貸款操作規(guī)程實施細則

附件一小額貸款有限公司PAGE第4頁共19頁恩施市民豐小額貸款股份有限公司貸款操作規(guī)程實施細則第一章總則第一條為加強信貸管理，規(guī)范信貸行為，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益，促進信貸工作的規(guī)范化、制度化和科學(xué)化，根據(jù)鄂金辦發(fā)（（2008））1號文件，《中華人民共和國擔(dān)保法》、《貸款通則》和有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)定，結(jié)合實際情況，特制定本實施細則。第二條信貸管理的核心是建立權(quán)、責(zé)、利統(tǒng)一，審、貸、查分離，對信貸資金運行實行風(fēng)險度量、體制制約、權(quán)限管理的信貸運行管理機制。第三條辦理信貸業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循國家法律法規(guī)，根據(jù)國家經(jīng)濟和社會發(fā)展的需要，在經(jīng)營自主權(quán)范圍內(nèi)開展貸款業(yè)務(wù)。第四條貸款必須堅持以下原則：一、貸款自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險的原則，不受任何單位和個人的干涉，不得接受任何單位和個人強令貸款。二、“安全性、流動性、效益性”協(xié)調(diào)統(tǒng)一的原則。三、以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，堅持“小額、流動、分散”的信貸原則。四、服從金融宏觀調(diào)控和國家產(chǎn)業(yè)政策的原則。在自主、充分運用信貸資金，提高資金使用效益的同時，必須嚴(yán)格服從國家金融宏觀調(diào)控的要求。五、保險防范風(fēng)險原則，對從事相對風(fēng)險職業(yè)的借款人和擔(dān)小額貸款有限公司保人必須辦理“人身意外傷害險”的保險，對風(fēng)險較高的抵押物均要辦理抵押財產(chǎn)的保險。第二章貸款對象及條件第五條貸款的對象應(yīng)當(dāng)是轄區(qū)內(nèi)經(jīng)工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有資金良好行為能力的自然人。申請貸款應(yīng)當(dāng)具備下列基本條件：一、從事經(jīng)營活動合法合規(guī)，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和社會發(fā)展規(guī)范要求，產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有場所、有效益，不擠占挪用信貸資金，恪守信用；二、應(yīng)具有合法的身份，有穩(wěn)定的經(jīng)濟收入和良好的信用記錄，有按期還本付息能力，應(yīng)付利息和到期貸款已清償或落實了貸款人認可的還款計劃；三、除自然人和不需要經(jīng)工商行政管理機關(guān)核準(zhǔn)登記的事業(yè)法人外，應(yīng)經(jīng)過工商行政管理機關(guān)辦理年檢手續(xù)，特殊行業(yè)須持有相關(guān)機關(guān)頒布的營業(yè)許可證；四、除自然人外，須持人民銀行核準(zhǔn)發(fā)放并經(jīng)過年檢的有效貸款卡以及技術(shù)監(jiān)督部門頒發(fā)的組織機構(gòu)代碼證。自然人貸款，非自然人擔(dān)保的，自然人也須持貸款卡；五、能定期報送企業(yè)資產(chǎn)負債表、經(jīng)營情況表及貸款人所需的其它報表；六、除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外資（五）財政部門或會計（審計）事務(wù)所核準(zhǔn)的上年度財務(wù)報表，以及借款申請前一期的財務(wù)報表（自然人除外）；（六）按人民銀行規(guī)定需辦理貸款卡的應(yīng)提供有效貸款卡；（七）企業(yè)董事會（股東會）成員和主要負責(zé)人、財務(wù)負責(zé)人名單和簽字樣本等；（八）企業(yè)申請項目貸款還必須提供以下資料：1、項目投資計劃書、項目建議書、經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)下達的項目立項批文及《項目初步設(shè)計》批復(fù)文件；2、項目可行性報告；3、項目前期籌備和工程準(zhǔn)備工作完成情況報告；4、自有資金的證明資料；5、經(jīng)有權(quán)部門批準(zhǔn)下達的項目投資計劃或開工證明文件；6、按規(guī)定項目竣工投產(chǎn)后所需自籌流動資金落實情況及證明材料；（九）房地產(chǎn)貸款必須提供以下資料：1、國有土地使用權(quán)證、建筑工程規(guī)劃許可證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建設(shè)用地施工許可證；2、住房建設(shè)開發(fā)計劃及立項文件；3、售房許可證（可在辦妥后補齊）。（十）貸款人認為需要提供的其他有關(guān)資料。上述貸款資料應(yīng)提供原件及復(fù)印件，經(jīng)辦信貸員應(yīng)對借款人所提供資料真實性進行審核。復(fù)印件視不同情況提供一式數(shù)份，由客戶寫明“該復(fù)印件由本人提供，與原件相符”字樣并簽章。第十六條貸款調(diào)查一、初步審核客戶提供的資料，主要有：1、借款人主體是否合格；2、提供的營業(yè)執(zhí)照、企業(yè)代碼證及其他有效證明是否有效；3、根據(jù)銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)及聯(lián)社要求需辦理貸款（證）卡的是否辦理，已辦理貸款（證）卡的是否有效；4、通過銀行信貸咨詢系統(tǒng)查明該借款人在其他金融機構(gòu)的貸款、擔(dān)保情況（已辦貸款證、卡的）；5、審查借款人是否有不良貸款記錄；6、身份證是否有效期內(nèi)，所提供的身份證明是否與借款人、擔(dān)保人核對一致；7、申請書上加蓋的公章是否清晰，是否與營業(yè)執(zhí)照和貸款證（卡）上的企業(yè)名稱三者一致。二、調(diào)查分析：調(diào)查分析由調(diào)查崗人員對借款人、擔(dān)保人及抵押物情況進行調(diào)查、評價，以實地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔，并將調(diào)查內(nèi)容形成書面報告。調(diào)查人員應(yīng)以高度認真、負責(zé)的態(tài)度對所作的調(diào)查結(jié)論負責(zé)，對超審批權(quán)限的貸款必須有二名或二名以上信貸員同時進行調(diào)查。調(diào)查分析可以從以下方面進行：（一）對借款人基本情況調(diào)查1、借款人基本概況。主要包括個人品質(zhì)、社會信譽、家庭住址、戶主姓名、家庭組成、經(jīng)濟狀況、通訊號碼及主要生產(chǎn)經(jīng)營項目，借款人為企事業(yè)單位的，還應(yīng)包括企業(yè)性質(zhì)、注冊資本金、企業(yè)代碼、公司章程、公司股東組成情況、經(jīng)營范圍、聯(lián)系方式、企事業(yè)單位的上級管理部門情況及企事業(yè)單位法人代表的個人品質(zhì)、資信、經(jīng)營管理能力等情況；2、資產(chǎn)負債情況。主要包括在金融機構(gòu)的借款和對外擔(dān)保情況，存量貸款的方式及擔(dān)保情況；3、自有資金情況。主要調(diào)查借款人自有資金比例是否達到要求，短期貸款自有資金不少于30%、中長期固定資產(chǎn)貸款、房地產(chǎn)開發(fā)貸款自有資金不得少于規(guī)定比例；4、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況。主要包括經(jīng)營場所、經(jīng)營產(chǎn)品的范圍和方式等是否合法、合規(guī)，是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策；5、借款用途分析。借款用途是否符合《貸款通則》有關(guān)規(guī)定；6、還款來源分析。包括第一還款來源、第二還款來源；7、財務(wù)情況分析。主要包括企業(yè)的資產(chǎn)、負債、銷售、利潤、所有者權(quán)益及對外擔(dān)保情況；8、生產(chǎn)經(jīng)營情況分析。主要包括產(chǎn)品生產(chǎn)、銷售，原材料來源、供應(yīng)，設(shè)備先進性、穩(wěn)定性等狀況；9、資金結(jié)算往來情況。主要包括帳戶資金往來清單、存貸明細和流動資金周轉(zhuǎn)情況，現(xiàn)金、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)往來是否正常等；10、企業(yè)發(fā)展前景。主要包括產(chǎn)品的市場競爭和研發(fā)能力，行業(yè)競爭力，對宏觀經(jīng)濟調(diào)整的敏感性程度等。（二）擔(dān)保情況調(diào)查對擔(dān)保人情況調(diào)查除對類似借款人基本情況調(diào)查內(nèi)容外，還應(yīng)對以下情況作調(diào)查、分析：1、擔(dān)保人主體是否合法，能否獨立承擔(dān)民事法律責(zé)任，有無代為清償能力；2、調(diào)查過程中應(yīng)明確告知擔(dān)保人對擔(dān)保行為所承擔(dān)的法律責(zé)任，擔(dān)保人對所其作的擔(dān)保是否自愿，對企事業(yè)單位提供擔(dān)保的應(yīng)取得股東會、董事會的書面同意證明，有上級主管部門的，應(yīng)取得主管部門同意擔(dān)保的證明；3、調(diào)查抵（質(zhì)）押物是否符合《擔(dān)保法》規(guī)定，如：抵（質(zhì)）押物是否屬于抵（質(zhì)）押人所有，產(chǎn)權(quán)是否明晰，有無重復(fù)辦理抵（質(zhì)）押等；4、調(diào)查抵（質(zhì)）押物的價值情況。抵（質(zhì)）押物價值應(yīng)以具有資產(chǎn)評估資格機構(gòu)作出的市場允許評估價值或抵（質(zhì)）押人與抵（質(zhì)）押權(quán)人雙方確認的價值為準(zhǔn)，在抵（質(zhì)）押物清單上真實填寫，并合理掌握抵（質(zhì)）押率：城區(qū)范圍內(nèi)的房地產(chǎn)作抵押，抵押率一般不超過評估價的70%，鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地的房地產(chǎn)作抵押，抵押率一般不超過評估價的50%，園區(qū)土地抵押，抵押率不得超過評估價的60%，機器設(shè)備等動產(chǎn)作抵（質(zhì)）押的，要根據(jù)其先進性、通用性及變現(xiàn)能力分別確定抵（質(zhì)）押率，最高低（質(zhì)）押率不得超過評估價值的40%，存款單及其它有價證券作質(zhì)押，質(zhì)押率一般不得超過其面值的90%；5、貸款人認為其它應(yīng)調(diào)查的內(nèi)容。（三）調(diào)查注意事項對已簽訂最高額抵（質(zhì)）押借款合同的貸款，在發(fā)放每一筆貸款前，必須到抵（質(zhì)）押登記部門查詢抵（質(zhì)）押權(quán)的有效性，抵（質(zhì)）押物是否被依法查封、凍結(jié)、保全等，并取得抵（質(zhì)）押登記部門確認的查詢回執(zhí)。（四）調(diào)查結(jié)果信貸人員根據(jù)調(diào)查情況，進行貸款風(fēng)險的預(yù)測確定貸與不貸。短期貸款答復(fù)時間不超過1個月，中長期貸款不超過6個月，國家另有規(guī)定的除外。如認為可發(fā)放貸款，則應(yīng)確定貸款的期限、利率、額度、還款方式，按規(guī)定權(quán)限逐級報批。第十七條貸款期限、利率和額度確定一、貸款期限根據(jù)貸款用途、生產(chǎn)經(jīng)營周期、還款的資金來源以及信貸資金情況，合理確定貸款期限。（一）農(nóng)業(yè)生產(chǎn)及種養(yǎng)殖業(yè)貸款按農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期確定，一般不超過1年；（二）個體工商戶、農(nóng)戶的其它生活消費性貸款及企業(yè)短期流動資金貸款，一般掌握在6個月左右，最長不超過1年；（三）購置設(shè)備、技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)、固定資產(chǎn)購建等中長期貸款一般掌握在1—3年，最長不超過5年。二、貸款利率（一）應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行公司統(tǒng)一制定的利率規(guī)定，確定每筆貸款利率，并在借款合同中載明；（二）貸款逾期執(zhí)行加罰息規(guī)定，凡到期未歸還的貸款，從到期日次日日終，將貸款轉(zhuǎn)入逾期貸款賬戶，按規(guī)定計收逾期利息；（三）擠占挪用貸款按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)計收；（四）貸款的展期期限加上原期限達到新的利率期限檔次時，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計收；（五）中長期貸款的利率，根據(jù)人民銀行利率管理辦法規(guī)定，實行一年一定，并在借款合同中注明。三、貸款額度根據(jù)對借款人生產(chǎn)經(jīng)營情況、資金實力及相關(guān)調(diào)查情況，合理確定借款人的貸款額度，以保證資金的合理使用和信貸資金安全。貸款額度按照不同產(chǎn)業(yè)、不同經(jīng)營類型客戶的資金需求及信貸資金計劃予以合理確定，對單戶貸款比例必須嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。嚴(yán)禁發(fā)放新的單戶超資本金比例貸款，對已發(fā)放的超資本金比例貸款應(yīng)逐步壓縮貸款規(guī)模。第十八條貸款調(diào)查報告的撰寫一、貸款調(diào)查審批使用統(tǒng)一印制的《個人貸款調(diào)查審批表》和《企業(yè)貸款調(diào)查審批表》表式調(diào)查審批表，對30萬元以上的貸款，調(diào)查信貸人員應(yīng)根據(jù)調(diào)查情況寫出書面貸款調(diào)查報告（存量貸款若借款人近期生產(chǎn)經(jīng)營活動情況無重大變化及擔(dān)保手續(xù)不變的可用上述審批表代替調(diào)查報告）。貸款調(diào)查報告需詳細記載以下內(nèi)容：（一）借款人情況1、借款人的基本概況；2、資產(chǎn)負債情況；3、自有資金情況；4、借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況；5、借款用途分析；6、還款來源分析；7、財務(wù)情況分析；8、產(chǎn)品市場情況分析；9、資金結(jié)算往來情況；10、企業(yè)發(fā)展前景；（二）擔(dān)保情況具體內(nèi)容根據(jù)擔(dān)保情況調(diào)查結(jié)果進行闡述；（三）借款情況，包括貸款金額、用途、期限、利率、計息方式、還款方式及還款來源情況；（四）其他有必要說明的情況；（五）調(diào)查結(jié)論。調(diào)查人在對借款人和擔(dān)保人進行調(diào)查分析后，應(yīng)對該筆貸款作出調(diào)查綜合評價和結(jié)論。二、撰寫貸款調(diào)查報告要求（一）完成及時、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、內(nèi)容完整；（二）要求電腦打印或用藍、黑墨水鋼筆書寫，字跡須端正、清楚；（三）調(diào)查結(jié)論中同意或不同意貸款，調(diào)查人應(yīng)有明確的表述；沒有明確表述的，視同同意貸款。（四）調(diào)查人員姓名、日期簽署完整。調(diào)查人員按上述要求在貸款調(diào)查審批表中簽署意見后，交貸款審查人員進行審核。第十九條貸款的審查和審批一、按照審貸分離的貸款管理制度進行貸款的審查和審批。二、貸款審查崗人員負責(zé)對調(diào)查崗的調(diào)查情況和提供的相關(guān)資料進行核實、分析、評定和審查，作出審查意見并簽署姓名。經(jīng)審查不符合要求的要在3個工作日內(nèi)退還申報資料，并要求信貸員作修改和補充；對符合要求的及時提交有權(quán)審批人審批。第二十條借款合同的簽訂與登記一、合同的簽訂。貸款審批結(jié)束后，貸款人、借款人和擔(dān)保人三方應(yīng)當(dāng)面按規(guī)定填寫好借款合同。合同的借款人、貸款人和擔(dān)保人必須使用全稱，與印、章、證名稱一致；借款種類、用途、金額、利率、期限、還款方式和各方的權(quán)利、義務(wù)、違約責(zé)任等要素填寫清楚、齊全。合同其他約定事項可參照以下內(nèi)容填寫：（一）抵押合同：1、該財產(chǎn)抵押后，如該財產(chǎn)價值大于貸款額，抵押人自愿放棄再次抵押的權(quán)利；2、最高額抵押貸款載明本最高額抵押擔(dān)保的最高額度為（權(quán)利價值）**萬元；3、抵押房地產(chǎn)處置時，抵押人自愿放棄保留居住權(quán)；4、其他認為需要約定的事項；（二）保證合同：1、借款人、保證人對合同條款已充分了解，自愿承擔(dān)合同條款的法律責(zé)任；2、借款人提前歸還貸款，保證人表示同意，；3、其他認為需要約定的事項；合同其他約定內(nèi)容由借款人、擔(dān)保人親自書寫和簽章。二、抵（質(zhì)）押物的登記。貸款合同簽訂后，由經(jīng)辦信貸員陪同借款人（抵、質(zhì)押人）到有權(quán)部門辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)，收取權(quán)利證明。以存款單、其他有價證券和權(quán)利作質(zhì)押的，質(zhì)押物核押過程中，信貸員應(yīng)向簽發(fā)該權(quán)證的機構(gòu)進行核押或登記，收取同意止付和貸款到期協(xié)助扣劃書面證明或登記證明。三、注意事項（一）自然人作保證的原則上須雙方當(dāng)面在合同中簽章，有限責(zé)任公司、股份有限公司擔(dān)保貸款須填寫董事會同意抵（質(zhì)）押或同意保證意見書，有限責(zé)任公司按公司章程規(guī)定的董事人數(shù)簽名，股份有限公司按全體董事人數(shù)過半數(shù)簽名，合伙企業(yè)需全體合伙人員簽名；（二）以家庭財產(chǎn)作抵押的，必須由所有權(quán)人和16周歲以上的共有人當(dāng)面在抵押合同上簽章，抵押人僅有一套住宅且以住宅作抵押的，抵押人必須事先聲明如抵押物被處置，抵押人自愿放棄對抵押住宅保留居住權(quán)，并另行提供明確的居住地，如需居住他人住宅的，留住人應(yīng)書面表示同意；（三）有限責(zé)任公司、股份有限公司借款或提供擔(dān)保，應(yīng)追加借款人或擔(dān)保人的法人代表夫妻、實際經(jīng)營者夫妻、主要股東夫妻作為保證人，保證人須當(dāng)面簽字。第二十一條貸款發(fā)放一、經(jīng)辦信貸員在審查貸款資料并確保無誤后，填寫借款借據(jù)，借款內(nèi)容須與借款合同保持一致；二、經(jīng)辦信貸員按要求，將有關(guān)客戶信息、合同內(nèi)容、數(shù)據(jù)輸入電腦，登記貸款臺帳，建立信貸檔案；三、經(jīng)辦信貸員在按規(guī)定錄入信息后，將借款申請書、借款合同、借款借據(jù)等有關(guān)貸款資料交信貸會計審查，信貸會計對送交的貸款資料審查無誤后加蓋借款合同章。經(jīng)蓋章后的借款申請書、借款合同、借款借據(jù)等交經(jīng)辦信貸員，由經(jīng)辦信貸員陪同借款人到會計部門辦理貸款發(fā)放手續(xù)，其他資料由信貸會計留存歸檔；四、抵（質(zhì)）押物品管理。抵（質(zhì)）物權(quán)證由信貸會計或指定專人保管；在電腦中經(jīng)辦信貸人員負責(zé)做“抵押物品管理錄入”，信貸會計或指定保管人員負責(zé)做“抵押物品管理登記”；五、信貸員移交的貸款資料應(yīng)登記信貸檔案移交清單。根據(jù)信貸登記咨詢系統(tǒng)要求需登記借款人及擔(dān)保人信息的，由信貸會計按規(guī)定進行登記；六、對5萬元以上，20萬元以下的貸款，難以提供有效資產(chǎn)抵押的，盡量采用聯(lián)戶擔(dān)保方式辦理，并在聯(lián)戶擔(dān)保貸款科目中反映；七、貸款相關(guān)審批手續(xù)辦妥后，應(yīng)在3個工作日內(nèi)發(fā)放貸款。第二十二條會計人員審查與監(jiān)督臨柜會計收到信貸員遞交的有關(guān)信貸資料后，應(yīng)對相關(guān)資料作進一步審查，主要審查以下內(nèi)容：一、貸款利率是否符合規(guī)定；二、會計人員經(jīng)審查后認為不符合條件的貸款，應(yīng)及時退回信貸部門重新補辦有關(guān)手續(xù)，確認無誤后方可按會計結(jié)算制度辦理有關(guān)貸款發(fā)放手續(xù)。若貸款手續(xù)不齊全，會計人員有權(quán)拒絕辦理貸款；三、所發(fā)放貸款要求先轉(zhuǎn)入借款人結(jié)算賬戶，然后由借款人在結(jié)算賬戶上依約使用；四、應(yīng)加強貸款資金使用監(jiān)督，嚴(yán)禁以貸還息，嚴(yán)禁將借款直接轉(zhuǎn)入他人（非借款人）賬戶，嚴(yán)禁信貸資金轉(zhuǎn)入股票期貨市場、保險公司、驗資專戶。第四章貸后管理第二十三條貸款發(fā)放后，應(yīng)加強資金賬戶管理，確保貸款資金用于約定用途。為有效監(jiān)督客戶按約定使用信貸資金，對新發(fā)生額度在20萬元以上的每筆貸款都必須由責(zé)任信貸員在臨柜人員配合下，對客戶進行賬戶監(jiān)督使用管理，具體操作如下：一、貸款發(fā)放后不得直接支取現(xiàn)金，應(yīng)將貸款金額轉(zhuǎn)入客戶的結(jié)算賬戶（大宗固定資產(chǎn)、技改項目貸款，必須專設(shè)賬戶）；二、責(zé)任信貸員有權(quán)對客戶的信貸資金使用情況進行檢查，直至貸款資金用完為止，發(fā)現(xiàn)問題，及時處理；三、貸款資金部分使用以后，責(zé)任信貸員還必須繼續(xù)跟蹤，檢查其資金實際使用情況與申請使用的情況是否一致，當(dāng)發(fā)現(xiàn)貸款資金被挪作他用時，要暫停其用款，并限期糾正，性質(zhì)嚴(yán)重的，要采取信貸制裁措施，對其停止發(fā)放新貸款或提前收回已發(fā)放的貸款。第二十四條對借款人執(zhí)行合同情況及借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動情況進行跟蹤檢查，建立貸后檢查制度。一、首次跟蹤檢查。對項目貸款，超資本金比例的貸款，10萬元以上新客戶首筆貸款，原則上應(yīng)在首筆貸款資金使用后15天內(nèi)進行首次跟蹤檢查，重點檢查客戶是否按借款合同約定用途使用信貸資金及限制條款落實情況，借款人生產(chǎn)經(jīng)營或項目進展情況。二、日常貸后檢查，信貸業(yè)務(wù)發(fā)生后，按規(guī)定對客戶進行日常貸后跟蹤檢查并寫出書面貸后檢查情況記錄，對10萬元以下的借款，至少每年檢查或核對一次（小額農(nóng)貸除外）。對10萬元以上的借款，至少每半年檢查一次，對超資本金比例貸款最大十戶貸款至少每季檢查一次，并形成書面調(diào)查報告上報信貸管理部門備查。三、貸后檢查的主要內(nèi)容（一）財務(wù)因素分析。根據(jù)借款人的財務(wù)狀況，分析主要財務(wù)指標(biāo)的變化及行業(yè)內(nèi)所處水平，綜合判斷借款人的償債能力。1、檢查借款人資金賬戶往來和信貸資金使用情況，借款人是否按約定用途使用貸款；2、檢查借款人的生產(chǎn)經(jīng)營活動情況，包括生產(chǎn)能力，成本費用，特別是產(chǎn)品的市場銷售情況，如銷售收入、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、存貸周轉(zhuǎn)率等；3、分析客戶經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量，資產(chǎn)負債率、流動比率、速動比率、銷售利潤率、資產(chǎn)利潤率及貨幣資金變動情況。（二）非財務(wù)因素分析。分析借款人行業(yè)風(fēng)險、經(jīng)營管理風(fēng)險，自然社會因素，還款意愿等，判斷對貸款風(fēng)險的影響。1、關(guān)注企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)班子情況，及時了解班子人員是否有重大變動，成員個人是否有重大變化，關(guān)注客戶夫妻關(guān)系及家庭關(guān)系情況；2、客戶對國家宏觀經(jīng)濟政策調(diào)整的敏感反映情況；3、客戶對外重大投資情況；4、客戶涉及法律訴訟情況；5、客戶上述變化是否影響信貸資金安全。（三）擔(dān)保分析。分析擔(dān)保人基本情況，代償能力，保證意愿，抵（質(zhì)）押物價值，變化能力的變化，抵（質(zhì)）押物的保管情況。（四）項目貸款還應(yīng)增加以下檢查內(nèi)容：1、項目資本金及其他資金來源落實情況；2、項目進展是否順利，建設(shè)進度是否符合計劃，有無延長情況，項目建設(shè)工程是否突破，突破原因及金額；3、項目累計完成工作量與項目累計財務(wù)支出數(shù)是否相妥，費用開支是否符合規(guī)定；4、項目購置設(shè)備、技術(shù)工藝等是否出現(xiàn)較大變化；5、項目投產(chǎn)或項目建成后的效益情況和產(chǎn)品市場供求；6、項目建成后運轉(zhuǎn)是否正常，是否達到預(yù)期的效益指標(biāo)等情況。四、對貸后檢查的后繼續(xù)與前次檢查借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動等情況無重大變化的，可在檢查表或報告中加以說明。第二十五條貸款實行董事長負責(zé)制，負責(zé)落實轄內(nèi)貸款的貸后管理責(zé)任人和風(fēng)險監(jiān)控責(zé)任人；負責(zé)對超資本金比例大戶貸款和最大十戶貸款實施貸后風(fēng)險監(jiān)測；負責(zé)對影響貸款安全和形態(tài)變化的重要事項向董事會進行報告。第五章貸款展期和到、逾期催收第二十六條借款人不能按期歸還貸款，應(yīng)當(dāng)在貸款到期前提出展期還款申請，借款人展期貸款須符合下列條件之一：一、由于國家調(diào)整價格，稅率或貸款利率等因素影響借款人經(jīng)濟效益，造成其現(xiàn)金流量明顯減少，還款能力下降，不能按期歸還；二、因不可抗力的災(zāi)害事項或意外事故無法按期償還貸款的；三、借款人生產(chǎn)經(jīng)營正常，貸款原定期限過短，不適應(yīng)借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營周期需要的；四、其他情況。第二十七條借款人要求貸款展期，需按規(guī)定正確填寫包括貸款金額、原貸款日期、到期日期及