淄博石化有限公司物流園區(qū)建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告可研

頁(yè)第二節(jié)勞動(dòng)定員一、勞動(dòng)定員編制的原則(一)勞動(dòng)定員必須貫徹先進(jìn)合理的原則。(二)生產(chǎn)崗位實(shí)行三班工作制，全年按365天計(jì)算。(三)職能科室人員的比例，按國(guó)家規(guī)定執(zhí)行。(四)出勤率按國(guó)家規(guī)定不低于93%。二、勞動(dòng)定員根據(jù)本項(xiàng)目的管理體制和組織機(jī)構(gòu)，各職能科室的業(yè)務(wù)分工及職責(zé)范圍等計(jì)算定員人數(shù)如下：本項(xiàng)目共需人員268名，其中，68名骨干由原XX公司抽調(diào)，新增人員中有200名，其中技術(shù)和管理人員20名，一線(xiàn)工人180名。三、人員來(lái)源項(xiàng)目所需管理人員主要由本單位內(nèi)部調(diào)劑，其它部分由社會(huì)招聘、招工解決。第三節(jié)人員培訓(xùn)一、本項(xiàng)目的特性決定了對(duì)操作及管理人員的技術(shù)業(yè)務(wù)素質(zhì)要求也較高。廠(chǎng)方盡可能招聘有實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的技術(shù)、管理及操作人員。二、建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度，按照國(guó)家、地方有關(guān)法律、條例及上級(jí)部門(mén)有關(guān)政策、法規(guī)，結(jié)合項(xiàng)目的實(shí)際情況，相應(yīng)地制定具體的管理辦法和規(guī)章制度，充分發(fā)揮項(xiàng)目效益。

第八章項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度一、編制依據(jù)(一)本進(jìn)度是在建設(shè)資金及時(shí)到位的前提下，依據(jù)各項(xiàng)工作所需時(shí)間和工程正常施工期編制。(二)本項(xiàng)目在完成項(xiàng)目可行性研究報(bào)告前期工作后，進(jìn)行商務(wù)談判、施工圖設(shè)計(jì)、工程施工、設(shè)備安裝等工作。(三)施工進(jìn)度依據(jù)工程項(xiàng)目條件所在地估算工程量編制。(四)參考國(guó)內(nèi)已建成的同類(lèi)工程實(shí)施施工進(jìn)度。二、項(xiàng)目實(shí)施階段(一)工程進(jìn)度計(jì)劃2008年12月底,完成項(xiàng)目前期工作。2009年3月至2012年2月施工期，共計(jì)36個(gè)月。驗(yàn)收一個(gè)月，2012年4月正式投入運(yùn)行。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度序號(hào)工作階段2010年2011年2012年2468一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度一季度二季度三季度四季度1可研報(bào)告編審2初步設(shè)計(jì)及施工圖設(shè)施3土建工程4設(shè)備制作安裝5設(shè)備調(diào)試驗(yàn)收6正式運(yùn)營(yíng)(二)實(shí)施辦法1、本項(xiàng)目在建設(shè)過(guò)程中，要按有關(guān)規(guī)定實(shí)行、土建工程、設(shè)備購(gòu)買(mǎi)招標(biāo)制第九章投資估算與資金籌措第一節(jié)投資估算一、編制說(shuō)明本估算根據(jù)項(xiàng)目構(gòu)成中各專(zhuān)業(yè)提供的條件編制。其中：流動(dòng)資金參照類(lèi)似企業(yè)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)采用分項(xiàng)詳細(xì)估算法進(jìn)行估算；基本預(yù)備費(fèi)按第一、二部分費(fèi)用的9%計(jì)?。唤ㄔO(shè)期貸款利息按年利率7.83%計(jì)算。二、編制依據(jù)(一)國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》(第三版)(二)國(guó)家發(fā)展改革委《建設(shè)項(xiàng)目進(jìn)行可行性研究的試行管理辦法》(三)國(guó)家發(fā)展改革委《投資項(xiàng)目可行性研究指南》(四)《市政設(shè)施工程投資概算編制指標(biāo)》；(五)設(shè)備價(jià)格根據(jù)現(xiàn)行出廠(chǎng)價(jià)估算；(六)原材料、動(dòng)力、燃料價(jià)格根據(jù)現(xiàn)行市價(jià)估算；三、投資估算項(xiàng)目規(guī)模總投資119058萬(wàn)元其中：建設(shè)投資111110萬(wàn)元建設(shè)期利息7750萬(wàn)元鋪底流動(dòng)資金198萬(wàn)元四、建設(shè)投資估算項(xiàng)目建設(shè)投資111110萬(wàn)元其中：固定資產(chǎn)101936萬(wàn)元其中：建安工程26930萬(wàn)元設(shè)備購(gòu)置46046萬(wàn)元其他費(fèi)用28600萬(wàn)元無(wú)形資產(chǎn)0萬(wàn)元其它資產(chǎn)0萬(wàn)元預(yù)備費(fèi)用9174萬(wàn)元其中：基本預(yù)備費(fèi)9174萬(wàn)元漲價(jià)預(yù)備費(fèi)0萬(wàn)元詳見(jiàn)輔助報(bào)表1五、流動(dòng)資金估算流動(dòng)資金658萬(wàn)元鋪底流動(dòng)資金（流動(dòng)資金的30%）198萬(wàn)元詳見(jiàn)輔助報(bào)表2第二節(jié)資金籌措本項(xiàng)目規(guī)?？偼顿Y為119058萬(wàn)元，資本金為48458萬(wàn)元，占總投資40.7%，大于20%，符合國(guó)發(fā)[1996]35號(hào)文《國(guó)務(wù)院關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目試行資本金制度的通知》的精神要求。項(xiàng)目分三期建設(shè)：一期工程：投資42000萬(wàn)元，企業(yè)自籌18000萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行貸款24000萬(wàn)元；二期工程：投資38000萬(wàn)元，企業(yè)自籌16000萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行貸款22000萬(wàn)元；三期工程：投資39058萬(wàn)元，企業(yè)自籌15058萬(wàn)元，申請(qǐng)銀行貸款24000萬(wàn)元。第三節(jié)投資使用計(jì)劃本項(xiàng)目計(jì)劃3年建成試生產(chǎn)，第4年正式投產(chǎn)。固定資產(chǎn)投資及流動(dòng)資金的使用計(jì)劃詳見(jiàn)輔助報(bào)表3。第十章經(jīng)濟(jì)效益分析第一節(jié)編制說(shuō)明及成本費(fèi)用估算(一)編制依據(jù)為國(guó)家發(fā)改委、建設(shè)部《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）。(二)設(shè)備及材料價(jià)格按當(dāng)前國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格計(jì)取。(三)水、電、汽、通訊等按當(dāng)?shù)亟y(tǒng)一規(guī)定的價(jià)格計(jì)取。(四)各項(xiàng)消耗指標(biāo)按生產(chǎn)技術(shù)方案確定的指標(biāo)估算。(五)工資福利，工資按每人每年4萬(wàn)元。(六)折舊與攤銷(xiāo)固定資產(chǎn)折舊采用直線(xiàn)法平均計(jì)算，殘值率為5％，根據(jù)《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）規(guī)定，為簡(jiǎn)化計(jì)算，將預(yù)備費(fèi)納入固定資產(chǎn)原值計(jì)算折舊費(fèi)。（詳見(jiàn)輔助報(bào)表7）各類(lèi)固定資產(chǎn)計(jì)算折舊的最短年限如下：1房屋建筑物20年2機(jī)器設(shè)備12年3其他15年攤銷(xiāo)費(fèi)的估算，無(wú)形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)從開(kāi)始生產(chǎn)年份起分別按10年、5年攤銷(xiāo)，不計(jì)殘值。（詳見(jiàn)輔助報(bào)表7）攤銷(xiāo)費(fèi)＝無(wú)形資產(chǎn)（其它資產(chǎn)）原值／攤銷(xiāo)年限(七)修理費(fèi)按每年567萬(wàn)元計(jì)算。(八)其它費(fèi)用包括其它制造費(fèi)用、其它營(yíng)業(yè)費(fèi)用、其它管理費(fèi)用，本項(xiàng)目其它費(fèi)用每年1449萬(wàn)元。二、成本費(fèi)用估算（詳見(jiàn)輔助報(bào)表6）總成本費(fèi)用=外購(gòu)原材料+外購(gòu)燃料動(dòng)力+工資及福利+折舊費(fèi)+修理費(fèi)+攤銷(xiāo)費(fèi)+財(cái)務(wù)費(fèi)用+銷(xiāo)售費(fèi)用+其它費(fèi)用經(jīng)營(yíng)成本=總成本費(fèi)用-折舊費(fèi)-攤銷(xiāo)費(fèi)-利息支出第二節(jié)銷(xiāo)售收入、稅金、利潤(rùn)估算一、營(yíng)業(yè)收入估算綜合考慮各項(xiàng)不確定因素，本項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析正常年?duì)I業(yè)收入為24700萬(wàn)元。表11-2-1營(yíng)業(yè)收入計(jì)算表序號(hào)項(xiàng)目名稱(chēng)數(shù)量單價(jià)合計(jì)備注1油品700萬(wàn)噸26元/噸18200萬(wàn)元2化工品30萬(wàn)噸36.67元/噸110萬(wàn)元3其它270萬(wàn)噸20元/噸5400萬(wàn)元合計(jì)24700萬(wàn)元經(jīng)測(cè)算本項(xiàng)目正常年可實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入24700萬(wàn)元。二、稅金估算(一)稅金營(yíng)業(yè)稅金及附加＝營(yíng)業(yè)稅＋城市維護(hù)建設(shè)稅＋教育費(fèi)附加。營(yíng)業(yè)稅按營(yíng)業(yè)額的5%計(jì)取，城市建設(shè)維護(hù)稅按增值稅的7.00％計(jì)取，教育費(fèi)附加按增值稅的4.00％計(jì)取。(二)企業(yè)所得稅按年利潤(rùn)總額的25.00％計(jì)取。營(yíng)業(yè)收入、稅金及附加估算詳見(jiàn)輔助報(bào)表5。三、利潤(rùn)估算(詳見(jiàn)附表)(一)利潤(rùn)總額利潤(rùn)總額＝營(yíng)業(yè)收入－總成本－稅金達(dá)產(chǎn)年利潤(rùn)總額為8357萬(wàn)元(二)所得稅后利潤(rùn)分配1、提取盈余公積金。企業(yè)每年按所得稅后利潤(rùn)的10％提取盈余公積金。第三節(jié)財(cái)務(wù)盈利能力分析一、根據(jù)項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表的分析情況，該項(xiàng)目的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)如下:全部投資所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率(FIRR)為9.52％，大于同行業(yè)基準(zhǔn)收益率；財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值(Ic＝8%)為10458萬(wàn)元，大于零；投資回收期(含建設(shè)期)10.28年。上述指標(biāo)說(shuō)明該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。二、該項(xiàng)目的主要評(píng)價(jià)指標(biāo)如下:表11-3-1財(cái)務(wù)指標(biāo)匯總表序號(hào)名稱(chēng)單位指標(biāo)說(shuō)明1項(xiàng)目總投資(含全部流動(dòng)資金)萬(wàn)元119518.4項(xiàng)目規(guī)模總投資(含鋪底流動(dòng)資金)萬(wàn)元119057.51.1建設(shè)投資萬(wàn)元111110.2其中：基本預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元9174.24其中：漲價(jià)預(yù)備費(fèi)萬(wàn)元1.2建設(shè)期利息萬(wàn)元7749.851.3流動(dòng)資金萬(wàn)元658.34鋪底流動(dòng)資金萬(wàn)元197.52營(yíng)業(yè)收入(不含稅)萬(wàn)元23773.75生產(chǎn)期平均3營(yíng)業(yè)稅金及附加萬(wàn)元1319.44生產(chǎn)期平均4總成本費(fèi)用萬(wàn)元12211.88生產(chǎn)期平均5利潤(rùn)總額萬(wàn)元10242.42生產(chǎn)期平均6所得稅萬(wàn)元2560.61生產(chǎn)期平均7稅后利潤(rùn)萬(wàn)元7681.82生產(chǎn)期平均8財(cái)務(wù)盈利能力分析8.1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率全部投資所得稅前%11.96全部投資所得稅后%9.52自有資金%10.978.2財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值全部投資所得稅前萬(wàn)元28350.95ic=8%全部投資所得稅后萬(wàn)元10457.848.3項(xiàng)目投資回收期含建設(shè)期靜態(tài)投資所得稅前年9.19靜態(tài)投資所得稅后年10.28動(dòng)態(tài)投資所得稅前年12.67動(dòng)態(tài)投資所得稅后年14.438.4總投資收益率%10.318.5項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率%18.399清償能力分析年9.1財(cái)務(wù)比率資產(chǎn)負(fù)債率%48.4達(dá)產(chǎn)年流動(dòng)比率%1416.69達(dá)產(chǎn)年速動(dòng)比率%823.8達(dá)產(chǎn)年9.2最大還款期年7不含建設(shè)期10盈虧平衡點(diǎn)%53.15生產(chǎn)期平均第四節(jié)財(cái)務(wù)生存能力分析根據(jù)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金流量表，項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)現(xiàn)金流量及累計(jì)盈余資金充裕。還清貸款后第二年凈現(xiàn)金流量就達(dá)到10658萬(wàn)元，以后各年凈現(xiàn)金流量和累計(jì)盈余資金均為正值，說(shuō)明項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)自身資金平衡的可能性較大，具有較強(qiáng)的生存能力。第五節(jié)不確定性分析不確定性分析主要考慮財(cái)務(wù)分析中有可能出現(xiàn)與實(shí)際情況不相符時(shí)，對(duì)項(xiàng)目效益的影響。一、盈虧平衡分析以建成后各年平均數(shù)計(jì)算的總生產(chǎn)能力利用率所表示的盈虧平衡點(diǎn)(BEP):BEP(生產(chǎn)能力利用率)＝〔年總固定成本／(年銷(xiāo)售收入-年銷(xiāo)售稅金-年總可變成本)〕×100％＝53.15％圖11-5-1盈虧平衡圖計(jì)算結(jié)果表明，生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到53.15％時(shí)，企業(yè)就可以保本，由此可見(jiàn)本項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較小。二、敏感性分析本項(xiàng)目作了所得稅后全部投資的敏感性分析。經(jīng)分析，可能影響本項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益的主要因素為產(chǎn)品價(jià)格、經(jīng)營(yíng)成本和建設(shè)投資的變化。針對(duì)由于這些因素變化時(shí)，對(duì)項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)可能產(chǎn)生的影響分析如下：1、對(duì)內(nèi)部收益率的影響表11-5-1內(nèi)部收益率敏感分析單因素敏感性分析結(jié)果序號(hào)不確定因素\變動(dòng)率-10%-7.5%-5%-2.5%基本方案2.5%5%7.5%10%1建設(shè)投資10.8110.4710.149.829.529.238.958.688.432產(chǎn)品價(jià)格8.088.458.819.179.529.8710.2210.5610.903經(jīng)營(yíng)成本9.759.709.649.589.529.469.409.349.28敏感度系數(shù)(Saf)分析表序號(hào)不確定因素\變動(dòng)率-10%-7.5%-5%-2.5%基本方案2.5%5%7.5%10%1建設(shè)投資-1.36-1.33-1.30-1.270.00-1.22-1.19-1.17-1.152產(chǎn)品價(jià)格1.511.501.491.490.001.471.461.461.453經(jīng)營(yíng)成本-0.25-0.25-0.25-0.250.00-0.25-0.25-0.25-0.25圖11-5-2內(nèi)部收益率敏感性分析圖由表11-5-1及圖11-5-2可以看出，各因素的變化都不同程度地影響財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，其中產(chǎn)品價(jià)格的提高或降低最為敏感，經(jīng)營(yíng)成本次之。2、對(duì)投資回收期的影響表11-5-2投資回收期敏感分析單因素敏感性分析結(jié)果序號(hào)不確定因素\變動(dòng)率-10%-7.5%-5%-2.5%基本方案2.5%5%7.5%10%1建設(shè)投資13.8414.0714.2014.3114.4314.5414.6414.7414.842產(chǎn)品價(jià)格14.9714.8314.6914.5614.4314.3014.1714.0413.743經(jīng)營(yíng)成本14.3414.3614.3814.4014.4314.4514.4714.4914.51敏感度系數(shù)(Saf)分析表序號(hào)不確定因素\變動(dòng)率-10%-7.5%-5%-2.5%基本方案2.5%5%7.5%10%1建設(shè)投資0.410.330.320.310.000.300.300.290.292產(chǎn)品價(jià)格-0.38-0.37-0.37-0.370.00-0.36-0.36-0.36-0.473經(jīng)營(yíng)成本0.060.060.060.060.000.060.060.060.06由上表可以看出，各因素的變化都不同程度地影響投資回收期，其中產(chǎn)品價(jià)格的提高或降低最為敏感，經(jīng)營(yíng)成本次之。第六節(jié)財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論從財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)分析結(jié)果看，項(xiàng)目的財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為9.52％，高于基準(zhǔn)收益率，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值達(dá)到10458萬(wàn)元，總投資收益率10.31％，資本金凈利潤(rùn)率18.39％。由此可見(jiàn)，不論是動(dòng)態(tài)指標(biāo)還靜態(tài)指標(biāo)，都表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)盈利能力。在項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)期內(nèi)，現(xiàn)金流量充裕，累計(jì)凈現(xiàn)金大于零，項(xiàng)目可實(shí)現(xiàn)自身資金平衡，具有較強(qiáng)的財(cái)務(wù)生存能力。通過(guò)不定性分析，本項(xiàng)目在達(dá)到設(shè)計(jì)能力53.15％時(shí)就可保本，既使在影響項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)的主要指標(biāo)變化時(shí)，項(xiàng)目仍可取得較好的盈利能力，說(shuō)明其抗風(fēng)險(xiǎn)能力較強(qiáng)。因此，項(xiàng)目從財(cái)務(wù)上講是可行的。

第十一章社會(huì)效益分析工程運(yùn)營(yíng)后，可吸納安置268人就業(yè)。本工程的興建對(duì)優(yōu)化XX縣物流資源整合配置，實(shí)現(xiàn)交通運(yùn)輸和商貿(mào)流通現(xiàn)代化，促進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)建設(shè)和物流業(yè)發(fā)展具有歷史性的促進(jìn)作用，工程建成后，可有效輻射魯中地區(qū)周邊省市及周邊客戶(hù)提供貼身增值服務(wù)，進(jìn)一步鞏固和擴(kuò)大企業(yè)市場(chǎng)占有率。本工程的實(shí)施，可帶動(dòng)縣域加工物流的整體水平，對(duì)縣內(nèi)企業(yè)適應(yīng)市場(chǎng)的發(fā)展要求，具有良好的社會(huì)效益。

第十二章結(jié)論與建議一、結(jié)論1、工程所在地點(diǎn)、交通、市政及配套設(shè)施完善，自然條件較好，具備發(fā)展現(xiàn)代物流業(yè)的基本條件。2、通過(guò)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)分析可知，本工程收益率高于社會(huì)折現(xiàn)率。經(jīng)濟(jì)效益優(yōu)異。3、工程具有良好的社會(huì)效益，可有力地促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展。二、建議1、本工程可研報(bào)告批準(zhǔn)后，應(yīng)盡快落實(shí)有關(guān)建設(shè)條件，拿出具體的設(shè)計(jì)方案，以便盡快開(kāi)工建設(shè)。2、堅(jiān)持高起點(diǎn)、高水平建設(shè)，以建立現(xiàn)代化的物流中心為標(biāo)準(zhǔn)，準(zhǔn)備國(guó)際化競(jìng)爭(zhēng)。只有這樣，才能以鮮明的企業(yè)形象強(qiáng)勢(shì)切入物流市場(chǎng)，成為行業(yè)領(lǐng)導(dǎo)者，才能最大限度的確立市場(chǎng)地位和品牌優(yōu)勢(shì)，吸引中小業(yè)戶(hù)追隨。3、確保啟動(dòng)資金盡快到位。4、工程中不可預(yù)見(jiàn)的因素很多，工期、質(zhì)量、成本、原材料供應(yīng)等都會(huì)影響到工程總體目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。因此在工程實(shí)施進(jìn)程中，要加強(qiáng)施工管理，實(shí)行工程監(jiān)理制。還應(yīng)推行競(jìng)投招標(biāo)、工料包干等一系列措施，落實(shí)資金供應(yīng)計(jì)劃，以確保工程經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)。5、企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)人才的引進(jìn)和培養(yǎng)，可采取“走出去”和“請(qǐng)進(jìn)來(lái)”兩種途徑，一方面積極引進(jìn)高層次管理人才，另一方面定期派的員工出去培訓(xùn)，以提高企業(yè)的整體素質(zhì)，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。6、密切注意市場(chǎng)，選擇合適的市場(chǎng)策略外，組織一支高素質(zhì)、高水平的管理隊(duì)伍，使設(shè)計(jì)、施工、營(yíng)銷(xiāo)管理均能達(dá)到較好水平，以抓住機(jī)會(huì)，減少風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)到工程的盈利目標(biāo)，并取得良好的社會(huì)效益。

目錄TOC\o"1-1"\h\z\t"標(biāo)題2,2"第一章總論 1第一節(jié)項(xiàng)目概況 1第二節(jié)項(xiàng)目提出的背景和建設(shè)的必要性 5第三節(jié)可行性研究報(bào)告的編制依據(jù)、范圍和原則 10第四節(jié)主要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo) 11第二章市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)與建設(shè)規(guī)模