農(nóng)村小型金融機構(gòu)的發(fā)展與風(fēng)險分析

農(nóng)村小型金融機構(gòu)的發(fā)展與風(fēng)險分析摘要近年來，我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速進(jìn)展，這對我國農(nóng)村金融服務(wù)提出了更高的要求。農(nóng)村小型金融機構(gòu)，被認(rèn)為是解決“三農(nóng)”建設(shè)資金短缺咨詢題的新期望。因此，為了更好更快的促進(jìn)我國農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展，加快新農(nóng)村建設(shè)，應(yīng)該大力進(jìn)展農(nóng)村小型金融機構(gòu)，解決農(nóng)村融資難的咨詢題。與此同時，農(nóng)村小心金融機構(gòu)被認(rèn)為存在高風(fēng)險、低收益的特點，那么我們在進(jìn)展農(nóng)村小型金融機構(gòu)的同時如何防范存在的風(fēng)險呢？本文在分析了我國農(nóng)村小心金融機構(gòu)面臨的信用風(fēng)險、流淌性風(fēng)險和操作風(fēng)險的基礎(chǔ)上，以小型金融機構(gòu)中的村鎮(zhèn)銀行為要緊研究對象，介紹并分析它們采取的風(fēng)險治理措施。關(guān)鍵詞：農(nóng)村；小型金融機構(gòu)；進(jìn)展；風(fēng)險AnalysisofthedevelopmentandtherisksofsmallfinancialinstitutionsinruralareaAbstractTheeconomyhasgainedarapiddevelopmentinruralarea,forruralfinancialservicesputforwardhigherrequest.Ruralsmallfinancialinstitutions,consideredtosolvethe"sannong"constructionfundshortageproblemofhope.Inordertobetterandfasterpromotingthedevelopmentoftheruraleconomy,speeduptheconstructionofnewcountryside,shouldvigorouslydevelopruralfinancialinstitutions,solvethecarefulfinancingproblems.Meanwhile,theruralfinancialinstitutionstobeconsideredhighandlowincomeofexistinginthedevelopmentcharacteristics,sohowtheruralsmallfinancialinstitutionspreventrisks?Basedontheanalysisoftheruralfinancialinstitutionsfacecarefullycreditrisk,liquidityriskandriskofoperation,onthebasisofthefinancialinstitutionsinsmalltownbankasthemainresearchobject,introduceandanalyzetheriskmanagementmeasuresaretaken.Keywords:ruralarea;smallfinancialinstitutions;development;risk目錄引言 4一、文獻(xiàn)綜述 4（一）西方農(nóng)村金融理論簡述及研究現(xiàn)狀 41．農(nóng)業(yè)融資理論 42．不完全競爭理論 5（二）國內(nèi)農(nóng)村金融理論簡述及研究現(xiàn)狀 6二、農(nóng)村小型金融機構(gòu)的進(jìn)展?fàn)顩r 6（一）進(jìn)展農(nóng)村小型金融機構(gòu)的重要性 6（二）農(nóng)村金融機構(gòu)進(jìn)展的歷程 81．1978—1993年：復(fù)原起步時期 82．1994——2002年：調(diào)整時期 83．2003年至今：政府引導(dǎo)扶持時期 9三、農(nóng)村小型金融機構(gòu)的風(fēng)險分析 9（一）農(nóng)村小型金融機構(gòu)存在的風(fēng)險 91．信用風(fēng)險 92．流淌性風(fēng)險 103．操作風(fēng)險 10（二）農(nóng)村小型金融機構(gòu)風(fēng)險治理 11四、加快農(nóng)村小型金融機構(gòu)進(jìn)展的計策和建議 12（一）加大對農(nóng)村小型金融機構(gòu)的支持力度，營造良好的進(jìn)展環(huán)境 12（二）加快農(nóng)村信用體制建設(shè)，制造寬松的信用環(huán)境。 13（三）加大農(nóng)村小型金融機構(gòu)的監(jiān)督和治理 13五、終止語 13參考文獻(xiàn)： 15致謝 16農(nóng)村小型金融機構(gòu)進(jìn)展和風(fēng)險分析引言農(nóng)村小型金融機構(gòu)，包括資金互助社、村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司，是我國農(nóng)村金融體系的最重要組成部分，其進(jìn)展模式咨詢題事關(guān)我國農(nóng)村金融大局。由于我國農(nóng)戶信貸小額、分散、短期等特點決定了具有信息成本優(yōu)勢和治理監(jiān)督成本優(yōu)勢的小型金融機構(gòu)才是最適合農(nóng)村基層的金融組織。為了推進(jìn)我國農(nóng)村金融體系多層次的進(jìn)展，解決長期以來困擾農(nóng)村建設(shè)的信貸資金供給短缺咨詢題，農(nóng)村小型金融機構(gòu)的作用日益突出。農(nóng)村小型金融機構(gòu)為“新農(nóng)村”建設(shè)和新型農(nóng)業(yè)的進(jìn)展注入了新的活力。然而由于剛剛起步，有關(guān)的配套政策和措施還沒有跟上，利率、信貸、人才等方面的治理差不多上直截了當(dāng)參照大中型商業(yè)銀行的都市模式，忽視了農(nóng)村小型金融機構(gòu)運作的專門性。在經(jīng)濟(jì)持續(xù)進(jìn)展的今天，如何加快農(nóng)村小型金融機構(gòu)的進(jìn)展并加大其風(fēng)險治理已顯得至關(guān)重要。因此，本文將圍繞我國農(nóng)村小型金融機構(gòu)的進(jìn)展歷程及其自身特點，對我國農(nóng)村小型金融機構(gòu)的進(jìn)展和可能存在的風(fēng)險作一個較為全面的分析，并在此基礎(chǔ)上提出一些加快我國農(nóng)村小型金融機構(gòu)進(jìn)展和提升風(fēng)險治理能力的建議。一、文獻(xiàn)綜述（一）西方農(nóng)村金融理論簡述及研究現(xiàn)狀1．農(nóng)業(yè)融資理論在麥金農(nóng)和肖的金融抑制理論基礎(chǔ)上，分析進(jìn)展中國家的農(nóng)村金融咨詢題，形成了農(nóng)業(yè)融資論。該理論認(rèn)為，農(nóng)村居民專門是貧困家庭，沒有儲蓄能力，因而農(nóng)村廣泛存在著資金短缺咨詢題。由于農(nóng)業(yè)天然存在著收入的不確定性，投資的長期性，低收益性等缺點，農(nóng)業(yè)不可能成為以利潤最大化為目標(biāo)的商業(yè)化金融機構(gòu)的融資對象。因此，必須靠政府通過建立非營利性的專門金融機構(gòu)從農(nóng)村外部注入政策性資金，制訂較低的農(nóng)業(yè)貸款利率，降低農(nóng)業(yè)的融資成本，以增加農(nóng)業(yè)生產(chǎn)投入，緩解農(nóng)村貧困。同時，考慮到農(nóng)村的民間借貸利率普遍比國家制訂的利率要高得多，使得求助于民間借貸的農(nóng)戶更加貧困并阻礙了農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的進(jìn)展。為打擊農(nóng)村高利貸活動，需要通過銀行設(shè)在農(nóng)村基層分支機構(gòu)和信用合作組織，為農(nóng)村注入大量貼息或無息的政策性資金。農(nóng)業(yè)融資論在20世紀(jì)80年代往常，一直在農(nóng)村金融理論界居于主流的地位。恰恰因為農(nóng)業(yè)融資論存在上述缺陷，使其主流地位在1980年代被反其道而行之的農(nóng)村金融市場論所取代。農(nóng)村金融市場理論是建立在金融深化理論基礎(chǔ)上的，它反對政府干預(yù)，重視自由市場。該理論認(rèn)為：農(nóng)村居民及其貧困階層具有儲蓄能力，沒有必要從外部注入資金，低息政策不能專門好地鼓舞人們向金融機構(gòu)存款，抑制了金融進(jìn)展；農(nóng)村金融機構(gòu)資金的外部依存度過高是造成其貸款回收率較低的重要緣故，非正式金融的高利率因農(nóng)村資金擁有較高機會成本和風(fēng)險費用而具有一定的合理性。在農(nóng)村金融市場理論下的政策要緊包括：農(nóng)村金融機構(gòu)的要緊功能是儲蓄動員，充當(dāng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)內(nèi)部的資金余缺部門之間的金融中介；為了發(fā)揮儲蓄動員和平穩(wěn)資金供求的功能，利率必須由市場機制決定，而且實際存款利率不能成為負(fù)數(shù)；評判農(nóng)村金融體系運轉(zhuǎn)成功與否的標(biāo)準(zhǔn)是農(nóng)村金融機構(gòu)的資金中介量和經(jīng)營的自立性與可連續(xù)性，沒有必要實行專向特定目標(biāo)貸款制度；農(nóng)村非正式金融的存在具有一定的合理性，不應(yīng)搞一刀切，一律取消，應(yīng)當(dāng)主動引導(dǎo)，促進(jìn)非正式金融和正式金融之間的互補，而不是行政命令下的強制替代。2．不完全競爭理論學(xué)者們把斯蒂格利茨等人提出的金融約束理論運用到農(nóng)村金融領(lǐng)域，形成了不完全競爭市場理論。該理論認(rèn)為：農(nóng)村金融市場不是一個完全競爭的市場，借貸雙方之間存在著信息不對稱，即放款一方的金融機構(gòu)關(guān)于借款人的情形全然無法充分把握（不完全信息），如果僅僅靠市場機制就可能無法生長出一個農(nóng)村社會所需要的金融市場。因此，有必要采取諸如政府適當(dāng)介入金融市場以及借款人的組織化等非市場化措施。不完全競爭市場理論的政策主張是：金融市場進(jìn)展的前提條件是低通貨膨脹率等宏觀經(jīng)濟(jì)的穩(wěn)固；在金融市場發(fā)育到一定程度之前，相比利率自由化，更應(yīng)當(dāng)注意將實際存款利率保持在正數(shù)范疇內(nèi)，并同時抑制存款利率的增長，若因此而產(chǎn)生信用分配和過度信用需求咨詢題，可由政府在不損害金融機構(gòu)動員儲蓄的同時從外部供給資金；在不損害銀行最差不多利潤的范疇內(nèi)，政策性金融（面向特定部門的低息融資）是有效的；政府應(yīng)鼓舞并利用借款人聯(lián)保小組以及組織借款人互助合作形式，以幸免農(nóng)村金融市場存在的不完全信息所導(dǎo)致的貸款回收率低下的咨詢題，利用擔(dān)保融資、使用權(quán)擔(dān)保以及互助儲金會等方法是有效的，以改善信息的非對稱性；融資與實物買賣（肥料、作物等）相結(jié)合的方法是有效的，以確保貸款的回收；為促進(jìn)金融機構(gòu)的進(jìn)展，應(yīng)給予其一定的專門政策，如限制新參與者等愛護(hù)措施，非正式金融市場一樣效率較低，能夠依靠通過政府的適當(dāng)介入來加以改善。（二）國內(nèi)農(nóng)村金融理論簡述及研究現(xiàn)狀相比較西方而言，我國在農(nóng)村金融方面的研究起步較晚，要緊是依據(jù)我國的國情，結(jié)合我國農(nóng)村的進(jìn)展情形，理論界做出有關(guān)研究，將我國農(nóng)村金融的進(jìn)展劃分我三個時期：1978—1993年：復(fù)原起步時期；1994——2002年：調(diào)整時期；2003年至今：政府引導(dǎo)扶持時期。專門是十七屆三中全會之后，要求主動建立我國現(xiàn)代農(nóng)村金融制度。為了進(jìn)一步搞活放開農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，理論界對在農(nóng)村設(shè)置小型金融機構(gòu)的必要性進(jìn)行了研究，要緊從解決我國當(dāng)前農(nóng)村融資難的咨詢題動身，提出了在農(nóng)村設(shè)置小型金融機構(gòu)是進(jìn)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的需要，設(shè)置小型金融機構(gòu)是克服信息不對稱的需要。另外，在農(nóng)村設(shè)置小型金融機構(gòu)是建立我國現(xiàn)代金融體系的關(guān)鍵一步，能專門好的促進(jìn)我國金融業(yè)的進(jìn)展。在分析了在農(nóng)村設(shè)置小型金融機構(gòu)必要性的同時，一些學(xué)者也對小型金融機構(gòu)所存在的咨詢題進(jìn)行了分析，由于它們自身的一些特點，使得農(nóng)村小型金融機構(gòu)會面臨比其他金融機構(gòu)更大的風(fēng)險。魯朝云、廖航在《農(nóng)村小型金融機構(gòu)風(fēng)險與治理》一文就分析了我國農(nóng)村小型金融機構(gòu)會面臨著存貸款比例失衡，職員綜合素養(yǎng)低下等風(fēng)險。另外還指出當(dāng)前我國的一些政策也制約了其進(jìn)展。因此，目前我國理論界要緊從進(jìn)展和風(fēng)險治理兩個方面對我國農(nóng)村小型金融機構(gòu)的做出研究。一些理論成果為我國的小型金融機構(gòu)的進(jìn)展提供理論支持。二、農(nóng)村小型金融機構(gòu)的進(jìn)展?fàn)顩r（一）進(jìn)展農(nóng)村小型金融機構(gòu)的重要性1．小型金融機構(gòu)的設(shè)置是“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的現(xiàn)實需要改革開放以來，在制度變革和金融創(chuàng)新的強有力推動下，我國的金融進(jìn)展取得了長足進(jìn)步。然而就金融進(jìn)展的地域結(jié)構(gòu)來看，城鄉(xiāng)進(jìn)展專門不和諧且呈加劇之勢，金融二元結(jié)構(gòu)特點十分突出，農(nóng)村金融被嚴(yán)峻邊緣化，農(nóng)村金融抑制現(xiàn)象嚴(yán)峻。縣級金融機構(gòu)大量撤并導(dǎo)致農(nóng)村金融體系嚴(yán)峻萎縮，未撤的縣級銀行貸款權(quán)也被上收，無法對農(nóng)村經(jīng)濟(jì)進(jìn)展提供有效的金融支持；國有商業(yè)銀行縣支行和縣域郵政儲蓄機構(gòu)成為兩大“資金漏斗”，其吸取的農(nóng)村資金大量倒流都市使農(nóng)村資金“非農(nóng)化”咨詢題十分嚴(yán)峻，進(jìn)一步加劇了農(nóng)村資金供求關(guān)系的緊張，一些農(nóng)戶種植和養(yǎng)殖方面的正常資金需要及一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的流淌資金需要，也不得不求助于高利借貸；由于機構(gòu)縮減，缺乏競爭，農(nóng)村的金融服務(wù)功能弱化，金融產(chǎn)品和金融服務(wù)種類單調(diào)，差不多上只有傳統(tǒng)的存貸業(yè)務(wù)，農(nóng)民的金融福利水平專門低，分享不到金融改革和金融進(jìn)展的成果；農(nóng)村保險業(yè)嚴(yán)峻落后于“三農(nóng)”對風(fēng)險操縱的需求和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展，全國僅有幾家成立不久的專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司，農(nóng)業(yè)保險的業(yè)務(wù)覆蓋范疇專門窄；資本市場的觸角沒有延伸到農(nóng)村，縣域范疇內(nèi)的企業(yè)通過直截了當(dāng)融資手段籌資也只能是一種奢望。因此，只有加快農(nóng)村小型金融機構(gòu)的進(jìn)展，改善農(nóng)村金融服務(wù)體系，引入市場機制，激活農(nóng)村金融市場，才能更好的促進(jìn)我國“三農(nóng)’經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展。2．設(shè)置農(nóng)村小型金融機構(gòu)有利于克服借貸雙方信息不對稱咨詢題當(dāng)前，我國金融機構(gòu)的網(wǎng)點大多數(shù)集中在都市，遠(yuǎn)離農(nóng)村，對農(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的經(jīng)營狀況專門難做到確切的了解。這就造成了一些金融機構(gòu)在農(nóng)村的貸款不能順利的收回。考慮到這些情形，這些金融機構(gòu)普遍抬高農(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的借貸門檻，增加貸款手續(xù)，致使許多農(nóng)戶和農(nóng)村企業(yè)借款難，而金融機構(gòu)自身放款也難。為了克服借貸雙方信息不對稱咨詢題，設(shè)置農(nóng)村小型金融機構(gòu)就顯得至關(guān)重要了。設(shè)置植根于當(dāng)?shù)剞r(nóng)村的小型金融機構(gòu)，一方面，便于金融機構(gòu)熟悉把握農(nóng)戶、企業(yè)誠信情形，及時了解生產(chǎn)、經(jīng)營信息，有利于克服借貸雙方的信用信息不對稱咨詢題，降低信用風(fēng)險。另一方面，基于農(nóng)村小型金融機構(gòu)自身的特點，機制較活，能適時適機、簡捷靈活提供貸款和其他金融服務(wù)。因此，設(shè)置農(nóng)村小型金融機構(gòu)有利于克服借貸雙方信息不對稱咨詢題。3．農(nóng)村小型金融機構(gòu)的設(shè)置有利于構(gòu)建農(nóng)村和諧社會近年，在國家支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的優(yōu)待政策的鼓舞下，一些較早進(jìn)展特色產(chǎn)業(yè)，搞種植、養(yǎng)植、建筑、加工、經(jīng)商等的企業(yè)和農(nóng)戶，領(lǐng)先富裕起來，手中資金比較寬余。一些擴大經(jīng)營規(guī)模和起步較遲的企業(yè)、農(nóng)戶，又急需要資金。由于農(nóng)村金融服務(wù)體系較弱，融資渠道不暢，民間借貸日趨活躍。多數(shù)民間借貸，雙方情形了解，貸款到期一樣都千方百計歸還。但由于民間借貸不合法、不規(guī)范，容易引起糾紛，阻礙社會安定和諧。因此，多數(shù)人認(rèn)為，成立鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行或農(nóng)村資金互助社，吸取產(chǎn)業(yè)資本、民間資本投資，將民間借貸納入合法、規(guī)范的融資渠道，會更好地擴大融資范疇，提升民間資金的使用效益和效率，也有利于幸免民間借貸糾紛。（二）農(nóng)村金融機構(gòu)進(jìn)展的歷程十一屆三中全會以來，按照政府實施政策目標(biāo)的轉(zhuǎn)變，可將我國農(nóng)村金融改革劃分為三個進(jìn)展時期：即起步復(fù)原時期、調(diào)整時期和政府政策扶持時期[1]。1．1978—1993年：復(fù)原起步時期我國經(jīng)濟(jì)體制改革第一是從農(nóng)村開始的。為習(xí)慣農(nóng)村經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的需要，農(nóng)村金融業(yè)得到了較快進(jìn)展，農(nóng)村金融主體日益多元化。同時，放松了對農(nóng)村金融的管制，非正軌金融得到較快進(jìn)展，促進(jìn)了鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和個體經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展。在那個時期，一方面，復(fù)原了農(nóng)行，建立了義農(nóng)行為核心的農(nóng)村金融體制，由農(nóng)行統(tǒng)攬商業(yè)性金融、政策性金融和合作性金融治理；另一方面，復(fù)原了農(nóng)業(yè)保險，農(nóng)村實行家庭聯(lián)產(chǎn)承包責(zé)任制后，農(nóng)民的主動性大大提升，然而由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)分散，農(nóng)民則必須面對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的自然風(fēng)險。因此，國務(wù)院于1982年決定復(fù)原農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)。最后，農(nóng)民、民營企業(yè)和個體戶都有資金需求，農(nóng)村合作基金也建立起來。1987年的中央五號文件進(jìn)一步指出：“一部分鄉(xiāng)、村合作經(jīng)濟(jì)組織或企業(yè)集體建立了合作基金會；有的地點建立了信托投資公司。這些信用活動合乎進(jìn)展商品生產(chǎn)的要求，有利于集中社會閑散資金、緩和農(nóng)業(yè)銀行、信用社供應(yīng)不足的矛盾，原則上予以確信和支持。”2．1994——2002年：調(diào)整時期黨的十四大之后，我國經(jīng)濟(jì)體制改革的重點轉(zhuǎn)向了都市和國有企業(yè)。農(nóng)村金融改革的目標(biāo)是:“逐步形成政策性銀行、商業(yè)性銀行、合作金融組織緊密配合的金融體系?！痹谶@一時期，政策性金融、合作性金融分別與商業(yè)性金融分離。國家成立了農(nóng)發(fā)行，農(nóng)信社從農(nóng)行分離出來，農(nóng)行進(jìn)行商業(yè)化改革，逐步從農(nóng)村撤離。農(nóng)行從農(nóng)村撤離之后，農(nóng)信社成為農(nóng)村金融的主力軍。從2002年初，農(nóng)信社開始向農(nóng)戶提供小額的、無抵押、無擔(dān)保貸款。另外，1994年以后，中央財政要求人保公司全面向商業(yè)保險公司并軌，并對人保公司實行以上繳利稅為要緊目標(biāo)的新的財務(wù)核算體制，一切與經(jīng)濟(jì)效益掛鉤。在調(diào)整時期，國有商業(yè)銀行商業(yè)化并逐步撤離農(nóng)村，農(nóng)發(fā)行職能由綜合性向單一性轉(zhuǎn)變，農(nóng)信社體制改革反復(fù)，農(nóng)村合作基金會受到整頓，農(nóng)業(yè)保險逐年萎縮，農(nóng)村金融體系的整體功能被削弱，表現(xiàn)為：資金通過郵儲和國有商業(yè)銀行大量流向都市；農(nóng)村資金供求矛盾日益突出；農(nóng)民的消費性貸款幾乎不可能從正軌金融體系中得到滿足，生產(chǎn)性貸款的條件也專門苛刻；農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)與公共服務(wù)的資金需求難以得到保證。3．2003年至今：政府引導(dǎo)扶持時期黨的十六大之后，“三農(nóng)”咨詢題成為政府工作的“重中之重”。為改善農(nóng)村金融服務(wù)，國家加大了政策引導(dǎo)扶持的力度，加快了農(nóng)村金融改革的步伐。在這一時期，農(nóng)信社作為農(nóng)村金融的主力軍，成為新一輪農(nóng)村金融改革的主角。農(nóng)行如何面向三農(nóng)進(jìn)行商業(yè)化改革成為社會各界關(guān)注的焦點。農(nóng)發(fā)行探究開發(fā)性金融的新路子。銀監(jiān)會放寬了農(nóng)村金融的市場準(zhǔn)入，農(nóng)村金融競爭主體日益多元化。近年來，在政府的引導(dǎo)扶持下，我國農(nóng)村金融改革取得了一定進(jìn)展，建立了農(nóng)村政策性金融、合作性金融、商業(yè)性金融和其他金融組織形式共同進(jìn)展的農(nóng)村金融體系。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，一批農(nóng)商行主動跨區(qū)域戰(zhàn)略重組，IPO輔導(dǎo)，跨省設(shè)置分支機構(gòu)，引入戰(zhàn)略投資者，有的已預(yù)備上市，這集中展現(xiàn)了新一輪農(nóng)村金融改革取得的成就。三、農(nóng)村小型金融機構(gòu)的風(fēng)險分析（一）農(nóng)村小型金融機構(gòu)存在的風(fēng)險農(nóng)村小型金融結(jié)構(gòu)在經(jīng)營中不僅存在著與其他金融金融結(jié)構(gòu)相同的風(fēng)險共性，同時由于其自身的特點，我們還應(yīng)看到其所存在風(fēng)險的差異性[2]。按照農(nóng)村小型金融結(jié)構(gòu)的特點，能夠?qū)⑵浯嬖诘娘L(fēng)險概括為三種，分別是信用風(fēng)險、流淌性風(fēng)險和操作風(fēng)險。1．信用風(fēng)險通常信用風(fēng)險歸咎于小型金融組織與借貸者之間由于信息不對稱和薄弱的信用約束機制。即商業(yè)金融機構(gòu)面對許多小型企業(yè)和農(nóng)戶，專門難明白他們交易的真實情形，即使有部分企業(yè)有有關(guān)的信用記錄，但由于這些小型金融機構(gòu)往往不能和央行聯(lián)網(wǎng)而不能查到他們的信用記錄，同時由高額的信用跟蹤成本使得信息不對稱顯得更為明顯。如此一來，當(dāng)商業(yè)金融機構(gòu)同這些小企業(yè)或者農(nóng)戶之間進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)的時候，一些小企業(yè)或者農(nóng)戶往往由于各種緣故而不能償還貸款，金融機構(gòu)會面臨著專門大的不確定性風(fēng)險，即信用風(fēng)險。另外，農(nóng)村小型企業(yè)或者農(nóng)戶經(jīng)營不善業(yè)會加劇金融機構(gòu)所面臨的信用風(fēng)險。2．流淌性風(fēng)險流淌性風(fēng)險是指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成缺失或破產(chǎn)的風(fēng)險。當(dāng)商業(yè)銀行流淌性不足時，它無法以合理的成本迅速增加負(fù)債或變現(xiàn)資產(chǎn)獵取足夠的資金，從而阻礙其盈利水平，極端情形下會導(dǎo)致商業(yè)銀行資不抵債。商業(yè)銀行作為存款人和借款人的中介，隨時持有的、用于支付需要的流淌資產(chǎn)只占負(fù)債總額的專門小部分，如果商業(yè)銀行的大量債權(quán)人同時要求兌現(xiàn)債權(quán)，例如顯現(xiàn)大量存款人的擠兌行為，商業(yè)銀行就可能面臨流淌性危機。由于農(nóng)村小型金融機構(gòu)受到嚴(yán)格的地域限制，其經(jīng)營模式能夠形象的比喻成“取之于民，用之于民”，然而這種經(jīng)營模式專門容易受到某種特定事件的阻礙。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)有專門強的季節(jié)性，一旦發(fā)生某種事件往往會導(dǎo)致農(nóng)民擠兌，而考慮到農(nóng)村小型金融機構(gòu)的同業(yè)拆借能力有限，這就給小型金融機構(gòu)造成了專門大的流淌性風(fēng)險。據(jù)對某行政村100戶居民調(diào)查顯示：80%的居民認(rèn)為村鎮(zhèn)銀行是“雜牌軍”，擔(dān)憂鈔票存到里面去會“打水漂”；37%期望將鈔票存入國有商業(yè)銀行；43%情愿將鈔票存到實力較強的農(nóng)村信用社；僅10%認(rèn)同村鎮(zhèn)銀行是農(nóng)民自己的銀行，情愿將鈔票存入，支持其進(jìn)展；另外還有10%的居民將鈔票存入，期望能得到該銀行的優(yōu)待貸款[3]。3．操作風(fēng)險銀行辦理業(yè)務(wù)或內(nèi)部治理出了差錯，必須做出補償或賠償；法律文書有漏洞，被人鉆了空子；內(nèi)部人員監(jiān)守自盜，外部人員欺詐得手；電子系統(tǒng)硬件軟件發(fā)生故障，網(wǎng)絡(luò)遭到黑客侵襲；通信、電力中斷；地震、水災(zāi)、火災(zāi)、恐懼突擊；等等，所有這些，都會給商業(yè)銀行帶來缺失。這一類的銀行風(fēng)險，被統(tǒng)稱為操作風(fēng)險。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會對操作風(fēng)險的正式定義是：操作風(fēng)險是指由于不完善或有咨詢題的內(nèi)部操作過程、人員、系統(tǒng)或外部事件而導(dǎo)致的直截了當(dāng)或間接缺失的風(fēng)險，這一定義包含了法律風(fēng)險，然而不包含策略性風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。小型金融機構(gòu)的治理結(jié)構(gòu)不同于我國目前大多數(shù)金融組織的治理模式，沒有能夠直截了當(dāng)借鑒的操作風(fēng)險治理機制，造成了業(yè)務(wù)操作人員難以識別的操作風(fēng)險操縱的難重點，加大了治理難度。另一方面，小型金融機構(gòu)本著降低經(jīng)營成本和開展本地業(yè)務(wù)的需要，大多在當(dāng)?shù)卣心悸殕T，經(jīng)培訓(xùn)后上崗，而合規(guī)操作意識差、風(fēng)險意識淡薄，容易產(chǎn)生以感情代替內(nèi)操縱度，使得貸款操作環(huán)節(jié)上的監(jiān)督機制形同虛設(shè)。以安徽鳳陽利民村鎮(zhèn)銀行為例，該行一共有18名工作人員，董事長、行長、副行長三名高管和綜合辦主任擁有中級職稱和多年金融工作經(jīng)歷，其他14名職員中由應(yīng)屆畢業(yè)生、退伍軍人、公司職員構(gòu)成，職員整體從業(yè)體會不足，業(yè)務(wù)技能、專業(yè)知識和風(fēng)險防控能力亟待提升。這種局面嚴(yán)峻制約了村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)進(jìn)展。（二）農(nóng)村小型金融機構(gòu)風(fēng)險治理針對農(nóng)村小型金融機構(gòu)所面臨風(fēng)險的特點，政府和金融機構(gòu)自身分別從內(nèi)部和外部兩個方面都應(yīng)持續(xù)完善有關(guān)政策、機制來加大對各種風(fēng)險的治理。第一，政府有關(guān)部門要加大對農(nóng)村小型金融機構(gòu)的監(jiān)管力度和政策支持[4]。例如，中國人民銀行能夠與農(nóng)村小型金融機構(gòu)建立更加緊密的聯(lián)系，給農(nóng)村小型金融機構(gòu)提供更加全面的信息支持，解決所面臨的信息不對稱咨詢題，從而降低所面臨的信用風(fēng)險；其次，中國人民銀行、銀監(jiān)會等部門能夠制定有關(guān)政策，提升農(nóng)村小型金融機構(gòu)的存款預(yù)備金，同時采取降低農(nóng)村小型金融機構(gòu)貸款的貼現(xiàn)率，加大農(nóng)村小型金融機構(gòu)的同業(yè)拆借能力等措施來降低其面臨的流淌性風(fēng)險；最后，政府還能夠?qū)妼r(nóng)村小型金融機構(gòu)內(nèi)部人員的培訓(xùn)和監(jiān)管，使其操作運營更加規(guī)范，從而降低其操作風(fēng)險。關(guān)于農(nóng)村小型金融機構(gòu)自身而言，一方面能夠建立各種聯(lián)保小組，借助農(nóng)戶之間相互監(jiān)督和信用約束機制，雇傭熟悉當(dāng)?shù)剞r(nóng)民的職員、讓村干部協(xié)助審核借款人信用，如此能夠有效擴大了獵取真實信息的收集成本，節(jié)約了單純依靠自身經(jīng)營獵取借款者真實信息的漫長時刻，從而降低了信用風(fēng)險；另一方面，小型金融機構(gòu)自身應(yīng)該拓寬資金來源渠道，加大對農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)戶存款的吸取力度，進(jìn)一步加大了安全系數(shù)，從而降低了農(nóng)村小型金融機構(gòu)的流淌性風(fēng)險；最后，小型金融機構(gòu)在操作風(fēng)險的操縱上要緊是加大內(nèi)部人員相互監(jiān)督和配置相應(yīng)的獎懲措施相結(jié)合。例如，吉林東豐誠信村鎮(zhèn)銀行就規(guī)定“在貸款發(fā)放時，將兩名客戶經(jīng)理劃分為一組，分別擔(dān)任調(diào)查崗、審查崗。此外，還設(shè)置了貸款跟蹤檢查崗，負(fù)責(zé)對借款人的貸款使用情形進(jìn)行跟蹤檢查。三個崗位承擔(dān)對貸款的連帶責(zé)任。”為了解決在發(fā)放貸款過程中的信息不對稱咨詢題，能夠考慮利用農(nóng)村資產(chǎn)、信用較好的涉及商業(yè)服務(wù)職能的農(nóng)戶、工商戶來為村鎮(zhèn)銀行提供信息。村鎮(zhèn)銀行能夠建立“村鎮(zhèn)銀行——貸款服務(wù)中心(信貸員)——金融服務(wù)站(村)——農(nóng)民貸款小組”的四級市場網(wǎng)絡(luò)。其中，貸款服務(wù)中心由村鎮(zhèn)銀行的信貸員或者客戶經(jīng)理治理；村級金融服務(wù)站董事、高管，要優(yōu)化人力資源配置，激發(fā)職員潛能，促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行的健康進(jìn)展。村鎮(zhèn)銀行要形成以行長為核心和風(fēng)險操縱人員為軸心的團(tuán)隊組合，(客戶經(jīng)理)信貸員與行長直通。云南玉溪興和村鎮(zhèn)銀行就利用近年大學(xué)生就業(yè)難的有利時機，實施效率工資機制，聘用云南本地生源的財經(jīng)類大中專學(xué)生，強化培訓(xùn)后擔(dān)任客戶經(jīng)理，建立了質(zhì)量較高的人力資源團(tuán)隊，提升了村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)效率。四、加快農(nóng)村小型金融機構(gòu)進(jìn)展的計策和建議（一）加大對農(nóng)村小型金融機構(gòu)的支持力度，營造良好的進(jìn)展環(huán)境放寬農(nóng)村銀行業(yè)金融機構(gòu)準(zhǔn)入政策，承諾產(chǎn)業(yè)資本和民間資本到農(nóng)村地區(qū)新設(shè)村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、資金互助社等三類銀行業(yè)金融機構(gòu)，是國家習(xí)慣農(nóng)村市場經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的多層次融資需求，完善農(nóng)村多元化金融體系，大力支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)的一項重要舉措，必將激活農(nóng)村金融市場，帶來新的競爭、新的活力，從而為“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展提供有力的金融支持。因此，建議政府和金融等有關(guān)部門，充分利用這一政策機遇，因地制宜在農(nóng)村進(jìn)展小型銀行業(yè)金融機構(gòu)，進(jìn)一步完善農(nóng)村金融服務(wù)體系。國家調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準(zhǔn)入政策，要緊為了改善我國中西部等地區(qū)農(nóng)村金融服務(wù)差的狀況，通過新設(shè)新型金融機構(gòu)，推進(jìn)農(nóng)村金融組織創(chuàng)新，在解決農(nóng)村金融服務(wù)瓶頸咨詢題上取得重大突破。因此，縣、鄉(xiāng)政府要按照銀監(jiān)會組建農(nóng)村小型銀行業(yè)金融機構(gòu)的原則和要求，認(rèn)真作好調(diào)查摸底工作。對需要建立新金融機構(gòu)的村鎮(zhèn)或縣域，要主動和銀監(jiān)局、人民銀行、情愿出資的商業(yè)銀行、信用社、企業(yè)法人和自然人做好信息疏通、關(guān)系和諧工作。按照實際需求和條件研究選擇適當(dāng)?shù)哪Ｊ?，做好組建申報。新設(shè)置的農(nóng)村小型銀行業(yè)金融機構(gòu)是按市場化原則運營，為了使其可連續(xù)進(jìn)展，對已組建的農(nóng)村小型銀行業(yè)金融機構(gòu)的進(jìn)展初期，政府要在稅收等方面給予政策優(yōu)待，必要時在財政方面給予一定貼息扶持，逐步建立財政對金融支持弱勢地區(qū)、弱勢群體、弱勢行業(yè)的補償機制。（二）加快農(nóng)村信用體制建設(shè)，制造寬松的信用環(huán)境。誠實守信是市場經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的基礎(chǔ)，也是農(nóng)村金融機構(gòu)賴依生存的條件。政府要狠抓農(nóng)村信用體系建設(shè)，大力開展建設(shè)信用村、鎮(zhèn)活動，建立村民、產(chǎn)業(yè)協(xié)會聯(lián)保機制，教育農(nóng)戶、企業(yè)和村民恪守誠信守約的原則，如實提供資信信息，貸款到期按時如數(shù)歸還，促進(jìn)小型金融機構(gòu)安全健康成長，從而為“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)的進(jìn)展提供連續(xù)有力的金融支持。（三）加大農(nóng)村小型金融機構(gòu)的監(jiān)督和治理加大對農(nóng)村小型銀行業(yè)金融機構(gòu)的監(jiān)管治理，使其規(guī)范健康進(jìn)展[5]。一是當(dāng)前設(shè)置農(nóng)村小型銀行業(yè)金融機構(gòu)一定要認(rèn)真貫徹執(zhí)行中國銀監(jiān)會有關(guān)的“低門坎，嚴(yán)監(jiān)管；先試點，后推廣；增機構(gòu)，廣覆蓋；拓功能，強服務(wù)”的政策。要對投資村鎮(zhèn)銀行等小型金融機構(gòu)股東入股資金的真實性、合法性、合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)管，要認(rèn)真審查股東入股的資金，必須是資金來源合法的自有貨幣資金，不得以物出資、借款出資、無形資產(chǎn)出資，洗鈔票所得出資。二是嚴(yán)格監(jiān)管信貸投向。村鎮(zhèn)銀行等小型銀行業(yè)金融機構(gòu)的信貸資金投向，必須符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和金融方針，充分滿足縣域內(nèi)農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)進(jìn)展的需要，不得將資金投向國家產(chǎn)業(yè)政策明令禁止或限制的高耗能、高污染類企業(yè)，以及產(chǎn)能過剩行業(yè)和低水平重復(fù)建設(shè)的項目。更不能將資金流出縣域農(nóng)村。三是要主動支持金融創(chuàng)新。要指導(dǎo)和鼓舞村鎮(zhèn)銀行等小型銀行業(yè)金融機構(gòu)按照市場經(jīng)濟(jì)的法則，按照當(dāng)?shù)氐漠a(chǎn)業(yè)特點和不同層級客戶的實際需要，主動進(jìn)行信貸產(chǎn)品創(chuàng)新，精確運算成本與風(fēng)險，合理對貸款定價，以滿足不同層次的客戶獲得連續(xù)