工商管理《公司治理（校企）》課程教學(xué)大綱

《公司治理（校企）》課程教學(xué)大綱一、課程基本情況課程代碼：1071139001課程名稱（中/英文）：公司治理/Corporategovernance課程類別：專業(yè)必修課開課學(xué)期：第六學(xué)期學(xué)分：2總學(xué)時：32理論學(xué)時：32實驗/實踐學(xué)時：0適用專業(yè)：工商管理適用對象：本科先修課程：經(jīng)濟(jì)學(xué)管理學(xué)開課學(xué)院：經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院二、課程簡介《公司治理學(xué)》課程是工商管理本科生重要的專業(yè)必修課程之一，也是一門通過對公司治理的綜合性研究，探討公司治理實踐中具有共性的基本原理、運作規(guī)范和方法的學(xué)科。該課程主要講授包括代理問題、資本結(jié)構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、激勵機(jī)制、公司控制全市場、信息披露、集團(tuán)公司治理、公司治理模式等專題，本課程以治理和管理相統(tǒng)一的系統(tǒng)論觀點，強(qiáng)調(diào)戰(zhàn)略管理及執(zhí)行董事在公司治理中的銜接作用及實現(xiàn)方式；既介紹成熟的理論和方法，也介紹一些前沿性問題；既介紹代表性公司治理模式的特征、形成、運作、優(yōu)缺點及演化趨勢，又專門分析我國公司治理的完善和規(guī)范及可能形成的模式；既從管理學(xué)和法學(xué)視角分析公司治理，也從經(jīng)濟(jì)學(xué)特別是企業(yè)理論角度分析公司治理。三、課程教學(xué)目標(biāo)1.課程對畢業(yè)要求的支撐【指標(biāo)點1.1】具有較高的政治覺悟和理論素養(yǎng)、堅定地中國特色社會主義核心價值觀；【指標(biāo)點4.2】具備一定的利用工商管理專業(yè)基本理論、基本知識及相關(guān)定性與定量分析方法分析與解決工商管理實際問題的能力?！局笜?biāo)點5.1】熟悉公司治理領(lǐng)域的法律、法規(guī)及相關(guān)政策；【指標(biāo)點10.1】具備較先進(jìn)的經(jīng)營管理理念。2.課程教學(xué)目標(biāo)通過該課程的學(xué)習(xí)，旨在培養(yǎng)學(xué)生從經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)的角度，運用企業(yè)理論來分析我國企業(yè)制度建設(shè)的能力，學(xué)生應(yīng)掌握現(xiàn)代企業(yè)制度的演進(jìn)、企業(yè)理論的主要觀點、基本概念；學(xué)習(xí)和掌握公司內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)的內(nèi)容，特別是股東權(quán)益與股東會制度、董事會模式及運行機(jī)制、獨立董事制度和監(jiān)事會制度；學(xué)習(xí)和掌握高層經(jīng)理人員的激勵約束機(jī)制；學(xué)習(xí)和掌握公司外部治理機(jī)制，特別是機(jī)構(gòu)投資者治理和公司控制權(quán)市場的知識內(nèi)容。同時，采用案例教學(xué)法，力圖將現(xiàn)實問題和現(xiàn)象與相關(guān)理論相結(jié)合，突出公司治理的實踐性和應(yīng)用性。重點在于培養(yǎng)學(xué)生從經(jīng)濟(jì)學(xué)和管理學(xué)的角度，運用企業(yè)理論來分析我國企業(yè)制度建設(shè)問題的能力，要求學(xué)生掌握現(xiàn)代公司的治理結(jié)構(gòu)和運作方式。（1）具有較高的政治覺悟和管理理論素養(yǎng)、堅定的中國特色社會主義核心價值觀，廣泛了解各國公司治理實踐尤其是中國的公司治理模式有一個正確的認(rèn)識。（2）掌握公司治理的基本原理、體系和模式等基礎(chǔ)知識。（3）能夠運用公司治理的基本理論知識和方法分析和解決管理領(lǐng)域的實際管理問題。（4）熟悉我國《公司法》在公司治理領(lǐng)域的法律、法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定；（5）了解公司治理領(lǐng)域的前沿理論以及最新研究與發(fā)展動態(tài)。3.主要教學(xué)內(nèi)容與課程教學(xué)目標(biāo)之間的對應(yīng)關(guān)系課程教學(xué)目標(biāo)教學(xué)內(nèi)容教學(xué)方法目標(biāo)1：具有較高的政治覺悟和管理理論素養(yǎng)、堅定的中國特色社會主義核心價值觀，廣泛了解各國公司治理實踐尤其是中國的公司治理模式有一個正確的認(rèn)識。掌握公司治理的內(nèi)涵，掌握公司治理主體和客體、邊界和范圍、結(jié)構(gòu)和機(jī)制等一般知識；掌握內(nèi)部治理、外部治理、新興治理、治理模式等公司治理學(xué)科體系。1.授課2.啟發(fā)式教學(xué)3.案例分析目標(biāo)2：掌握公司治理的基本原理、體系和模式等基礎(chǔ)知識。公司治理理論框架與基本、內(nèi)部治理、外部治理、新興治理、治理模式的評價；1.授課2.啟發(fā)式教學(xué)3.案例分析目標(biāo)3：能夠運用公司治理的基本理論知識和方法分析和解決管理領(lǐng)域的實際管理問題。代理問題、剝奪問題的形成及其解決機(jī)制、公司治理的實質(zhì)，掌握委托-代理理論、資產(chǎn)專用性理論、企業(yè)所有權(quán)理論等在公司治理中的應(yīng)用。1.授課2.啟發(fā)式教學(xué)3.案例分析目標(biāo)4：熟悉我國《公司法》在公司治理領(lǐng)域的法律、法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定；我國《公司法》對股東會的權(quán)利、股東權(quán)益，董事會和董事的權(quán)利董權(quán)利規(guī)定，以及獨立董事等方面的具體規(guī)定。1.授課2.啟發(fā)式教學(xué)3.案例分析目標(biāo)5：了解公司治理領(lǐng)域的前沿理論以及最新研究與發(fā)展動態(tài)?，F(xiàn)代企業(yè)制度的演進(jìn)、企業(yè)理論的主要觀點、基本概念，集團(tuán)治理、跨國公司治理、網(wǎng)絡(luò)治理等新興治理模式。1.授課2.啟發(fā)式教學(xué)3.案例分析四、教學(xué)內(nèi)容第一章企業(yè)制度的演進(jìn)與公司治理學(xué)的誕生1、掌握公司治理形成機(jī)理：所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離；2、掌握公司治理問題的兩大類型：代理問題與剝奪問題；3、掌握公司治理研究的主題與內(nèi)涵：解決公司治理問題的制度安排。公司治理問題內(nèi)涵及其形成原因。代理問題與剝奪問題的內(nèi)涵。第二章公司治理的理論基礎(chǔ)掌握企業(yè)的契約本質(zhì)；區(qū)分企業(yè)與市場的區(qū)別。理解資產(chǎn)專用性與治理結(jié)構(gòu)的概念；掌握企業(yè)剩余索取權(quán)與剩余控制權(quán)的合理配置。公司治理的實質(zhì)：節(jié)省交易費用的制度安排；專用性資產(chǎn)的求償權(quán)；企業(yè)所有權(quán)的合理配置。交易費用與企業(yè)權(quán)威關(guān)系的理解；交易費用理論及企業(yè)所有權(quán)理論的理解。第三章股東權(quán)利及其保護(hù)股東類型及其主要權(quán)力；股東大會的職能；股東大會的主要表決機(jī)制；股東的訴訟權(quán)與事后救濟(jì)。股東權(quán)益與債權(quán)人權(quán)益的比較。累積表決制。第四章董事會制度1、董事會的結(jié)構(gòu)與職能定位；2、董事會的組成與獨立董事；3、董事會的運作。董事會結(jié)構(gòu)的國別差異。獨立董事機(jī)制的理解。第五章高層管理者的激勵機(jī)制1、掌握公司治理形成機(jī)理：所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離；2、掌握公司治理問題的兩大類型：代理問題與剝奪問題；3、掌握公司治理研究的主題與內(nèi)涵：解決公司治理問題的制度安排。經(jīng)理人股票期權(quán)激勵機(jī)制。經(jīng)理人股票期權(quán)的設(shè)計與實施。第六章資本結(jié)構(gòu)與公司融資決策1、MM定律；2、代理成本與資本結(jié)構(gòu)；3、控制權(quán)安排與經(jīng)理人最優(yōu)持股比例；4、非對稱信息與公司融資決策。股權(quán)代理成本與債權(quán)代理成本及其相互關(guān)系；經(jīng)理人最優(yōu)持股比例。代理成本與資本結(jié)構(gòu)的關(guān)系。第七章證券市場與控制權(quán)配置1、資本市場效率類型與證券市場的作用；2、公司并購與剝離的理論與實踐；3、敵意接管與接管防御；4、賣空機(jī)制與公司治理。企業(yè)并購與控制權(quán)轉(zhuǎn)移的關(guān)系；接管防御與控制權(quán)爭奪。資本市場效率性的理解；賣空機(jī)制對公司治理的作用。第八章機(jī)構(gòu)投資者與公司治理1、機(jī)構(gòu)投資者的類型；2、國際上著名機(jī)構(gòu)投資者介紹；3、機(jī)構(gòu)投資者的消極治理與積極治理機(jī)理；4、我國機(jī)構(gòu)投資者對公司治理的參與。機(jī)構(gòu)投資者的類型；機(jī)構(gòu)投資者參與公司治理的實踐。機(jī)構(gòu)投資者參與公司治理的途徑。第九章私募股權(quán)基金與公司治理1、私募股權(quán)基金的特點及類型；2、私募股權(quán)基金的運營及其治理機(jī)制；3、我國私募股權(quán)基金運營現(xiàn)狀。私募股權(quán)基金的本質(zhì)特征；私募股權(quán)基金參與公司治理的機(jī)理。私募股權(quán)基金參與公司治理的途徑。第十章集團(tuán)治理1、金字塔控股結(jié)構(gòu)與企業(yè)集團(tuán)的形成；

2、剝奪手段：控制權(quán)與現(xiàn)金流權(quán)分離；3、剝奪行為：濫用關(guān)聯(lián)交易；4、中小股東的保護(hù)機(jī)制。剝奪問題的形成及其體現(xiàn)；中小股東保護(hù)機(jī)制。剝奪問題的形成機(jī)理。第十一章網(wǎng)絡(luò)治理1、網(wǎng)絡(luò)治理的概念及其實踐體現(xiàn)；

2、網(wǎng)絡(luò)治理的實質(zhì)：用信譽(yù)配置資源；3、網(wǎng)絡(luò)治理的宏觀、微觀機(jī)制。網(wǎng)絡(luò)治理的實質(zhì)及機(jī)制。網(wǎng)絡(luò)治理機(jī)制的實施。第十二章公司治理模式1、英美外部控制主導(dǎo)型公司治理模式；2、德日內(nèi)部控制主導(dǎo)型公司治理模式；3、韓國和東南亞家族治理模式；4、公司治理模式的趨同化。英美模式與德日模式的本質(zhì)特征；

家族治理機(jī)制及其進(jìn)化。不同治理模式本質(zhì)特征的區(qū)別；公司治理模式的趨同化。五、教學(xué)安排序號教學(xué)內(nèi)容學(xué)時對應(yīng)課程教學(xué)目標(biāo)對應(yīng)畢業(yè)要求指標(biāo)點1企業(yè)制度的演進(jìn)與公司治理學(xué)的誕生21、51.1、4.22公司治理的理論基礎(chǔ)41、2、51.1、4.23股東權(quán)利及其保護(hù)（校企）21、2、3、44.2、5.14董事會制度41、2、3、44.2、5.15經(jīng)理人的激勵性報酬機(jī)制（校企）21、2、34.2、6.16資本結(jié)構(gòu)與公司融資決策21、2、34.2、6.17證券市場與控制權(quán)配置（校企）41、2、34.2、5.18機(jī)構(gòu)投資者與公司治理21、2、34.2、5.19私募股權(quán)基金與公司治理（校企）21、2、34.2、5.110企業(yè)集團(tuán)治理與跨國公司治理31、2、51.1、4.2、10.111網(wǎng)絡(luò)治理：公司治理的延伸11、2、54.2、10.112公司治理的演進(jìn)及其模式41、2、54.2、10.1合計32六、課程考核方式學(xué)生成績評定樣表考核方式平時成績期中考試期末考試出勤作業(yè)課堂表現(xiàn)階段測驗答辯項目小論文其他√√√√成績比例%52052050注：1.過程考核包括平時成績和期中考試，根據(jù)本課程要求在所采取的考核方式下方打“√”；2.期末考試為必修選，且占總成績的比例不低于40%；3.采用“其他”考核的要寫明具體形式。1.課程考核方式本課程成總成績包括形成性評價（平時成績）和結(jié)果性評價（期末成績），形成性評價（平時成績）占50%，結(jié)果性評價（期末考試成績）占50%。形成性評價主要包括課堂出勤（5%）、課堂表現(xiàn)（20%）、課下作業(yè)（20%）。期末考試采用現(xiàn)場測驗方式進(jìn)行，滿分100分，折算50%計入總成績。2.課程教學(xué)目標(biāo)的考核方式序號課程教學(xué)目標(biāo)考核內(nèi)容考核方式1目標(biāo)1：具有較高的政治覺悟和管理理論素養(yǎng)、堅定的中國特色社會主義核心價值觀，廣泛了解各國公司治理實踐尤其是中國的公司治理模式有一個正確的認(rèn)識。掌握公司治理的內(nèi)涵，掌握公司治理主體和客體、邊界和范圍、結(jié)構(gòu)和機(jī)制等一般知識；掌握內(nèi)部治理、外部治理、新興治理、治理模式等公司治理學(xué)科體系?，F(xiàn)場分享，名詞解釋、簡答、論述的形式考查2目標(biāo)2：掌握公司治理的基本原理、體系和模式等基礎(chǔ)知識。公司治理理論框架與基本、內(nèi)部治理、外部治理、新興治理、治理模式的評價；現(xiàn)場分享，以選擇、名詞解釋、比較分析、論述、案例分析的形式考查3目標(biāo)3：能夠運用公司治理的基本理論知識和方法分析和解決管理領(lǐng)域的實際管理問題。代理問題、剝奪問題的形成及其解決機(jī)制、公司治理的實質(zhì)，掌握委托-代理理論、資產(chǎn)專用性理論、企業(yè)所有權(quán)理論等在公司治理中的應(yīng)用。小組討論、現(xiàn)場分享、選擇、比較分析、簡答、案例分析4目標(biāo)4：熟悉我國《公司法》在公司治理領(lǐng)域的法律、法規(guī)及相關(guān)政策規(guī)定；我國《公司法》對股東會的權(quán)利、股東權(quán)益，董事會和董事的權(quán)利董權(quán)利規(guī)定，以及獨立董事等方面的具體規(guī)定。比較分析、簡答、案例分析5目標(biāo)5：了解公司治理領(lǐng)域的前沿理論以及最新研究與發(fā)展動態(tài)?，F(xiàn)代企業(yè)制度的演進(jìn)、企業(yè)理論的主要觀點、基本概念，集團(tuán)治理、跨國公司治理、網(wǎng)絡(luò)治理等新興治理模式。現(xiàn)場分享、論述、案例分析3.成績評定標(biāo)準(zhǔn)（重點為平時成績的評定辦法）考核環(huán)節(jié)考核結(jié)果及標(biāo)準(zhǔn)評估項目及權(quán)重優(yōu)秀（90~100分）良好（80~90分）中等（70~80分）及格（60~70分）不及格（<60分）預(yù)習(xí)和課堂討論（20分）預(yù)習(xí)非常充分，積極參加課堂討論，并有自己獨到的見解預(yù)習(xí)較為充分，積極參加課堂討論預(yù)習(xí)基本充分，能夠主動參加課堂討論預(yù)習(xí)基本充分，能夠參加課堂討論無預(yù)習(xí)，不能有效參加課堂討論課堂測試（10分）學(xué)期中間不定期開展1-2次課堂測試，評分標(biāo)準(zhǔn)為參考答案學(xué)期中間不定期開展1-2次課堂測試，評分標(biāo)準(zhǔn)為參考答案學(xué)期中間不定期開展1-2次課堂測試，評分標(biāo)準(zhǔn)為參考答案學(xué)期中間不定期開展1-2次課堂測試，評分標(biāo)準(zhǔn)為參考答案學(xué)期中間不定期開展1-2次課堂測試，評分標(biāo)準(zhǔn)為參考答案課后總結(jié)（20分）總結(jié)全面系統(tǒng)，能夠結(jié)合自己所學(xué)知識并做到理論聯(lián)系實際總結(jié)較為全面，能夠主動積極思考相關(guān)問題，有理論聯(lián)系實際的意識總結(jié)基本全面，對部分問題的思考較為合理，有理論聯(lián)系實際的意識總結(jié)大致全面，思考深度和主動意識需要加強(qiáng)，符合基本要求總結(jié)不全面，思考不夠深入系統(tǒng)，存在抄襲現(xiàn)象課下作業(yè)（50分）作業(yè)能夠獨立完成，完成質(zhì)量優(yōu)秀，能夠靈活運用所學(xué)知識和理論解決問題，并獲得正確結(jié)論作業(yè)能夠獨立完成，完成質(zhì)量較高，能夠運用所學(xué)知識和理論解決問題，并獲得正確結(jié)論作業(yè)能夠獨立完成，完成質(zhì)量基本符合要求，能夠運用所學(xué)知識和理論解決問題，并獲得有效結(jié)論作業(yè)基本能夠獨立完成，部分題目解答存在抄襲現(xiàn)象，運用所學(xué)知識和理論解決問題的能力基本符合要求作業(yè)不能獨立完成，存在抄作業(yè)現(xiàn)象七、教材、參考書目、重要文獻(xiàn)以及課程網(wǎng)絡(luò)資源建議教材：李維安.公司治理學(xué)（第三版）.高等教育出版社，2016.3劉彥文，張曉紅.公司治理(第二版).清華大學(xué)出版社，2014主要參考書：1.馬克·格爾根著（王世權(quán)等譯）.公司治理.機(jī)械工業(yè)出版社，2014.12.寧向東著.公司治理理論.中國發(fā)展出版社，2006.33．張維迎著.產(chǎn)權(quán)、激勵與公司治理.經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2005.6重要文獻(xiàn)：（1）中國上市公司治理結(jié)構(gòu)的實證研究[J].白重恩,劉俏,陸洲,宋敏,張俊喜.

經(jīng)濟(jì)研究.

2005(02)（2）法律制度的信譽(yù)基礎(chǔ)[J].張維迎.

經(jīng)濟(jì)研究.

2002(01)（3）中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展與中小企業(yè)融資[J].林毅夫,李永軍.

經(jīng)濟(jì)研究.

2001(01)公有制經(jīng)濟(jì)中的委托人—代理人