2024年銀行外匯業(yè)務(wù)知識理論考試題庫及答案（含各題型）

2024年銀行外匯業(yè)務(wù)知識理論考試題庫

及答案（含各題型）

一.單項(xiàng)選擇題

1.（）個(gè)以上（含）不同個(gè)人同日.隔日或連續(xù)多日分別購匯后，將外匯

匯給境外同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)，即為達(dá)到外匯局定義的分拆結(jié)售匯

特征。

A、2

B、3

C、4

D、5

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管

理的通知匯發(fā)[2009]56號

2.銀行為非金融機(jī)構(gòu)客戶辦理外債還本付息業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審核外債還本

付息金額范圍，以下哪個(gè)說法是錯(cuò)誤的。（）

A、應(yīng)在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)查看該筆業(yè)務(wù)的相關(guān)控制信息表，且查明

在尚可還本金額內(nèi)

B、可超出尚可還本金額為客戶辦理還本手續(xù)

C、付息.付費(fèi)金額超出在外匯局外債登記注明的利率.費(fèi)率計(jì)算的金

額范圍，原則上不可以辦理

D、對于借款人代扣代繳利息對應(yīng)的稅費(fèi)的，應(yīng)扣除代扣代繳后的凈

額部分支付利息

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

3.銀行辦理境外貸款業(yè)務(wù)時(shí)，除了審核借款主體身份和業(yè)務(wù)背景真實(shí)

性外，有時(shí)還需考慮涉及美國的長臂管轄業(yè)務(wù)，該風(fēng)險(xiǎn)類型為()。

A、貨幣風(fēng)險(xiǎn)

B、法律風(fēng)險(xiǎn)

C、國家風(fēng)險(xiǎn)

D、市場風(fēng)險(xiǎn)

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

4.對于境內(nèi)機(jī)構(gòu)確有特殊原因暫時(shí)無法提供真實(shí)性證明材料的，銀行

可在履行盡職審查義務(wù).確定交易具備真實(shí)交易背景的前提下為其辦

理相關(guān)支付，并應(yīng)于辦理業(yè)務(wù)當(dāng)日通過外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)向外匯局

提交()。

A、一般事項(xiàng)備案

B、緊急事項(xiàng)備案

C、特殊事項(xiàng)備案

D、重點(diǎn)事項(xiàng)備案

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

5.()是指由貨幣當(dāng)局規(guī)定匯率，兩國貨幣比價(jià)基本固定，匯率只能在

一定范圍內(nèi)波動，所有外匯交易必須按照這一匯率進(jìn)行，如我國的香

港地區(qū)。

A、基本固定匯率

B、固定匯率

C、浮動匯率

D、爬行盯住匯率

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：相關(guān)金融常識

6.擔(dān)保人為銀行的其他形式跨境擔(dān)保項(xiàng)下履約款購付匯業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)包

括()

A、對存在管控信息的客戶應(yīng)拒絕辦理業(yè)務(wù)，并提示其至所在地外匯

局辦理相關(guān)手續(xù)。

B、如履約資金來源于反擔(dān)保人交存的保證金，銀行審核相關(guān)材料后，

根據(jù)商業(yè)慣例，直接為反擔(dān)保人辦理保證金匯出或購匯匯出，及時(shí)準(zhǔn)

確地進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)，提示反擔(dān)保人辦理對外債權(quán)登記o

反擔(dān)保資金不能全部覆蓋履約金額的，或反擔(dān)保人以其他形式提供反

擔(dān)保的，銀行可以自有外匯資金墊付；若最終形成銀行對反擔(dān)保人(境

內(nèi)申請人)的債權(quán)，不構(gòu)成擔(dān)保銀行的對外債權(quán)，應(yīng)由反擔(dān)保人辦理

對外債權(quán)登記。

C、審核原件，留存復(fù)印件5年備查。

D、以上都是。

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)

規(guī)范》

7.下列情況中，單筆支付等值5萬美元以上的須辦理和提交《稅務(wù)備

案表》的是()。

A、境內(nèi)個(gè)人境外留學(xué)

B、境外個(gè)人在境內(nèi)的工作報(bào)酬

C、境內(nèi)個(gè)人境外旅游

D、境內(nèi)個(gè)人境外探親

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：國家稅務(wù)總局國家外匯管理局關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目

對外支付稅務(wù)備案有關(guān)問題的公告國家稅務(wù)總局國家外匯管理局公

告2013年第40號

8.境外放款資金必須通過境外放款專戶回流，且回流資金()本金和約

定利息之和。

A、可以等于

B、只能等于

C、不得超過

D、可以超過

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

9.支付結(jié)匯制下，審核客戶結(jié)匯是否符合()，即債務(wù)人應(yīng)當(dāng)在存在實(shí)

際需要且為符合規(guī)定的人民幣支付時(shí)，方能申請辦理結(jié)匯。

A、真實(shí)原則

B、合法原則

C、合規(guī)原則

D、實(shí)需原則

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

10.境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資的境外企業(yè)因清算需匯回資金的，銀行應(yīng)

為境內(nèi)企業(yè)開立()。

A、結(jié)算賬戶

B、資本金賬戶

C、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

D、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

11.采用全口徑跨境融資模式下，企業(yè)跨境融資杠桿率是()。

A、0.5

B、1

C、1.5

D、2

E、2.5

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：中國人民銀行國家外匯管理局關(guān)于調(diào)整全口徑跨境

融資宏觀審慎調(diào)節(jié)參數(shù)的通知銀發(fā)[2020]64號

12.內(nèi)保外貸履約后，下列說法正確的是()

A、匯發(fā)[2017]3號文實(shí)施后銀行新發(fā)生的內(nèi)保外貸擔(dān)保履約的，應(yīng)

先以自有資金墊付。

B、擔(dān)保人為銀行的，不可自行辦理擔(dān)保履約項(xiàng)下對外支付。

C、非銀行機(jī)構(gòu)發(fā)生擔(dān)保履約的，可憑加蓋外匯局印章的擔(dān)保登記文

件直接到銀行辦理擔(dān)保履約項(xiàng)下購匯或?qū)ν庵Ц?。在辦理國際收支間

接申報(bào)時(shí)，該筆擔(dān)保登記時(shí)取得的業(yè)務(wù)編號可不填寫。

D、非銀行機(jī)構(gòu)提供內(nèi)保外貸后未辦理登記但需要辦理擔(dān)保履約的，

擔(dān)保人在銀行辦理擔(dān)保

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)

規(guī)范》

13.以下說法錯(cuò)誤的是()。

A、資本項(xiàng)目外匯支出，只能以自有外匯支付。

B、“返程投資”，是指境內(nèi)居民直接或間接通過特殊目的公司對境內(nèi)

開展的直接投資活動，即通過新設(shè).并購等方式在境內(nèi)設(shè)立外商投資

企業(yè)或項(xiàng)目(以下簡稱外商投資企業(yè))，并取得所有權(quán).控制權(quán).經(jīng)營管

理權(quán)等權(quán)益的行為。

C、境內(nèi)個(gè)人對外直接投資應(yīng)按國家有關(guān)規(guī)定辦理。所需外匯經(jīng)所在

地外匯局核準(zhǔn)后可以購匯或以自有外匯匯出，并辦理相應(yīng)的境外投資

外匯登記手續(xù)。

D、“特殊目的公司”，是指境內(nèi)居民以投融資為目的，以其合法持有

的境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益，或者以其合法持有的境外資產(chǎn)或權(quán)益，在境

外直接設(shè)立或間接控制的境外企業(yè)。

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

14.對于未完成進(jìn)口報(bào)關(guān)手續(xù)的，銀行應(yīng)要求企業(yè)在完成報(bào)關(guān)手續(xù)之

日(即進(jìn)口日期，下同)起0日內(nèi)提供相應(yīng)的報(bào)關(guān)信息，并按照本次貨

物貿(mào)易對外付匯金額，在系統(tǒng)中補(bǔ)辦理進(jìn)口報(bào)關(guān)電子信息核驗(yàn)手續(xù)。

A、10

B、20

C、40

D、50

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于便利銀行開展貿(mào)易單證審核有

關(guān)工作的通知匯發(fā)［2017)9號

15.一個(gè)外商投資企業(yè)可以開立()外匯資本金賬戶

A、1個(gè)

B、2個(gè)

C、3個(gè)

D、不同銀行多個(gè)

參考咨案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

16.關(guān)于保證金賬戶，以下說法正確的是

A、開戶前需先辦理境外匯入保證金業(yè)務(wù)登記

B、無論競標(biāo)是否成功，資金均應(yīng)原路退回

C、不得質(zhì)押貸款

D、不得結(jié)匯

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

17.B類企業(yè)在開證時(shí)要通過()進(jìn)行電子數(shù)據(jù)核查。

A、貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)

B、RCPMIS系統(tǒng)

C、ODI系統(tǒng)

D、FDI系統(tǒng)

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有

關(guān)問題的通知匯發(fā)[2012]38號

18.企業(yè)()用未使用完畢的外債歸還本筆外債本息？

A、可以

B、不可以

C、看情況

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

19.以下需要提供《資本項(xiàng)目賬戶資金支付命令函》的才能辦理的業(yè)

務(wù)是()。

A、資金劃轉(zhuǎn)類外債提款

B、外債資金支付結(jié)匯

C、開立.關(guān)閉外債賬戶

D、外債還本付息

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

20.外商投資企業(yè)申請辦理外匯登記時(shí)，如外國投資者被()直接或間

接持股或控制，銀行在為該外商投資企業(yè)辦理外匯登記時(shí)應(yīng)在資本項(xiàng)

目信息系統(tǒng)中將其標(biāo)識為返程投資。

A、“境外個(gè)人”

B、“境外企業(yè)”

C、“境內(nèi)非法人機(jī)構(gòu)”

D、“境內(nèi)居民”

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

21.對2007年6月1日以后(含)取得商務(wù)主管部門批準(zhǔn)證書且通過商

務(wù)部備案的0,不予辦理外債簽約登記手續(xù)。

A、外商投資房地產(chǎn)企業(yè)

B、中資企業(yè)

C、融資租賃公司

D、合伙企業(yè)

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

22.銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)時(shí)，需查詢()，確認(rèn)客戶非洗錢.恐怖融資.

逃稅.與國內(nèi)司法涉案客戶無重大業(yè)務(wù)往來或重大關(guān)系等方面的控制

性客戶。

A、反洗錢系統(tǒng)

B、金宏系統(tǒng)

C、資本項(xiàng)目系統(tǒng)

D、銀行自身業(yè)務(wù)系統(tǒng)

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

23.以下不屬于銀行境外貸款需要資料的是()。

A、借款申請書

B、借款人基本情況及擔(dān)保措施

C、交易對手財(cái)務(wù)報(bào)表

D、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

24.外國投資者先行回收投資超過實(shí)際投入資金的部分應(yīng)

A、不得y匚出

B、審核資產(chǎn)評估報(bào)告后予以匯出

C、審核財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)表后予以匯出

D、按照利潤匯出辦理

參考答案D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

25.以下業(yè)務(wù)需要事先進(jìn)行資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)登記(不包括主體信息

登記)的包括()

A、境內(nèi)劃入外匯土地投標(biāo)保證金；

B、外商投資性公司以結(jié)匯待支付賬戶資金在境內(nèi)再投資的；

C、經(jīng)營范圍有“投資”的一般性外商投資企業(yè)外匯境內(nèi)再投資；

D、境外匯入外匯土地保證金

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

26.下列業(yè)務(wù)合規(guī)的是：

A、3月份某企業(yè)辦理資本金備用金結(jié)匯15萬美元及外債備用金結(jié)匯

10萬美元；

B、某企業(yè)提供了合同等資料，申請將資本金賬戶資金一次性結(jié)匯；

C、某企業(yè)辦理意愿結(jié)匯后，考慮美元可能升值，因此憑原結(jié)匯憑證

申請將結(jié)匯待支付賬戶部分資金重新購匯存入資本金賬戶。

D、某企業(yè)資本金辦理支付結(jié)匯后，人民幣資金臨時(shí)存入結(jié)匯待支付

賬戶，次日付出。

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

27.企業(yè)本外幣境外放款余額合計(jì)最高不得超過其最近一期經(jīng)審計(jì)財(cái)

務(wù)報(bào)表中所有者權(quán)益的()。

A、15%

B、30%

C、50%

D、100%

參考咨案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

28.境外放款實(shí)行()管理，境內(nèi)企業(yè)在外匯局核準(zhǔn)的境外放款額度內(nèi)，

0向境外匯出資金。

A、發(fā)生額；必須一次性

B、發(fā)生額；可一次或者分次

C、余額；可一次或者分次

D、余額；必須一次性

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

29.對于借款人根據(jù)借款合同約定是否開立境內(nèi)貸轉(zhuǎn)存賬戶說法正確

的是()。

A、合同約定開立賬戶的，可將貸款資金匯至該賬戶

B、合同約定無需開立賬戶的，按照提款申請書的對外支付匯款路徑

匯出

C、合同未約定是否開立貸轉(zhuǎn)存賬戶事項(xiàng)，企業(yè)可根據(jù)實(shí)際需要開立

賬戶并進(jìn)行相關(guān)的劃轉(zhuǎn)和支付

D、以上均是

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

30.外商投資企業(yè)普通清算的，應(yīng)提交：

A、年度財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告

B、主管部門確認(rèn)的清算報(bào)告

C、會計(jì)師事務(wù)所出具的清算審計(jì)報(bào)告

D、企業(yè)編制的清算報(bào)告

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

31.境內(nèi)A公司持有境外B公司5%的股權(quán)。經(jīng)與境外B公司其他股東

協(xié)商，境內(nèi)A公司對境外B公司增加注冊資本金100萬美元。境內(nèi)A

公司增資后，對境外B公司擁有的股權(quán)由5%變更為11%,則該筆款項(xiàng)

應(yīng)申報(bào)在哪個(gè)編碼項(xiàng)下？0

A、621013因境外子公司減資/對境外子公司增資

B、621011因境外子公司清算.終止等撤資/新設(shè)境外子公司資本金匯

出

C、621014轉(zhuǎn)讓境外子公司股權(quán)收入/購買轉(zhuǎn)讓的境外企業(yè)股權(quán)

D、621015接受境外子公司的股權(quán)投資（逆向股權(quán)投資）/境外子公司

撤回對境內(nèi)母公司的股權(quán)投資（逆向股權(quán)投資的撤回）

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《涉外收支交易分類與代

碼［2014版］》的通知匯發(fā)［2014］21號

32.辦理代理進(jìn)出口衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，以下說法錯(cuò)誤的是：

A、辦理代理出口衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，重點(diǎn)審核出口合同.代理協(xié)議.發(fā)票.

出口報(bào)關(guān)單等交易背景單據(jù)

B、代理方出口項(xiàng)下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后可將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方

C、代理方向境外付匯前，委托可將人民幣劃轉(zhuǎn)給代理方，由代理方

購匯后支付

D、代理方向境外付匯前，委托方可購匯后將外匯劃轉(zhuǎn)給代理方

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品

業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

33.辦理銀行境外貸款業(yè)務(wù)，銀行必要時(shí)可對客戶的交易對手.交易實(shí)

際受益人.相關(guān)關(guān)聯(lián)評級.風(fēng)險(xiǎn)控制等制度，建立可用于境外貸款客戶

的（）并及時(shí)更新。

A、分類等級

B、信息檔案

C、企業(yè)評級

D、風(fēng)險(xiǎn)等級

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

34.涉及捐贈和無償援助支出業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)為境內(nèi)機(jī)構(gòu)開立()外匯賬

戶。

A、資本項(xiàng)目-捐贈

B、經(jīng)常項(xiàng)目-捐贈

C、經(jīng)常項(xiàng)目-結(jié)算

D、資本項(xiàng)目-專用賬戶

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：匯發(fā)[2009]63號《關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)捐贈外匯管理有

關(guān)問題的通知》

35.銀行辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)時(shí)，如果債務(wù)人為(),銀行應(yīng)重點(diǎn)審核是否

符合境外投資相關(guān)管理規(guī)定？

A、境內(nèi)居民直接或間接控制的境內(nèi)機(jī)構(gòu)

B、境內(nèi)居民直接或間接控制的境外機(jī)構(gòu)

C、境外居民直接或間接控制的境外機(jī)構(gòu)

D、境外居民直接或間接控制的境外機(jī)構(gòu)

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)

規(guī)范》

36.銀行通過外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)向外匯局提交特殊事項(xiàng)備案，應(yīng)在

支付完畢后()個(gè)工作日內(nèi)收齊并審核境內(nèi)機(jī)構(gòu)補(bǔ)交的相關(guān)證明材料，

并通過相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)向外匯局報(bào)告特殊事項(xiàng)備案業(yè)務(wù)的真實(shí)性證明

材料補(bǔ)交情況。

A、1

B、3

C、15

D、20

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

37.銀行辦理境外貸款應(yīng)履行大額和可疑交易報(bào)告職責(zé)，下列說法不

正確的是()。

A、發(fā)現(xiàn)或者有合理理由懷疑客戶.客戶資金或者其他資產(chǎn).客戶交易

或者試圖進(jìn)行的交易與洗錢.恐怖融資等犯罪活動相關(guān)的，不論所涉

資金金額或者資產(chǎn)價(jià)值大小，應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報(bào)告

B、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在大額交易發(fā)生之日起5個(gè)工作日內(nèi)以電子方式提

交大額交易報(bào)告

C、境外貸款客戶銀行賬戶與其他銀行賬戶發(fā)生當(dāng)日單筆或者累計(jì)交

易外幣等值10萬美元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)需報(bào)告大額交易

D、累計(jì)金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計(jì)計(jì)算并報(bào)

告

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

38.銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)時(shí)，對涉及下列哪項(xiàng)境外融資業(yè)務(wù)應(yīng)審慎

或拒絕辦理。

A、房地產(chǎn)

B、水利工程

C、高鐵工程

D、天然氣開采

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

39.銀行辦理交易背景為貨物貿(mào)易業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，對于一般貿(mào)易

和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)，可不審核：

A、原產(chǎn)地證

B、交易對象交易產(chǎn)品

C、結(jié)算賬期.結(jié)算方式

D、人民幣資金來源與去向

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品

業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

40.以下關(guān)于外債的說法，正確的是()。

A、外債是指中國境內(nèi)的機(jī)關(guān).團(tuán)體.企業(yè).事業(yè)單位.金融機(jī)構(gòu)或者其

他機(jī)構(gòu)及個(gè)人對中國境外的國際金融組織.外國政府.金融機(jī)構(gòu).企業(yè)

及其他機(jī)構(gòu)或個(gè)人承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的外幣債務(wù)

B、目前，居民個(gè)人是可以舉借外債

C、根據(jù)債務(wù)人類型，實(shí)行不同的外債登記方式

D、償付期限小于或等于1年的外債可以用于固定資產(chǎn)投資

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

41.居民個(gè)人購匯后，因故未出境，所購?fù)鈪R()。

A、可以全部提取現(xiàn)鈔

B、年度總額內(nèi)或外均可以保留現(xiàn)匯

C、必須結(jié)匯

D、年度總額內(nèi)的可以保留現(xiàn)匯，年度總額外的不可以保留現(xiàn)匯，必

須結(jié)匯

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則匯發(fā)[2007]1號

42.關(guān)于銀行境外貸款“可信客戶”與“關(guān)注客戶”的說法錯(cuò)誤的是

()o

A、可信客戶與關(guān)注客戶間可以互相轉(zhuǎn)化

B、關(guān)注客戶不再滿足關(guān)注條件時(shí)，應(yīng)及時(shí)將其轉(zhuǎn)化為可信客戶

C、銀行有權(quán)將持續(xù)出現(xiàn)異常外匯收支行為的可信客戶轉(zhuǎn)為關(guān)注客戶

D、關(guān)注客戶轉(zhuǎn)為可信客戶時(shí)需由外匯局認(rèn)定

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

43.擔(dān)保人辦理內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)，在遵守國家法律法規(guī).行業(yè)主管部門規(guī)

定及外匯管理規(guī)定的前提下，可()內(nèi)保外貸合同。

A、自行簽訂

B、在外匯局許可后

C、在銀監(jiān)局許可后

D、以上說法均不正確

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：國家外匯局關(guān)于發(fā)布《跨境擔(dān)保外匯管理規(guī)定》的

通知匯發(fā)[2014]29號

44.非銀行機(jī)構(gòu)到外匯局辦理內(nèi)保外貸簽約登記時(shí)，應(yīng)提供哪些材料?

0

A、關(guān)于辦理內(nèi)保外貸簽約登記的書面申請報(bào)告

B、擔(dān)保合同和擔(dān)保項(xiàng)下主債務(wù)合同

C、外匯局認(rèn)為需要補(bǔ)充的相關(guān)證明材料

D、以上均是

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

45.企業(yè)申請開立服務(wù)貿(mào)易外匯收入境外存放賬戶以后()內(nèi)，將開戶

銀行.賬號.賬戶幣種等信息以書面形式報(bào)所在地外匯局備案。

A、10個(gè)工作日

B、15個(gè)工作日

C、20個(gè)工作日

D、30個(gè)工作日

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：匯發(fā)[2013]30號《關(guān)于印發(fā)服務(wù)貿(mào)易外匯管理法

規(guī)的通知》

46.外債套期保值以鎖定外債()風(fēng)險(xiǎn)為目的。

A、還本付息

B、本金

C、利息

D、利率

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

47.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)于每月一個(gè)工作日內(nèi)將上月本機(jī)構(gòu)本外幣跨境融資

發(fā)生情況.余額變動等統(tǒng)計(jì)信息報(bào)告中國人民銀行.國家外匯管理局。

所有跨境融資業(yè)務(wù)材料留存?zhèn)洳?，保留期限為該筆跨境融資業(yè)務(wù)結(jié)束

之日起—年。()

A、3;5

B、5;3

C、5;5

D、2;3

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：中國人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎管理有

關(guān)事宜的通知銀發(fā)[2017]9號

48.外債資金不可以作以下哪種用途：

A、對外支付

B、轉(zhuǎn)增資本金

C、抵押貸人民幣

D、結(jié)匯償還人民幣貸款

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

49.()業(yè)務(wù)是指銀行與客戶簽訂()合約，約定將來辦理結(jié)匯或售匯的

外匯幣種.金額.匯率和期限，到期外匯收入或支出發(fā)生時(shí)，再按照該

()合同約定的幣種.金額.匯率等辦理的結(jié)匯或售匯業(yè)務(wù)。

A、掉期掉期掉期

B、期權(quán)期權(quán)期權(quán)

C、掉期期權(quán)遠(yuǎn)期結(jié)售匯

D、遠(yuǎn)期結(jié)售匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯遠(yuǎn)期結(jié)售匯

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品

業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

50.下面哪個(gè)不屬于跨國公司國內(nèi)資金主賬戶的收入范圍()。

A、境內(nèi)成員企業(yè)從境外直接獲得的經(jīng)常項(xiàng)目收入；

B、境內(nèi)成員企業(yè)資本金賬戶劃入;

C、境內(nèi)成員企業(yè)外債賬戶劃入；

D、境內(nèi)成員企業(yè)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶劃入。

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《跨國公司跨境資金集中

運(yùn)營管理規(guī)定》的通知匯發(fā)[2019]7號

51.以下關(guān)于境外放款異?；蚩梢汕闆r，描述不正確的是()。

A、銀行應(yīng)持續(xù)監(jiān)控

B、銀行應(yīng)通過行業(yè)協(xié)會.境內(nèi)外關(guān)聯(lián)行.第三方機(jī)構(gòu)等渠道核實(shí)

C、上報(bào)外匯局

D、無需上報(bào)外匯局

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

52.對于代理方出口項(xiàng)下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，以下說法錯(cuò)誤的是：

A、辦理代理出口衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)，重點(diǎn)審核出口合同.代理協(xié)議.發(fā)票.

出口報(bào)關(guān)單等交易背景單據(jù)

B、代理方出口項(xiàng)下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后可將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方

C、代理方出口項(xiàng)下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后，可結(jié)匯后將人民幣劃轉(zhuǎn)給委

托方

D、代理方出口項(xiàng)下衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)完成后可將外匯劃轉(zhuǎn)給委托方，委

托方收取代理方外匯劃出款項(xiàng)時(shí)，需進(jìn)入其待核查賬戶

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品

業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

53.下列關(guān)于境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外放款的說法錯(cuò)誤的是()。

A、境外放款實(shí)行余額管理，境內(nèi)企業(yè)在境外放款額度內(nèi)，可一次或

者分次向境外匯出資金。

B、境外放款額度有效使用期為自獲得外匯局核準(zhǔn)境外放款額度之日

起5年。

C、放款人可使用其自有外匯資金.人民幣購匯資金以及外幣資金池資

金向借款人進(jìn)行境外放款。

D、放款人可以國內(nèi)外匯貸款向境外借款人進(jìn)行境外放款。

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

54.出資入賬登記金額不能超過()

A、投資總額

B、外方投資總額

C、未繳注冊資本

D、未繳投資總額

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之境內(nèi)直接投資外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

55.跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)，銀行應(yīng)深入了解基礎(chǔ)交易情況，重點(diǎn)關(guān)注異

常和可疑交易，對于“關(guān)注客戶”.()應(yīng)執(zhí)行更嚴(yán)格的單證審核標(biāo)準(zhǔn)，

強(qiáng)化盡職審查措施。

A、基礎(chǔ)交易背景存疑

B、還款資金來源存疑

C、存在履約意圖

D、以上都是

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)

規(guī)范》

56.在辦理銀行境外貸款業(yè)務(wù)中，以下做法違背風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配原

則的是()。

A、銀行事前對貸款項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，預(yù)期收益應(yīng)與承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)匹

配，警惕無收益投資的非正常情況

B、銀行應(yīng)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營情況測算企業(yè)貸款資金的合理性，企業(yè)貸款

額度應(yīng)在風(fēng)險(xiǎn)可承受范圍內(nèi)。

C、企業(yè)應(yīng)具備承受損失風(fēng)險(xiǎn)的能力

D、銀行發(fā)放境外貸款應(yīng)追求高收益

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

57.與客戶達(dá)成衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)前，銀行展業(yè)審核的核心是：

A、確認(rèn)該筆業(yè)務(wù)符合實(shí)需交易原則

B、比照即期結(jié)售匯業(yè)務(wù)的單證要求審核

C、比照衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)到期履約的單證要求審核

D、確認(rèn)該筆業(yè)務(wù)符合真實(shí)交易原則

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品

業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

58.本年度未超過年度結(jié)匯總額的個(gè)人手持外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯，當(dāng)日累計(jì)

金額超過等值()，憑本人的有效身份證件.經(jīng)海關(guān)簽章的本人()或本

人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理。

A、5千美元.《攜帶外匯出境許可證》

B、1萬美元.《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》

C、5萬美元.《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》

D、5萬美元.《攜帶外匯出境許可證》

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則匯發(fā)[2007]1號

59.擔(dān)保人為非銀行的其他形式跨境擔(dān)保是指除內(nèi)保外貸和外保內(nèi)貸

以外的其他跨境擔(dān)保情形，其中，擔(dān)保人為非銀行機(jī)構(gòu)，不包括以下

情形()

A、擔(dān)保人在境內(nèi).債務(wù)人與債權(quán)人分屬境內(nèi)或境外的跨境擔(dān)保

B、擔(dān)保人在境外.債務(wù)人與債權(quán)人分屬境內(nèi)或境外的跨境擔(dān)保

C、擔(dān)保當(dāng)事各方均在境內(nèi)，擔(dān)保物權(quán)登記地在境內(nèi)的跨境擔(dān)保

D、擔(dān)保當(dāng)事各方均在境內(nèi)，擔(dān)保物權(quán)登記地在境外的跨境擔(dān)保

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)

規(guī)范》

60.境外個(gè)人購買境內(nèi)商品房結(jié)匯時(shí)，在錄入“個(gè)人外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)”

時(shí)，應(yīng)選擇結(jié)匯資金屬性()。

A、旅游

B、職工報(bào)酬與贍家款

C、直接投資

D、其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計(jì)制度匯發(fā)[2006]42號

61.以下哪項(xiàng)業(yè)務(wù)辦理無需審核外匯登記憑證()。

A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資

B、境外放款

C、境外機(jī)構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支.代表機(jī)構(gòu)將因未購得退回的人民幣購

房款購匯匯出

D、境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資前期費(fèi)用匯出

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

62.銀行境外貸款授信對象不包括以下哪種()。

A、主權(quán)類授信業(yè)務(wù)

B、金融機(jī)構(gòu)類授信業(yè)務(wù)

C、個(gè)人類授信業(yè)務(wù)

D、公司類授信業(yè)務(wù)(包括公司融資.專業(yè)貸款)

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

63.境內(nèi)機(jī)構(gòu)進(jìn)行境外直接投資，匯出境外的前期費(fèi)用，累計(jì)匯出額

原則上不超過()且不超過中方投資總額的()。

A、30萬美元,30%

B、30萬美元，15%

C、300萬美元，30%

D、300萬美元，15%

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

64.以下屬逃匯行為的是()。

A、違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉(zhuǎn)移境外

B、以外匯收付應(yīng)當(dāng)以人民幣收付的款項(xiàng)

C、以虛假.無效的交易單證等向經(jīng)營結(jié)匯.售匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)騙購

外匯

D、擅自對外借款

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于騙購?fù)鈪R、非法套

匯、逃匯、非法買賣外匯等違反外匯管理規(guī)定行為的行政處分或者紀(jì)

律處分暫行規(guī)定》的通知匯發(fā)[1999]102號

65.銀行開展境外貸款外匯業(yè)務(wù)，下列說法有誤的是()。

A、遵守我國金融監(jiān)管.外匯管理及其他有關(guān)法律法規(guī)，符合境外所在

地的法律法規(guī)和商業(yè)原則

B、遵守銀行內(nèi)部有關(guān)授信管理方針.政策.原則及規(guī)定，分支機(jī)構(gòu)開

展境外貸款業(yè)務(wù)應(yīng)獲得總行授權(quán)

C、追求高風(fēng)險(xiǎn)，高收益的原則

D、注意防范境外貸款業(yè)務(wù)涉及的各類風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

66.擔(dān)保人為非銀行的其他形式跨境擔(dān)保，銀行應(yīng)拒絕辦理的業(yè)務(wù)不

包括：（）

A、材料存在瑕疵的，客戶未作出合理解釋的

B、客戶在資本項(xiàng)目系統(tǒng)中存在管控信息的

C、對簽訂擔(dān)保合同時(shí)債務(wù)人無足夠清償能力或可預(yù)期的還款資金來

源.擔(dān)保項(xiàng)下主債務(wù)合同規(guī)定條款與債務(wù)人聲明的借款資金用途明顯

不符.擔(dān)保當(dāng)事各方存在通過擔(dān)保履約提前償還擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)等存在

明顯擔(dān)保履約意圖的

D、境內(nèi)擔(dān)保人向境內(nèi)債權(quán)人支付擔(dān)保履約款，或境內(nèi)債務(wù)人向境內(nèi)

擔(dān)保人償還擔(dān)保履約款的，因擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù)計(jì)價(jià)結(jié)算幣種為外幣而付

款人需要辦理境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)的

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)

規(guī)范》

67.支付結(jié)匯制下，原則上除()等特殊用途外，要求客戶在辦理結(jié)匯

當(dāng)天直接將所得人民幣資金劃給收款人。

A、儲備金

B、備用金

C、提存金

D、前期費(fèi)用

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

68.境內(nèi)機(jī)構(gòu)向境外支付的單筆等值5萬美元(不含)以上的()需辦理

和提交稅務(wù)備案表。

A、在境外承包工程的工程款

B、出口傭金

C、技術(shù)支持費(fèi)

D、境外代表處經(jīng)費(fèi)

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對外支付稅務(wù)備案有關(guān)問題

的公告》(國家稅務(wù)總局國家外匯管理局公告2013年第40號)

69.海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域機(jī)構(gòu)無須辦理()及進(jìn)行年檢。

A、保稅監(jiān)管區(qū)域購匯登記證

B、保稅監(jiān)管區(qū)域外匯登記證

C、出口加工區(qū)監(jiān)管區(qū)域外匯登記證

D、跨境工業(yè)區(qū)監(jiān)管區(qū)域外匯登記證

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于改進(jìn)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域經(jīng)常項(xiàng)

目外匯管理有關(guān)問題的通知匯發(fā)[2013]22號

70.《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》中所稱的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，不包括()。

A、國家機(jī)關(guān).事業(yè)單位

B、社會團(tuán)體部隊(duì)

C、外國駐華外交領(lǐng)事機(jī)構(gòu)和國際組織駐華代表機(jī)構(gòu)

D、外國企業(yè)在國內(nèi)的分公司

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：國務(wù)院關(guān)于修改《國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)辦法》的決定

中華人民共和國國務(wù)院令第642號

71.()是指客戶借入外幣外債在銀行轉(zhuǎn)換為人民幣資金使用的行為。

A、客戶外債資金結(jié)匯

B、客戶外幣資金結(jié)匯

C、客戶外幣資金售匯

D、客戶外幣資金售匯

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

72.當(dāng)前，企業(yè)境外放款余額上限為()。

A、最近一期經(jīng)審計(jì)的資產(chǎn)的30%

B、最近一期經(jīng)審計(jì)的所有者權(quán)益的30%

C、最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的100%

D、最近一期經(jīng)審計(jì)的所有者權(quán)益的100%

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

73.保稅區(qū)內(nèi)企業(yè)與境內(nèi)區(qū)外之間貨物貿(mào)易項(xiàng)下交易以()計(jì)價(jià)結(jié)算。

A、人民幣

B、人民幣或外幣

C、外幣

D、跨境人民幣

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：匯發(fā)[2013]15號《海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域外匯管理辦法》

74.銀行對以下客戶，應(yīng)謹(jǐn)慎發(fā)放境外貸款()。

A、擔(dān)?；虻盅何锏暮戏ㄐ?有效性存疑

B、利用關(guān)聯(lián)企業(yè)滾動辦理業(yè)務(wù)，實(shí)現(xiàn)“還舊借新”或“借新還舊”

C、未被允許的境外股權(quán)投資.并購

D、以上均是

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

75.境內(nèi)A公司是一家具有專供駐華外交人員免稅外匯商品經(jīng)營權(quán)的

企業(yè)，該公司從澳大利亞進(jìn)口報(bào)關(guān)一批紅酒，該項(xiàng)支出應(yīng)如何申報(bào)?

A、121010一般貿(mào)易

B、121030海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域及保稅監(jiān)管場所進(jìn)出境物流貨物

C、121990其他納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)的貨物貿(mào)易

D、122990其他未納入海關(guān)統(tǒng)計(jì)的貨物貿(mào)易

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《涉外收支交易分類與代

碼［2014版］》的通知匯發(fā)［2014］21號

76.下列()不屬于擔(dān)保項(xiàng)下融資性擔(dān)保：

A、股權(quán)或債權(quán)投資擔(dān)保

B、借款融資擔(dān)保

C、授信額度擔(dān)保

D、投標(biāo)類擔(dān)保

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)

規(guī)范》

77.根據(jù)外匯管理規(guī)定，關(guān)于銀行自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)，下列說法正確的

是()。

A、銀行經(jīng)營業(yè)務(wù)中獲得的外匯收入，參照貨物貿(mào)易項(xiàng)下外匯管理可

即時(shí)結(jié)匯

B、銀行當(dāng)年外匯利潤必須當(dāng)年結(jié)匯

C、銀行收到債務(wù)人用以償還外匯墊款的人民幣資金后，不可自行辦

理購匯

D、銀行資本金或營運(yùn)資金本外幣轉(zhuǎn)換，由銀行總行統(tǒng)一向外匯局申

請

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管

理辦法實(shí)施細(xì)則》的通知匯發(fā)[2014]53號

78.金融機(jī)構(gòu)辦理服務(wù)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)將審查后的交易單證

作為業(yè)務(wù)檔案留存()備查

A、2年

B、3年

C、4年

D、5年

參^^案：D

解析：政策依據(jù)：匯發(fā)[2013]30號《關(guān)于印發(fā)服務(wù)貿(mào)易外匯管理法

規(guī)的通知》

79.境內(nèi)企業(yè)憑境外放款協(xié)議.最近一期財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告到所在地外匯

局辦理境外放款額度登記，境內(nèi)企業(yè)累計(jì)本外幣境外放款額度不得超

過其上年度經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表中所有者權(quán)益的0。如確有需要超過上述

比例的，由境內(nèi)企業(yè)所在地外匯分局按個(gè)案集體審議方式處理。

A、10%

B、20%

C、30%

D、50%

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

80.某外商投資企業(yè)只有一名外方股東，F(xiàn)DI義務(wù)出資控制信息表尚

可流入金額為500萬美元，已流入金額為0。此時(shí)該企業(yè)前來辦理外

轉(zhuǎn)中業(yè)務(wù)，則應(yīng)當(dāng)：

A、辦理對內(nèi)義務(wù)出資轉(zhuǎn)股

B、辦理對內(nèi)實(shí)際出資轉(zhuǎn)股

C、先辦理對內(nèi)義務(wù)出資轉(zhuǎn)股，再辦理對內(nèi)實(shí)際出資轉(zhuǎn)股

D、先辦理對內(nèi)實(shí)際出資轉(zhuǎn)股，再辦理對內(nèi)義務(wù)出資轉(zhuǎn)股

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之境內(nèi)直接投資外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

81.關(guān)于保證金專用賬戶的使用，正確的是：

A、賬戶內(nèi)資金僅作為交易保證用途，不得用于質(zhì)押貸款

B、無論競標(biāo)是否成功，賬戶資金均應(yīng)原路劃回

C、賬戶資金不能結(jié)匯

D、交易未成功保證金原路退回境外時(shí)，無需審核真實(shí)性證明材料。

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

82.下列不屬于銀行境外貸款所涉及的法律風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A、禿鷲基金

B、主權(quán)豁免

C、重債窮國

D、銀行信貸投向

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

83.C類企業(yè)不得辦理90天以上()遠(yuǎn)期信用證()展期。

A、含,含

B、不含，含

C、含，不含

D、不含，不含

參考咨案：B

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有

關(guān)問題的通知匯發(fā)[2012]38號

84.銀行為非銀行債務(wù)人關(guān)閉外債賬戶，銀行應(yīng)審核客戶外債專用賬

戶余額及提款情況，以下說法錯(cuò)誤的是()

A、確認(rèn)賬戶余額為0

B、客戶承諾不再發(fā)生外債提款

C、確認(rèn)客戶已在所在地外匯局辦理外債注銷登記

D、關(guān)戶信息必須包含外債業(yè)務(wù)編號

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

85.銀行為非金融機(jī)構(gòu)客戶辦理外債還本付息業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審核外債提

前還本付息是否合理，以下哪個(gè)說法不正確。()

A、原則上要求經(jīng)外匯局登記的外債合同有提前還款的條款.

B、債權(quán)人.客戶均同意提前還款

C、由銀行提出申請，方能辦理提前還款

D、外債合同沒有提前還款條款的，不得提前還款。

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

86.凡在境內(nèi)銀行任何一家網(wǎng)點(diǎn)首次辦理涉外收付款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)申報(bào)

主體，應(yīng)填寫()。

A、涉外收入統(tǒng)計(jì)表

B、各類申報(bào)憑證

C、單位基本情況表

D、對外付款日結(jié)單

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《通過銀行進(jìn)行國際收支

統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》的通知匯發(fā)[2015]27號

87.FDI前期費(fèi)用賬戶資金可以原幣劃往：

A、后續(xù)設(shè)立的外商投資企業(yè)資本金賬戶

B、后續(xù)設(shè)立的外商投資企業(yè)境內(nèi)再投資賬戶

C、后續(xù)設(shè)立的外商投資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目結(jié)算賬戶

D、后續(xù)設(shè)立的外商投資企業(yè)其他資本項(xiàng)目專戶

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

88.銀行為非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)辦理金額5萬美元以下的外債還本付息時(shí),

以下哪個(gè)材料無需審核。()

A、外債合同；

B、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》和《業(yè)務(wù)登記憑證》

C、還本付息通知書；

D、《服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對外支付稅務(wù)備案表》

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

89.銀行可以基于普通()基礎(chǔ)，為客戶辦理買入或賣出期權(quán)業(yè)務(wù)，以

及包含兩個(gè)或多個(gè)期的期組合業(yè)務(wù)。

A、美式期權(quán)

B、美式或歐式期權(quán)

C、歐式期權(quán)

D、美式和歐式期權(quán)

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品

業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

90.銀行為境外客戶辦理境外貸款時(shí)，境外客戶的標(biāo)普評級至少需為

()以上，銀行可對該境外客戶予以準(zhǔn)入。

A、A

B、BBB

C、CCC

D、D

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

91.關(guān)于外資企業(yè)借用外債，以下說法錯(cuò)誤的是：（）

A、外債合同經(jīng)外匯局外債簽約登記后生效

B、現(xiàn)匯外債需經(jīng)外匯局核準(zhǔn)開立外債專用賬戶

C、外債到位后直接向銀行申請辦理提款登記

D、外債結(jié)匯直接在外債賬戶開戶銀行辦理

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

92.對于FDI關(guān)注客戶，在辦理資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)時(shí)，除正常資料外，應(yīng)

至少提供一項(xiàng)具有更強(qiáng)效力的，能夠直接證明投資背景真實(shí)性的.來

自于（）的真實(shí)性證明材料。

A、政府部門

B、境外交易對手

C、利益獨(dú)立第三方

D、會計(jì)師事務(wù)所

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之境內(nèi)直接投資外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

93.關(guān)于外債項(xiàng)下跨境支付用途，以下哪個(gè)說法是正確的：（）

A、外債跨境支付用途可以與外債簽約用途不一致

B、跨境支付資金用途可不符合客戶經(jīng)營范圍

C、跨境支付資金用途應(yīng)符合合同約定，且與《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情

況表》記載的內(nèi)容一致

D、跨境支付資金用途應(yīng)符合合同約定，但可與《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約

情況表》記載的內(nèi)容明顯不一致

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

94.境外機(jī)構(gòu)可根據(jù)與境內(nèi)銀行簽訂的貸款協(xié)議，向銀行申請開立貸

轉(zhuǎn)存帳戶，銀行可為境外機(jī)構(gòu)開立哪類貸轉(zhuǎn)存帳戶。

A、NRA

B、OSA

C、FTN

D、以上三項(xiàng)都是

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

95.在企業(yè)辦妥境外放款額度登記后，銀行應(yīng)審核()后，為企業(yè)辦理

境外放款專用賬戶開戶。

A、資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)核準(zhǔn)件

B、協(xié)議辦理憑證(業(yè)務(wù)登記憑證)

C、境外放款協(xié)議

D、開戶申請書

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

96.對于未按規(guī)定進(jìn)行國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，外匯局可

處以()的人民幣罰款。

A、1%-3%

B、3萬元以下

C、5萬元以下

D、30萬元以下

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》中華人民共和國

國務(wù)院令第532號

97.()業(yè)務(wù)包括授信對象為非居民或項(xiàng)目所在地位于境外(含港.澳.

臺地區(qū))的外匯貸款業(yè)務(wù)，包括銀行離岸業(yè)務(wù)部對非居民提供貸款。

A、銀行境外借款

B、銀行境外貸款

C、銀行境外放款

D、境外企業(yè)境內(nèi)放款

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

98.銀行通過個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)為持外國人永久居留身份證的外

籍人員辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)，證件類型應(yīng)選擇()。

A、外國人永久居留身份證

B、護(hù)照

C、外國人所屬國籍的身份證

D、護(hù)照或外國人所屬國籍的身份證

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局綜合司關(guān)于外籍人員持外國人永久

居留身份證辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)有關(guān)事宜的通知匯綜發(fā)(2017)59號

99.下列哪項(xiàng)非銀行辦理境外貸款業(yè)務(wù)的授信對象。

A、意大利企業(yè)

B、香港企業(yè)

C、法國跨國集團(tuán)駐華機(jī)構(gòu)

D、法國跨國集團(tuán)

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

100.境外放款資金匯回入賬后，應(yīng)首先將()原劃出的金額劃回補(bǔ)足。

A、國內(nèi)外匯貸款專戶

B、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶

C、外債專戶

D、外匯資本金賬戶

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

101.以下說法正確的是()。

A、境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理境外直接投資外匯變更登記的，如有新增境內(nèi)投資

者的，無需提供資料就可辦理。

B、所有境外放款的資金必須經(jīng)境外放款專用賬戶匯出境外，還本付

息資金無需匯回其境外放款專用賬戶。

C、境外資產(chǎn)變現(xiàn)外匯賬戶內(nèi)資金可辦理外匯質(zhì)押人民幣貸款。

D、境外放款是指境內(nèi)企業(yè)(金融機(jī)構(gòu)除外)，在核準(zhǔn)額度內(nèi)，以合同

約定的金額.利率和期限，為與其在境外具有股權(quán)關(guān)聯(lián)關(guān)系的企業(yè)提

供直接放款的資金融通方式。

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

102.客戶外債資金結(jié)匯時(shí)，需審核客戶申請結(jié)匯的金額是否()外債專

用賬戶中尚未使用的余額。

A、小于

B、小于或等于

C、大于

D、大于或等于

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

103.下列紙質(zhì)單證中需要永久留存的是()。

A、涉外收入申報(bào)單

B、境外匯款申請書

c、單位基本情況表

D、對外付款承兌通知書

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《通過銀行進(jìn)行國際收支

統(tǒng)計(jì)申報(bào)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》的通知匯發(fā)[2015]27號

104.中長期外債不可用于以下哪種用途()。

A、固定資產(chǎn)投資等中長期用途。

B、自身經(jīng)營范圍內(nèi)的貨物與服務(wù)貿(mào)易支出，以及規(guī)定范圍內(nèi)的金融

資產(chǎn)交易。

C、“搭橋”類型的固定資產(chǎn)投資。

D、即使審批部門或債權(quán)人已指定外債資金用于某項(xiàng)固定資產(chǎn)投資，

中長期外債也可用于短期流動資金。

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

105.銀行為外商投資企業(yè)辦理資本金遠(yuǎn)期結(jié)售匯及掉期業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)審

慎開展業(yè)務(wù)審核，對交易背景.交易目的.資金來源.被投資企業(yè)資質(zhì)

等履行盡職審查義務(wù)，應(yīng)限于()產(chǎn)品，不得變相結(jié)匯。

A、增值型

B、債券型

C、保息型

D、保本型

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品

業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

106.境外放款資金匯回，以下表述錯(cuò)誤的是()。

A、企業(yè)境外放款匯回資金超過境外放款余額和約定利息之和的，銀

行應(yīng)區(qū)分本金和利息，分不同賬戶入賬。

B、銀行為企業(yè)辦理入賬業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)要求企業(yè)區(qū)分本金和利息，使用

不同交易編碼進(jìn)行申報(bào)。

C、境外放款資金匯回入賬后，應(yīng)首先將原外匯資本金賬戶劃出的金

額劃回補(bǔ)足，剩余部分將原國內(nèi)外匯貸款專戶劃出的金額劃回補(bǔ)足，

其余部分可劃入經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶。

D、境外放款資金匯回后，如原放款資金來源人民幣購匯的，企業(yè)可

憑原境外放款購匯憑證直接辦理結(jié)匯手續(xù)。

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

107.銀行為境內(nèi)機(jī)構(gòu)辦理等值5萬美元以上(不含)利潤匯出業(yè)務(wù)，需

要審核()。

A、相關(guān)年度董事會利潤分配決議(或合伙人利潤分配決議)

B、稅務(wù)備案表原件

C、經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表

D、以上均須審核

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之服務(wù)貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)展業(yè)

規(guī)范》

108.銀行辦理交易背景為一般貿(mào)易和進(jìn)料加工業(yè)務(wù)的衍生產(chǎn)品前，應(yīng)

重點(diǎn)關(guān)注結(jié)算賬期為：

A、1年或以上的業(yè)務(wù)

B、3個(gè)月以內(nèi)的業(yè)務(wù)

C、6個(gè)月以內(nèi)的業(yè)務(wù)

D、1年以內(nèi)的業(yè)務(wù)

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品

業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

109.外國投資者以其境內(nèi)股權(quán)轉(zhuǎn)讓或減資所得用于境內(nèi)再投資的，出

資方式登記為()

A、人民幣利潤再投資

B、人民幣非利潤再投資

C、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)

D、境外匯入

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

no.銀行提供內(nèi)保外貸對外擔(dān)保時(shí)，應(yīng)對履約傾向進(jìn)行審查，控制履

約率。中國人民銀行對系統(tǒng)重要性銀行的內(nèi)保外貸履約率進(jìn)行考核，

超過()的，對相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行限制。

A、上限

B、控制值

C、平均值

D、中位數(shù)

參考答案：C

解析：商業(yè)銀行經(jīng)常項(xiàng)目跨境人民幣業(yè)務(wù)操作指引

in.貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)自()起施行。

A、2012年8月1日

B、2012年9月1日

C、2013年8月1日

D、2013年9月1日

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有

關(guān)問題的通知匯發(fā)[2012]38號

H2.境外直接投資清算登記，需要審核()

A、《境外直接投資外匯登記業(yè)務(wù)申請表》(對此表應(yīng)審核表格內(nèi)容填

寫是否真實(shí).準(zhǔn)確.完整，與客戶提交的其他書面材料內(nèi)容是否一致)

B、《業(yè)務(wù)登記憑證》

C、商務(wù)或行業(yè)主管部門對注銷事項(xiàng)的批準(zhǔn)或備案文件

D、以上選項(xiàng)均是。

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

113.內(nèi)保外貸項(xiàng)下債務(wù)人還清擔(dān)保項(xiàng)下債務(wù).擔(dān)保人付款責(zé)任到期或

發(fā)生擔(dān)保履約后，非銀行擔(dān)保人應(yīng)在()個(gè)工作日內(nèi)到外匯局申請注銷

相關(guān)登記。

A、5

B、10

C、15

D、30

參考答案：c

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

114,下列不屬于銀行境外貸款擬采取的擔(dān)保措施內(nèi)容的是()

A、擔(dān)保人情況，主要包括但不限于擔(dān)保人基本情況.股權(quán)結(jié)構(gòu)及公司

治理結(jié)構(gòu).經(jīng)營情況.財(cái)務(wù)狀況及償債能力

B、擔(dān)保人出具的擔(dān)保文件和內(nèi)部審批文件；抵質(zhì)押物情況，包括抵

押物的價(jià)值及評估文件

C、使用相關(guān)保險(xiǎn)材料

D、借款申請人的銀行存款情況

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

115.設(shè)立不足一年的外商投資企業(yè)()申請外債。

A、可以

B、不可以

C、不確定

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：中國人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎管理有

關(guān)事宜的通知銀發(fā)[2017]9號

116.境外客戶向境內(nèi)銀行申請流動資金融資業(yè)務(wù)時(shí)，下列哪項(xiàng)材料為

非必需項(xiàng)。

A、借款申請

B、財(cái)務(wù)報(bào)表

C、融資結(jié)構(gòu)說明

D、股權(quán)結(jié)構(gòu)說明

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

117.擔(dān)保人為銀行的其他形式跨境擔(dān)保項(xiàng)下還款資金收結(jié)匯業(yè)務(wù)風(fēng)

險(xiǎn)包括（）

A、銀行應(yīng)確保收款金額真實(shí).合法.合規(guī)。

B、若銀行是在債務(wù)人（或反擔(dān)保人）不能主動履行付款義務(wù)時(shí)，以合

法手段從債務(wù)人（或反擔(dān)保人）清收的資金，涉及幣種與原擔(dān)保履約幣

種不一致的，銀行可自行代債務(wù)人（或反擔(dān)保人）辦理結(jié)售業(yè)務(wù)。其中，

債務(wù)人因以下原因不能主動履行付款義務(wù)：（1）債務(wù)人因破產(chǎn).倒閉.

停業(yè)整頓.經(jīng)營不善或與銀行法律糾紛等而不能自行辦理結(jié)售匯交易;

⑵銀行從債務(wù)人或其擔(dān)保人等處獲得的資金來源合法，包括但不限

于：法院判決.沖裁機(jī)構(gòu)裁決；抵押或質(zhì)押非貨幣化資產(chǎn)變現(xiàn)（若自用

應(yīng)由相關(guān)評估部門評估價(jià)值）；扣收保證金等；（3）不存在協(xié)助債務(wù)人

規(guī)避外匯管理

C、審核無誤后，直接辦理相關(guān)業(yè)務(wù)手續(xù)。

D、以上都是

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)

規(guī)范》

118.外保內(nèi)貸業(yè)務(wù)發(fā)生境外擔(dān)保履約的，境內(nèi)債務(wù)人應(yīng)在擔(dān)保履約后

0個(gè)工作日到所在地外匯局辦理短期外債簽約登記。

A、5

B、10

C、15

D、30

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

119.境外放款期限屆滿后如需繼續(xù)使用，應(yīng)在期限屆滿前（）內(nèi)，由放

款人向所在地外匯局提出展期申請。

A、1個(gè)月

B、2個(gè)月

C、3個(gè)月

D、6個(gè)月

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

120.對于虛構(gòu)真實(shí)需求背景開展衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù).重復(fù)進(jìn)行套期保值的

客戶，銀行應(yīng)依法終止已與其開展的交易，并通過()等內(nèi)部管理制度，

限制此類客戶后續(xù)開展衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)。

A、信用評級

B、內(nèi)部通報(bào)

C、保全資產(chǎn)

D、放款控制

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品

業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

121.以下含有外國投資的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，可按照投注差模式辦理外債登記

的是：0

A、外國投資者出資比例低于25%的境內(nèi)企業(yè)

B、外資比例不低于25%,但未明確投資總額的外資股份有限公司

C、外國投資者出資比例高于25%的境內(nèi)企業(yè)

D、投資總額和注冊資本相等的外商投資企業(yè)

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

122.()下，需審核客戶結(jié)匯所得人民幣資金是否能在規(guī)定時(shí)間內(nèi)劃轉(zhuǎn)

給收款人。

A、意愿結(jié)匯制

B、支付結(jié)匯制

C、強(qiáng)制結(jié)匯制

D、限額結(jié)匯制

參考答案:B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

123.直接投資項(xiàng)下的外匯賬戶不包括()

A、外匯資本金賬戶

B、資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶

C、保證金賬戶

D、外債賬戶

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

124.外債項(xiàng)下跨境支付客戶準(zhǔn)入條件是：()

A、取得外匯局核發(fā)的《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》

B、取得外匯局核發(fā)的《業(yè)務(wù)登記憑證》

C、在資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)存在此筆外債信息的客戶

D、以上均是

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

125.下列資金使用政策最寬松的是：

A、收到外商投資性公司以外匯進(jìn)行的再投資款

B、收到外商投資性公司從結(jié)匯待支付賬戶劃來的再投資款

C、收到一般性外商投資企業(yè)以外匯進(jìn)行的再投資款

D、收到一般性外商投資企業(yè)從結(jié)匯待支付賬戶劃來的再投資款

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

126.銀行開展境外貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵守銀行內(nèi)部有關(guān)授信管理方針.

政策.原則及規(guī)定，分支機(jī)構(gòu)開展境外貸款業(yè)務(wù)應(yīng)獲得()授權(quán)。

A、上級行

B、總彳丁

C、省及直轄市一級分行

D、人民銀行

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

127.境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵計(jì)劃向外匯局申請開辦業(yè)

務(wù)的申請主體是()。

A、境外上市公司

B、境內(nèi)個(gè)人

C、境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)

D、資產(chǎn)管理人

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股

權(quán)激勵計(jì)劃外匯管理有關(guān)問題的通知匯發(fā)[2012]7號

128.跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范，對客戶的識別包括基本信息的識別

和()的識別。

A、稅務(wù)登記證

B、經(jīng)營情況

C、業(yè)務(wù)資質(zhì)

D、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入條件

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之跨境擔(dān)保外匯業(yè)務(wù)展業(yè)

規(guī)范》

129.支付債務(wù)從屬費(fèi)用比照()辦理。

A、還本付息

B、經(jīng)常項(xiàng)目

C、資本項(xiàng)目

D、個(gè)人外匯管理

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

130,使用外匯資本金向境外支付3萬美元律師費(fèi)，無需審核()。

A、境外匯款申請書

B、出資入賬登記表

C、FDI義務(wù)出資控制信息表

D、稅務(wù)備案表

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

131.對于銀行境外貸款“關(guān)注客戶”，應(yīng)拓寬信息核實(shí)渠道，通過()

途徑加強(qiáng)客戶追蹤調(diào)查，持續(xù)監(jiān)控。

A、行業(yè)協(xié)會

B、境內(nèi)外關(guān)聯(lián)行

C、第三方機(jī)構(gòu)

D、以上均可以

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

132.境外Y公司于2018年2月11日與境內(nèi)貸款行一招商銀行離岸中

心簽訂關(guān)于埃及某高速公司建造的項(xiàng)目貸款。根據(jù)雙方融資協(xié)議約定，

Y公司需向貸款行申請開立貸轉(zhuǎn)存帳戶，貸款行可為Y公司開立下列

哪類貸轉(zhuǎn)存帳戶。

A、境內(nèi)外匯貸款專戶

B、NRA

C、OSA

D、以上三項(xiàng)都是

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

133.某非居民出售境內(nèi)房產(chǎn)，稅務(wù)申報(bào)單顯示房產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)格120萬元，

賣方應(yīng)繳稅費(fèi)4萬元，買方應(yīng)繳稅費(fèi)6萬元，則實(shí)際可用于購付匯的

金額是；

A、120萬元

B、116萬元

C、114萬元

D、110萬元

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

134.銀行可在客戶辦理開戶后所留存的以下資料中，不包括()

A、《境內(nèi)機(jī)構(gòu)外債簽約情況表》復(fù)印件

B、《業(yè)務(wù)登記憑證》復(fù)印件

C、外債合同復(fù)印件

D、提前還款申請書

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

135.銀行為客戶辦理外債提款時(shí)，應(yīng)審核提款金額，關(guān)于提款金額與

控制信息表中金額描述正確的是()

A、提款金額三控制信息表中的尚可匯入金額

B、提款金額'控制信息表中的尚可流出金額

C、提款金額W控制信息表中的尚可匯入金額

D、提款金額W控制信息表中的尚可流出金額

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

136.以下關(guān)于企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)跨境融資的說法中，哪一項(xiàng)是正確的？

0

A、簽約幣種.提款幣種須保持一致，償還幣種可不一致。

B、簽約幣種.償還幣種須保持一致，提款幣種可不一致。

C、簽約幣種.提款幣種.償還幣種三者均須一致。

D、簽約幣種.提款幣種.償還幣種均可不一致。

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：中國人民銀行關(guān)于全口徑跨境融資宏觀審慎管理有

關(guān)事宜的通知銀發(fā)[2017]9號

137.境外Z公司與廣發(fā)銀行深圳分行與年初前簽訂了某境外水電開

發(fā)項(xiàng)目融資合同，在融資合同約定范圍內(nèi)，Z公司為更好的管理融資

業(yè)務(wù)，可向廣發(fā)銀行申請開立哪種外匯帳戶用于發(fā)放.支出并歸還項(xiàng)

目貸款。

A、境內(nèi)外匯貸款專戶

B、NRA

C、OSA

D、以上三項(xiàng)都是

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

138.境內(nèi)某企業(yè)的境內(nèi)個(gè)人股東和企業(yè)股東都把股份轉(zhuǎn)讓給某外國

投資者，收到股權(quán)收購款以后，則

A、境內(nèi)個(gè)人股東可以憑業(yè)務(wù)登記信息直接結(jié)匯，企業(yè)股東應(yīng)按支付

結(jié)匯或意愿結(jié)匯辦理

B、境內(nèi)個(gè)人股東和企業(yè)股東均可憑業(yè)務(wù)登記憑證直接結(jié)匯

C、境內(nèi)企業(yè)股東可以憑業(yè)務(wù)登記信息直接結(jié)匯，個(gè)人股東應(yīng)按支付

結(jié)匯或意愿結(jié)匯辦理

D、境內(nèi)個(gè)人股東和企業(yè)股東均應(yīng)按支付結(jié)匯或意愿結(jié)匯辦理

參考答案:B

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》和匯發(fā)[2019]28號

139.銀行為境外客戶辦理境外貸款后，當(dāng)該境外貸款的五級分類調(diào)整

為()級時(shí)，銀行需密切監(jiān)控貸款用途，資金流向等，必要時(shí)可采取相

應(yīng)擔(dān)保緩釋措施或提前歸還貸款。

A、正常

B、次級

C、關(guān)注

D、可疑

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

140.短期外債是指償付期限小于或等于()年的外債。

A、0.5

B、1

C、1.5

D、2

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之外債業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

141.銀行對衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)的客戶管理，應(yīng)在綜合考慮()基礎(chǔ)上，開展

持續(xù).充分的客戶適合度評估和風(fēng)險(xiǎn)揭示。

A、衍生產(chǎn)品分類和客戶分類

B、幣種分類和客戶分類

C、利率分類和客戶分類

D、收益分類和客戶分類

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品

業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

142.辦理直接投資項(xiàng)下外匯收支應(yīng)遵循“先登記后匯兌”原則，在資

本項(xiàng)目信息系統(tǒng)尚可流入/匯出額度內(nèi)辦理資金收付，不得為()辦理

境外直接投資相關(guān)業(yè)務(wù)

A、名錄企業(yè)

B、非名錄企業(yè)

C、中資企業(yè)

D、管控企業(yè)

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

143.企業(yè)申請辦理境外貸款業(yè)務(wù)，滿足以下什么條件的，企業(yè)應(yīng)被列

為關(guān)注客戶()。

A、貨物貿(mào)易外匯管理分類為B或C類

B、企業(yè)辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易時(shí)收支逆差明顯

C、借款人境外貸款項(xiàng)目所在地區(qū)國別風(fēng)險(xiǎn)較大

D、以上任一情況

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

144.下列哪項(xiàng)不屬于“223010—公務(wù)及商務(wù)旅行”項(xiàng)下申報(bào)的內(nèi)容？

0

A、參加國際會議繳納的報(bào)名費(fèi)

B、為在我國工作的境外邊境工人提供服務(wù)所獲得的收入

C、自費(fèi)旅行在國外購買紀(jì)念品的支出

D、雇主給商務(wù)旅行者報(bào)銷的貨物或服務(wù)

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)《涉外收支交易分類與代

碼［2014版］》的通知匯發(fā)［2014］21號

145.境外貸款用于項(xiàng)目融資的，應(yīng)審核項(xiàng)目融資結(jié)構(gòu)，包括項(xiàng)目()

和()比例，資本金來源及出資能力，資本金到位情況(含預(yù)付款)及到

位計(jì)劃。

A、總投資；資本金

B、貸款額；總投資

C、貸款額；資本金

D、貸款額；投資預(yù)算

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

146.債務(wù)人應(yīng)在以下()情況，辦妥最后一筆還本付息之日起()內(nèi)按照

規(guī)定到外匯局辦理外債注銷登記手續(xù)。

A、外債未償余額為零，15天

B、債務(wù)人不再發(fā)生提款，15天

C、債務(wù)人不再發(fā)生提款，1個(gè)月

D、外債未償余額為零且債務(wù)人不再發(fā)生提款，1個(gè)月

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

147.關(guān)于企業(yè)境外放款，以下說法錯(cuò)誤的是()。

A、需審核協(xié)議辦理憑證

B、審核資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)打印的境外放款額度控制信息表

C、如企業(yè)本次匯出金額超過尚可匯出金額的，銀行不得為其辦理匯

出業(yè)務(wù)

D、銀行應(yīng)于放款資金匯出后進(jìn)行國際收支申報(bào)

參考答案：A

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

148.擔(dān)保人為非銀行機(jī)構(gòu)的，應(yīng)在簽訂擔(dān)保合同后()個(gè)工作日內(nèi)到所

在地外匯局辦理內(nèi)保外貸簽約登記手續(xù)。

A、5

B、10

C、15

D、20

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

149.關(guān)于境內(nèi)居民個(gè)人特殊目的公司外匯登記業(yè)務(wù)，以下說法不正確

的是()。

A、境內(nèi)居民個(gè)人以境內(nèi)資產(chǎn)或權(quán)益向特殊目的公司出資的，應(yīng)向境

內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益所在地銀行申請辦理境內(nèi)居民個(gè)人特殊目的公司

外匯登記；

B、如有多個(gè)境內(nèi)企業(yè)資產(chǎn)或權(quán)益且所在地不一致時(shí)，境內(nèi)居民應(yīng)選

擇其中一個(gè)主要資產(chǎn)或權(quán)益所在地銀行集中辦理登記；

C、境內(nèi)居民個(gè)人以境外合法資產(chǎn)或權(quán)益出資的，應(yīng)向戶籍所在地銀

行申請辦理登記；

D、境內(nèi)居民個(gè)人只為直接設(shè)立或控制的最終目的的特殊目的公司辦

理登記。

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

150.已辦理三證合一或五證合一的客戶，進(jìn)行主體信息登記時(shí)，以社

會統(tǒng)一信用代碼的()位作為組織機(jī)構(gòu)代碼錄入。

A、8-16位

B、6-14位

C、7T5位

D、9-17位

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

151.資本金匯入時(shí)0收取的手續(xù)費(fèi)可視為外國投資者出資辦理出資

入賬登記。

A、外方

B、中方

C、境外銀行

D、境內(nèi)銀行

參考咨案：D

解析：政策依據(jù)：《資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)操作指引》

152.在國際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)中，界定直接投資關(guān)系是否成立的一個(gè)重要

比例是()。

A、10%

B、15%

C、20%

D、25%

參考答案：A

解析：相關(guān)金融常識

153.銀行可為涉及下列情況的境內(nèi)直接投資業(yè)務(wù)項(xiàng)下資金（支付結(jié)匯）

辦理結(jié)匯方向的衍生產(chǎn)品業(yè)務(wù)：

A、結(jié)匯所得人民幣資金用于建設(shè).購買非自用房地產(chǎn)（房地產(chǎn)企業(yè)除

外）

B、結(jié)匯所得人民幣資金用于與其他當(dāng)事人簽訂合同中約定的使用范

圍之外

C、申請一次性將全部外匯資本金支付結(jié)匯，且提供相關(guān)真實(shí)性證明

材料

D、結(jié)匯所得人民幣資金向非關(guān)聯(lián)企業(yè)發(fā)放貸款，經(jīng)營范圍明確許可

的情形除外

參考答案：C

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品

業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

154.境外機(jī)構(gòu)Y在光大銀行杭州分行開立貸轉(zhuǎn)存帳戶，光大銀行按照

銀行展業(yè)原則審核客戶身份后為其開立貸轉(zhuǎn)存帳戶，并報(bào)送向相關(guān)帳

戶信息，下列說有關(guān)光大銀行報(bào)送帳戶信息錯(cuò)誤的是（）。

A、開銷戶后第一個(gè)工作日向ASONE系統(tǒng)報(bào)送開銷戶信息

B、發(fā)生帳戶余額變動后第一個(gè)工作日向ASONE系統(tǒng)報(bào)送余額變動信

息

C、開銷戶后自當(dāng)日起五個(gè)工作日內(nèi)向RCPMIS系統(tǒng)報(bào)送開銷戶信息

D、發(fā)生帳戶余額變動需在變動當(dāng)日起五個(gè)工作日內(nèi)向RCPMIS系統(tǒng)報(bào)

送余額信息

參考答案：D

解析：政策依據(jù)：《銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之銀行境外貸款外匯業(yè)務(wù)

展業(yè)規(guī)范》

155.我國對服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下國際支付()。

A、予以限制

B、不予限制

C、部分限制

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：匯發(fā)【2013】30號《關(guān)于印發(fā)服務(wù)貿(mào)易外匯管理法

規(guī)的通知》

156.與客戶達(dá)成衍生產(chǎn)品交易前，銀行應(yīng)獲取由客戶提供的聲明.確

認(rèn)函等能夠證明其真實(shí)需求背景的書面材料，內(nèi)容包括：

A、與衍生產(chǎn)品交易直接無關(guān)的基礎(chǔ)外匯資產(chǎn)負(fù)債或外匯收支的真實(shí)

性與合規(guī)性

B、客戶進(jìn)行衍生產(chǎn)品交易的目的或目標(biāo)

C、外匯收支無關(guān)的尚未結(jié)清的衍生產(chǎn)品交易敞口

D、與衍生產(chǎn)品交易直接無關(guān)的基礎(chǔ)外匯資產(chǎn)負(fù)債的衍生產(chǎn)品交易敞

口

參考答案：B

解析：政策依據(jù)：銀行外匯業(yè)務(wù)展業(yè)原則之《人民幣與外匯衍生產(chǎn)品

業(yè)務(wù)展業(yè)規(guī)范》

157.關(guān)于內(nèi)保外貸擔(dān)保履約，下列說法錯(cuò)誤的是()。

A、銀行發(fā)生內(nèi)保外帶擔(dān)保履約的，需報(bào)備外匯局后方可辦理擔(dān)保履

約項(xiàng)下對外支付。

B、反擔(dān)保人可憑擔(dān)保履約證明文件直接辦理購匯或支付手續(xù)。

C、非銀行機(jī)構(gòu)發(fā)生擔(dān)保履約的，可憑加蓋外匯局