法規(guī)和行業(yè)法規(guī)為主。司法環(huán)境則需要針對企業(yè)主要涉案司法E域進(jìn)行了解,不可能完全了解企業(yè)所有的涉訴區(qū)'域的司法環(huán)境。如果對全部涉訴區(qū)域司法環(huán)境進(jìn)行調(diào)查,投入的調(diào)查費用與、獲取的信息價值之間完全不成比例。""法律環(huán)境調(diào)查原則上不涉及對企業(yè)具體法律風(fēng)險的了解或評估,但這個環(huán)節(jié)在法律風(fēng)險評估中確是不可缺少的。調(diào)查的結(jié)果對于整個評估過程都有著重要的指導(dǎo)意義,同時也避免了將法律風(fēng)險完全放在企業(yè)內(nèi)部進(jìn)行考量的弊端。正如我們在前面提到的,外部環(huán)境法律風(fēng)險(C訃rcumstanceLegamsk)是指由千企業(yè)以外的社會環(huán)境、法律環(huán)境、政策環(huán)境等因素引發(fā)的法律風(fēng)險。這種法律風(fēng)險對于企業(yè)也同樣有著深刻的影響,但從企業(yè)內(nèi)部行為本身無法發(fā)現(xiàn)這種法律風(fēng)險。通過有效的法律環(huán)境調(diào)查,能夠?qū)I(yè)已形成的外部法律風(fēng)險尋求到發(fā)現(xiàn)的途徑,之后在企業(yè)法律風(fēng)險評估中通過企業(yè)內(nèi)部行為的了解,改變這種法律風(fēng)險的發(fā)生概率、損害影響等。二、法律風(fēng)險識別;法律風(fēng)險識別是法律風(fēng)險評估的第丁步,首先需要認(rèn)知法律風(fēng)險·的范圍,才能利用科學(xué)評估方法進(jìn)行法律風(fēng)險評估。人們只能評估其己經(jīng)認(rèn)識到的法律風(fēng)險。法律風(fēng)險識別是指對尚未發(fā)生的、潛在的各種法律風(fēng)璧壁至菱統(tǒng)蓮續(xù)地認(rèn)識和歸擎羊魚近一散法律風(fēng)險識別的目的是在風(fēng)險意識的基礎(chǔ)上系統(tǒng)地辨別存在于企業(yè)內(nèi)部的法律風(fēng)險以及其起因和后果。對法律風(fēng)險因果統(tǒng)一的分離會簡化法律風(fēng)險評估,并促進(jìn)有效的法律風(fēng)險處理。·:···、"己經(jīng)多次強(qiáng)調(diào);;作;而是需要專。,些不可言喻的"、資料擁有和經(jīng)經(jīng)驗的律師,寸整個企業(yè)范"·整個企業(yè)申的,法律風(fēng)險謄;在核范內(nèi)"志著企業(yè)在法""種法律風(fēng)險之模式著眼于全·",·略性、連續(xù)性風(fēng)險識別過程過各種方式獲得以正常運行險評估工作和;法律風(fēng)險列表;·律風(fēng)險列表是簡。、;照格中,以便之后@·法律風(fēng)險分布·;·些企業(yè)法律風(fēng)律風(fēng)險按照事,"于能夠比較一我們己經(jīng)多次強(qiáng)調(diào),法律風(fēng)險識別在法律高度發(fā)展的今天,己經(jīng)不是一個簡單的工作,而是需要專業(yè)配合的復(fù)雜工作。"有些律師有'很好的判斷力',他們有一些不可言喻的謹(jǐn)慎、超然、想象和常識之混合",O這種識別能力是同法律訓(xùn)練;資料擁有和經(jīng)驗養(yǎng)成相聯(lián)系的,但并不單純地由這些所創(chuàng)造。有些具有豐富經(jīng)驗的律師,同樣可能對法律風(fēng)險予以忽視U要建立整個企業(yè)范圍內(nèi)的法律風(fēng)險評估體系,意味著必須找到方法來理解存在于整個企業(yè)中的法律風(fēng)險的集合效應(yīng);然后作為一個組合進(jìn)行綜合考慮。為此,法律風(fēng)險評估者首先業(yè)當(dāng)甘"沛估體系的法律風(fēng)臉范圍,認(rèn)知在該范內(nèi)企業(yè)所面臨的所有法"風(fēng)險。整個企業(yè)范圍的法律風(fēng)"一一-L張表格中,以便之后的法律風(fēng)險評估活動的開展。羊一卞"2·法律風(fēng)險芬希春一些企業(yè)法律風(fēng)險也可以采用法律風(fēng)險分布圖方式進(jìn)行·信息收集和統(tǒng)計,將法律風(fēng)險按照事先制定的標(biāo)準(zhǔn),在法律風(fēng)險圖中予以標(biāo)明。這種方法的優(yōu)點在于能夠比較直觀地看到企業(yè)法律風(fēng)險集中出現(xiàn)的區(qū)域。···卜。"險評估標(biāo)志著企業(yè)在法律風(fēng)險解決機(jī)制上的模式轉(zhuǎn)化。法律風(fēng)險解決的舊模式認(rèn)為各種法律風(fēng)險之間是孤立的,因此應(yīng)對每種法律風(fēng)險的措施也是不相關(guān)的。"新模式著眼于全局,對面臨的法律風(fēng)險在整個組織范圍內(nèi)統(tǒng)籌考慮,以寸體化;戰(zhàn)略性、連續(xù)性的方式看待法律風(fēng)險。Q·"@法律風(fēng)險識別過程是法律風(fēng)險信息收集過程、在這個階段,法律風(fēng)險評估者需要通過各種方式獲取法律風(fēng)險評估所需要的信息。信息獲取是保證法律風(fēng)險評估得以正常運行的基礎(chǔ)和前提。信息獲取的成功與否,直接關(guān)系到整個法律風(fēng)險評估工作和法律風(fēng)險管理工作的質(zhì)量。常見的法律風(fēng)險識別方法有:1··法律風(fēng)險列表法律風(fēng)險列表是簡單的風(fēng)險識別方法之一,通過簡單的羅烈全韭逝面崎哩蚤抑。,·""時間先后川"""生'、"險,"翻妻法律風(fēng)險評估概述章毖牙(D[美]理查德·A·波斯納式法理學(xué)問題況蘇力譯,中國政法大學(xué)出版社2002·年·1月版,第I38頁。"OJ皿esW.De此ach,Jr·tun叮,歷nd。n;"Fi陋nciaTmes,'叨。LegalRiskAssessmentforEnterprise65
企業(yè)法律風(fēng)險評估Leqa!RiskAssessment,forEnterprise·需要指出的是,法律風(fēng)險識別不僅僅是法律風(fēng)險評估者的工作,r企業(yè)各的方面人員的積極參與。在風(fēng)險識別過程中,法律風(fēng)險評估5好的識別能力是至關(guān)重要的。然而企業(yè)的法律風(fēng)險情況是需要長期"夠予以明確,這種了解程度只有企業(yè)內(nèi)部人員才具有這種優(yōu)勢。因此險識別通常采用一種問卷的形式開始,評估者有針對性地設(shè)計問卷,j收集和了解企業(yè)對法律風(fēng)險識別有用的資料和情況。法律風(fēng)險識別雖然是以信息收集為主要工作,但是這個過程同九初步的法律分析,通過分析確定納人評估范圍的法律風(fēng)險,將企業(yè)一!風(fēng)險評估無關(guān)的信息排除在收集工作之外。通過有效的法律風(fēng)險訝的法律風(fēng)險評估工作的范圍己經(jīng)確定。三、法律風(fēng)險定性分析法律風(fēng)險定性分析是一種典型的模糊分析方法。法律風(fēng)險本身;會交往,人的主觀因素在法律風(fēng)險形成和產(chǎn)生損害過程中起著重要,西方社會人們無法想象利用家族長輩對一些法律糾紛進(jìn)行調(diào)解,而;在中國民間大量存在。正是由于法律風(fēng)險中人的因素的存在,社會1等原因,使定性分析方法在法律風(fēng)險評估申具有較其他風(fēng)險評估活;闊的空間。法律風(fēng)險定性分析主要依據(jù)評估者的知識及經(jīng)驗、歷史孝制度發(fā)展趨勢以及特殊變例等非量化資料對企業(yè)法律風(fēng)險狀況作出性分析方法的優(yōu)點是使評估的結(jié)論更全面、更深刻。不像定量分析:。姆磁蝴啦睫坦塑奧婪塹芝坦及度詳細(xì)予以述典型的定性分析方捷分析法、"'史E、,""。勿x,爾、在法律風(fēng)險定性分析中,因素分析法、邏輯分析法,另外一些演繹推都是比較常用的評估方法。法律風(fēng)險是損害的可能性風(fēng)險,需要建立在對法律行為預(yù)測的量風(fēng)險對企業(yè)的實際影響。法律活動的預(yù)測無論是否承認(rèn),在法律廣泛存在著,我們在合同中約定各種違約責(zé)任就是對可能出現(xiàn)的違行預(yù)測。預(yù)測問題有一個共同的特點:即預(yù)測項的變化不是漸進(jìn)式咱""""""'""""測"""""'(DThomasR.Peltier.InformationSecurityRiskAnalysis.RothsteinAssociatesInc.2001LegalRiskAssessmentforEnterprise66鑲綴酗第三章";集團(tuán)訴訟作為一個新鮮詞匯頻繁出現(xiàn)在報刊、網(wǎng)絡(luò)申。集團(tuán)訴訟簡言之·于處于相同情況的、有相同利害關(guān)系的人臨時組織的集合體作為訴訟主由其代表人迸行訴訟活動的一種訴訟制度。網(wǎng)易、中華網(wǎng)、中國人壽、UT斯達(dá)康、中航油等一長串申國知名企業(yè)都有外遭到集團(tuán)訴訟的經(jīng)歷,它們面臨集團(tuán)訴訟的法律風(fēng)險時企業(yè)生存都著考驗。這種同質(zhì)法律風(fēng)險的影響可見影響力之大,遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過普通單個風(fēng)險。如果企業(yè)存在這種一觸即發(fā)的大量同質(zhì)法律風(fēng)險,則這種法律風(fēng)險程度整體進(jìn)行評估考量。例如,企業(yè)改制中面臨大量的相同性質(zhì)勞動糾紛的,房地產(chǎn)公司面臨著大量購房者相同糾紛的發(fā)生;供應(yīng)商與眾多經(jīng)銷商相合同如果存在糾紛同樣可能引發(fā)整體爆發(fā)。企業(yè)的同質(zhì)法律風(fēng)險不僅指訴訟或者集體訴訟發(fā)生的風(fēng)險,而且包括在法律上不作為共同事件看待,實踐中可能同時發(fā)生的多個零星法律風(fēng)險。、法律風(fēng)險多樣性決定了法律風(fēng)險不是單一的評估方法能夠解決評估問題,我們認(rèn)識到通用的語言是朝著實施統(tǒng)一的企業(yè)法律風(fēng)險評估流程走出的二步。在此之前需要確定高級別的目標(biāo)及目的;明確企業(yè)能夠承擔(dān)法律風(fēng)程度,即企業(yè)的法律風(fēng)險承擔(dān)能力,形成法律風(fēng)險評估原則。之后法律風(fēng)人員大場,開始確認(rèn)、追溯并測量法律風(fēng)險,逼過評估最終確定解決法險的策略并執(zhí)行這些策略。"法律風(fēng)險評估跨越單元、部門及職能,它將所有企業(yè)商業(yè)經(jīng)營活動的法律·素抽象出來,以預(yù)測方式衡量在各種情況下對企業(yè)的實際影響。由千這個因,法律風(fēng)險評估方法的實施需要企業(yè)各部門人員幫助追溯、確認(rèn)并收集法風(fēng)險,并跟他們現(xiàn)有的活動結(jié)合起來。經(jīng)過對公司不同業(yè)務(wù)的了解,法律風(fēng)"¨、估者列示了圍繞著信息決策各個流程申的基本要素。對法律風(fēng)險的評估并發(fā)展法律風(fēng)險策略在整個通用的企業(yè)經(jīng)營管理流程申進(jìn)一步促進(jìn)了交流,"揮了企業(yè)對法律風(fēng)險的掌控能力。·誅風(fēng)險評估方法根據(jù)流程階段的不同也有著不同的方法,在風(fēng)險識別風(fēng)險分析階段、風(fēng)險分級和關(guān)聯(lián)分析階段各有差異。在風(fēng)險識別階段開方法在于確定企業(yè)法律風(fēng)險被合理地納入識別體系或者評估范圍,保陪科學(xué)方法找到應(yīng)該納入考慮范圍的法律風(fēng)險。在法律分析階段,需要一的工具或者評估方法來確定法律風(fēng)險的定性評估莉定量評估的科學(xué)性得出的法律風(fēng)險評估值能夠真實地反映企業(yè)的風(fēng)險水平。最后就是通史的方法對己經(jīng)定性和定量的法律風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)分級,并找到法律風(fēng)險相間的關(guān)系。一、法律風(fēng)險識別方法風(fēng)險識別是通過對各種有關(guān)資料的系統(tǒng)分析,識別風(fēng)險的存在及其·法律風(fēng)險識別是法律風(fēng)險評估和管理的基礎(chǔ),只有對法律風(fēng)險識別準(zhǔn)確有的放矢地予以評估。雖然我們不斷說法律風(fēng)險識別是法律風(fēng)險評佯始,但實質(zhì)上法律風(fēng)險識別是貫穿整個風(fēng)險評估實施的全過程的,而不佰評估活動的開始階段,可能的法律風(fēng)險包括各種內(nèi)部因素和外部因素刀法律風(fēng)險的同時,需要辯證地分析其負(fù)面效應(yīng)(即風(fēng)險帶來的威脅)和丑應(yīng)(即潛在的機(jī)會)。I·信息甄別法法律風(fēng)險識別通過律師的調(diào)查資料了解企業(yè)法律狀態(tài),經(jīng)過律師啪業(yè)設(shè)立、運營、發(fā)展、流程等歷史狀況信息,企業(yè)曾經(jīng)經(jīng)歷以及正在面臨此事務(wù)的信息,企業(yè)各部門與法律風(fēng)險有可能存在聯(lián)系的信息等,經(jīng)過毛析,得出對識別法律風(fēng)險有幫助的資料情況。這種方式在大型法律活動申經(jīng)常采用,在并購、收購、改制等企業(yè)祖務(wù)中,律師常采用這樣的方式了解企業(yè)法律情況,對法律風(fēng)險進(jìn)行初步;這種方法的優(yōu)點在于能夠在短時間內(nèi)將能夠反映企業(yè)法律風(fēng)險的材料綜理,從中能夠獲得大量的有用信息。保障了企業(yè)法律風(fēng)險最集中的收身理。但同時由于對資料背景缺乏詳細(xì)了解,對于卞些法律風(fēng)險的識別茬真實情況的偏差/而且這種方法對隱性法律風(fēng)險識別具有不足。'信息甄別是貫穿收集和整理資料的全過程的,而且在收集資料過程能會不斷發(fā)現(xiàn)有新的信息需要收集。所以這個過程存在不斷擴(kuò)大調(diào)查苑情況,而這種調(diào)查在一個企業(yè)范圍內(nèi),能夠有效發(fā)現(xiàn)跨部門的法律風(fēng)險。第三章竹葉2·流程圖分析法法律流程圖繪制是使用較為廣泛的法律風(fēng)險確認(rèn)及排序的工具。"流程圖》比主觀想象更直接、更科學(xué)地表朋了法律風(fēng)險的范圍,使用這個工具,也更容易進(jìn)行法律風(fēng)險分析和防范。流程圖繪制能帶給法律風(fēng)險評估者對隱性法律風(fēng)險更系統(tǒng)化的認(rèn)識?!ぴ陲L(fēng)險管理學(xué)領(lǐng)域,流程圖分析法早己被廣泛運用,它可以用來描繪企業(yè)內(nèi)任何形式的流程。比如產(chǎn)品流程、服務(wù)流程、財務(wù)會計流程、市場營銷流程、分配流程等。然而在傳統(tǒng)風(fēng)險管理學(xué)申,風(fēng)險管理者將生產(chǎn)流程視為最重要的流程。然而我們知道法律關(guān)系是人與人之間的關(guān)系,企業(yè)法律風(fēng)險形成于交易,或者說人們之間的交往。在生產(chǎn)流程中更多反映的是自然帶來的風(fēng)險,比如爆炸、污染、中毒等,這在法律風(fēng)險評估中反而成為了最不重要的流程。而很多之前的風(fēng)險管理學(xué)的流程圖都與法律存在密切的關(guān)系。法律風(fēng)險評估活動申,流程圖的繪制沒有固定的模式可以遵循,在具體評估對象確定后,既有根據(jù)企業(yè)特殊行業(yè)、椿殊法律活動情況作出的適應(yīng)性調(diào)整,又有法律風(fēng)險評估者的個人偏好的影響。處理外部經(jīng)濟(jì)交易的流程和內(nèi)部管理流程繪制方式也有不同。但流程圖的繪制必須將法律活動有影響的環(huán)節(jié)清晰表現(xiàn)出來,并應(yīng)當(dāng)將流程盡可能地簡單化。如果一幅法律風(fēng)臉流程圖過于復(fù)雜,將導(dǎo)致對潛在法律風(fēng)險狀況描述反而不清晰;同樣如果法律風(fēng)險流程圖過于籠統(tǒng),雖然表現(xiàn)了整個流程,但卻不能描述任何流程的細(xì)節(jié),這就可能遺漏一些潛在的法律風(fēng)險。·流程圖分析法申,通過將與法律有較為密切聯(lián)系的法律環(huán)節(jié)進(jìn)行繪制描述,從申明確出一些容易發(fā)生法律風(fēng)險的關(guān)鍵點,再結(jié)合企業(yè)在這些關(guān)鍵點的實際處理說明,或者結(jié)合之前關(guān)鍵點處理的相關(guān)法律資料,能夠明確企業(yè)法律風(fēng)險狀況。因此流程圖分析法除了繪制流程圖外,還需要對流程圖予以適當(dāng)?shù)慕忉尅_@是為了有效避免流程圖過于框架化而忽略了一些需要說明的事項。最為簡單的方法就是在繪制流程圖的同時填寫一張簡單的關(guān)鍵點說明的表格。對于這些方法的具體運用,我們將在以后的具體法律風(fēng)險評估呻采用實例進(jìn)行演示。"·流程圖的繪制常常需要具體業(yè)務(wù)部門配合完成,因此律師在進(jìn)行法律風(fēng)險評估過程申,必須與各部門密切協(xié)作。同時需要明確雖然業(yè)務(wù)部門對工作滋流程更為熟悉,但流程圖的繪制仍然屬于法律風(fēng)險評估的活動,不是:業(yè)務(wù)部門完成的。律師在繪制流程圖中的作用不僅僅是分析者,同日明確是否流程圖己經(jīng)足夠詳細(xì)反映法律風(fēng)險,或著是否有多余的細(xì),現(xiàn)在流程圖申。流程圖是分析法律風(fēng)險的重要工具,能夠把整體的法律風(fēng)險觀;干可以予以管理的部分;一旦空洞的整體企業(yè)法律風(fēng)險落腳到具體1部分時;評估工作就容易開展了。然而流程圖將企業(yè)活動劃分為若廿服務(wù)流程、采購流程、財務(wù)會計流程、市場營銷流程等,這種劃分通常內(nèi)部部門結(jié)構(gòu)設(shè)置進(jìn)行,因此流程圖缺乏反映部門之間或者跨部門險條件。另外流程圖缺乏定量分析法律風(fēng)險也是一個缺點。3·風(fēng)險事故樹法。風(fēng)險事故樹法最早是由美國貝爾電話實驗室在20世紀(jì)60年代項目時發(fā)明的,現(xiàn)在這種方法廣泛運用于風(fēng)險評估領(lǐng)域。我們在從險評估研究中,也將這種方法成功運用于法律風(fēng)險識別活動中。這種方法將法律風(fēng)險事件置于樹的頂端,可能導(dǎo)致該法律風(fēng)險為樹的分支并通過一個節(jié)點連接。如果需要若干個原因同時滿足才風(fēng)險,則節(jié)點稱為"與門",如果兩個或多個原因中的一個發(fā)生就會產(chǎn)險,則節(jié)點稱為"或門"。通過對原因事件進(jìn)一步分支連接,我們將德險的發(fā)生原因的層次性圖表,能夠系統(tǒng)分析企業(yè)某項法律風(fēng)險發(fā)生因,以及原因之間的相互關(guān)系?!し娠L(fēng)險事故樹比通常的風(fēng)險事故樹更為復(fù)雜,法律風(fēng)險是由口成的社會性風(fēng)險,原因和結(jié)果都加人了人的主觀因素,不像溫度過高叢泵爆炸那樣明顯。例如,在訴訟風(fēng)險發(fā)生中,給對方造成損失,也可肯方需求長時間合作而不選擇訴訟,又可能因為對方擔(dān)心訴訟成本過節(jié)訟,還可能因為對方認(rèn)為訴訟時間過長而選擇和解等。這些主觀因舅律風(fēng)險事故樹的繪制成為極其復(fù)雜的工作。法律風(fēng)險原因、結(jié)果都如何繪制和分析法律風(fēng)險事故樹比其他風(fēng)險評估活動要復(fù)雜得多。法律風(fēng)險事故樹雖然如此復(fù)雜,但由于風(fēng)險事故樹法一開始虧律風(fēng)險的識別,有助于發(fā)現(xiàn)內(nèi)在的法律風(fēng)險。而且在分析原因?qū)用媸鹿蕵浞ㄓ行Э疾炝藢ο到y(tǒng)變化的敏感性,確定了企業(yè)中哪些活;84險的影響最大,哪些對法律風(fēng)險產(chǎn)生屬于次要事件。通過這種分析/找到降低法律風(fēng)險發(fā)生的最小量的次要行為組合。一些單十原因就將發(fā)生法律風(fēng)險的"或門"節(jié)點,則原因事件的避免稠控制就顯得格外重要"風(fēng)險事故樹法的另外一個優(yōu)點就是能夠為法律風(fēng)險量化分析奠定基礎(chǔ)。4·組織結(jié)構(gòu)圖法為彌補(bǔ)流程圖對于部門之間的法律風(fēng)險表現(xiàn)的不足,在法律風(fēng)險評估中加人了組織結(jié)構(gòu)圖法。通過對企業(yè)內(nèi)部以及企業(yè)之間的組織結(jié)構(gòu)圖,從另一個層面體現(xiàn)出交叉區(qū)域的法律風(fēng)險。組織結(jié)構(gòu)圖反映了一個企業(yè)的管理結(jié)構(gòu)和部門之間的關(guān)系,通過部門之間相互聯(lián)系或者工作協(xié)調(diào)的結(jié)構(gòu)圖顯示出法律風(fēng)險如何在部門之間的協(xié)作中;出現(xiàn)。這種法律風(fēng)險具有三種形式:重復(fù)性、依賴性、集申性。一些部門在不同理由構(gòu)建的結(jié)構(gòu)圖中反復(fù)出現(xiàn),這樣這些部門之間的協(xié)作產(chǎn)生的法律風(fēng)險@往往具有重復(fù)性。若某個部門的工作必須依賴于另外某個部門的工作成果,疤們之間的法律風(fēng)險依賴性就非常明顯,由于前一部門拙現(xiàn)法律風(fēng)險并產(chǎn)生際損害,則后一部門的法律風(fēng)險必然發(fā)生。最后一點是某些企業(yè)中會具有;·擔(dān)集中管理或者留存企業(yè)資料的部門等,這樣一些法律風(fēng)險會在工作流轉(zhuǎn)叢這個部門過程中集中起來。"常用的結(jié)構(gòu)圖包括企業(yè)股東會結(jié)構(gòu)圖、董事會結(jié)構(gòu)圖、管理結(jié)構(gòu)圖、集團(tuán)聯(lián)結(jié)構(gòu)圖、主要客戶與公司部門關(guān)系結(jié)構(gòu)圖,收益結(jié)構(gòu)圖等。這些圖反映的""律風(fēng)險層面各有差異,同時又具有很多相通的地方。在分析法律風(fēng)險時,還·要將這些不同的結(jié)構(gòu)圖結(jié)合起來考慮,形成一張反映整個企業(yè)經(jīng)營交叉區(qū)-律風(fēng)險的綜合圖表。L5·風(fēng)險因素分析法:從經(jīng)驗角度看,法律風(fēng)險產(chǎn)生具有一些常見因素,幾乎所有企業(yè)中都存在·因素導(dǎo)致的法律風(fēng)險,因此從風(fēng)險因素出發(fā)進(jìn)行分析也是識別法律風(fēng)險"·種常用的方法。因素分析法是依據(jù)分析風(fēng)險因素與法律風(fēng)險的關(guān)系,從,定風(fēng)險因素對法律風(fēng)險的影響方向和影響程度的一種方法。y風(fēng)險因素分析法很大程度上依賴法律風(fēng)險評估者的經(jīng)驗,將法律風(fēng)臉發(fā)"括為最為常見的若干因素,從這些因素在具體評估對象企業(yè)的表現(xiàn)形式業(yè)法律風(fēng)險。一般而言,風(fēng)險因素的選擇應(yīng)當(dāng)具備三個特征:第一,最LegalRiskAssessmentforEnterprise
好以不發(fā)生交叉風(fēng)險為宜,即不會從選出的兩個因素得到同樣的法律厲二,風(fēng)險因素應(yīng)當(dāng)具有代表性,即選擇的因素能夠得到的法律風(fēng)險應(yīng)當(dāng)·的;第三,風(fēng)險因素應(yīng)肖是引發(fā)法律風(fēng)險的主要因素,而不應(yīng)當(dāng)將一些;律風(fēng)險的次要因素作為分析對象。在采用風(fēng)險因素分析法時,我們常采用表格形式將法律風(fēng)險的因列明,再將企業(yè)對應(yīng)的因素表現(xiàn)進(jìn)行描述,最后填寫可能發(fā)生的法律風(fēng)應(yīng)企業(yè)情況進(jìn)行調(diào)查。最終我們將得到一張記錄了企業(yè)法律風(fēng)險因素法律風(fēng)險的表格,為之后的風(fēng)險分析和風(fēng)險管理創(chuàng)造條件。風(fēng)險因素分析法最大的缺點在于通過法律風(fēng)險評估者利用經(jīng)驗得險因素并不能涵蓋企業(yè)的全部法律風(fēng)險,用這種方法識別的企業(yè)具有;法律風(fēng)險。因此,這種方法不能成為獨立使用的識別方法,只是在檢測·果或者與其他方法一同使用時,d能發(fā)揮一定的作用。采用因素分析法時,必須注意以下問題:(1)因素分解的關(guān)聯(lián)性;"(2)因素替代的順序性;(3)順序替代的連環(huán)性;(4)計算結(jié)果的假定性。上述法律風(fēng)險識別方法是一些常用的方法,在法律風(fēng)險識別過程片具體企業(yè)情況,還有很多其他的方法也會運用于風(fēng)險識別,限于篇幅就;一介紹了。任何一種識別方法不可能揭示出企業(yè)面臨的全部法律風(fēng)隆可能揭示導(dǎo)致法律風(fēng)險的所有因素,因此必須根據(jù)企業(yè)的性質(zhì)以及每;方法的用途將多種方法結(jié)合使用??傊?,法律風(fēng)險識別方法更多是確;法律風(fēng)險可能發(fā)生的范圍,而并非落腳在識別個別的法律風(fēng)險,雖然在;程中也能夠獲得一些具體的法律風(fēng)險,但具體法律風(fēng)險的獲取相對于;言更依賴于評估律師的專業(yè)素養(yǎng)和對法律風(fēng)險的敏感程度。二、法律風(fēng)險分析方法法律風(fēng)險分析是法律風(fēng)險評估過程特有的階段,傳統(tǒng)法律服務(wù)在;險識別后就直接進(jìn)入到風(fēng)險控制或者風(fēng)險解決階段。當(dāng)然,這與個別;險識別相對應(yīng)是恰當(dāng)?shù)?。法律風(fēng)險分析只有在整體性法律風(fēng)險迸行衡;顯得具有必要性,因為法律風(fēng)險之間的相互影響,法律風(fēng)險的整體影響:86""過有效的分析、測量才能夠讓企業(yè)經(jīng)營者明白實際面臨的風(fēng)險程度。i·準(zhǔn)德爾菲方法"·德爾菲法起源于20世紀(jì)40年代末期,最初由美國蘭德公司(RandCopo-'don)首先使用,很快就在世界上盛行起來,現(xiàn)在此法的應(yīng)用已遍及經(jīng)濟(jì)、社、工程技術(shù)等各領(lǐng)域。德爾菲法通過函詢收集各方意見,然后加以綜合整,再匿名反饋回去,再次征詢意見。這樣反復(fù)經(jīng)過四至五輪,逐步使各方的更意見趨向一致,作為最后預(yù)測和識別的根據(jù)。在法律風(fēng)險評估中,通過對企業(yè);人員的詢問,將各方對企業(yè)不同事件的觀點征詢整理,并通過多次核實,最終出法律風(fēng)險較為準(zhǔn)確的描述。這種過程與德爾菲法略有區(qū)別,但這種通過@戶溝通方式獲得真實的意見一致時是相同的。在法律風(fēng)險分析中也是具有重兵要意義的。2·風(fēng)險價值法(Vaue亂R;sk,@VAR)'風(fēng)險價值法最初是金融機(jī)構(gòu)為了評估其在不同金融市場交易的資本風(fēng)險;和風(fēng)險調(diào)整利率而發(fā)展起來的。風(fēng)險價值法作為風(fēng)險評估的重要工具,在法-律風(fēng)險中的作用并不像它在其他風(fēng)險評估活動中表現(xiàn)得那么大。究其原因,·VAR只能計算那些可以數(shù)量化的風(fēng)險,同時在使用風(fēng)險價值法時,需要大量的:歷史數(shù)據(jù),對于那些重復(fù)性較低的風(fēng)險評估并不適用。而法律風(fēng)險數(shù)量化程;度受到很多限制,一些破壞性巨大的法律風(fēng)險缺乏歷史數(shù)據(jù)供VAR分析使;用。'·,即使如此;在法律風(fēng)險分析中,風(fēng)險價值法具有的統(tǒng)計模型,為確定企業(yè)面臨的法律風(fēng)險提供了客觀獨立的評估,這同樣具有重要意義。對損害結(jié)果表現(xiàn)為經(jīng)濟(jì)損失的法律風(fēng)險,VAR提供了測量最大化損失的途徑,正如VAR;的創(chuàng)建者菲利普·喬瑞恩(ph;uppe]ohon)所說的:"在正常市場環(huán)境和既定的。置信水平T.VAR可以測量一定時間內(nèi)的最大期望損失?!稯企業(yè)經(jīng)營者有時并不理解法律風(fēng)險的概念及其復(fù)雜性,也不能理解法律;風(fēng)險損害具體意味著什么樣的影響。風(fēng)險價值法的優(yōu)點就在于將那些能夠數(shù);量化的法律風(fēng)險的最大損失確定下來,讓經(jīng)營者能夠直觀地將法律風(fēng)險同具企業(yè)法律風(fēng)險評估肚鵲"湖Sk了@@冉@@@@@@@@@@@@@@體的損失金額聯(lián)系起來。雖然在這個過程中,也常常有不恰當(dāng)?shù)目浯笙右?,畢竟不是所有的法律風(fēng)險都將以最大的損害結(jié)果發(fā)生作用,但法評估目的并不是得到一個用于計算保險公司承擔(dān)保險的金額測算,而法律風(fēng)險評估結(jié)論找出企業(yè)最佳的法律風(fēng)險控制和解決途徑。"在這上,少許數(shù)字化的偏差就是可以接受的了。3·風(fēng)險收益法(earn;ngsathsk,EAR)風(fēng)險收益法是從法律風(fēng)險對企業(yè)收益的影響出發(fā);衡量法律風(fēng)險收益損失的方法。如果說在傳統(tǒng)法律服務(wù)的法律分析意見中,我們常風(fēng)險提示等破壞性預(yù)測具有風(fēng)險價值法的影子的活,風(fēng)險收益法申將益作為被影響因素放在法律風(fēng)險分析、測量則完全找不到法律人的習(xí)止這里的一個重要原因是,法律人認(rèn)為法律風(fēng)險的影響是損失性的,而沒法律風(fēng)險本身也是經(jīng)營風(fēng)險,會導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營收益產(chǎn)生波動性。而且風(fēng)險認(rèn)識不再是單一、個別的風(fēng)險觀念,這種對收益波動的影響就凸了。企業(yè)隨時都面臨的整體性法律風(fēng)險,即企業(yè)法律風(fēng)險隨時都存在,現(xiàn)形式、程度等有所差異,當(dāng)企業(yè)法律風(fēng)險出現(xiàn)波動時,收益的波動也現(xiàn)。研究這種波動之間的關(guān)聯(lián),當(dāng)然能夠讓我們得到有效的法律風(fēng)險淪丁,·風(fēng)險收益法運用過程中,需要大量數(shù)據(jù)進(jìn)行實證分析,而分析數(shù)據(jù)是簡單的波動大小測算,因為一個企業(yè)的法律風(fēng)險和收益都是隨著企而變化的,相互的關(guān)系也有質(zhì)變的過程。例如,某加工企業(yè)在發(fā)展初男僅僅為特定客戶定做貨品,其最大的法律風(fēng)險就來啟定做方的違約,收律風(fēng)險之間的關(guān)系幾乎是密切聯(lián)系。一旦企業(yè)做大后,企業(yè)必然需求利潤,就算企業(yè)不涉足其他領(lǐng)域,必然會考慮收購生產(chǎn)原料、包裝、物流下游企業(yè),這樣一來,法律風(fēng)險更加復(fù)雜了,收益變化也更加復(fù)雜,之間也不是那么明顯了。風(fēng)險和收益本來就是密切關(guān)聯(lián)的,在評估法律風(fēng)險時,將收益影響慮因素是絕大多數(shù)人都能夠理解的風(fēng)險語言。而且通過這種方法得到風(fēng)險評估值也更具有直觀的說服力,正如斯塔爾內(nèi)克爾解釋的那樣:"樣做可以確定風(fēng)險收益,確定收益的波動性。在與管理高層的溝通申,88孔"鳥芯*·可以增強(qiáng)我們決策建議的說服力?!稯"'4·,風(fēng)險預(yù)設(shè)值法;風(fēng)險預(yù)設(shè)值法是最簡單酌法律風(fēng)險分析方法,也是目前多數(shù)法律風(fēng)險評;采用的方法。通過預(yù)先設(shè)定好的法律風(fēng)險數(shù)值和確定的計算方法,將通過險識別獲得的法律風(fēng)險按照確定的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行計算,得出法律風(fēng)險數(shù)值。然·,很多人對于這種風(fēng)險分析方法有過分依賴的傾向。這種風(fēng)險分析方法得出的數(shù)值看起來具有很強(qiáng)的客觀性,而實質(zhì)上是一·主觀性極強(qiáng)的法律風(fēng)險分析方法;事先的法律風(fēng)險預(yù)設(shè)值常常是風(fēng)險評估;·帶有主觀性確定的數(shù)值,從事涉外法律服務(wù)的律師往往會將海外法律活動來的風(fēng)險過分地高估,而一個從事金融法律服務(wù)的律師則可能將融資的法風(fēng)險看得很嚴(yán)重。這種主觀性是在法律風(fēng)險分析之前就已經(jīng)通過預(yù)設(shè)值確··下來的,在具體的法律風(fēng)險分析過程中,通過客觀性的數(shù)值不斷強(qiáng)化和擴(kuò)大"種主觀因素對結(jié)果的影響。"由于風(fēng)險預(yù)設(shè)值法主觀性弊端,我們不主張將風(fēng)險預(yù)設(shè)值法作為單一方進(jìn)行法律風(fēng)險評估。為確保預(yù)設(shè)值具有更多的科學(xué)性,必須保證用該方法析的法律風(fēng)險具有同質(zhì)的特征。用」種主觀數(shù)值評價法律風(fēng)險,我們不能*為自己能夠很好地在上市帶來的法律風(fēng)險與合同糾紛法律風(fēng)險之間找到能·準(zhǔn)確反映風(fēng)險性的數(shù)值,確定簡單的倍數(shù)是不負(fù)責(zé)任的。在同質(zhì)的法律風(fēng)-中,由于風(fēng)險表現(xiàn)、發(fā)生原因、形態(tài)、損失后果等具有相同性,因此預(yù)設(shè)值法夠起到有效的作用"風(fēng)險預(yù)設(shè)值法也應(yīng)當(dāng)只在局部的同質(zhì)法律風(fēng)險比較中進(jìn)行運用,并與其他風(fēng)險分析方法一并考量,得出能夠具有說服力的評估結(jié)風(fēng)險預(yù)設(shè)值法實質(zhì)上屬于法律風(fēng)險評級。·在同質(zhì)法律風(fēng)險中,確定各種'級,并明確各種等級相應(yīng)的數(shù)值,從而得出企業(yè)面臨此種法律風(fēng)險的程度。"要特別提醒的是:即使在同質(zhì)法律風(fēng)險申使用風(fēng)險預(yù)設(shè)值法,數(shù)字也僅僅反的是高低定性概念而已,并不能簡單認(rèn)為風(fēng)險值50就一定比風(fēng)險值10的風(fēng)險大五倍。·"企業(yè)法律風(fēng)險
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預(yù)覽,若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
- 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲空間,僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
- 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
最新文檔
- 2025年度項目部財務(wù)人員勞動合同樣本3篇
- 2025年外研版三年級起點第二冊地理下冊階段測試試卷含答案
- 2025年度基礎(chǔ)設(shè)施PPP項目擔(dān)保書合同3篇
- 2025年人教版(2024)九年級生物上冊月考試卷
- 2025年浙教版選修1地理下冊月考試卷含答案
- 2025年上外版選擇性必修1物理上冊月考試卷含答案
- 2025年統(tǒng)編版七年級數(shù)學(xué)下冊階段測試試卷含答案
- 2025年外研版2024六年級英語下冊階段測試試卷
- 2025年中圖版選修3生物上冊階段測試試卷
- 2025年外研版七年級科學(xué)下冊月考試卷含答案
- GB/T 6422-2009用能設(shè)備能量測試導(dǎo)則
- GB/T 36490-2018風(fēng)力發(fā)電機(jī)組防雷裝置檢測技術(shù)規(guī)范
- GB/T 20174-2006石油天然氣工業(yè)鉆井和采油設(shè)備鉆通設(shè)備
- GB 6000-1999主要造林樹種苗木質(zhì)量分級
- 2023年彌渡縣廣播電視臺(融媒體中心)招聘筆試題庫及答案解析
- GB 18613-2020電動機(jī)能效限定值及能效等級
- 體能訓(xùn)練講解健身課件
- 農(nóng)業(yè)昆蟲學(xué)實驗5蔬菜害蟲課件
- 地震工程學(xué)-反應(yīng)譜和地震時程波的相互轉(zhuǎn)化matlab編程
- 大學(xué)研究生赴境內(nèi)外高校學(xué)習(xí)課程學(xué)分認(rèn)定管理辦法
- 非標(biāo)設(shè)計最強(qiáng)自動計算-壓入力計算
評論
0/150
提交評論