商業(yè)銀行導論

商業(yè)銀行導論商業(yè)銀行的起源和發(fā)展

商業(yè)銀行的職能

商業(yè)銀行的經營目標現(xiàn)代商業(yè)銀行的組織機構政府對商業(yè)銀行的監(jiān)管

1商業(yè)銀行導論5/8/2024

商業(yè)銀行的起源和發(fā)展

一、商業(yè)銀行的起源銀行(Bank)：商業(yè)銀行是以追求最大利潤為目標,以經營金融資產和負債為對象,向客戶提供多功能、綜合性服務的金融企業(yè).1、商業(yè)銀行概念2商業(yè)銀行導論5/8/20242、商業(yè)銀行起源

原始狀態(tài)的西方銀行——

兌換、匯兌、保管,沒有存貸款業(yè)務。

早期銀行業(yè)—即高利貸銀行存款、貸款（年利率20%--30%高利貸）

現(xiàn)代銀行業(yè)—

存款、貸款（年利率5%--6%)、結算等3商業(yè)銀行導論5/8/20243、商業(yè)銀行發(fā)展

英國式融通短期資金的傳統(tǒng)這種傳統(tǒng)的優(yōu)點：能較好地保持銀行清償能力，安全性較好。缺點：銀行業(yè)務的發(fā)展受到限制。

德國式綜合銀行傳統(tǒng)

除了提供短期商業(yè)性貸款外，還提供長期貸款，甚至投資于企業(yè)的股票和債券，替公司包銷證券，參與企業(yè)的決策和發(fā)展，

4商業(yè)銀行導論5/8/2024

商業(yè)銀行的職能(功能）信用中介職能

支付中介職能信用創(chuàng)造職能金融服務職能5商業(yè)銀行導論5/8/20241、信用中介職能

概念：信用中介職能是商業(yè)銀行吸收存款、發(fā)放貸款業(yè)務發(fā)揮信用中介功能。大家舉個例子來說明:6商業(yè)銀行導論5/8/20242、支付中介職能概念:支付中介是指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理轉賬結算、貨幣收付業(yè)務發(fā)揮支付中介功能。作用：(1)使商業(yè)銀行持續(xù)擁有比較穩(wěn)定廉價資本來源。(2)可節(jié)約社會流通費用，增加生產資本投入。7商業(yè)銀行導論5/8/20243、信用創(chuàng)造職能所謂信用創(chuàng)造，即一筆原始存款經過整個銀行體系的循環(huán)存款和貸款發(fā)放，可產生大于原始存款數(shù)倍的存款貨幣。是在支付中介和信用中介職能的基礎上產生的。8商業(yè)銀行導論5/8/2024要理解商業(yè)銀行體系如何創(chuàng)造存款，通過一個虛擬的例子來說明：假定商業(yè)銀行的準備金率為10%。首先，假設某儲戶A，把1000元現(xiàn)金存入某商業(yè)銀行（簡稱為銀行1），銀行1將100元作為準備金，而將其余900元用于貸款.比如，它將這900元放貸給B，B把900元用于購買衣服，結果這900元到了衣服銷售者C的手中，我們假設C把錢全部存入銀行2；這樣，銀行2增加900元存款，然后，它留下10%的準備金，即90元，把其余的810元放貸給農戶D，農戶D用之購買肥料，結果這810流到了肥料銷售商E的手中，E把它存入銀行3，這樣，銀行3增加了810元的存款。銀行3把81元留下，其余也放貸出去，···，9商業(yè)銀行導論5/8/2024這個過程一直可以持續(xù)下去。銀行體系創(chuàng)造貨幣的結果將是最初1000元新增現(xiàn)金的10倍，達到10000元。我們把10倍稱為貨幣供給乘數(shù)。它是法定準備金的倒數(shù)。

銀行體系創(chuàng)造貨幣的結果:商業(yè)銀行可以創(chuàng)造貨幣——派生存款，10商業(yè)銀行導論5/8/2024

原始存款：就是以現(xiàn)金存入的存款，以中央銀行付款的支票存入，視同現(xiàn)金。原始存款的根本來源是中央銀行創(chuàng)造和提供的基礎貨幣。2、派生存款：派生存款是指商業(yè)銀行用轉賬方式來發(fā)放貸款或進行其他資產業(yè)務時所創(chuàng)造出來的存款。原始存款與派生存款11商業(yè)銀行導論5/8/2024派生存款的計算公式△D=△R×1/rd式中:△D——存款貨幣的最大擴張量;△R——增加的原始存款數(shù)量;rd——法定存款準備金率。如果用K代表存款乘數(shù)，則K=1/rd，K表示單位原始存款可能引起的存款總額擴大擴張倍數(shù)。12商業(yè)銀行導論5/8/2024派生存款的創(chuàng)造過程

商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的過程，即一筆原始存款經過整個銀行體系的循環(huán)存款和貸款發(fā)放，可產生大于原始存款數(shù)倍的存款貨幣。這一擴張的數(shù)量，主要取決于兩大因素:一是原始存款數(shù)量的大小;二是法定存款準備金率的高低。原始存款數(shù)量越大，創(chuàng)造的存款貨幣量越大;反之，則越小。法定存款準備金率越高，擴張的越小;反之，則越大。13商業(yè)銀行導論5/8/2024派生存款限制因素

但是，商業(yè)銀行不可能無限地創(chuàng)造信用，更不能憑空創(chuàng)造信用，它要受到三個因素的制約:存款的限制商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要以存款為基礎。就一個商業(yè)銀行而言，要根據存款發(fā)放貸款和投資；就整個商業(yè)銀行體系而言，也是在原始存款的基礎上進行創(chuàng)造，信用創(chuàng)造的限度取決于原始存款的規(guī)模。存款準備率、自身的現(xiàn)金準備率及貸款付現(xiàn)率的制約商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造要受中央銀行的存款準備率、自身的現(xiàn)金準備率及貸款付現(xiàn)率的制約，創(chuàng)造能力與其成反比。貸款需求的限制信用創(chuàng)造還要有貸款需求，如果沒有足夠的貸款需求，存款貸不出去，就談不上創(chuàng)造，因為只有通過貸款才能形成派生存款。14商業(yè)銀行導論5/8/20244、金融服務職能概念：金融服務是指商業(yè)銀行利用其在國民經濟活動中的特殊地位及其在業(yè)務運作過程中所獲得的大量信息，運用電子計算機等先進手段和工具進行加工提煉，為客戶提供的其他服務。作用：（1）商業(yè)銀行擴大了服務市場的份額；（2）銀行可以取得服務費用收入，15商業(yè)銀行導論5/8/2024

16商業(yè)銀行導論5/8/2024

17商業(yè)銀行導論5/8/2024

商業(yè)銀行的經營目標安全性目標

流動性目標盈利性目標18商業(yè)銀行導論5/8/2024安全性目標概念：安全性目標是指銀行在經營活動中，既要保障資金安全，又要管理好各種風險。

為什么強調安全性目標

首先，由于商業(yè)銀行作為特殊企業(yè)自有資本較少，經受不起較大的損失。其次，商業(yè)銀行在經營過程中會面臨各種風險:

流動性風險\信用風險\市場風險\操作風險

19商業(yè)銀行導論5/8/2024為什么保持流動性目標

概念:

流動性目標是指銀行能夠隨時滿足客戶提取存款、借入貸款、對外支付的需要，保證資金的正常流動。

操作:一級儲備(庫存現(xiàn)金\存款準備金\同業(yè)存款)二級儲備(向中央銀行借款、發(fā)行大額可轉讓存單、同業(yè)拆借)

20商業(yè)銀行導論5/8/2024最終目標----盈利性目標這一目標要求商業(yè)銀行的經營管理層在可能的情況下，追求銀行的利潤最大化。權威人士認為：商業(yè)銀行資本利潤率應不低于15%，商業(yè)銀行資產利潤率應高于2%.21商業(yè)銀行導論5/8/2024工行主要財務數(shù)據2010.320092008每股收益(元)0.120.390.33每股收益(元)2.152.021.81主營收入(億元)873.383094.543097.58凈利潤(億元)415.471285.991107.66

22商業(yè)銀行導論5/8/2024工行主要財務比率2010.320092008ROE(%)5.7719.0818.36資產負債率(%)94.2394.2393.77主營收入增長(%)19.82-0.1021.20凈利潤增長(%)18.1816.0936.3123商業(yè)銀行導論5/8/2024現(xiàn)代商業(yè)銀行的組織構及

政府對商業(yè)銀行的監(jiān)管一.商業(yè)銀行的組織結構:1.外部組織形式獨家銀行制總分行制銀行控股公司制2.內部組織結構決策系統(tǒng)執(zhí)行系統(tǒng)監(jiān)督系統(tǒng)管理系統(tǒng)24商業(yè)銀行導論5/8/2024政府對商業(yè)銀行的監(jiān)管政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管的原因政府對銀行業(yè)監(jiān)管的主要內容存款保險制度我國政府對銀行業(yè)的監(jiān)管25商業(yè)銀行導論5/8/2024政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管的原因首先,是為了保護儲戶的利益;或稱金融消費者利益.其次,銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。銀行業(yè)正在向綜合化、全能化的方向發(fā)展，銀行業(yè)、證券業(yè)和保險業(yè)混業(yè)經營;世界經濟、金融一體化又使得銀行國際化進程加快26商業(yè)銀行導論5/8/2024政府對銀行業(yè)監(jiān)管的主要內容政府對銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹慎監(jiān)管為原則，即著名的“CAMELS（原則）”。

Ｃ（Capital）代表資本；Ａ（Asset）代表資產；Ｍ（Management）代表管理；Ｅ（Earning）代表收益；Ｌ（Liquidity）代表清償能力。S(Sensitivity)代表銀行對市場風險的敏感度27商業(yè)銀行導論5/8/2024存款保險制度存款保險制度-----要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險費率繳納保險費給存款保險機構，當投保銀行經營破產或發(fā)生支付困難時，存款保險機構在一定限度內代為支付。例如美國聯(lián)邦存款保險公司為每個帳戶提供的保險金額最高

為10萬美金.28商業(yè)銀行導論5/8/2024存款保險制度產生背景存款保險制度源自于20世紀30年代金融大危機之后的美國，其當時建立的的宗旨是，重新喚起社會公眾對銀行體系的信心，保護存款者的利益，監(jiān)督并促使銀行在保證安全的前提下進行經營活動。29商業(yè)銀行導論5/8/2024各國存款保險制度的組織形式

主要有三種：政府設立的存款保險機構。(美國)政府與銀行聯(lián)合成立存款保險機構.(日本)銀行出資自己成立存款保險機構。(德國)30商業(yè)銀行導論5/8/2024我國政府對銀行業(yè)的監(jiān)管第一階段：中國人民銀行對銀行業(yè)的監(jiān)管

按照1995年3月18日通過的《中華人民共和國中國人民銀行法》規(guī)定，我國中央銀行金融監(jiān)督管理的主要內容包括：（1）金融機構的設置及業(yè)務范圍的審批；（2）稽核檢查金融機構的業(yè)務經營狀況。31商業(yè)銀行導論5/8/202432商業(yè)銀行導論5/8/2024第二階段，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會對銀行業(yè)的監(jiān)管

中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（ChinaBankingRegulatoryCommission，CBRC）簡稱銀監(jiān)會，是2003年4月28日正式掛牌成立的。銀監(jiān)會根據授權，統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產管