金融風險管理第10章-其他風險

第10章其他風險?2019-2025國家風險本章目錄5.1聲譽風險5.2戰(zhàn)略風險5.3合規(guī)風險

5.410.1國家風險10.1.1國家風險概述10.1.2國家風險評估和衡量10.1.3國家風險管理?2019-202510.1.1國家風險概述一、國家風險的概念與特征金融風險中的國家風險是指跨國界從事信貸、投資與金融交易時可能蒙受損失的風險。對國家風險的范圍理解，應把握兩點：國家風險的概念，較主權風險或者政治風險的概念更為寬廣。必須是政府能控制的事故所導致的損失風險才是國家風險。國家風險有鮮明的特征：國家風險存在或產生與跨國的金融經貿活動中國家風險是和國家主權有密切聯(lián)系的風險國家風險源于東道國法律和法規(guī)有強制執(zhí)行性國家風險是指一國的個人、企業(yè)或機構作為投資者或債權人所承擔的風險，不可抗據的國外因素所造成的。?2019-202510.1.1國家風險概述二、國家風險分類按引發(fā)國家風險事故的性質分經濟風險政治風險社會風險按借款者的行為劃分間接風險到期不還風險債務重新安排風險債務勾銷風險?2019-202510.1.1國家風險概述按借款者的形態(tài)劃分按借款者的形態(tài)劃分，國家風險可分為政府（主權風險）、私人部門風險、公司風險、公司主權以及個人風險等按貸款的目的的劃分按借款者的形態(tài)劃分，國家風險可分為政府（主權風險）、私人部門風險、公司風險、公司主權以及個人風險等按風險大小程度劃分高度風險中度風險低度風險?2019-202510.1.1國家風險概述三、國家風險的表現(xiàn)形式國家風險一般變現(xiàn)形式國際信貸：債務國否認債務，拒絕還債；債務國中止還款，造成債權國損失；債務國要求減免、重組債務等。國際投資：政府征用投資者資產，或沒收資產；投資利潤無法匯回母國；發(fā)生戰(zhàn)爭，造成投資者損失；政府動亂、革命、倒臺，造成投資損失等。

國際貿易：貿易對方國單方面破壞契約；貿易對方國強行關閉國內市場；貿易對方國實行外匯管制；戰(zhàn)爭、革命、政變造成貿易損失等。?2019-202510.1.1國家風險概述三、國家風險的表現(xiàn)形式商業(yè)銀行跨國經營國家風險的表現(xiàn)形式：債務拒絕債務拒付，即債務人拒絕履行償債義務；債務取消，即債務人因經營困難而要求債權人給予全部或部分的債務取消；違約，即債務人不否認其應承擔債務但確實無力償債。債務重組技術違約利率修訂債務延期債務重組?2019-202510.1.2國家風險評估和衡量一、國家風險評級以及評估機構專門的國家風險評估機構商業(yè)環(huán)境風險信息機構《歐洲貨幣》雜志的評估《機構投資者》雜志的評估“國際報告集團”的評估其他評估機構國際資信評估公司國際性銀行?2019-202510.1.2國家風險評估和衡量二、國家風險的評估方法與模型國家風險的評估方法結構定性分析法主要是根據標準化的國家風險評估報告，結合部分經濟統(tǒng)計，對不同國家的貸款風險進行比較清單分析法將有關的各種指標和變量系統(tǒng)地排列成清單，各個項目還可以根據其重要性加以權數，然后進行比較、分析，評定分數。德爾菲法政治經濟風險指數指數通常是由銀行外的咨詢機構，如果指數大幅度下降，說明風險增大情節(jié)分析法

假設各種可能出現(xiàn)的情景，尤其是極端不利的情景即其狀況。?2019-202510.1.2國家風險評估和衡量二、國家風險的評估方法與模型國家風險的計量模型多重差異分析模型邏輯分析模型政治不穩(wěn)定分析模型?2019-202510.1.3國家風險管理一、國家風險管理的基本準則

國家風險與信用風險在風險損失補償方面也有很大區(qū)別。如果純粹只是信用風險而交易雙方又處于同一法律制度約束下，那么當信用風險發(fā)生時貸出者可以向當地破產法庭尋求法律保護。

然而，如果發(fā)生國家風險，銀行不可能找到一個國際破產法庭使其可以向某國政府索取補償，則彌補風險損失的手段是非常有限的。在向國外投資和借款的決策中至少包括兩個步驟：首先，與一般國內投資和貸款一樣對借款客戶進行信用風險評級；其次，必須評估借款人的國家風險，若借入方信用風險低而國家信用卻處于次級狀態(tài)，則該貸款不應當執(zhí)行。?2019-202510.1.3國家風險管理二、設定國家信貸風險限額

貸款銀行應經常監(jiān)視國家貸款限額的執(zhí)行情況，從而使風險資產保持在一定限度內，一般，對某一國家或借款者的貸款一般限制在銀行股本的10%－20%之間。對信貸國家設定放款最大百分比。在實際操作時，則依每個國家的風險、政治情況、借款人的償債能力與其他因素等，在此最高限額內采取彈性信貸。資本額設定放款百分比。按資本總額訂定貸款給任一國家的最高百分比，通常是就各個國家的風險程度設定不同的百分比。按外債狀況訂定信貸百分比。依據一國的償債能力，就其所能承擔的外債程度，分別訂定最高信用限額，實際信貸額不得高于此最高信貸限額。?2019-202510.1.3國家風險管理按國家信用評級授予安全信用額度。根據此方法，一國的信貸限額是按國家風險評級的差異加以個別設定。此法對信用評分高的市場給予較大的信用限額，而對信用評分較低者給予較小的信用額度。不預先設立信貸限額，而按交易性質個案決定信貸額度。對信用的核定是按個案性質審理，而非以年度為基礎計算全年的信用限額。然而，此種個案分析法仍須輔以全年度的審查，才能使當期的債務與當期償債能力配合，并可按將來預期償債能力，提供新的信貸額度。?2019-202510.1.3國家風險管理三、國家風險的化解

尋求第三者保證國際性銀行在從事跨國貸款時，為減少風險損失一般均要求借款人尋求第三者對貸款提供保證。采用銀團貸款方式進行當國際貸款金額龐大且不易取得第三者保證時，通常是以銀團貸款方式實行由參加銀團貸款的銀行共同承擔風險，而減少個別銀行單獨放款的可能風險。貸款力求多元化是指投資國別分散化和貸款對象多樣化，銀行一般不是從單個國家的角度來管理國家風險，而是從銀行資產組合的總體安全性來把握國家風險。。轉貸和債轉股方式。利用金融衍生工具緩解國家風險。采取風險自留方式。?2019-202510.1.3國家風險管理四、風險債權管理

為了控制國家風險，在實務上銀行常常將國家風險評估結果應用于定期檢查國家信貸額度，將最新國家風險資料與實際風險性債權分布于限額做比較，以隨時反映風險變化。風險性債權是指銀行暴露于某一國家的風險性資產總額，在衡量風險性債券時，最困難的是歸宿問題。若此筆國外放款完全與第三國無任何關聯(lián)，則其風險歸屬極為明確，屬借款者所在國；而當一筆放款若涉及的國家不只一國，風險歸屬識別便發(fā)生極大困難。在觀念上，通常銀行對上述風險的歸屬采用兩種方式：法律歸屬按最后應償還責任或保障責任的國家為歸屬的依據經濟歸屬按借款來源所在國為歸屬的依據?2019-202510.2聲譽風險“過去摧毀一座金融帝國可能需要一個很漫長的過程，但是現(xiàn)在即便是經營了上百年的銀行也可以在一夜之間傾塌?！薄獏R豐集團前主席龐約翰爵士?2019-202510.1聲譽風險10.2.1聲譽風險管理概述10.2.2聲譽風險管理的基本做法?2019-202510.2聲譽風險10.2.1聲譽風險管理的概述一、聲譽風險定義與特征

《商業(yè)銀行聲譽風險管理指引》將商業(yè)銀行聲譽風險定義為：聲譽風險是指由商業(yè)銀行經營、管理及其他行為或外部事件導致利益相關方對商業(yè)銀行負面評價的風險。聲譽事件是指引發(fā)商業(yè)銀行聲譽風險的相關行為或事件。重大聲譽事件是指造成銀行業(yè)重大損失、市場大幅波動、引發(fā)系統(tǒng)性風險或影響社會經濟秩序穩(wěn)定的聲譽事件。

聲譽風險具有如下5點特征：突發(fā)性衍生性難計量影響廣傳播快?2019-202510.2.1聲譽風險管理概述二、聲譽風險管理體系內容及重點①明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念②有明確記載的聲譽風險管理政策和流程；③深入理解不同利益持有者（例如股東、員工、客戶、監(jiān)管機構、社會公眾等）對自身的期望值；④培養(yǎng)開放、互信、互助的機構文化；⑤建立強大的、動態(tài)的風險管理系統(tǒng)，有能力提供風險事件的早期預警；⑥努力建設學習型組織，有能力在出現(xiàn)問題時及時糾正；⑦建立公平的獎懲機制，支持發(fā)展目標和股東價值的實現(xiàn)；⑧利用自身的價值理念、道德規(guī)范影響合作伙伴、供應商和客戶；⑨建立公開、誠懇的內外部交流機制，盡量滿足不同利益持有者的要求；⑩有明確記載的危機處理/決策流程。

?2019-202510.2.1聲譽風險管理概述三、聲譽風險管理的原則預防第一原則積極主動原則全局利益原則及時報告原則全員參與原則

?2019-202510.2.1聲譽風險管理概述聲譽事件的分級I級（特別重大聲譽事件），指給銀行聲譽帶來重大損害的事件。包括但不限于造成國際影響或全國性影響，危及國家金融安全或我行正常經營秩序，造成股價大幅異常波動及投資者不滿，對我行某項業(yè)務的正常開展造成全局影響以及引發(fā)全國性主要新聞媒體和新聞網站批評性報道的聲譽事件。II級（重大聲譽事件），指在一級（直屬）分行、直屬機構、境外分行、控股機構等范圍內給我行聲譽帶來損害的事件。包括但不限于造成區(qū)域性影響，危及我行在該地區(qū)的正常經營秩序，影響我行在該地區(qū)內某項業(yè)務開展以及引發(fā)區(qū)域性新聞媒體和新聞網站批評性報道的聲譽事件。III級（一般聲譽事件），指在各一級（直屬）分行各轄屬機構范圍內給我行聲譽帶來損害的事件。包括但不限于危及我行在該地區(qū)的正常經營秩序，影響我行在該地區(qū)內某項業(yè)務開展以及引發(fā)當地新聞媒體和新聞網站批評性報道的聲譽事件。

?2019-202510.2.2聲譽風險管理的基本做法一、明確董事會和高級管理層的責任二、建立清晰的聲譽風險管理流程聲譽風險識別聲譽風險評估監(jiān)測、評價和報告內部審計三、采取恰當的聲譽風險管理方法推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類主要風險被正確識別、優(yōu)先排序，并得到有效管理。?2019-202510.2.2聲譽風險管理的基本做法有助于改善商業(yè)銀行聲譽風險管理的操作實踐：強化聲譽風險管理培訓。確保實現(xiàn)承諾。確保及時處理投訴和批評。盡量保持大多數利益持有者的期望與商業(yè)銀行的發(fā)展戰(zhàn)略相一致。增強對客戶/公眾的透明度。將商業(yè)銀行的社會責任感和經營目標結合起來，是創(chuàng)造公共透明度、維護商業(yè)銀行聲譽的另一個重要層次。保持與媒體的良好接觸。制定危機管理規(guī)劃。?2019-202510.2.2聲譽風險管理的基本做法四、聲譽風險管理規(guī)劃聲譽風險管理規(guī)劃通常包括以下內容：制定戰(zhàn)略性的危機溝通機制。提高解決問題的能力。危機現(xiàn)場處理。提高發(fā)言人的溝通能力。危機處理過程中的持續(xù)溝通。管理危機過程中的信息交流。模擬訓練和演習。?2019-202510.3戰(zhàn)略風險管理10.3.1戰(zhàn)略風險管理概述10.3.2戰(zhàn)略風險的基本做法?2019-202510.3戰(zhàn)略風險管理10.3.1戰(zhàn)略風險管理概述

戰(zhàn)略風險是指商業(yè)銀行在追求短期商業(yè)目的和長期發(fā)展過程中，因不適當的發(fā)展規(guī)劃和戰(zhàn)略決策給商業(yè)銀行造成不利影響的風險。

商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風險管理具有雙重內涵：商業(yè)銀行針對政治、經濟、社會、科技等外部環(huán)境和內部可利用資源，系統(tǒng)識別和評估商業(yè)銀行既定的戰(zhàn)略目標、發(fā)展規(guī)劃和實施方案中潛在的風險，并采取科學的決策方法和風險管理措施來避免或降低可能的風險損失；商業(yè)銀行從長期、戰(zhàn)略的高度，良好規(guī)劃和實施信用、市場、操作、流動性以及聲譽風險管理，確保商業(yè)銀行健康、持久運營。

?2019-202510.3.2戰(zhàn)略風險管理的基本做法一、明確董事會和高級管理層的責任二、建立清晰的戰(zhàn)略風險管理流程戰(zhàn)略風險識別戰(zhàn)略風險評估監(jiān)測和報告內部審計三、采取恰當的戰(zhàn)略風險管理方法商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理的最有效方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，并深入貫徹在日常經營管理活動中。戰(zhàn)略風險管理的另一重要工具是經濟資本配置。?2019-202510.1國家風險10.4.1合規(guī)風險管理概述10.4.2合規(guī)風險計量10.4.3合規(guī)風險管理?2019-202510.4合規(guī)風險管理10.4.1合規(guī)風險管理概述一、"合規(guī)"合規(guī)風險與合規(guī)風險商業(yè)銀行合規(guī)商業(yè)銀行合規(guī)的定義商業(yè)銀行為了避免可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失等風險的發(fā)生，使其經營活動與其所適用的法律、法規(guī)、規(guī)則、準則等規(guī)范性制度相一致。商業(yè)銀行合規(guī)的特征強制性、勸誡性、內部約束性商業(yè)銀行合規(guī)風險合規(guī)風險的定義

商業(yè)銀行由于沒有遵循適用的法律、規(guī)則和準則而可能遭受法律制裁、監(jiān)管處罰、重大財務損失和聲譽損失的風險?2019-202510.4合規(guī)風險管理合規(guī)風險的種類非流程風險、流程環(huán)節(jié)風險、控制派生風險主動違規(guī)和無知違規(guī)商業(yè)銀行合規(guī)管理商業(yè)銀行合規(guī)管理的定義商業(yè)銀行合規(guī)風險管理，是指商業(yè)銀行為預防、控制、化解合規(guī)風險，實現(xiàn)合規(guī)經營目標，通過特定的組織機構，制定和實施一系列制度、標準和程序，促使自身的經營管理行為合規(guī)的動態(tài)過程。商業(yè)銀行合規(guī)風險管理的基本原則合規(guī)從高層做起的原則合規(guī)人人有責的原則合規(guī)創(chuàng)造價值的原則有效互動的原則?2019-202510.4合規(guī)風險管理二、合規(guī)風險部門的基本職能

根據《合規(guī)與銀行內部合規(guī)部門》提出的有關原則，將合規(guī)風險管理部門的基本工作職責歸納為以下五項內容。合規(guī)建議合規(guī)風險的識別、計量、評估合規(guī)指導和培訓監(jiān)控、測試和報告法定職責和聯(lián)絡員

?2019-202510.4合規(guī)風險管理三、合規(guī)風險與相關風險管理的關系合規(guī)風險管理與全面風險管理合規(guī)風險是全面風險管理的組成部分合規(guī)風險管理是全面風險管理的實施抓手合規(guī)風險管理與操作風險管理操作風險是指銀行由于不完善或有問題的內部程序、人員、計算機系統(tǒng)或外部事所造成的損失。合規(guī)風險可以看作是廣義操作風險的內容，但和一般的操作風險又有所區(qū)別。合規(guī)風險管理與內部控制合規(guī)風險管理和內部控制既相互區(qū)別，又相互聯(lián)系

?2019-202510.4.2合規(guī)風險計量一、合規(guī)風險計量的方法合規(guī)風險管理與全面風險管理精準計量合規(guī)風險還有待對合規(guī)風險數據的全面收集和深入研究，需要實務界和理論界的長期共同努力。目前，部分商業(yè)銀行只要通過定性和定量相結合的方法，如問卷調查法、記