企業(yè)經(jīng)營合同風(fēng)險防控關(guān)鍵點、風(fēng)險描述、防控操作規(guī)則及風(fēng)險預(yù)警

風(fēng)險防控關(guān)鍵點、風(fēng)險描述、主責(zé)部門及防控操作規(guī)則風(fēng)險防控關(guān)鍵點風(fēng)險描述主責(zé)部門防控操作規(guī)則投標(biāo)對項目情況和業(yè)主不深入了解，盲目投標(biāo)。市場投資部（1）合同談判前，要深入了解業(yè)主的資信度、履行能力和是否辦理相應(yīng)建設(shè)手續(xù)等簽訂合同應(yīng)具備的相應(yīng)條件，又要對自身行為是否存在違法作相應(yīng)分析，謹(jǐn)防承包人因自己的經(jīng)營失誤而造成合同主體的不合法；（2）對招標(biāo)文件中所附合同認(rèn)真研讀，對問題條款在標(biāo)前答疑會上提交業(yè)主澄清。談判、簽訂合同因簽約不規(guī)范、不合法而導(dǎo)致的承發(fā)包合同、分包合同的無效所帶來的風(fēng)險；因合同條款約定的不嚴(yán)密、不完善而使企業(yè)在合同履行過程中造成被動和對其自身合法利益的維護帶來的不利影響的風(fēng)險，如工程款拖欠等。市場投資部（1）在企業(yè)內(nèi)部建立和完善合同評審體系。制訂和健全企業(yè)內(nèi)部合同管理制度，有針對性地加強合同談判、審批、批準(zhǔn)和合同效力審查；（2）盡可能地采用建設(shè)工程合同《示范文本》，以減少合同簽訂過程中的漏洞；（3）適度掌握談判策略和技巧，使風(fēng)險條款合同化，力爭對責(zé)權(quán)利不平衡條款、單方面約束性條款作修改或限定，防止獨立承擔(dān)風(fēng)險；（4）向第三方轉(zhuǎn)移風(fēng)險，包括推行擔(dān)保制度和工程保險；（5）把握施工合同無效情形及法律后果，正確應(yīng)對相應(yīng)風(fēng)險；（6）合同簽約時，應(yīng)根據(jù)工程標(biāo)的物的不同性質(zhì)、狀況，采用不同的進度款結(jié)算與支付方式；（7）為防范結(jié)算糾紛與決算欠款，簽約階段應(yīng)同發(fā)包人協(xié)商既要明確約定工程造價和計價方式，又要約定在工程竣工后的結(jié)算程序中出現(xiàn)爭議的解決方式，還應(yīng)約定發(fā)包人在限定期限內(nèi)委托雙方簽約時事先指定的工程造價咨詢機構(gòu)及時審核。履行履約過程中，承包人面對的風(fēng)險主要來自于自身履約管理的不規(guī)范、不完善。工程部（1）在整個施工合同履行過程中，加大監(jiān)督和執(zhí)行力度，對每一項工作責(zé)任到人、管理到位、措施得力、手續(xù)完備，對風(fēng)險大的工程，在技術(shù)力量、機械裝備、材料供應(yīng)、資金供應(yīng)等方面予以特殊對待，全力保證合同的實施；（2）在合同履行過程中，各單位應(yīng)不斷提高項目管理水平，及時提交結(jié)算資料，依照法律和合同約定及時對中間結(jié)算款、分部分項結(jié)算等款項向發(fā)包人主張權(quán)利，或及時確認(rèn)工程欠款的債權(quán)事實，為采取法律措施奠定基礎(chǔ)和提供依據(jù)。（3）強化過程履約管理的法律風(fēng)險防范。在合同履行過程中，如發(fā)現(xiàn)在簽約時存在法律風(fēng)險，應(yīng)及時采取措施加以解決。如在合同簽訂時發(fā)包人未取得有關(guān)證照，在合同履行過程中各單位應(yīng)及時督促，協(xié)助發(fā)包人及時補辦，以免以后發(fā)生爭議因相關(guān)手續(xù)欠缺導(dǎo)致合同無效。對履行中的合同或相關(guān)條款違反法律法規(guī)強制性規(guī)定的，應(yīng)及時向發(fā)包人提出交涉，并固定相應(yīng)證據(jù)，防止以后一旦發(fā)生爭議或合同被確認(rèn)無效時以此作為抗辯，以免除或減輕自身過錯責(zé)任。（4）有針對性地加強分包工程合同的管理。既要杜絕轉(zhuǎn)包行為，又要對分包行為依法規(guī)范，分包合同不規(guī)范所導(dǎo)致的合同無效應(yīng)是各單位防范的重點。變更、索賠索賠不及時、不到位，使企業(yè)和利益受損市場投資部加強簽證管理，重視工程索賠（工程簽證是指工程承發(fā)包雙方在施工過程中按合同約定對支付各種費用、順延工期、賠償損失所達成的雙方意思表示一致的補充協(xié)議，互相書面確認(rèn)的簽證即成為工程結(jié)算或最終結(jié)算增減工程造價的憑據(jù)。）（1）明確甲方代表和乙方項目經(jīng)理的量化管理責(zé)任，杜絕該簽未簽、該賠不賠的情況；（2）建立嚴(yán)格的文檔記錄和資料保管制度，加強專業(yè)的和有針對性的簽證和索賠管理；（3）注意提出簽證和索賠的期限和程序，嚴(yán)格執(zhí)行示范合同文本中約定的簽證和索賠程序、時限，凡是應(yīng)該在施工過程中提出的均應(yīng)及時提出、及時清結(jié)；（4）隨時進行簽證、索賠咨詢，聘請法律專業(yè)人員或?qū)I(yè)咨詢服務(wù)機構(gòu)進行有效的簽證、索賠。6風(fēng)險預(yù)警2.1預(yù)警等級按照合同風(fēng)險對公司的影響程度的高低把風(fēng)險分為紅色、橙色、黃色、藍色四個預(yù)警等級，其中藍色等級表示對外投資處于相對安全情形，紅色、橙色、黃色三個預(yù)警等級按下列情形發(fā)布相應(yīng)警示：序號預(yù)警指標(biāo)紅色預(yù)警指標(biāo)值橙色預(yù)警指標(biāo)值黃色預(yù)警指標(biāo)值1外界環(huán)境風(fēng)險國際、國內(nèi)經(jīng)濟形勢根本性變化，材料大幅上漲、惡性通貨膨脹，簽訂閉口合同，對合同價格的調(diào)整沒有規(guī)定。國際、國內(nèi)經(jīng)濟形勢變化，材料大幅上漲、通貨膨脹，簽訂閉口合同，對合同價格的調(diào)整沒有規(guī)定；或雖然簽訂開口合同，但調(diào)價的比例值偏低或計算原則含糊不清，使履約成本大幅增加。國際、國內(nèi)經(jīng)濟形勢變化，材料上漲、通貨膨脹，簽訂閉口合同，對合同價格的調(diào)整沒有規(guī)定；或雖然簽訂開口合同，但調(diào)價的比例值偏低或計算原則含糊不清，使履約成本增加。2法律風(fēng)險簽訂合同違反或規(guī)避法律法規(guī)強制性規(guī)定，導(dǎo)致被追究法律責(zé)任，承擔(dān)法律后果（如在未中標(biāo)和簽訂施工合同前為業(yè)主墊資、出現(xiàn)陰陽合同，或提前進場施工等）。簽訂合同違反或規(guī)避法律法規(guī)強制性規(guī)定，導(dǎo)致存在較大法律風(fēng)險。簽訂合同違反或規(guī)避法律法規(guī)強制性規(guī)定，導(dǎo)致存在法律風(fēng)險。3業(yè)主資信風(fēng)險發(fā)包人的經(jīng)濟情況變化，無力支付工程款，工程被迫中止。業(yè)主為了達到不支付、或少支付工程款的目的，在工程中苛刻刁難企業(yè)，施行罰款或扣款。有跡象表明業(yè)主有不支付或少支付工程款的企圖，或在工程中苛刻刁難企業(yè)。4合同條文風(fēng)險合同重要條款在會簽過程中發(fā)生重要審核疏漏，造成履約存在嚴(yán)重風(fēng)險或重大損失難以求得補償。（1）簽訂的是風(fēng)險抵押金合同（中標(biāo)額低于業(yè)主限價，需交納差額部分）；（2）合同內(nèi)業(yè)主對任何潛在的問題，如工期拖延、施工缺陷、付款不及時等所引發(fā)的損失不負責(zé)；（3）合同內(nèi)業(yè)主對實施中發(fā)生的不可預(yù)見風(fēng)險不負責(zé)；（1）合同中沒有預(yù)付款或預(yù)付款的還款期過短，進度付款率低于60%；（2）簽訂合同拖期罰款比例過高且沒有最高封頂線；（3）合同中對業(yè)主和工程師在設(shè)計、施工、材料供應(yīng)的認(rèn)可權(quán)和各種檢查權(quán)上沒有一定的限制和條件；（4）合同內(nèi)業(yè)主對投標(biāo)文件中所提供的地質(zhì)資料、試驗數(shù)據(jù)、工程環(huán)境資料的準(zhǔn)確性不負責(zé)；（5）業(yè)主對由于第三方干擾造成的工程拖延不負責(zé)；（6）合同內(nèi)沒有風(fēng)險轉(zhuǎn)移的擔(dān)保、索賠、保險等相應(yīng)條款，或者有此類條款但不完善；（7）在國際工程合同中遺漏工程價款的外匯額度條款；2.2預(yù)警報告與預(yù)警反映預(yù)警等級報告人報告時間報告內(nèi)容報告路線紅色預(yù)警市場投資部情況發(fā)生或獲取信息的2小時內(nèi)問題發(fā)生的原因、既成的事實或可能會發(fā)生的事實、可預(yù)見的經(jīng)濟損失。向風(fēng)險管理委員會(辦公室)報告，由其向董事會報告。橙色預(yù)警情況發(fā)生或獲取信息的2小時內(nèi)向風(fēng)險管理委員會(辦公室)報告，由其視情況向董事會報告。黃色預(yù)警情況發(fā)生或獲取信息的一個工作日內(nèi)向風(fēng)險管理委員會(辦公室)報告。2.3預(yù)警反應(yīng)（1）出現(xiàn)預(yù)警后，市場投資部與相關(guān)方溝通后，啟動相應(yīng)風(fēng)險防控預(yù)案。（2）合同管理人員及時對預(yù)警信息分析整理，并出具預(yù)警風(fēng)險初步調(diào)查報告。（3）在初步調(diào)查過程中，發(fā)現(xiàn)新情況需上升預(yù)警等級的，與相關(guān)部門建議，啟動相應(yīng)預(yù)警應(yīng)急預(yù)案，并及時進行報告。（4）相關(guān)調(diào)查、評估或檢查完成后，市場投資部出具預(yù)警處理報告，相關(guān)預(yù)警排除或進入相關(guān)處理環(huán)節(jié)。預(yù)警處理報告應(yīng)包含預(yù)警信息出現(xiàn)的成因、相關(guān)調(diào)查、評估或檢查的過程、發(fā)現(xiàn)的問題、處理措施、處理結(jié)果、對本次預(yù)警有效性的評價等內(nèi)容。2.4預(yù)警后期處置及日常管理（1）合同風(fēng)險或其預(yù)警中暴露出來的問題，及時處理，及時總結(jié)，避免可控風(fēng)險的再次發(fā)生，減少不可控風(fēng)險的損失。（2）對出現(xiàn)紅色、橙色、黃色預(yù)警所列示的各種情況有意隱瞞或拖延上報的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將對負責(zé)人進行處罰。（3）公司內(nèi)部風(fēng)險預(yù)警報告內(nèi)容要嚴(yán)格保密，任何人不得隨意對外泄露。如有泄露，對公司產(chǎn)生不