中科軟：中科軟2022年年度報(bào)告

20222022公司代碼 公司簡(jiǎn)稱：中科2022年年度報(bào)告（會(huì)計(jì)主管人員經(jīng)公司第八屆董事會(huì)第二次會(huì)議審議通過(guò)，202220222022PAGEPAGE3/TOC\o"1-1"\h\z\u第一 釋 第二 公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指 第三 管理層討論與分 第四 公司治 第五 環(huán)境與社會(huì)責(zé) 第六 重要事 第七 股份變動(dòng)及股東情 第八 優(yōu)先股相關(guān)情 第九 債券相關(guān)情 第十 財(cái)務(wù)報(bào) 20222022PAGEPAGE10/第一 釋一、釋義國(guó)際數(shù)據(jù)公司（InternationalDataCorporation）中國(guó)電子信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展研究院、賽迪集團(tuán)（ChinaCenterInformationIndustryDevelopment）ISO/IEC20000-軟件能力成熟度模型集成測(cè)試（CapabilityMaturityIntegration），L5數(shù)據(jù)管理能力成熟度評(píng)估模型（DataManagementMaturityAssessment第二 公司簡(jiǎn)介和主要財(cái)務(wù)指一、公司信息Sinosoft010-010-010-010-上海證券報(bào)（https:///）、中國(guó)證券報(bào)https:///）、證券時(shí)報(bào)七、近三年主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)(一)主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)單位：元20222021減2020-202220212020-(二)20222021增減2020扣除非經(jīng)常性損益后的基本每增加0.50扣除非經(jīng)常性損益后的加權(quán)平增加0.62(一)同時(shí)按照國(guó)際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和歸屬于上市公司股東的凈資產(chǎn)差異情況(二)同時(shí)按照境外會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與按中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則披露的財(cái)務(wù)報(bào)告中凈利潤(rùn)和歸屬于上市九、單位：元（10-12月份--□適用單位:元202220212020界定的非經(jīng)常性損益項(xiàng)目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號(hào)十一、采用公允價(jià)值計(jì)量的項(xiàng)目單位：元十二、其他第三 管理層討論與分（一）202223.93%，0.5粘性進(jìn)一步增強(qiáng)。2022年，公司軟件產(chǎn)品及定制軟件開發(fā)等軟件業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)收入51.844.19%，34.62%，0.44；202215.0616.73%，主要受益于部分之前年度0.4877.49%，公司未來(lái)將繼續(xù)以軟件業(yè)務(wù)為核心進(jìn)行業(yè)務(wù)開拓。2022IT36.454.06%IT35.804.34%，202231.52%2.0440.53%。2022IDC3210（二）IT75IT50014920218ITIT3.3919.37%,保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)、ITIT收入較去年同期下降15.45%，9.8212.76%，毛利21.203.093.908.08%，5.9266.29%，主要原因系之1.5836.76%。1.1331.36%。0.8831.98%。0.8154.52%31.52%。3.07%，4.82%，低于去年同期，公司銷售效率進(jìn)一步提高。各事業(yè)群的橫向合作能力進(jìn)一步提高、PMONGO行業(yè)應(yīng)用產(chǎn)品V1.0V2.0V8.0》、《銷V3.0V4.0V1.0》等V1.0V1.0》、《婦幼健康全周V1.0V1.0》等V1.0V1.0》等V1.0V1.0》、《生物資源信息樣本庫(kù)系統(tǒng)V1.0V1.0V1.0》等跨領(lǐng)域復(fù)用產(chǎn)V1.0V1.0V1.0》、《中科軟V2.0V1.0》等通用技EasyRPAV1.0V1.02035IT了二十屆，2022IT作者、獨(dú)立咨詢師，圍繞“大數(shù)據(jù)與AI平臺(tái)”、“產(chǎn)品設(shè)計(jì)與研發(fā)”、“技術(shù)趨勢(shì)&公司于20227202211加坡等區(qū)域性市場(chǎng)，客戶粘性進(jìn)一步增強(qiáng)。202240.53%。2022（下稱“軟件業(yè)”）運(yùn)行穩(wěn)步向好，軟件業(yè)5.7%。（數(shù)據(jù)來(lái)源：工信部《2022）。隨著人工智能、大數(shù)據(jù)、云計(jì)算、區(qū)塊鏈、5G未來(lái)數(shù)字經(jīng)濟(jì)在各行業(yè)的深入發(fā)展將為行業(yè)應(yīng)用軟件市場(chǎng)帶來(lái)巨大的業(yè)務(wù)發(fā)展機(jī)ITIT220251%5%的目標(biāo)；在服務(wù)能90%、50%60%、7080%、理40%的目標(biāo)；在創(chuàng)新應(yīng)用方面，提出2023ITERP、電子郵件等產(chǎn)品及系統(tǒng)的需求；而數(shù)字IT工智能、開源云計(jì)算、區(qū)塊鏈、AR/VRIT202212IT圖：公司保險(xiǎn)ITITITIT公司在國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)行業(yè)ITITITIT產(chǎn)品和技術(shù)服務(wù)，涉及經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、固定收益、PB業(yè)務(wù)、數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、數(shù)據(jù)集市、商業(yè)智ERP、數(shù)據(jù)分析等產(chǎn)品線方向拓展。（一）IT（二）（三）（四）（五）服務(wù)管理體系）、ISO/IEC27001（信息安全管理體系）ISO45001（職業(yè)健康安全管理保持CMMI5認(rèn)證；通過(guò)ITSS信息技術(shù)服務(wù)運(yùn)行維護(hù)標(biāo)準(zhǔn)壹級(jí)符合性評(píng)估；通過(guò)ITSSIaaSSaaS；DCMM（最高級(jí)）（六）(一)1單位：元

單位:萬(wàn)元減減-減減-減減12.62

例-其中：保險(xiǎn)醫(yī)療衛(wèi)生領(lǐng)教科文及其例軟件產(chǎn)品收軟件開發(fā)及系統(tǒng)集成及76.32%:系統(tǒng)集成及其服務(wù)業(yè)務(wù)88.11%。00%。B00%。√適用30-40歲（3040歲40-50歲（4050歲50-60歲（5060歲5、現(xiàn)金流20222022PAGEPAGE29/

20222021(二)(三)√適用1、資產(chǎn)及負(fù)債狀況--2022283√適用

□適用(四)√適用(五)1.78%。□適用□適用√適用單位：元□適用√不適用4(六)□適用(七)√適用2022年末/2022600.00（港幣(八)□適用√適用√適用相關(guān)產(chǎn)品線建設(shè)，打造系統(tǒng)軟件、SaaSIT√適用20232023AI來(lái)的變革機(jī)遇，重點(diǎn)推進(jìn)各行業(yè)應(yīng)用領(lǐng)域垂直MaaS（ModelasaService）平臺(tái)的研AI（詞根表、藍(lán)圖結(jié)構(gòu)、樣本程序等）MaaSIT2023√適用(五)其□適用□適用第四 公司治√適用□適用□適用20222022年5月20212022152022916□適用√不適用20222022PAGEPAGE36/(一 現(xiàn)任及報(bào)告期內(nèi)離任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員持股變動(dòng)及報(bào)酬情2023211202331（）師；20171220114201482017620222任副總工程師；2018520222202211MPACC，ACCA中國(guó)國(guó)籍，無(wú)境外永久居留權(quán)，19652199519867200062008 1、在股東單位任職情況202211201805202208201801201611202104201705201601201907202203202109202203201909201905202301202209201909201905202007202003201907202009201710202103201802201310202104202205202011202011202011202201202201202205202208202003201909201905202203202203202203201505201506201505201605201508200208202012202005202107202407201408202205201407202301202003202201201805202201201801202205201907201912202205201912202205201805202205201806202205201210201711202107202203202209(三 董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員報(bào)酬情(四 公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員變動(dòng)情(五 近三年受證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)處罰的情況說(shuō)□適用√不適用 □適用20222022PAGEPAGE48/2022414度經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)告》、《公司2021年年度報(bào)告及其摘要》、《公司20224272022531202282520221027□適用20223312022812審議《202220223312022812202233120228122022331202242120225281項(xiàng)議案。20221021□適用√適用√適用√適用80%；40%；20%會(huì)按照公司章程規(guī)定的利潤(rùn)分配政策調(diào)整的程序提請(qǐng)股東大會(huì)決議提高現(xiàn)金分紅在本次利潤(rùn)分配中的最低比例。202256202120212022513202120225182022(三)報(bào)告期內(nèi)盈利且母公司可供股東分配利潤(rùn)為正，但未提出現(xiàn)金利潤(rùn)分配方案預(yù)案的，公司應(yīng)當(dāng)詳細(xì)披露原因以及未分配利潤(rùn)的用途和使用計(jì)劃單位:元(一)相關(guān)激勵(lì)事項(xiàng)已在臨時(shí)公告披露且后續(xù)實(shí)施無(wú)進(jìn)展或變化的(二)臨時(shí)公告未披露或有后續(xù)進(jìn)展的激勵(lì)情況□適用√不適用□適用√不適用(四)√適用√適用并出具了《2022所網(wǎng)站（）披露的《2022□適用第五 環(huán)境與社會(huì)責(zé)(一)(二)123(三)ISO14001LEDESG(四)(一 是否單獨(dú)披露社會(huì)責(zé)任報(bào)告、可持續(xù)發(fā)展報(bào)告或ESG報(bào)(二 社會(huì)責(zé)任工作具體情√適用20228.9920226,873ITIT/副總裁、保險(xiǎn)公司CIO、信息化主管領(lǐng)導(dǎo)和業(yè)務(wù)部主管領(lǐng)導(dǎo)、資深保險(xiǎn)行業(yè)信息化專公司始終重視人才的培養(yǎng)，積極承擔(dān)穩(wěn)定就業(yè)的社會(huì)責(zé)任，202220222022PAGEPAGE56/第六 重要事(一)行價(jià)應(yīng)相應(yīng)調(diào)整）6個(gè)月期末收盤價(jià)低于發(fā)行價(jià)（若發(fā)行人股票在此期間發(fā)生派息、送6個(gè)月內(nèi)（220222022PAGEPAGE80/(二)公司資產(chǎn)或項(xiàng)目存在盈利預(yù)測(cè)，且報(bào)告期仍處在盈利預(yù)測(cè)期間，公司就資產(chǎn)或項(xiàng)□適用√不適用（一）√適用1520211215（20213515產(chǎn)品或副產(chǎn)品對(duì)外銷售（以下統(tǒng)稱試運(yùn)行銷售）141202211202211151620221116（20223120221130202211202211或縮短了等待期，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照修改后的等待期進(jìn)行上述會(huì)計(jì)處理。上述規(guī)定自11（二）□適用（三）□適用（四）□適用單位：萬(wàn)元注：上述致同會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）1652022（特殊普通合伙）20222022□適用□適用□適用□適用√不適用12□適用12□適用4□適用12□適用12□適用(五)□適用(一)托管、承包、租賃事項(xiàng)1、托管情況2、承包情況3、租賃情況(二)擔(dān)保情況(三)□適用√不適用□適用□適用√不適用□適用□適用√不適用□適用√不適用□適用□適用√不適用□適用□適用√不適用3、其他情況□適用√不適用(四)□適用第七 股份變動(dòng)及股東情(一)股份變動(dòng)情況表1、股份變動(dòng)情況表比例比例□適用3、股份變動(dòng)對(duì)最近一年和最近一期每股收益、每股凈資產(chǎn)等財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響（如有□適用4□適用(二)2022-9-□適用(二)□適用(二)截至報(bào)告期末前十名股東、前十名流通股東（或無(wú)限售條件股東）--有公司股份7,690,822股，占公司總股本的比例為1.2956%(三)戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前101985313□適用4□適用5√適用1、法人198531報(bào)告期內(nèi)控股和參股的其他境3□適用4□適用5√適用6□適用□適用五、公司控股股東或第一大股東及其一致行動(dòng)人累計(jì)質(zhì)押股份數(shù)量占其所持公司股份數(shù)量比例達(dá)到80%以上單位：元202261年12月2日在上海證券交易所網(wǎng)站（）告編號(hào)：2022-049）第八 優(yōu)先股相關(guān)情

第九 債券相關(guān)情第十 財(cái)務(wù)報(bào)

致同審字（2023）110A010456（以下簡(jiǎn)稱中科軟公司我們按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定執(zhí)行了審計(jì)工作。審計(jì)報(bào)告的“注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任”部分進(jìn)一步闡述了我們?cè)谶@些準(zhǔn)則下的責(zé)任。按照中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，我們獨(dú)立于中科軟公司，并履行了職業(yè)道德方面的其他責(zé)任。我們相信，我們獲取的審計(jì)證據(jù)是充分、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表審計(jì)意見(jiàn)提供關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)是我們根據(jù)職業(yè)判斷，認(rèn)為對(duì)本期財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)最為重要的事項(xiàng)。這些事項(xiàng)的應(yīng)對(duì)以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體進(jìn)行審計(jì)并形成審計(jì)意見(jiàn)為背景，我們不對(duì)這些事項(xiàng)單獨(dú)發(fā)表意見(jiàn)。（一）相關(guān)信息披露詳見(jiàn)財(cái)務(wù)報(bào)表附注三、23“收入”和附注五、35“營(yíng)業(yè)收入和營(yíng)1年度中科軟公司來(lái)源于上述業(yè)務(wù)的營(yíng)業(yè)收入為人民幣66.91億元，占營(yíng)業(yè)收入總額的99.79存在管理層為了達(dá)到特定目標(biāo)或期望而操縱收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)的固有風(fēng)險(xiǎn)，因此我們將22022了解、評(píng)價(jià)了中科軟公司與收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)相關(guān)的內(nèi)部控制，并測(cè)試了關(guān)鍵控制運(yùn)行的有效性；在抽樣的基礎(chǔ)上，查閱客戶銷售合同及服務(wù)協(xié)議，評(píng)價(jià)了公司的收入確認(rèn)政策以及收入確認(rèn)時(shí)點(diǎn)是否符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求；針對(duì)營(yíng)業(yè)收入進(jìn)行了抽樣測(cè)試，核對(duì)至銷售合同及服務(wù)協(xié)議、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或工作量確認(rèn)單等支持性文件，核對(duì)相關(guān)收入確認(rèn)金額是否準(zhǔn)確；就資產(chǎn)負(fù)債表日前后記錄的收入交易，選取樣本，核對(duì)了驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或工作（二）2022123113.642.8910.75中科軟公司管理層（以下簡(jiǎn)稱管理層）根據(jù)各項(xiàng)應(yīng)收賬款的信用風(fēng)險(xiǎn)特征，以單項(xiàng)應(yīng)收賬款或應(yīng)收賬款組合為基礎(chǔ)，按照相當(dāng)于整個(gè)存續(xù)期內(nèi)預(yù)期信用損失的金額計(jì)量其損失準(zhǔn)備。存在客觀證據(jù)表明應(yīng)收款項(xiàng)存在減值時(shí)，管理層根據(jù)預(yù)計(jì)未來(lái)現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于賬面價(jià)值的差額計(jì)提單項(xiàng)減值準(zhǔn)備。對(duì)于不存在減值客觀證據(jù)的應(yīng)收款項(xiàng)，管理層根據(jù)信用風(fēng)險(xiǎn)特征將其分為若干組合，參考?xì)v史信用損失經(jīng)驗(yàn)，由于應(yīng)收賬款金額重大，且應(yīng)收賬款減值涉及重大管理層判斷，因此我們將應(yīng)22022了解、評(píng)價(jià)了中科軟公司與應(yīng)收賬款減值相關(guān)的內(nèi)部控制，并測(cè)試了關(guān)鍵通過(guò)考慮歷史上同類應(yīng)收賬款組合的實(shí)際壞賬發(fā)生金額及情況，結(jié)合客戶信用和市場(chǎng)條件等因素，評(píng)價(jià)了管理層將應(yīng)收賬款劃分為若干組合進(jìn)行減值評(píng)估的方法和計(jì)算是否適當(dāng)；通過(guò)分析應(yīng)收賬款的賬齡和客戶信譽(yù)情況，并執(zhí)行應(yīng)收賬款函證程序及檢查期后回款情況，評(píng)價(jià)了應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備計(jì)提的合理性；獲取壞賬準(zhǔn)備計(jì)提表，檢查計(jì)提方法是否按照新金融工具準(zhǔn)則要求執(zhí)行；中科軟公司管理層對(duì)其他信息負(fù)責(zé)。其他信息包括中科軟公司2022我們對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表的審計(jì)意見(jiàn)不涵蓋其他信息，我們也不對(duì)其他信息發(fā)表任結(jié)合我們對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)，我們的責(zé)任是閱讀其他信息，在此過(guò)程中，考慮其他信息是否與財(cái)務(wù)報(bào)表或我們?cè)趯徲?jì)過(guò)程中了解到的情況存在重大不一致或者似基于我們已執(zhí)行的工作，如果我們確定其他信息存在重大錯(cuò)報(bào)，我們應(yīng)當(dāng)報(bào)告中科軟公司管理層負(fù)責(zé)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的規(guī)定編制財(cái)務(wù)報(bào)表，使其實(shí)現(xiàn)公允反映，并設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤在編制財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，管理層負(fù)責(zé)評(píng)估中科軟公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力，披露與持續(xù)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的事項(xiàng)（如適用），并運(yùn)用持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)，除非管理層計(jì)劃清算中科軟公我們的目標(biāo)是對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表整體是否不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證，并出具包含審計(jì)意見(jiàn)的審計(jì)報(bào)告。合理保證是高水平的保證，但并不能保證按照審計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行的審計(jì)在某一重大錯(cuò)報(bào)存在時(shí)總能發(fā)現(xiàn)。錯(cuò)報(bào)可能由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致，如果合理預(yù)期錯(cuò)報(bào)單獨(dú)或匯總起來(lái)可能影響財(cái)務(wù)報(bào)表使用者依據(jù)財(cái)務(wù)同時(shí)，我們也執(zhí)行以下工作：計(jì)程序以應(yīng)對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)，并獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，作為發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)的基礎(chǔ)。由于舞弊可能涉及串通、偽造、故意遺漏、虛假陳述或凌駕于內(nèi)部控制之上，未能發(fā)現(xiàn)由于舞弊導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)高于未能發(fā)現(xiàn)由于錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)管理層使用持續(xù)經(jīng)營(yíng)假設(shè)的恰當(dāng)性得出結(jié)論。同時(shí)，根據(jù)獲取的審計(jì)證據(jù)，就可能導(dǎo)致對(duì)中科軟公司的持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力產(chǎn)生重大疑慮的事項(xiàng)或情況是否存在重大不確定性得出結(jié)論。如果我們得出結(jié)論認(rèn)為存在重大不確定性，審計(jì)準(zhǔn)則要求我們?cè)趯徲?jì)報(bào)告中提請(qǐng)報(bào)表使用者注意財(cái)務(wù)報(bào)表中的相關(guān)披露；如果披露不充分，未來(lái)的事項(xiàng)或情況可能導(dǎo)致中科軟公司不能持續(xù)經(jīng)營(yíng)。評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表的總體列報(bào)、結(jié)構(gòu)和內(nèi)容，并評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)報(bào)表是否公允反映相關(guān)交易和事項(xiàng)。就中科軟公司中實(shí)體或業(yè)務(wù)活動(dòng)的財(cái)務(wù)信息獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，以對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表發(fā)表意見(jiàn)。我們負(fù)責(zé)指導(dǎo)、監(jiān)督和執(zhí)行集團(tuán)審計(jì)，并對(duì)審計(jì)意見(jiàn)承擔(dān)全部責(zé)任。我們與治理層就計(jì)劃的審計(jì)范圍、時(shí)間安排和重大審計(jì)發(fā)現(xiàn)等事項(xiàng)進(jìn)行溝通，包括溝通我們?cè)趯徲?jì)中識(shí)別出的值得關(guān)注的內(nèi)部控制缺陷。我們還就已遵守與獨(dú)立性相關(guān)的職業(yè)道德要求向治理層提供聲明，并與治理層（如適用）從與治理層溝通過(guò)的事項(xiàng)中，我們確定哪些事項(xiàng)對(duì)本期財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)最為重要，因而構(gòu)成關(guān)鍵審計(jì)事項(xiàng)。我們?cè)趯徲?jì)報(bào)告中描述這些事項(xiàng)，除非法律法規(guī)禁止公開披露這些事項(xiàng)，或在極少數(shù)情形下，如果合理預(yù)期在審計(jì)報(bào)告中溝通某事項(xiàng)造成的負(fù)面后果超過(guò)在公眾利益方面產(chǎn)生的益處，我們確定不應(yīng)在審計(jì)報(bào)告中溝通該事項(xiàng)。（特殊普通合伙

（項(xiàng)目合伙人中國(guó)·北 二〇二三年四月十三

單位:元202212月31202112月31七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、七、 20221231單位:元202212月31202112月31 單位:元20222021七、七、七、七、七、七、七、七、--七、七、七、-七、--七、--七、--七、七、七、 單位:元202220217. 20221—12單位：元20222021七、七、--七、七、-七、七、 20221—12單位:元20222021 20222022PAGEPAGE88/20221—12單位:元三、本期增減變動(dòng)金額（“－”號(hào)填列（一）（二）1234（三）123．對(duì)所有者（或股東）4（四）1．資本公積轉(zhuǎn)增資本（或股本2．盈余公積轉(zhuǎn)增資本（或股本3456（五）12（六）2021(或股（一）（二）（三）（四）（五）（六） 20221—12單位:元2022(或股（一）（二）（三）（四）（五）（六）2021(或股本（一）（二）（三）（四）（五）（六） 20222022PAGEPAGE112/1、公司概況√適用11日由原北京中科軟信息系統(tǒng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱“中科軟有限”）7,50042,400202141520200.4233,200,000169,600,000593,600,0002022123120234132、合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍√適用1、編制基礎(chǔ)√適用202212111231√適用12√適用√適用因購(gòu)買少數(shù)股權(quán)新取得的長(zhǎng)期股權(quán)投資成本與按照新增持股比例計(jì)算應(yīng)享有子公況下因部分處置對(duì)子公司的股權(quán)投資而取得的處置價(jià)款與處置長(zhǎng)期股權(quán)投資相對(duì)應(yīng)享債表中的資本公積，資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。√適用DE√適用√適用本公司在初始確認(rèn)時(shí)根據(jù)管理金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式和金融資產(chǎn)的合同現(xiàn)金流量特計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)、以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，分類為以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)：本公司將同時(shí)符合下列條件且未被指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)，分類為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)：本公司管理該金融資產(chǎn)的業(yè)務(wù)模式既以收取合同現(xiàn)金流量為目標(biāo)又以出售該金融資產(chǎn)為目標(biāo)；除上述以攤余成本計(jì)量和以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)或以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益的金融資產(chǎn)不可撤銷地指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)。公司對(duì)可能導(dǎo)致金融資產(chǎn)合同現(xiàn)金流量的時(shí)間分布或金額發(fā)生變更的合同條款進(jìn)行評(píng)估，以確定其是否滿足上述合同現(xiàn)金流量特征的要求。④將來(lái)須用或可用企業(yè)自身權(quán)益工具進(jìn)行結(jié)算的衍生工具合同，但以定數(shù)量的自身權(quán)益工具交換定金額的現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的衍生工具合同除外。12A2：商業(yè)承兌匯票3：應(yīng)收關(guān)聯(lián)方客戶4：3：外資企業(yè)客戶組合5：應(yīng)收關(guān)聯(lián)方客戶2：應(yīng)收備用金3：12本公司通過(guò)比較金融工具在資產(chǎn)負(fù)債表日發(fā)生違約的風(fēng)險(xiǎn)與在初始確認(rèn)日發(fā)生違信用風(fēng)險(xiǎn)自初始確認(rèn)后是否已顯著增加。本公司在資產(chǎn)負(fù)債表日評(píng)估以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)和以公允價(jià)值計(jì)量且其變金融資產(chǎn)已發(fā)生信用減值的證據(jù)包括下列可觀察信息：15√適用(1)合同資產(chǎn)的確認(rèn)方法及標(biāo)準(zhǔn)詳見(jiàn)本節(jié)“五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)”之“38(2)□適用√不適用(1)(1)(1)□適用√不適用√適用因追加投資等原因能夠?qū)Ρ煌顿Y單位施加重大影響或?qū)嵤┕餐刂频粯?gòu)成控制時(shí)轉(zhuǎn)入留存收益。22對(duì)子公司、聯(lián)營(yíng)企業(yè)及合營(yíng)企業(yè)的投資，計(jì)提資產(chǎn)減值的方法見(jiàn)本節(jié)“五、30”本公司投資性房地產(chǎn)按照取得時(shí)的成本進(jìn)行初始計(jì)量并按照定資產(chǎn)或無(wú)形資30-3.17-與該定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)并且該定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量時(shí)，定資產(chǎn)才能予以確認(rèn)。本公司定資產(chǎn)按照取得時(shí)的實(shí)際成本進(jìn)行初始計(jì)量與定資產(chǎn)有關(guān)的后續(xù)支出在與其有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入本公司且其成本能夠可靠計(jì)量時(shí)，計(jì)入定資產(chǎn)成本；不符合定資產(chǎn)資本化后續(xù)支出條件的定資產(chǎn)日30-3.17%-按定資產(chǎn)類別預(yù)計(jì)使用壽命和預(yù)計(jì)殘值本公司確定各類定資產(chǎn)的年折舊率如上。其中，已計(jì)提減值準(zhǔn)備的定資產(chǎn)，還應(yīng)扣除已計(jì)提的定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計(jì)金額融資租入定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)和折舊方□適用√不適用√適用在建工程在達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)轉(zhuǎn)入定資產(chǎn)。□適用√不適用□適用√不適用□適用√不適用使用權(quán)資產(chǎn)的減值測(cè)試方法、減值準(zhǔn)備計(jì)提方法見(jiàn)本節(jié)“五、30”(1)計(jì)價(jià)方法、使用壽命、減值測(cè)試2-15無(wú)形資產(chǎn)計(jì)提資產(chǎn)減值方法見(jiàn)本節(jié)“五、30”(2)內(nèi)部研究開發(fā)支出會(huì)計(jì)政策√適用√適用詳見(jiàn)本節(jié)“五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)”之“38√適用√適用√適用√適用√適用□適用□適用√不適用B（若滿足客戶能夠控制公司履約過(guò)程中在建的商品的或者滿足履約過(guò)程中所產(chǎn)出的商品具有不可替代用途,且該企業(yè)在整個(gè)合同期間內(nèi)有權(quán)就累計(jì)至今已完成的履約部分收取收入。服務(wù)合同中約定按定金額、定期限收取服務(wù)費(fèi)用的，在合同約定的服務(wù)期限費(fèi)用（或類似費(fèi)用）、明確由客戶承擔(dān)的成本以及僅因該合同而發(fā)生的其他成本；1√適用42√適用√適用使用權(quán)資產(chǎn)的會(huì)計(jì)政策見(jiàn)本節(jié)“五、28”租賃負(fù)債按照租賃期開始日尚未支付的租賃付款額采用租賃內(nèi)含利率計(jì)算的現(xiàn)值包括：定付款額及實(shí)質(zhì)定付款額，存在租賃激勵(lì)的，扣除租賃激勵(lì)相關(guān)金額；取決124率折現(xiàn)的現(xiàn)值之和本公司作為出租人按照定的周期性利率計(jì)算并確認(rèn)租賃期內(nèi)各個(gè)22√適用會(huì)〔2021〕35定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀第八屆董事會(huì)第二次會(huì)議和第八屆監(jiān)事會(huì)第二次第八屆董事會(huì)第二次會(huì)議和第八屆監(jiān)事會(huì)第二次20211215（202135（15”）解釋第15號(hào)規(guī)定，企業(yè)將定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前或者研發(fā)過(guò)程中產(chǎn)出的產(chǎn)品或副產(chǎn)品對(duì)外銷售（以下統(tǒng)稱試運(yùn)行銷售）141202211202211的定資產(chǎn)的折舊費(fèi)用分?jǐn)偨痤~等。該規(guī)定自2022年1月1日起施行。企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)1520221116（202231（16”）20221130202211202211或縮短了等待期，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照修改后的等待期進(jìn)行上述會(huì)計(jì)處理。上述規(guī)定自11162022年起首次執(zhí)行新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或準(zhǔn)則解釋等涉及調(diào)整首次執(zhí)行當(dāng)年年初的財(cái)務(wù)報(bào)□適用16%、9%、5%、16.5%、√適用3%的部分實(shí)行即征即退政策。本公司和本公司之子公司上海中科軟科技有限公司、北京中科軟科技有限公司202210%的優(yōu)惠稅率。市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)、上海市財(cái)政局、國(guó)家稅務(wù)總局上海稅務(wù)局等部門聯(lián)合頒發(fā)的GR20213100636815%，有效期為三年，故本公司之二級(jí)子公司上海中科軟科技有限公司在202215%市科學(xué)技術(shù)委員會(huì)、北京市財(cái)政局、國(guó)家稅務(wù)總局北京稅務(wù)局等部門聯(lián)合頒發(fā)的GR20211100442315%，有效期為三年，故本公司之二級(jí)子公司北京中科軟科技有限公司在202215%（財(cái)政部稅務(wù)總局202228）100%加計(jì)扣除?！北竟竞捅竟局庸?022（202228）的規(guī)定，“現(xiàn)行適用研發(fā)費(fèi)用稅前100%?！北竟竞捅竟局庸旧虾Ｖ锌栖浛萍加邢薰尽⒈本┲锌偩株P(guān)于進(jìn)一步實(shí)施小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的公告》（財(cái)政部稅務(wù)總局公告202220%的稅率繳納企業(yè)所得稅，以下公司符合上述文件規(guī)定：202220222022202220222022202220222022202220222022202220222022202220222022202220222022202220222022202220222022202220222022202220222022202220222022202220222022202220222022□適用1、貨幣資金√適用單位：元其他說(shuō)明：2022813,173,648.30□適用√不適用4、應(yīng)收票據(jù)單位：元單位：元

單位：元

單位：元單位：元--5、應(yīng)收賬款

單位：元12233445

單位：元20222022□適用□適用PAGE132/

單位：元12233445

單位：元12233445

單位：元12233445

單位：元12233445單位：元-√適用單位：元□適用20222022PAGEPAGE135/□適用√不適用6、應(yīng)收款項(xiàng)融資7、預(yù)付款項(xiàng)√適用

單位：元比例比例12231

√適用

比例□適用√不適用8、其他應(yīng)收款

單位：元□適用√不適用1

單位：元12233445

單位：元單位：元減值減值2022年1月12022年1月1單位：元單位：元2-34-5□適用□適用√不適用□適用√不適用9、存貨

單位：元

單位：元□適用□適用√不適用10、合同資產(chǎn)

單位：元

單位：元

單位：元□適用√不適用□適用√不適用單位：元□適用√不適用16、長(zhǎng)期應(yīng)收款□適用□適用√不適用□適用√不適用單位：元--

單位：元□適用√不適用

單位：元21、定資產(chǎn)

單位：元定資產(chǎn)定資產(chǎn)情況

單位：元暫時(shí)閑置的通過(guò)融資租賃租入的定資產(chǎn)情通過(guò)經(jīng)營(yíng)租賃租出的定資未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的定資產(chǎn)情單位：元該商品房所在土地的使用權(quán)被定資產(chǎn)清理22、在建工程單位：元本期轉(zhuǎn)入定算比例化率24、油氣資產(chǎn)25、使用權(quán)資產(chǎn)單位：元√適用單位：元(2)27、開發(fā)支出28、商譽(yù)□適用√不適用單位：元30

單位：元

單位：元計(jì)入當(dāng)期損益的其他非流動(dòng)金融

單位：元

單位：元20222023202420252026202732、短期借款□適用√不適用35、應(yīng)付票據(jù)

單位：元

單位：元1

單位：元37、預(yù)收款項(xiàng)

單位：元138、合同負(fù)債

單位：元□適用√不適用

單位：元

單位：元

單位：元40、應(yīng)交稅費(fèi)

單位：元

單位：元

單位：元單位：元1單位：元□適用√不適用

單位：元√適用

單位：元45、長(zhǎng)期借款46、應(yīng)付債券應(yīng)付債券的增減變動(dòng)（□適用47、租賃負(fù)債單位：元50、預(yù)計(jì)負(fù)債51、遞延收益√適用單位：元單位：元53、股本單位：萬(wàn)元55、資本公積單位：元單位：元年24.0521.93173,635,841.51（含傭金等單位：元59、盈余公積單位：元單位：元0單位：元單位：元詳見(jiàn)本節(jié)“五、重要會(huì)計(jì)政策及會(huì)計(jì)估計(jì)”之“3821.2813.962023單位：元

單位：元

單位：元

單位：元

單位：元

單位：元

單位：元

單位：元--

單位：元

單位：元

單位：元√適用

單位：元

單位：元購(gòu)房補(bǔ)貼-75、營(yíng)業(yè)外支出√適用

單位：元

單位：元--

單位：元□適用√不適用

單位：元

單位：元

單位：元√適用

單位：元處置定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（

單位：元單位：元83、套期84、政府補(bǔ)助