2023年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)個(gè)人理財(cái)真題練習(xí)試卷A卷附答案

2023年中級(jí)銀行從業(yè)資格之中級(jí)個(gè)人理財(cái)真題練習(xí)

試卷A卷附答案

單選題（共35題）

1、下列關(guān)于有形市場(chǎng)和無形市場(chǎng)的描述，錯(cuò)誤的是（）。

A.有形市場(chǎng)是指有固定的交易場(chǎng)所、有專門的組織機(jī)構(gòu)和人員、有專門設(shè)備的

有組織的市場(chǎng)

B.無形市場(chǎng)是在證券交易所進(jìn)行金融資產(chǎn)交易的統(tǒng)稱

C.典型的有形市場(chǎng)是交易所

D.無形市場(chǎng)沒有集中、固定的交易場(chǎng)所，通過現(xiàn)代化的電信工具和網(wǎng)絡(luò)實(shí)現(xiàn)交

易

【答案】B

2、吳先生是一家公司的經(jīng)理，今年35歲，妻子是小學(xué)老師，今年28歲，女兒

3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購買壽險(xiǎn)及健康險(xiǎn)，于是找到理財(cái)經(jīng)理進(jìn)

行咨詢，吳先生家庭年收入40萬元，年消費(fèi)支出30萬元，夫妻預(yù)計(jì)30年后退

休，假設(shè)通貨膨脹率為4虬

A.年金保險(xiǎn)

B.疾病保險(xiǎn)

C.長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)

D.收入保障保險(xiǎn)

【答案】A

3、下列理財(cái)業(yè)務(wù)從業(yè)人員的行為沒有違背從業(yè)人員限制性條款的是（）。

A.根據(jù)客戶要求提供合適的投資產(chǎn)品，主動(dòng)代替客戶做出最佳選擇，并向客戶

解釋相關(guān)投資工具的運(yùn)作市場(chǎng)及方式，揭示相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)

B.對(duì)非保證收益理財(cái)計(jì)劃，在與客戶簽訂合同前，為增強(qiáng)客戶對(duì)銀行理財(cái)能力

的信心，有必要對(duì)客戶宣傳介紹“預(yù)期收益率”或“最高收益率”

C.從業(yè)人員利用有意隱瞞或歪曲理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)戈Ij）重要風(fēng)險(xiǎn)信息等欺騙手段銷售

理財(cái)產(chǎn)品（計(jì)劃）

D.對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)較大的投資產(chǎn)品，特別是與衍生交易相關(guān)的投資產(chǎn)品，從業(yè)人

員不得主動(dòng)向無相關(guān)交易經(jīng)驗(yàn)或經(jīng)評(píng)估不適宜購買該產(chǎn)品的客戶推介或銷售該

產(chǎn)品

【答案】D

4、下列選項(xiàng)中，不屬于家庭收支平衡規(guī)劃內(nèi)容的是（）。

A.家庭消費(fèi)支出

B.債務(wù)規(guī)劃

C.現(xiàn)金管理

D.投資規(guī)劃

【答案】D

5、吳先生是一家公司的經(jīng)理，今年35歲，妻子是小學(xué)老師，今年28歲，女兒

3歲，剛剛上幼兒園。吳先生最近想購買壽險(xiǎn)及健康險(xiǎn)，于是找到理財(cái)經(jīng)理進(jìn)

行咨詢，吳先生家庭年收入40萬元，年消費(fèi)支出30萬元，夫妻預(yù)計(jì)30年后退

休，假設(shè)通貨膨脹率為4機(jī)

A.年金保險(xiǎn)

B.疾病保險(xiǎn)

C.長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)

D.收入保障保險(xiǎn)

【答案】A

6、某工程承包作業(yè)5000m）計(jì)劃每平方米單位用工5個(gè)工日，每個(gè)工日單價(jià)

40元，計(jì)劃工期為306天，計(jì)劃勞動(dòng)生產(chǎn)率指數(shù)為120%。計(jì)劃平均人數(shù)為

（）o（保留整數(shù)）

A.80

B.82

C.90

D.100

【答案】B

7、一般來說，（）又被稱為“金邊債券”。

A.金融債

B.公司債

C.國債

D.企業(yè)債

【答案】C

8、下列金融交易中，屬于貨幣市場(chǎng)交易的項(xiàng)目是（）。

A.你從銀行獲得了三年期貸款購買一輛小汽車

B.你在銀行購買了9800元的短期國庫券

C.普通股價(jià)格上漲，為此你買入100股這個(gè)公司的股票

D.你獲得了一筆收入，買入15000元證券投資基金

【答案】B

9、（）業(yè)務(wù)的服務(wù)對(duì)象主要是高凈值客戶。

A.理財(cái)計(jì)劃

B.理財(cái)顧問

C.私人銀行

D.財(cái)務(wù)策劃

【答案】C

10、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)是保險(xiǎn)人對(duì)財(cái)產(chǎn)或其有關(guān)利益，在發(fā)生保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的災(zāi)害事

故所遭受的經(jīng)濟(jì)損失給予補(bǔ)償?shù)谋ｋU(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的財(cái)產(chǎn)，指一切物質(zhì)財(cái)富，

包括一切動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)、固定的或在流動(dòng)中的財(cái)產(chǎn)，以及在制造的或制成的，

因而財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的范圍很廣泛，除了人身保險(xiǎn)以外的各種保險(xiǎn)均可列入其中。財(cái)

產(chǎn)保險(xiǎn)的保險(xiǎn)標(biāo)的也有其特點(diǎn)。如工廠機(jī)器設(shè)備因火災(zāi)受損而被迫停工停產(chǎn)引

起的生產(chǎn)利潤及各項(xiàng)有關(guān)費(fèi)用的損失等，都屬財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)標(biāo)的。

A.經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償

B.利益的保護(hù)

C.行政管制

D.法律制裁

【答案】A

11、比較適合于退休的、以獲得穩(wěn)定現(xiàn)金流為目的的穩(wěn)健投資者投資的基金是

（）0

A.成長(zhǎng)型基金

B.平衡型基金

C.交易所交易基金

D.收入型基金

【答案】D

12、各資產(chǎn)收益的相關(guān)性（）影響組合的預(yù)期收益，（）影響組合的風(fēng)

險(xiǎn)。

A.不會(huì)，不會(huì)

B.不會(huì)，會(huì)

C.會(huì)，不會(huì)

D.會(huì)，會(huì)

【答案】B

13、注重基金的長(zhǎng)期成長(zhǎng)，強(qiáng)調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益的是（）。

A.收入型基金

B.指數(shù)型基金

C.成長(zhǎng)型基金

D.平衡型基金

【答案】C

14、下列關(guān)于終身壽險(xiǎn)的描述錯(cuò)誤的是（）。

A.終身壽險(xiǎn)根據(jù)繳費(fèi)方式的不同可以分為普通終身壽險(xiǎn)、限期交費(fèi)終身壽險(xiǎn)、

建交終身壽險(xiǎn)

B.終身壽險(xiǎn)的保單所有人必須通過退保才能獲得資金

C.大多數(shù)終身壽險(xiǎn)保單屬于分紅保單

D.終身壽險(xiǎn)也有部分保單屬于非分紅終身壽險(xiǎn)

【答案】B

15、在家庭生命周期中的（），借貸行為通常是為了消費(fèi)或者改善家庭的

生活品質(zhì)。

A.早期階段

B.財(cái)富積累后期

C.退休養(yǎng)老期

D.整個(gè)過程

【答案】A

16、財(cái)務(wù)自由度主要是通過（）表現(xiàn)出來。

A.工作收入/生活支出

B.理財(cái)收入/生活支出

C.理財(cái)收入/理財(cái)支出

D.工作收人/理財(cái)支出

【答案】B

17、沈先生在理財(cái)規(guī)劃師的介紹下，剛剛購買了兩全保險(xiǎn)，關(guān)于此種保險(xiǎn)的說

法正確的是（）。

A.兩全保險(xiǎn)一般單獨(dú)銷售

B.兩全保險(xiǎn)可以分為遞減的定期壽險(xiǎn)和遞減的保單儲(chǔ)蓄

C.兩全保險(xiǎn)可以分為遞增的定期壽險(xiǎn)和遞增的保單儲(chǔ)蓄

D.兩全保險(xiǎn)被視為一種有效的儲(chǔ)蓄工具

【答案】D

18、關(guān)于遺囑的特征，下列說法錯(cuò)誤的是（）。

A.遺囑是一種單方法律行為

B.遺囑是遺囑人獨(dú)立的民事行為

C.遺囑人可以自己隨意制定遺囑的形式

D.遺囑是于遺囑人死亡后才發(fā)生法律效力的民事行為

【答案】C

19、張強(qiáng)夫婦生有一子張瑞，一女張欣。兩個(gè)孩子先后成家，張欣嫁給李明。

由于張瑞在外地工作，張強(qiáng)夫婦一直住在張欣家里，由張欣夫婦照料。2012年

張欣因意外事故不幸身亡，李明通知張瑞將父母接回家，但是張瑞一直以各種

理由推脫，也不給付生活費(fèi)。無奈之下，李明只好繼續(xù)贍養(yǎng)岳父母。2015年，

張強(qiáng)夫婦雙雙離開人世，留下了一筆遺產(chǎn)，關(guān)于遺產(chǎn)的分割問題，張瑞和李明

產(chǎn)生了糾紛，二人訴至法院。

A.李明不得作為張強(qiáng)夫婦的第一順序繼承人

B.李明與張強(qiáng)夫婦之間屬于擬制血親關(guān)系

C.李明與張強(qiáng)夫婦之間沒有贍養(yǎng)和撫養(yǎng)的權(quán)利和義務(wù)

D.李明與張強(qiáng)夫婦之間可以相互繼承

【答案】C

20、保險(xiǎn)規(guī)劃具有多方面的作用，下列選項(xiàng)中，不屬于保險(xiǎn)的作用的是()。

A.資金融通

B.保障作用

C.精神補(bǔ)償

D.社會(huì)管理

【答案】C

21、人身意外傷害保險(xiǎn)合同的被保險(xiǎn)人外出爬山不幸摔傷，因傷勢(shì)較重?zé)o法行

走，臥在濕地上等待救助，結(jié)果由于感冒引發(fā)肺炎并最終因肺炎致死。在此事

件中，被保險(xiǎn)人死亡的近因是()。

A.爬山發(fā)生意外

B.著涼

C.感冒

D.肺炎

【答案】A

22、李風(fēng)先生是一位35歲的國企中層領(lǐng)導(dǎo)，家庭年總收入在25萬元以上，他

一直比較重視投資理財(cái)?shù)闹匾裕?jīng)過一段時(shí)間的投資摸索，目前的金融投資

資產(chǎn)中共持有股票35萬元，股票型基金15萬元，企業(yè)債券與國債30萬元。由

于投資過程中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，李先生更加意識(shí)到專業(yè)性的重要，但苦于沒有時(shí)

間和精力來進(jìn)行深入研究，于是邀請(qǐng)了理財(cái)師為其進(jìn)行科學(xué)的投資計(jì)劃。

A.系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)

C.潛在風(fēng)險(xiǎn)

D.操作性風(fēng)險(xiǎn)

【答案】A

23、理財(cái)師要以自己的專業(yè)水準(zhǔn)來判斷，堅(jiān)持客觀性，不帶任何個(gè)人感情，這

體現(xiàn)了（）的職業(yè)道德準(zhǔn)則。

A.正直守信

B.客觀公正

C.勤勉盡職

D.專業(yè)勝任

【答案】B

24、下列關(guān)于基金銷售人員資格的描述，錯(cuò)誤的是（）。

A.商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷

售業(yè)務(wù)的部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的1/2

B.負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門管理人員取得基金從業(yè)資格，熟悉基金銷售業(yè)務(wù)，

并具備從事基金業(yè)務(wù)2年以上或者在其他金融相關(guān)機(jī)構(gòu)5年以上的工作經(jīng)歷

C.公司主要分支機(jī)構(gòu)基金銷售業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人均已取得基金從業(yè)資格

D.商業(yè)銀行、證券公司、期貨公司、保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷

售業(yè)務(wù)的部門取得基金從業(yè)資格的人員不低于該部門員工人數(shù)的1/3

【答案】D

25、當(dāng)客戶主要成員的人身風(fēng)險(xiǎn)都得到一定程度的覆蓋后，我們同樣要看到這

一保險(xiǎn)預(yù)算占客戶可支配收入的比例，一般來說保障型保險(xiǎn)的保費(fèi)預(yù)算不應(yīng)超

過可支配收入的（）□

A.50%

B.10%

C.20%

D.30%

【答案】B

26、收入結(jié)構(gòu)的分析通常能顯示一個(gè)家庭的（）。

A.財(cái)務(wù)保障現(xiàn)狀

B.主要收入來源

C.收入穩(wěn)定性

D.潛在風(fēng)險(xiǎn)

【答案】B

27、債務(wù)負(fù)擔(dān)率超過（）時(shí)，會(huì)影響客戶家庭的生活品質(zhì)。

A.25%

B.40%

C.50%

D.60%

【答案】B

28、下列關(guān)于建立退休養(yǎng)老規(guī)劃原則的說法錯(cuò)誤的是(??)。

A.盡早規(guī)劃

B.堅(jiān)持平衡原則

C.應(yīng)本著謹(jǐn)慎性原則，多估退休后收入，少估退休后支出

D.避免過于樂觀估計(jì)

【答案】C

29、某作家指控某雜志社侵犯其著作權(quán)，法院裁定作家勝訴，該作家取得雜志

社的經(jīng)濟(jì)賠償款30000元，該賠償收入應(yīng)繳納個(gè)人所得稅額()元。

A.0

B.3360

C.4800

D.5200

【答案】C

30、銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從業(yè)人員的下列行為符合信息保密準(zhǔn)則要求的是

()0

A.任何情況下都堅(jiān)持嚴(yán)守客戶信息，不向單位或個(gè)人泄露

B.將長(zhǎng)期沒有業(yè)務(wù)往來的客戶名單透露給其他機(jī)構(gòu)

C.與本機(jī)構(gòu)同事談?wù)摽蛻舻纳鐣?huì)地位

D.在受雇期間妥善保存客戶資料及其交易信息檔案

【答案】D

31、資產(chǎn)運(yùn)營能力分析主要包括應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率兩大指標(biāo)。下列

關(guān)于應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率的說法，不正確的是0。

A.應(yīng)收賬款周天數(shù)越短，說明企業(yè)應(yīng)收賬款的變現(xiàn)能力越弱

B.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率包括應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)和應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)兩個(gè)指標(biāo)

C.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)=企業(yè)銷售收入凈額+應(yīng)收賬款平均余額

D.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，說明企業(yè)應(yīng)收賬款變現(xiàn)能力越強(qiáng)

【答案】A

32、關(guān)于健康保險(xiǎn)，下列說法不正確的是（）。

A.收人保障保險(xiǎn)主要是補(bǔ)償因傷害而致殘疾的收入損失

B.保險(xiǎn)公司提供的個(gè)人醫(yī)療費(fèi)用保險(xiǎn)屬于社會(huì)保險(xiǎn)

C.重大疾病保險(xiǎn)的給付方式，一般是在被保險(xiǎn)人確診重大疾病后立即一次性支

付保險(xiǎn)金額

D.長(zhǎng)期護(hù)理保險(xiǎn)是指為因年老、疾病、傷殘而需要長(zhǎng)期照顧的被保險(xiǎn)人提供長(zhǎng)

期護(hù)理服務(wù)費(fèi)用的健康保險(xiǎn)

【答案】B

33、企業(yè)年金是企業(yè)在國家政策的指導(dǎo)下，（）的一種補(bǔ)充性養(yǎng)老保障制度。

A.國家強(qiáng)制實(shí)行

B.企業(yè)自主實(shí)行

C.雇員要求實(shí)行

D.國家和企業(yè)共同實(shí)行

【答案】B

34、不屬于家庭財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)中的不保財(cái)產(chǎn)的是（）

A.金銀古玩

B.貨幣票證

C.室內(nèi)家庭財(cái)產(chǎn)

D.汽車

【答案】C

35、客戶關(guān)系管理里，客戶的滿意度是由以下哪兩個(gè)因素決定的（）

A.客戶體驗(yàn)和預(yù)期

B.客戶體驗(yàn)和忠誠

C.客戶預(yù)期和價(jià)格

D.客戶忠誠和價(jià)格

【答案】A

多選題（共20題）

1、家庭債務(wù)管理狀況的分析包括（）。

A.資產(chǎn)負(fù)債率分析

B.負(fù)債結(jié)構(gòu)分析

C.融資比率分析

D.資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析

E.償債能力分析

【答案】ABC

2、下列關(guān)于商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的說法，正確的有（）o

A.商業(yè)銀行設(shè)立分支機(jī)構(gòu)須有一定的資本

B.商業(yè)銀行總行撥付給分支機(jī)構(gòu)的營運(yùn)資金額的總和，不得超過商業(yè)銀行總行

資本金總額的60%

C.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)具有獨(dú)立的法人資格

D.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧

E.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)外先以自己經(jīng)營管理的財(cái)產(chǎn)承擔(dān)民事責(zé)任，不足部分由

總行承擔(dān)

【答案】AB

3、下列關(guān)于家族信托的說法，正確的有（）。

A.家族信托是指機(jī)構(gòu)受個(gè)人或家族的委托，代為管理.處置家庭財(cái)產(chǎn)的財(cái)產(chǎn)管

理方式

B.家族信托資產(chǎn)的所有權(quán)與收益權(quán)相分離

C.家族信托最早可追溯到古羅馬帝國時(shí)期

D.根據(jù)我國《信托法》規(guī)定，家族信托的受益人可以是任何人

E.委托人是信托的創(chuàng)立者，可以是自然人也可以是法人

【答案】ABC

4、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容應(yīng)包括（）。

A.理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

B.商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)過程中面臨的法律風(fēng)險(xiǎn)

C.商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)過程中面臨的操作風(fēng)險(xiǎn)

D.商業(yè)銀行在提供個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)過程中面臨的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

E.理財(cái)計(jì)劃或產(chǎn)品包含的相關(guān)交易工具的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)

【答案】ABCD

5、小李今年大學(xué)畢業(yè)，拿到第一個(gè)月工資時(shí)，決定通過實(shí)保險(xiǎn)給母親一份保

障，以下最適合的選擇有（）.

A.為自己投保重大疾病險(xiǎn)，母親為受益人

B.為母親投保重大疾病險(xiǎn)

C.為母親投保投連險(xiǎn)，獲得高投資收益

D.為母親投保萬能險(xiǎn)，獲得長(zhǎng)期穩(wěn)定收益

E.為自己投保定期壽險(xiǎn)，母親為受益人

【答案】A

6、理財(cái)師與客戶面談溝通前，需要準(zhǔn)備的事項(xiàng)包括（）。

A.客戶的基本情況

B.面談的主要目的

C.面談的主要內(nèi)容

D.安排好自己的工作計(jì)劃

E.了解和其以往接觸歷史

【答案】ABCD

7、教育投資規(guī)劃的重要性，一般體現(xiàn)在（？）

A.受教育程度會(huì)直接影響收入水平

B.成年人對(duì)繼續(xù)教育的需求不斷增加

C.教育成本的不斷升高

D.職場(chǎng)對(duì)學(xué)歷與知識(shí)水平的要求越來越高

E.中國家庭對(duì)子女教育的重視

【答案】ABCD

8、根據(jù)勞務(wù)分包合同價(jià)款結(jié)算、支付的要求，應(yīng)按月對(duì)勞務(wù)費(fèi)進(jìn)行簽認(rèn)，填寫

()O

A.勞務(wù)費(fèi)結(jié)算支付情況月報(bào)表

B.勞務(wù)費(fèi)結(jié)算支付情況季度報(bào)表

C.工程項(xiàng)目勞務(wù)費(fèi)結(jié)算支付情況月報(bào)表

D.工程項(xiàng)目勞務(wù)費(fèi)結(jié)算支付情況季度報(bào)表

E.勞務(wù)費(fèi)結(jié)算支付情況匯總表

【答案】AC

9、下列關(guān)于代書遺囑和錄音遺囑的說法，正確的有()。

A.代書遺囑應(yīng)當(dāng)有兩個(gè)以上的見證人在場(chǎng)見證

B.代書遺囑中的代書人只是遺囑的文字記錄者

C.代書遺囑中簽名的見證人不少于兩人

D.由于錄音遺囑易被人剪輯，因此不如口頭遺囑可靠

E.以錄音形式立的遺囑，應(yīng)當(dāng)有兩個(gè)以上的見證人在場(chǎng)見證

【答案】ABC

10、在制作家庭資產(chǎn)負(fù)債表時(shí)，需注意以下幾個(gè)方面的重點(diǎn)()

A.需有表格抬頭

B.需有截至日期

C.金額和占比分別表明單位“元”，或者“萬元”和百分比

D.凈資產(chǎn)總計(jì)為總資產(chǎn)減去總負(fù)債

E.表內(nèi)金額均為該類資產(chǎn)截至表明日期的市場(chǎng)價(jià)值

【答案】ABCD

11>一般來說，貨幣型理財(cái)產(chǎn)品的特點(diǎn)主要有（）。

A.風(fēng)險(xiǎn)性高

B.收益性高

C.資金贖回靈活

D.安全性高

E.投資期短

【答案】CD

12、下列各項(xiàng)中屬于勞務(wù)報(bào)酬所得的有（）。

A.個(gè)人從事安裝設(shè)備所得

B.個(gè)人兼職會(huì)計(jì)所得

C.個(gè)人提供咨詢服務(wù)所得

D.個(gè)人發(fā)表小說所得

E.個(gè)人業(yè)余授課所得

【答案】ABC

13、財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)按預(yù)測(cè)對(duì)象可分為（）。

A.籌資預(yù)測(cè)

B.投資預(yù)測(cè)

C.收入預(yù)測(cè)

D.成本預(yù)測(cè)

E.費(fèi)用預(yù)測(cè)

【答案】ABCD

14、下列關(guān)于銀行代理信托類產(chǎn)品的表述，正確的有（）。

A.銀行代理信托往往采用信托代理資金收付的模式進(jìn)行

B.受托人不承擔(dān)無過失的損失風(fēng)險(xiǎn)

C.按信托關(guān)系建立的方式可分為任意信托和法定信托

D.信托產(chǎn)品轉(zhuǎn)讓方便，具有較好的流動(dòng)性

E.信托機(jī)構(gòu)處理受托財(cái)產(chǎn)而發(fā)生的虧損由委托人和受托人共同承擔(dān)

【答案】ABC

15、下列關(guān)于我國各稅收種類的說法，正確的有（）。

A.價(jià)內(nèi)稅計(jì)稅依據(jù)包含稅款，或以含稅價(jià)格作為計(jì)稅依據(jù)的稅種

B.價(jià)外稅計(jì)稅依據(jù)不包含稅款，或以不含稅價(jià)格作為計(jì)稅依據(jù)的稅種

C.所得稅.財(cái)產(chǎn)稅屬于間接稅的范圍

D.消費(fèi)稅.增值稅屬于直接稅的范圍

E.資源稅.房產(chǎn)稅屬于中央稅

【答案】AB

16、下列屬于信托基本要素的是（）。

A.信托資產(chǎn)

B.信托關(guān)系人

C.信托目的

D.信托收率

E.信托期限

【答案】ABC

17、在計(jì)算企業(yè)應(yīng)納所得額時(shí)，下列支出不得扣除的有（）。

A.向投資者支付的股息

B.贊助支出

C.補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)

D.被沒收財(cái)務(wù)的損失

E.公益性捐贈(zèng)

【答案】ABD

18、下列可能是財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)的被保險(xiǎn)人的是（）。

A.財(cái)產(chǎn)的所有者

B.財(cái)產(chǎn)的經(jīng)營者

C.財(cái)產(chǎn)的使用者

D.財(cái)產(chǎn)的抵押者

E.財(cái)產(chǎn)的管理者

【答案】ABCD

19、根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是指

商業(yè)銀行為個(gè)人客戶提供的（）等專業(yè)化服務(wù)。

A.財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃

B.外匯理財(cái)、人民幣理財(cái)

C.投資顧問、資產(chǎn)管理

D.保險(xiǎn)規(guī)劃、財(cái)產(chǎn)信托

E.儲(chǔ)蓄存款、信貸產(chǎn)品介紹、宣傳、推薦

【答案】AC

20、專項(xiàng)結(jié)余包括（）。

A.基金定投

B.生活結(jié)余

C.理財(cái)結(jié)余

D.儲(chǔ)蓄型保險(xiǎn)保費(fèi)

E.還貸本金

【答案】AD

大題（共10題）

一、高老病逝，生有二子高大、高二，領(lǐng)養(yǎng)一子高三，妻子尚在。留有房屋六

間，存款24萬元，人身保險(xiǎn)一份，指定受益人為高老妻子。高老酷愛字畫，留

有名人字畫若干。生前立有遺囑，把自己全部字畫留給小兒子高三。下列各項(xiàng)

中不能作為遺產(chǎn)繼承的是（）o

【答案】C選項(xiàng)，遺產(chǎn)必須是專屬于死者的自身的財(cái)產(chǎn)。有些財(cái)產(chǎn)依其人身專

屬性不具有可繼承性，因此不得繼承。如養(yǎng)老保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)，被保險(xiǎn)人死后則

該種權(quán)利歸于消滅。

二、高老病逝，生有二子高大、高二，領(lǐng)養(yǎng)一子高三，妻子尚在。留有房屋六

間，存款24萬元，人身保險(xiǎn)一份，指定受益人為高老妻子。高老酷愛字畫，留

有名人字畫若干。生前立有遺囑，把自己全部字畫留給小兒子高三。同一順序

繼承人之間一般按照。標(biāo)準(zhǔn)劃分遺產(chǎn)。

【答案】《民法典》第一千一百三十條規(guī)定，同一順序繼承人繼承遺產(chǎn)的份

額，一般應(yīng)當(dāng)均等。

三、張翠花，從事傳媒行業(yè)，45歲，離異，無父母，無子女，不打算再婚。目

前張翠花擁有凈資產(chǎn)500萬元。每年收入50萬元，預(yù)計(jì)工作到55歲退休。近

期，張翠花與金融理財(cái)師程明進(jìn)行了多次溝通。張翠花希望在55歲退休時(shí)擁有

600萬元的退休金。按照張翠花的愿望，為了不影響其他生活開支與理財(cái)規(guī)

劃，程明建議，張翠花可以從目前500萬元凈資產(chǎn)中分配40%用于退休規(guī)劃，

每年再從50萬元收入中拿出30%用于退休規(guī)劃。金融理財(cái)師程明為張翠花制

定資產(chǎn)配置方案時(shí)，程明預(yù)先挑選了風(fēng)險(xiǎn)高低不等的一系列資產(chǎn)：一只股票型

基金(記為基金W)；一只公司債券(記為債券A),票面利率為9.5%,10

年期，每年付息一次；一只國債(記為債券B),票面利率為7.5%,10年

期，每年付息一次。［不定項(xiàng)選擇題］為了簡(jiǎn)單起見，假設(shè)債券A和債券B目前

均為平價(jià)債券，未來市場(chǎng)利率不發(fā)生變化，張翠花一旦購買，將一直持有到

期，期間得到的利息可以再投資于原債券。在上述假設(shè)條件下，就未來十年的

總收益率而言，債券A比債券B高()o(注：企業(yè)債利息所得稅率為20%)

【答案】債券A的稅后收益率=9.5%X(1-20%)=7.6%；債券A的10年總

收益率=(1+7.6%)10^2.0803；債券B的10年總收益率=(1+7.5%)

1022.061；差額=2.0803-2.061=1.93%。

四、我國傳統(tǒng)上家長(zhǎng)對(duì)于子女的教育就比較重視。但隨著教育費(fèi)用越來越高，

為了保證子女的上學(xué)費(fèi)用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃?？蛻羿嵟坑幸粋€(gè)

在讀初中三年級(jí)的女兒，就此她向理財(cái)師就子女教育規(guī)劃方面的問題進(jìn)行了咨

詢。在理財(cái)師的幫助下，鄭女士于2010年3月1日參加了教育儲(chǔ)蓄，當(dāng)時(shí)約定

的存期為6年。如果鄭女士到2016年3月2日支取本金和利息，那么教育儲(chǔ)蓄

的計(jì)息方式為()。

【答案】1年期、3年期教育儲(chǔ)蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利

率計(jì)息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率計(jì)息。教育儲(chǔ)蓄在

存期內(nèi)遇利率調(diào)整，仍按開戶日利率計(jì)息。

五、客戶陳先生近日精選了一項(xiàng)投資計(jì)劃A.根據(jù)估算。如果現(xiàn)在投資268

元，未來第一年會(huì)回收90元，第二年回收120元，第三年回收150元。與之相

比，同期市場(chǎng)大盤平均收益率為12%,無風(fēng)險(xiǎn)收益率為6%。陳先生認(rèn)為計(jì)劃

A還是不能達(dá)到其理想的效果，遂咨詢理財(cái)師。綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的第一步是

Oo

【答案】綜合理財(cái)規(guī)劃服務(wù)的第一步就是要明確服務(wù)對(duì)象的背景信息和初步需

求。

六、楊先生夫婦都是研究生畢業(yè)的醫(yī)生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每

月收入15000元，太太8500元。有一個(gè)2歲的可愛寶寶，目前的開銷還不大，

由父母帶養(yǎng)，每月支出大概1000元；家庭的每月基本生活開銷維持在7000元

左右，有一套90平米的房子，房款80萬中，首付20%,剩余部分采取每月等

額本息還款方式，每月還款2700元，房屋物業(yè)管理費(fèi)每月250元。年終，楊先

生和太太還可以拿到總共100000元的獎(jiǎng)金。另外，楊先生家庭有15萬元的定

期存款和5萬元的活期存款，都存放在銀行。目前，楊先生想在10年內(nèi)換一套

大一些的住房，以便將來接父母同住。根據(jù)以上材料回答下列問題。楊先生想

用每年的獎(jiǎng)金作投資用以10年后為新房子付首付，那么楊先生的獎(jiǎng)金的必要投

資收益率是多少？()

【答案】10年后楊先生所購新房的首付為：7575563.8X0.3=2272669.14

(元)，且楊先生每年的獎(jiǎng)金為10萬元。若用每年的獎(jiǎng)金作投資用以10年后

為新房子付首付,設(shè)必要報(bào)酬率r,則：100000XFVIFV(r,10)

=2272669.14,解得FVIFA(r,10)

2.73o查年金終值系數(shù)表可知：FVIFA(17%,10)=2

2.393,FVIFA(18%,10)=23.521,利用插值法有(23.521-2

2.73)/(23.521-2

2.393)=(18%-r)/(18%-17%)，則r=17.3%。

七、高老病逝，生有二子高大、高二，領(lǐng)養(yǎng)一子高三，妻子尚在。留有房屋六

間，存款24萬元，人身保險(xiǎn)一份，指定受益人為高老妻子。高老酷愛字畫，留

有名人字畫若干。生前立有遺囑，把自己全部字畫留給小兒子高三。下列各項(xiàng)

中不能作為遺產(chǎn)繼承的是()。

【答案】C選項(xiàng)，遺產(chǎn)必須是專屬于死者的自身的財(cái)產(chǎn)。有些財(cái)產(chǎn)依其人身專

屬性不具有可繼承性，因此不得繼承。如養(yǎng)老保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)，被保險(xiǎn)人死后則

該種權(quán)利歸于消滅。

八、楊先生夫婦都是研究生畢業(yè)的醫(yī)生，楊先生31歲，太太30歲，楊先生每

月收入15000元，太太850