國際結(jié)算(第九章)

普通高等教育“十一五”國家級規(guī)劃教材（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件第九章

開立信用證第一節(jié)開立信用證的方式第二節(jié)

SWIFT開證的電文格式第三節(jié)信用證相關(guān)電文運用實例第四節(jié)

eUCP介紹（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件第一節(jié)

開立信用證的方式按照通知受益人的方式來分類，信用證可以分為信開信用證(CreditOpenedbyMail)和電開信用證(CreditOpenedbyTeletransmission)。一、信開信用證信開信用證也可稱為以郵寄方式開立的信用證(MailCredit)，開證行按照申請書繕制信用證格式，然后將完整的正本信用證郵寄給通知行，請該行通知受益人。通知行應(yīng)負責驗核信用證的真實性，并對信用證的不完整、不清楚之處，向開證行查詢。開證行與通知行之間事先應(yīng)建立代理行關(guān)系，互換簽字樣本和密押，使通知行可憑簽字樣本核對信開證上的開證行簽字。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件二、電開信用證電開信用證也可稱為以電訊方式開立的信用證(TeletransmissionCredit)，包括用電傳(bytelex)，或用海纜電報(bycable)，或用普通電報(bytelegram)，或用SWIFT發(fā)至通知行，經(jīng)通知行核押相符，將電開信用證通知受益人。電開信用證可以分為簡電通知、全電開證和SWIFT開證三種。(一)簡電通知簡電通知(BriefCableAdvice)包括預先通知(PreliminaryAdvice)?！昂嗠姟焙汀邦A先”的這兩種通知都不是有效的信用證文件，發(fā)簡電通知的開證行必須毫不延遲地向通知行寄送有效信用證文件。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件為保護受益人，UCP600第11b款規(guī)定，發(fā)出預先通知的開證行應(yīng)該不可撤銷地保證毫不延遲地開出信用證，且條款不能與預先通知書相矛盾。開證行之所以發(fā)出預先通知，與申請人的保證金未到位或外匯額度未批準但又要使受益人的備貨有所依據(jù)有關(guān)。(二)全電開證全電開證(Creditopenedbyfullcable／telex)的電報全文就是整個信用證內(nèi)容，因此電報本身就是一個完整的、生效的信用證，無須另寄證實書。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件(三)SWIFT開證SWIFT信用證是指凡通過SWIFT系統(tǒng)開立或予以通知的信用證。在國際貿(mào)易結(jié)算中，SWIFT信用證是正式的、合法的、被信用證各當事人所接受的、國際通用的信用證。采用SWIFT信用證必須遵守SWIFT的規(guī)定，也必須使用SWIFT手冊規(guī)定的代號（Tag），而且信用證必須遵循國際商會2007年修訂的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》各項條款的規(guī)定。在一份SWIFT報文中，有些規(guī)定項目是必不可少的，稱為必選項目（MandatoryField，M）；有些規(guī)定項目可以由操作員根據(jù)業(yè)務(wù)需要確定是否選用，這些項目稱為可選項目（OptionalField，O）。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件第二節(jié)SWIFT開證的電文格式一、MT700/701開立跟單信用證二、MT705跟單信用證的預先通知三、MT707跟單信用證的修改四、MT710/711通知由第三家銀行開立的跟單信用證五、MT720/721跟單信用證的轉(zhuǎn)讓六、MT730確認七、MT732單據(jù)已被接受的通知八、MT734拒付通知九、MT750通知不符點十、MT752授權(quán)付款、承兌或議付（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件一、MT700/701開立跟單信用證（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件另表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件發(fā)送MT700/701報文時應(yīng)注意下列幾點：1.除非另有規(guī)定，所開立的跟單信用證將遵循現(xiàn)時有效的巴黎國際商會制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》。2.當跟單信用證內(nèi)容超過MT700報文格式的容量時，可以使用一個或幾個（最多三個）MT701報文格式傳送有關(guān)跟單信用證條款。3.除非另有規(guī)定，根據(jù)該報文通知給受益人或另一家通知行的跟單信用證是已生效的信用證。4.對自由議付跟單信用證，如果收報行不再用另一份MT701報文格式轉(zhuǎn)通知，那么該銀行必須在信用證上加注：（1）每次議付時必須提交通知受益人的信用證正本。（2）議付行必須在所通知的信用證正本上注明每一次議付情況。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件5.為避免可能產(chǎn)生的誤解，銀行應(yīng)盡可能使用SWIFT代碼表示，而不要使用諸如“我們”，“你們”等代詞。6.通知行必須用清楚、明確的方式將跟單信用證的所有詳細內(nèi)容通知受益人。7.如果要求注銷跟單信用證，必須發(fā)送MT707，而不能發(fā)送MT792。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件二、MT705跟單信用證的預先通知（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT705跟單信用證的預先通知電文MT705預先通知是未生效的信用證，開證行還須及時發(fā)送有效的信用證（即用MT700/701報文開立的跟單信用證）。如果要求注銷MT705，必須發(fā)送MT707，而不能發(fā)送MT792。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件三、MT707跟單信用證的修改（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT707報文可以由開證行發(fā)送給一家通知行，也可以由另一家通知行或由轉(zhuǎn)讓行發(fā)送給一家通知行，用來通知收報行有關(guān)由發(fā)報行或第三家銀行開立的跟單信用證條款修改內(nèi)容的報文格式。發(fā)送MT707報文時，請注意以下幾點：1.該修改中未提及的條款保持不變。2.跟單信用證的撤銷必須采用此修改格式，即MT707報文格式。3.MT707報文格式有專門的項目列明對跟單信用證的到期日，裝船/發(fā)運/接受監(jiān)管的地點的修改，及跟單信用證金額的增加或減少。其余所有修改內(nèi)容將在項目“79”中列明。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件4.如果MT707報文列明了實際和完整的修改，該修改即為有效的修改。5.如果MT707報文只列明簡要的內(nèi)容（即未生效的修改），該報文項目“79”中必須含有“DETAILSTOFOLLOW”字樣。6.如果MT707報文用來通知由第三家銀行開立的跟單信用證的修改（即開證行不是該報文的發(fā)報行），那么項目“52a”和項目“23”必須分別列明開證行及其編號。7.貨幣的變動及以與原貨幣不同的貨幣表示的金額增減，必須在項目“79”中列明。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件四、MT710/711通知由第三家銀行開立的跟單信用證（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件發(fā)送MT710/711報文時應(yīng)注意以下幾點：1.除非另有規(guī)定，所開立的跟單信用證將遵循現(xiàn)時有效的巴黎國際商會制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》。如果該信用證遵循這一慣例，通知行（即該報文的收報行）必須將此通知受益人或另一家銀行。2.當跟單信用證內(nèi)容超過MT710報文格式的容量時，可以使用一個或幾個（最多三個）MT711報文格式傳送有關(guān)跟單信用證條款。3.除非另有規(guī)定，根據(jù)該報文通知給受益人或另一家通知行的跟單信用證是已生效的信用證。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件4.對自由議付跟單信用證，如果收報行不再用另一份MT710報文格式轉(zhuǎn)通知，那么該銀行必須在信用證上加注：(1)每次議付時必須提交通知受益人的信用證正本。(2)議付行必須在所通知的信用證正本上注明每一次議付情況。5.為避免可能產(chǎn)生的誤解，銀行應(yīng)盡可能使用BIC代碼表示，而不要使用諸如“我們”，“你們”等代詞。6.通知行必須用清楚明確的方式將跟單信用證的所有詳細內(nèi)容通知受益人。7.如果要求注銷MT710/711，必須發(fā)送MT707,而不能發(fā)送MT792。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件五、MT720/721跟單信用證的轉(zhuǎn)讓（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件發(fā)送MT720/721報文時應(yīng)注意下列幾點：1.除非另有規(guī)定，所開立的跟單信用證將遵循現(xiàn)時有效的巴黎國際商會制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》。

2.當跟單信用證內(nèi)容超過MT720報文格式的容量時，可以使用一個或幾個（最多三個）MT721報文格式傳送有關(guān)跟單信用證條款。3.除非另有規(guī)定，根據(jù)該報文通知給受益人或另一家通知行的跟單信用證是已生效的信用證。4.對自由議付跟單信用證，如果收報行不再用另一份MT701報文格式轉(zhuǎn)通知，那么該銀行必須在信用證上加注：（1）每次議付時必須提交通知受益人的信用證正本。（2）議付行必須在所通知的信用證正本上注明每一次議付情況。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件5.為避免可能產(chǎn)生的誤解，銀行應(yīng)盡可能使用BIC代碼表示，而不要使用諸如“我們”、“你們”等代詞。6.通知行必須用清楚明確的方式將跟單信用證的所有詳細內(nèi)容通知受益人。7.如果要求注銷MT720/721，必須發(fā)送MT707，而不能發(fā)送MT792。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件六、MT730確認（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT730確認電文：MT730報文是由通知行發(fā)給開證行或另一個通知行，用來確認收到跟單信用證的報文格式。需要時，該報文也可以指明其報文已按要求通知受益人或另一家銀行。該報文格式也可用來說明銀行費用。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件七、MT732單據(jù)已被接受的通知（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT732單據(jù)已被接受的通知電文：這是由開證行發(fā)給付款行/議付行/承兌行，或由付款行/承兌行/議付行發(fā)給寄出單據(jù)的銀行，用來通知收到的不符單據(jù)已被接受的報文格式。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件八、MT734拒付通知（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT734拒付通知的電文：MT734是由開證行發(fā)給寄單行，或由被指定付款/承兌/議付的銀行發(fā)給寄單行，用來向收報行通知發(fā)報行認為單據(jù)表面上與信用證條款不符，故以不符點為由而拒絕接受單據(jù)的報文格式。發(fā)報行也可說明代為保管單據(jù)聽候處理，或已退還收報行。該報文也可用來要求退款。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件九、MT750通知不符點（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT750通知不符點的電文：這是由接收交單的銀行發(fā)送給開證行，或發(fā)送給被指定付款/承兌/議付的銀行，用來通知收報行有關(guān)提交的單據(jù)與信用證不符的報文格式。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件十、MT752授權(quán)付款、承兌或議付（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT752授權(quán)付款、承兌或議付電文：MT752是由開證行發(fā)送給付款行/承兌行/議付行，用來答復用MT750報文格式或其他方式發(fā)送的授權(quán)付款/承兌/議付的請求，通知收報行所提交的單據(jù)除了先前列明的不符點以外沒有其他不符的情況下，可以對其進行付款/承兌/議付的報文格式。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件第三節(jié)

信用證相關(guān)電文運用實例（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件（二）案情及報文關(guān)系圖（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件（三）業(yè)務(wù)流程及所涉電文1.開立信用證電。2.收到信用證確認電。3.要求修改電。4.拒付通知電。5.單據(jù)不符點已被接受電。6.款項已付出電。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件第四節(jié)eUCP介紹一、eUCP1.0版本介紹《UCP500電子交單附則》（SupplementtoUCP500forElectronicPresentation,eUCP)是國際商會就信用證交易中電子交單問題而制定的UCP500的附則文件，也稱eUCP1.0版本，已于2002年4月1日起正式生效。eUCP允許完全電子交單和紙化單據(jù)與電子單據(jù)混合提交。eUCP獨立于具體技術(shù)和發(fā)展中的電子商務(wù)系統(tǒng)，它不涉及或定義為便利電子交單所需要的特定技術(shù)或系統(tǒng)。eUCP與UCP結(jié)合使用，它所訂立的條款與UCP是一致的，隨著紙化單據(jù)與電子單據(jù)混用的發(fā)展，eUCP的一些定義以后也許還要修改，所以它采用版本數(shù)碼形式發(fā)行。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件eUCP與UCP的關(guān)系或?qū)ζ溆绊?，簡要說明以下幾點：1.UCP500條文沒有相似于eUCP的條文和適用于eUCP的信用證。2.eUCP條文關(guān)于電子記錄加列在UCP500之中，但是并不與之矛盾，不影響有關(guān)紙單據(jù)的UCP500條文。3.eUCP條文與UCP500項下的紙單據(jù)的處理有所不同，但它只關(guān)系到電子記錄，所以在eUCP信用證項下對于紙單據(jù)的UCP條文不需要改變。4.當信用證受到eUCP約束時，eUCP條文改變UCP500規(guī)則。

5.開立的信用證受到eUCP約束時，它就自動受到UCP500的約束。6.在受到eUCP約束的信用證項下，其條文勝過UCP500，倘若UCP500的應(yīng)用提供不同的結(jié)果。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件二、eUCP1.1版本介紹eUCP1.1版本是專門對UCP600所作的升級版本。需要注意的是，UCP很多條款并不對電子交單產(chǎn)生影響，所以與eUC