物資管理手冊

第56頁，共134頁制度名稱：艾力楓社酒店制度名稱：艾力楓社酒店實(shí)物資產(chǎn)管理方法制度編號：JD/ZD0504C-2006第35頁共128頁序言物資是支撐企業(yè)運(yùn)行的重要資源，有效供給、合理使用、妥善保管和準(zhǔn)確盤核是企業(yè)管理的重要行為。實(shí)現(xiàn)高效率、高質(zhì)量的系統(tǒng)化管理才有可能使有限資源無限利用，實(shí)現(xiàn)資源價(jià)值最大化。建立一本實(shí)用性強(qiáng)、便于操作、有廣泛指導(dǎo)作用且適合于新奧集團(tuán)艾力楓社酒店〔以下簡稱酒店公司〕的?物資管理手冊?是持續(xù)提升酒店公司綜合經(jīng)濟(jì)效益的需要。經(jīng)過對原有物資管理方面制度、流程的全面梳理，在征求各方意見的根底上編制的這本?物資管理手冊?，即可滿足物資管理專業(yè)人員的業(yè)務(wù)需要，也可支持酒店公司各經(jīng)營板塊物資申購、使用、銷售和管理的需要，手冊中涉及到物資管理的各項(xiàng)工作既有制度流程，又有標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)，是酒店公司全面物資管理的唯一依據(jù)，可謂是生正逢時(shí)，簡便實(shí)用。任何一個(gè)規(guī)章、流程或標(biāo)準(zhǔn)都有它的時(shí)效性，這本手冊也不例外。隨著管理理念的變革，管理方法的更新，管理手段的調(diào)整，這本手冊的內(nèi)容也會相對處于動態(tài)之中，新的內(nèi)容、方法會得到及時(shí)補(bǔ)充和完善，但新版本出爐之前，這本手冊就是唯一有效的。第一章總那么物資管理方針預(yù)算控制集權(quán)采購大宗招標(biāo)貨比三家平安保管合理使用責(zé)任區(qū)分失責(zé)追究支持效勞指導(dǎo)監(jiān)督第二節(jié)物資管理組織架構(gòu)酒店公司物資供給部和財(cái)務(wù)部是物資管理、監(jiān)督的職能部門，使用物資的部門〔部位〕是該物資的管理部門。物資供給部是實(shí)施采購、存儲和供給、監(jiān)督物資使用過程、分析物資利用效果的職能部門；財(cái)務(wù)部是預(yù)算內(nèi)控制，預(yù)算外把關(guān)、審核和履行報(bào)銷手續(xù)、監(jiān)督物資盤核和使用過程的職能部門；物資使用部門是所轄物資合理使用保管、加工銷售、依規(guī)盤核和日常管理的責(zé)任部門。職能部門和使用部門均需接受上級的指導(dǎo)與檢查。物資管理組織架構(gòu)圖第二章根本職責(zé)物資供給部職責(zé)物資供給部是酒店公司非工程性物資采購、存儲、供給及客戶關(guān)系維護(hù)及牽引、檢查酒店公司各部門物資使用價(jià)值最大化的直接管理部門。其主要職責(zé)是：1.負(fù)責(zé)酒店公司物資管理方向控制、體系建設(shè)，制度流程的實(shí)施與優(yōu)化。2.負(fù)責(zé)酒店公司物資采購方案的收集、匯總、審核與執(zhí)行，方案外與緊急物資采購的實(shí)施；負(fù)責(zé)采購招投標(biāo)的組織，采購合同的編制、會簽、簽訂與履行；負(fù)責(zé)所采購物資售后效勞的聯(lián)系與執(zhí)行。3.負(fù)責(zé)酒店公司采購物資的驗(yàn)收、辦理出入庫手續(xù)、存儲管理、庫存物資的盤點(diǎn)以及積壓物資、過期物資的處置。4.負(fù)責(zé)酒店公司經(jīng)營性資產(chǎn)的集中管理，維護(hù)資產(chǎn)的完整，監(jiān)督檢查各資產(chǎn)使用部門對資產(chǎn)申購、調(diào)撥、使用、報(bào)廢等過程的合理性，以及維護(hù)公司資產(chǎn)管理臺帳，最大限度發(fā)揮資產(chǎn)的使用價(jià)值。5.負(fù)責(zé)供給商的開發(fā)、評價(jià)及關(guān)系維護(hù)；負(fù)責(zé)處理采購票據(jù)、收集信息、登記帳款。6.負(fù)責(zé)對物資使用部門物資管理、使用狀況的監(jiān)督；負(fù)責(zé)對經(jīng)營站點(diǎn)商品物資的檢查與處置；負(fù)責(zé)公司各部門廢舊物資的統(tǒng)一處理。第二節(jié)財(cái)務(wù)部職責(zé)財(cái)務(wù)部是指導(dǎo)、監(jiān)督酒店公司各部門物資管理與使用情況的職能部門、是物資使用效率的牽引部門。其主要職責(zé)是：1．負(fù)責(zé)按照集團(tuán)規(guī)定并結(jié)合公司的經(jīng)營情況，與物資管理及使用部門共同制定并完善各類制度、流程。2.負(fù)責(zé)組織編制、匯總、審核酒店公司年度預(yù)算；根據(jù)年度預(yù)算對月度采購方案進(jìn)行審核。3.負(fù)責(zé)審核物資的采購方案、發(fā)票、出入庫等相關(guān)單據(jù)的合理、合法性進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理，保證帳帳相符4.負(fù)責(zé)指導(dǎo)物資管理及使用部門按照公司規(guī)定建立帳薄、臺帳、報(bào)表，標(biāo)準(zhǔn)其日常的根底管理。5.牽頭負(fù)責(zé)對物資的價(jià)格進(jìn)行管理，制定統(tǒng)一的管理方法；負(fù)責(zé)審核銷售物資的價(jià)格，并對執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。6.負(fù)責(zé)對物資的管理情況進(jìn)行檢查，確保帳帳、帳實(shí)相符；對超儲積壓或過期物資提出處理意見，盤活資金，減少積壓。7．負(fù)責(zé)對物資的使用或管理情況進(jìn)行專項(xiàng)分析，上報(bào)總經(jīng)理及相關(guān)部門，發(fā)揮參謀作用，提高物資的使用效率。第三節(jié)物資使用部門職責(zé)物資使用部門是所管轄區(qū)域所有類型物資的日常管理、使用、銷售等過程的直接責(zé)任部門，最大限度的提高物資的使用效率和使用價(jià)值。事業(yè)部總經(jīng)理為物資管理的第一責(zé)任人，各物資使用終端單位負(fù)責(zé)人為物資管理的直接責(zé)任人。物資使用部門有義務(wù)配合物資供給部門完成物資的采購與供給，具體職責(zé)是：1.負(fù)責(zé)明確所申請采購物資的用途、質(zhì)量、功能、規(guī)格、到貨時(shí)間及庫存等指標(biāo)；負(fù)責(zé)履行應(yīng)有的物資申請審批程序。2.配合物資供給部對采購過程中物資的本錢〔價(jià)格〕進(jìn)行控制；配合物資供給部草擬合同，提供專業(yè)技術(shù)支持；具有緊急物資實(shí)施采購的權(quán)力。3.負(fù)責(zé)物資出庫手續(xù)的辦理，以及領(lǐng)出物資的日常管理，最大限度的發(fā)揮物資的使用價(jià)值，嚴(yán)禁出現(xiàn)遺失、責(zé)任損壞、浪費(fèi)等現(xiàn)象的發(fā)生。4.負(fù)責(zé)對本部門庫房的日常管理，確保物資平安、帳實(shí)相符；負(fù)責(zé)對代銷商品建立臺帳，定時(shí)進(jìn)行銷售統(tǒng)計(jì)；提出對庫房積壓物資和過期物資處置意見。5.負(fù)責(zé)部門實(shí)物資產(chǎn)的日常管理、臺帳維護(hù)及報(bào)表管理。6.接受公司物資管理部門的監(jiān)督和檢查。第三章物資采購操作細(xì)那么物資采購實(shí)行預(yù)算管理，財(cái)務(wù)部是區(qū)分預(yù)算內(nèi)、外的決定部門。預(yù)算內(nèi)物資的采購由事業(yè)部總經(jīng)理審批后，物資供給部實(shí)施采購；預(yù)算外〔超預(yù)算〕物資由使用部門向酒店公司總經(jīng)理申請預(yù)算后，物資供給部實(shí)施采購。年度預(yù)算內(nèi)物資：是指年初通過酒店公司批準(zhǔn)的年度預(yù)算內(nèi)包含的各類物資。年度預(yù)算外物資：是指年度預(yù)算內(nèi)不包含的物資和超出預(yù)算的各類物資月度方案內(nèi)采購：是指物資使用部門根據(jù)下月物資使用方案，于本月25日之前將所需采購的物資明細(xì)上報(bào)酒店公司物資供給部實(shí)施審核并執(zhí)行的采購。月度方案外采購：是指物資使用部門在月度方案內(nèi)未包含的物資需求，需要經(jīng)過相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后執(zhí)行的采購。特殊物資采購：是指金額較小，使用頻繁、固定消耗的物資，并且已經(jīng)得到公司采購審批〔例如贈送物資需要業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批〕，采購員可按月核對的采購?！怖绺鞑块T用鮮花、水果、桶裝水、各類活動條幅、背景板、易拉寶等物資；各部門可直接向物資供給部指定供給商聯(lián)系供貨，由固定驗(yàn)收人簽字確認(rèn)，憑各部門簽字的驗(yàn)收單，物資供給部采購員按月與供給商核實(shí)結(jié)算〕緊急采購：是指月度方案外需求，并且情況緊急，必須立刻執(zhí)行物資采購以保證公司的正常經(jīng)營，同時(shí)，確保物資的采購金額不超過500元，種類不屬于資產(chǎn)和員工福利勞保類物資的采購。第一節(jié)物資采購管理方法1總那么為了明確新奧集團(tuán)艾力楓社酒店〔以下簡稱酒店公司〕的采購管理體制，標(biāo)準(zhǔn)采購程序，使酒店公司的采購管理到達(dá)透明化、可控化、數(shù)據(jù)化，并最大程度的控制本錢、提高效率、提升效勞，特制定本方法。集中采購原那么、方案采購原那么、采購創(chuàng)收原那么、本錢控制原那么、效勞優(yōu)先原那么酒店公司采購工作執(zhí)行以下“五適〞方針：以適當(dāng)?shù)膬r(jià)位，在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間，從最適合的地點(diǎn)，購置適當(dāng)品質(zhì)及適當(dāng)數(shù)量的物資。本方法適用于符合酒店公司所有非工程性物資的采購行為。2管理體系及組織權(quán)責(zé)2.1酒店公司物資采購的歸口管理部門為物資供給部。2.2酒店公司的物資采購管理主要集中在采購行為及過程管理、采購信息管理、采購資料管理及供給商關(guān)系管理四個(gè)方面。2.3采購管理執(zhí)行根據(jù)物資專業(yè)分類相對集中的原那么，打破部門物資分類的局限，真正實(shí)施集中、規(guī)模、專業(yè)化的采購。2.4各業(yè)務(wù)部門以及物資供給部的組織權(quán)責(zé)如下表：部門權(quán)責(zé)業(yè)務(wù)部門1.明確〔質(zhì)量、功能、時(shí)間等〕需求;2.配合物資供給部對采購過程中物資的本錢〔價(jià)格〕進(jìn)行控制；3.配合物資供給部草擬合同，提供專業(yè)技術(shù)支持;4.負(fù)責(zé)有采購權(quán)限局部的物資采購〔緊急采購〕;6.接受采購監(jiān)督〔緊急采購〕；物資供給部1.負(fù)責(zé)導(dǎo)入先進(jìn)采購管理思想,制訂、修訂采購管理制度;2.負(fù)責(zé)月度采購方案的匯總、申請的審批及采購合同的草擬；3.負(fù)責(zé)酒店公司所有物資采購的執(zhí)行及費(fèi)用支出的本錢控制;4.負(fù)責(zé)供給商管理、價(jià)格信息管理和采購資料管理;5.負(fù)責(zé)庫房管理;6.負(fù)責(zé)監(jiān)督所有采購行為；說明：上表中由各業(yè)務(wù)部門直接執(zhí)行的緊急采購是指月方案外500元以下日常消耗及維修配件〔資產(chǎn)類物資除外〕的采購行為，這類物資的審批在一定程度上進(jìn)行下放，并符合緊急采購的狀況要求。3職業(yè)要求及罰那么3.1業(yè)務(wù)部門不得以化整為零的方式躲避緊急采購的金額限制〔500元〕自行采購，否那么采購行為無效，相關(guān)負(fù)責(zé)人承當(dāng)責(zé)任。3.2持續(xù)降低采購本錢是采購行為的首要職責(zé)，酒店公司領(lǐng)導(dǎo)及物資供給部主任應(yīng)積極應(yīng)用采購創(chuàng)收原那么鼓勵(lì)采購人員、提升其績效。3.3所有專職采購員不得以權(quán)利之便謀取任何私利，不得有任何導(dǎo)致采購本錢上升、采購質(zhì)量不佳的懈怠職責(zé)行為。3.4嚴(yán)禁任何無權(quán)采購人員自行接洽供給商，收取或使用非規(guī)定渠道采購的物資。3.5嚴(yán)禁所有面客人員私自與供給商互通、向客人推銷而謀取私利。3.6凡違反職業(yè)要求的,當(dāng)事人及其主管領(lǐng)導(dǎo)承當(dāng)損失，并處以通報(bào)批評、開除直至移交司法機(jī)關(guān)之責(zé)任。4采購程序及規(guī)定采購嚴(yán)格執(zhí)行方案采購原那么。以月度方案申請為主，填報(bào)?月度方案內(nèi)采購申請單?。原那么上不發(fā)生方案外申購，遇到特殊情況，做特殊申請，財(cái)務(wù)部、物資供給部對方案外采購有考核權(quán)，考核權(quán)重視具體工作情況和管理情況而定。每月25日〔不包括25日〕之前〔如遇到國家法定假日，那么提前進(jìn)行〕，各部門應(yīng)將部門負(fù)責(zé)人審批后月度采購方案報(bào)物資供給部，其月度采購方案包括各部門所有的物資需求。以上各部門月度采購方案經(jīng)物資供給部匯總后，按照職能要求履行審批手續(xù)如下：綜合管理部審核綜合管理部審核物資供給部執(zhí)行采購各部門月度采購方案物資供給部審核匯總公司總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)部審核各部門主管領(lǐng)導(dǎo)審核局部物資說明：屬于新奧集團(tuán)資產(chǎn)管理方法中規(guī)定的資產(chǎn)類物資，各部門更應(yīng)提前作好月度方案，直接填寫到“月度方案內(nèi)采購申請表〞，物資供給部代各需求部門完成資產(chǎn)申購程序，各部門不需要再直接填寫資產(chǎn)申購單。各部門所發(fā)生月度方案外的物資采購，由于具有突發(fā)性和重要性，物資供給部不代為各部門完成審批手續(xù)，需求部門自行填寫?月度方案外采購申請單?，正常情況下的月度方案外物資采購的申請工作程序如下：物資供給部物資供給部執(zhí)行采購各部門月度方案外需求公司總經(jīng)理審批財(cái)務(wù)部審核各部門負(fù)責(zé)人審核綜合管理部審核說明：以上工作程序中的陰影局部如不需要，可以省略直接進(jìn)入下一工作程序。未列入月度采購方案的資產(chǎn)類物資，物資供給部視為方案外采購工程，由需求部門自行完成審批手續(xù)，財(cái)務(wù)部、物資供給部對其進(jìn)行考核。各部門出現(xiàn)月度方案外的緊急采購任務(wù)，且采購金額小于500元時(shí)，各部門可直接實(shí)施采購，執(zhí)行緊急采購的審批流程，具體如下：重新完成月度重新完成月度方案外審批各部門緊急采購需求辦理出入庫手續(xù)財(cái)務(wù)部票據(jù)報(bào)銷各部門主管領(lǐng)導(dǎo)審核需求部門直接執(zhí)行采購物資供給部審核YN4.3特殊物資的采購程序特殊物資采購是指金額較小，使用頻繁、固定消耗的物資，并且已經(jīng)得到公司采購審批〔例如贈送物資需要業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批〕，采購員可按月核對的采購?！怖绺鞑块T用鮮花、水果、桶裝水、各類活動條幅、背景板、易拉寶等物資〕。特殊物資的采購可由各部門直接向物資供給部指定供給商聯(lián)系供貨，由物資供給部確認(rèn)的固定驗(yàn)收人簽字確認(rèn)，憑各部門簽字的驗(yàn)收單，物資供給部采購員按月與供給商核實(shí)結(jié)算。4.4采購資料的管理采購資料主要包括各部門?月度方案內(nèi)采購申請單?、物資供給部?酒店公司月度采購方案匯總表?、物資供給部?酒店公司月度采購方案任務(wù)分解表?、各部門?月度方案外采購申請單?、?固定、低值資產(chǎn)申購單?。4.4.2物資供給部重點(diǎn)對?固定、低值資產(chǎn)申購單?實(shí)施編號管理，具體編號方法如下：XAJD-WZ-GDZC/DZZC-2006-01-001順序編號月份年份固定/低值資產(chǎn)部門編號新奧酒店酒店公司各部門編號如下：高球公司運(yùn)營部—GQYY高球公司球場部—GQQC物業(yè)公司—WY酒店公司—JD人力資源部—RL文化行政部—XZ市場部—SC公關(guān)接待部—GG經(jīng)營管理部—JG物資供給部—WZ財(cái)務(wù)部—CW4.5采購信息的管理及分析物資供給部各專職采購員須對根據(jù)庫房管理中的物資入庫資料，集中公司物資采購的原始信息，得到酒店公司月采購總金額、各部門采購發(fā)生金額、各部門采購資金使用效率〔物資使用金額/采購總金額〕、各部門采購方案率〔方案內(nèi)采購金額/采購發(fā)生總金額〕、庫存物資盤點(diǎn)食堂原材料采購本錢的監(jiān)督與控制〔納入供給商管理〕表、庫存金額增減情況、采購創(chuàng)收評估、球場保養(yǎng)本錢分析、高球經(jīng)營工程的物資本錢分析，形成酒店公司“月度物資供給分析報(bào)告〞。采購員須嚴(yán)格依據(jù)申購單采購，杜絕無申購程序的采購行為。采購員要做到貨比三家，選擇性價(jià)比最優(yōu)的方案實(shí)施采購，對供給商的管理按?艾力楓社酒店供給商管理方法?〔制度編號JD/ZD1303A-2005〕執(zhí)行。采用長期供給商供貨的物資，采購員必須定期對價(jià)格進(jìn)行比照考察，形成檔案資料存檔，作為對長期供給商考核的主要依據(jù)，便于長期供給商管理。采購員負(fù)責(zé)按申請部門的質(zhì)量、功能、時(shí)間等要求確保準(zhǔn)確到貨。采購合同的簽訂嚴(yán)格按照公司合同管理程序?qū)徟?，使用部門負(fù)責(zé)明確技術(shù)、功能、規(guī)格、型號等要求。凡屬大宗采購工程，由經(jīng)營管理部組織招標(biāo)，必須嚴(yán)格按照?新奧置業(yè)集團(tuán)招標(biāo)管理方法?〔制度編號：ZY/ZD0701B-2005〕中規(guī)定的程序?qū)嵤?。物資采購操作細(xì)那么月度方案內(nèi)采購申請流程活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料提出月度物資需求方案01經(jīng)營單位主管活動程序部門方案內(nèi)采購申請單[1]各經(jīng)營單位提出下月度的物資需求方案工作標(biāo)準(zhǔn)[1]填寫?部門方案內(nèi)采購申請單?，明確填寫品名、規(guī)格、用途、庫存數(shù)量及到貨時(shí)間匯總部門采購方案02部門采購方案匯總負(fù)責(zé)人活動程序部門方案內(nèi)采購申請單[1]匯總各部門月度方案內(nèi)采購方案工作標(biāo)準(zhǔn)[1]將各經(jīng)營單位的月度物資采購方案匯總，核實(shí)庫存數(shù)量，按照?部門方案內(nèi)采購申請單?填寫審核03部門負(fù)責(zé)人活動程序部門方案內(nèi)采購申請單〔各部門自行存檔〕[1]部門負(fù)責(zé)人根據(jù)本部門經(jīng)營及管理狀況審核下月度物資采購方案工作標(biāo)準(zhǔn)[1]結(jié)合年度預(yù)算及經(jīng)營狀況，符合公司運(yùn)營現(xiàn)狀審批本部門物資采購方案修改部門采購方案04部門采購方案匯總負(fù)責(zé)人活動程序經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后的部門方案內(nèi)采購申請單[1]根據(jù)本部門主管領(lǐng)導(dǎo)意見修改部門月度物資采購方案工作標(biāo)準(zhǔn)[1]向各經(jīng)營單位反應(yīng)意見，在經(jīng)營單位領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)的前提下，修改部門月度采購方案匯總表審批05部門負(fù)責(zé)人活動程序經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后的部門方案內(nèi)采購申請單[1]對修改后的部門月度采購方案進(jìn)行審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]對本部門月度物資采購方案進(jìn)行審批，24日〔法定節(jié)假日提前〕下班之前將部門月度方案的電子文檔及紙文檔報(bào)物資供給部客戶關(guān)系管理員收集部門采購方案06物資供給部客戶關(guān)系管理員活動程序月度采購方案匯總表[1]對公司各部門的月度物資采購方案進(jìn)行匯總工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照月度物資采購方案匯總表格式進(jìn)行物資匯總2.月度方案外采購申請流程活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料提出需求負(fù)責(zé)人審批01物資需求部門活動程序方案外采購申請單[1]提出物資需求，填寫酒店公司方案外采購申請單工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照方案外采購申請單格式填寫相關(guān)內(nèi)容，部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行審核簽字審核02物資供給部活動程序[1]物資供給部主任對方案外采購申請單進(jìn)行審核工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)需求部門所填寫的用途及庫存數(shù)量進(jìn)行審核審核03綜合管理部活動程序[1]綜合管理部主任對方案外采購申請單進(jìn)行審核工作標(biāo)準(zhǔn)[1]屬于員工福利、勞保及辦公類物資由綜合管理部主任根據(jù)公司相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核審核04財(cái)務(wù)部活動程序[1]財(cái)務(wù)部主任對方案外采購申請單進(jìn)行審核工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)需求部門所填寫的用途、庫存數(shù)量以及資金狀況進(jìn)行審核審批05公司總經(jīng)理活動程序[1]公司總經(jīng)理對方案外采購申請單進(jìn)行審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)公司狀況及相關(guān)部門意見進(jìn)行審批采購執(zhí)行06物資供給部活動程序[1]審批后的方案外申請單交物資供給部執(zhí)行采購工作標(biāo)準(zhǔn)[1]審批后的方案外申請單原件交物資供給部，采購員立即實(shí)施方案外的申請物資采購3.月度方案采購匯總表審批流程活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料收集部門采購方案01物資供給部客戶關(guān)系管理員活動程序經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批后的部門方案內(nèi)采購申請單[1]對各部門月度采購方案進(jìn)行收集工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照時(shí)間截點(diǎn)收集各部門月度采購方案〔電子文檔及紙文檔〕，審核填寫是否具體匯總公司采購方案02物資供給部客戶關(guān)系管理員活動程序月度采購方案匯總表[1]對公司各部門的月度物資采購方案進(jìn)行匯總工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照月度物資采購方案匯總表格式進(jìn)行物資匯總〔采購員、庫房審核〕審核方案03物資供給部主任、綜合管理部主任、財(cái)務(wù)部主任活動程序月度采購方案匯總表[1]采購員對各部門物資供給月度方案進(jìn)行審核[2]物資供給部主任、綜合管理部主任和財(cái)務(wù)部主任共同對各部門物資供給月度方案進(jìn)行審核〔征求申請部門意見〕工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照標(biāo)準(zhǔn)、物資使用情況及資金狀況核定物資采購方案修改公司采購方案04物資供給部客戶關(guān)系管理員活動程序月度采購方案匯總表〔修正稿〕[1]對公司月度物資采購方案進(jìn)行如實(shí)修改工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)職能部門主管領(lǐng)導(dǎo)的審核情況修正月度物資采購方案簽字確認(rèn)、審批05060708物資供給部、綜合管理部、財(cái)務(wù)部主任及公司總經(jīng)理審批活動程序月度采購方案匯總表〔修正稿〕[1]對修改后的公司月度采購方案進(jìn)行審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]及時(shí)完成對公司月度采購方案的審批分解采購方案09物資供給部客戶關(guān)系管理員活動程序月度采購方案任務(wù)分解表[1]按照采購員對公司月度采購方案進(jìn)行分解工作標(biāo)準(zhǔn)[1]將公司月度采購方案按照采購職能進(jìn)行分解采購執(zhí)行10物資供給部采購員活動程序[1]按照月度采購方案任務(wù)分解表工作標(biāo)準(zhǔn)[1]將公司月度采購方案按照采購職能進(jìn)行分解活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料市場調(diào)查形成書面報(bào)告01采購經(jīng)辦人活動程序[1]根據(jù)物資使用部門要求實(shí)施采購前的市場調(diào)查工作標(biāo)準(zhǔn)[1]原那么上選擇3家以上供給商，符合使用部門要求確認(rèn)采購供給商02物資供給部負(fù)責(zé)人活動程序[1]根據(jù)調(diào)查報(bào)告情況進(jìn)行審批，確認(rèn)采購供給商，同時(shí)參與最終的采購談判工作標(biāo)準(zhǔn)[1]對書面市場調(diào)查報(bào)告進(jìn)行審批，確認(rèn)最終的采購對象談判并編寫合同03采購經(jīng)辦人活動程序[1]根據(jù)主管領(lǐng)導(dǎo)要求實(shí)施談判，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后編寫采購合同工作標(biāo)準(zhǔn)[1]嚴(yán)格按照公司采購合同的要求實(shí)施談判，合同編寫嚴(yán)謹(jǐn)、無錯(cuò)誤乙方進(jìn)行初步確認(rèn)04合同乙方活動程序[1]將合同初稿交于乙方進(jìn)行初步確認(rèn)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]合同會簽前必須得到乙方的初步確認(rèn)填寫合同會簽單05采購經(jīng)辦人活動程序合同會簽單[1]根據(jù)合同類型填寫相應(yīng)的合同會簽單工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照采購合同的金額限制填寫相應(yīng)的合同會簽單合同會簽06相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)活動程序[1]采購經(jīng)辦人負(fù)責(zé)按照會簽單內(nèi)容交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行合同審核會簽工作標(biāo)準(zhǔn)[1]“業(yè)務(wù)談判人〞由采購員及物資使用人共同簽字，嚴(yán)格按照會簽順序進(jìn)行審核簽字形成合同文稿07采購經(jīng)辦人活動程序采購合同[1]將會簽后合同交乙方確認(rèn)后打印文稿6份工作標(biāo)準(zhǔn)[1]嚴(yán)格按照相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的會簽結(jié)果對合同進(jìn)行修改并征求乙方確認(rèn)后形成最終合同文稿6份乙方簽字蓋章08合同乙方活動程序[1]合同乙方進(jìn)行合同的簽字蓋章工作標(biāo)準(zhǔn)[1]蓋章符合公司要求，必須寫明開戶行及帳號審核后報(bào)總經(jīng)理簽字蓋章09合同管理員活動程序[1]乙方簽字蓋章后的合同審核，并進(jìn)行我方的總經(jīng)理簽字蓋章程序工作標(biāo)準(zhǔn)[1]采購經(jīng)辦人將合同會簽單、合同底稿、乙方蓋章后的6份合同全部交于合同管理員；合同管理員審核后及時(shí)完成我方簽字蓋章的程序轉(zhuǎn)交乙方合同10采購經(jīng)辦人活動程序合同復(fù)印件[1]將雙方簽字蓋章后的合同2份轉(zhuǎn)交乙方工作標(biāo)準(zhǔn)[1]及時(shí)轉(zhuǎn)交合同，同時(shí)將復(fù)印件進(jìn)行部門內(nèi)部存檔活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料提出物資要求01需求部門活動程序[1]向物資供給部指定供給商提出物資需求工作標(biāo)準(zhǔn)[1]符合特殊物資范疇，需求部門自行控制質(zhì)量數(shù)量進(jìn)行物資供給02指定供給商活動程序[1]按照需求部門的要求及時(shí)供給物資工作標(biāo)準(zhǔn)[1]到達(dá)物資需求部門的時(shí)間、質(zhì)量要求驗(yàn)收物資簽字確認(rèn)03物資供給部指定驗(yàn)收人活動程序物資驗(yàn)收單[1]物資到達(dá)后需求部門驗(yàn)收合格后在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照需求進(jìn)行驗(yàn)收，指定驗(yàn)收人在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)，必須明確物資的使用用途。保存驗(yàn)收單04指定供給商活動程序[1]將指定驗(yàn)收人簽字確認(rèn)的驗(yàn)收單保存工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照部門區(qū)別分類保存核對采購物資05物資供給部采購員活動程序[1]按月核對特殊物資的采購數(shù)量及金額工作標(biāo)準(zhǔn)[1]每月月底與供給商核對帳目，開具合法發(fā)票辦理物資出入庫手續(xù)06庫房管理員活動程序[1]根據(jù)采購員核實(shí)后的物資明細(xì)單及發(fā)票辦理物資出入庫手續(xù)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]完成特殊物資的入庫及出庫手續(xù)票據(jù)報(bào)銷07物資供給部采購員活動程序[1]憑發(fā)票、物資明細(xì)及入庫單履行票據(jù)報(bào)銷手續(xù)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]符合公司財(cái)務(wù)制度要求6.緊急采購工作流程活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料提出物資需求01存在緊急物資需求員工活動程序緊急采購申請單[1]在符合緊急采購條件的根底上，提出需求工作標(biāo)準(zhǔn)[1]填寫公司統(tǒng)一格式?緊急采購申請單?部門負(fù)責(zé)人審核02部門負(fù)責(zé)人活動程序緊急采購申請單[1]審核緊急采購需求工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照緊急采購條件標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審核審批物資供給部主任審核0304物資供給部主任活動程序[1]審核緊急采購單，判斷是否屬于緊急采購，如果是，進(jìn)行審批執(zhí)行，如不是，履行方案外審批程序工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)緊急采購的情況進(jìn)行審批，明確結(jié)果采購執(zhí)行05需求部門活動程序[1]根據(jù)緊急采購需求直接執(zhí)行采購任務(wù)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]確保物資供給，保證公司的正常運(yùn)營；采購程序符合公司要求辦理物資出入庫手續(xù)06物資供給部庫房管理員活動程序緊急采購申請單[1]為需求部門采購的物資辦理出入庫手續(xù)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]憑審批后的?緊急采購申請單?或?方案外申購單?辦理入庫，由實(shí)際采購人員簽字入庫單，申請單由庫房保存物資使用08需求部門活動程序[1]需求部門將物資辦理出庫手續(xù)后進(jìn)行使用工作標(biāo)準(zhǔn)[1]緊急采購后的物資必須辦理出入庫手續(xù)后才可以使用采購票據(jù)的報(bào)銷09實(shí)際采購人員活動程序[1]將采購票據(jù)及入庫單粘貼、審批、報(bào)銷工作標(biāo)準(zhǔn)[1]符合公司財(cái)務(wù)制度的要求7.方案內(nèi)采購申請單艾力楓社酒店公司部方案內(nèi)采購申請單年月序號品名規(guī)格單位數(shù)量預(yù)計(jì)單價(jià)預(yù)計(jì)金額到貨時(shí)間用途庫存數(shù)量申請人不加大庫數(shù)量金額合計(jì)部門領(lǐng)導(dǎo)制表人:〔注：此月方案采購申請單中包括資產(chǎn)類物資的申購，請將資產(chǎn)類物資集中靠前填寫〕艾力楓社酒店公司部門方案外采購申請單年月日序號品名規(guī)格單位數(shù)量預(yù)計(jì)單價(jià)預(yù)計(jì)金額到貨時(shí)間用途庫存數(shù)量申請人金額合計(jì)總經(jīng)理審定：物資供給部財(cái)務(wù)部綜合辦公室部門領(lǐng)導(dǎo)制表人：綜合管理部：〔注：如發(fā)生福利、勞保、辦公等方案外申購物資，請申請人通過綜合管理部審核〕酒店公司年月采購方案匯總表類型品名規(guī)格單位數(shù)量預(yù)計(jì)單價(jià)預(yù)計(jì)金額到貨時(shí)間用途現(xiàn)有數(shù)量申請部門資產(chǎn)小計(jì)福利小計(jì)辦公用品小計(jì)綜合管理部審批：物資供給部審批：制表人：庫房備貨高爾夫庫房貴賓樓庫房總部物業(yè)庫房小計(jì)高球公司12小計(jì)酒店公司12小計(jì)物業(yè)公司12小計(jì)其他部門12小計(jì)非采購支出工程小計(jì)金額合計(jì)財(cái)務(wù)部物資供給部總經(jīng)理審定：制表人：10.緊急物資采購申請表艾力楓社酒店公司部門緊急采購申請單年月日序號品名規(guī)格單位數(shù)量預(yù)計(jì)單價(jià)預(yù)計(jì)金額到貨時(shí)間用途庫存數(shù)量申請人金額合計(jì)物資供給部主任：部門領(lǐng)導(dǎo)：〔事前入庫驗(yàn)收〕第四章實(shí)物資產(chǎn)管理實(shí)物資產(chǎn)：是指使用期限較長，并且在使用過程中保持原有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)。分為固定資產(chǎn)和低值資產(chǎn)兩類。固定資產(chǎn)：使用年限在一年以上，單位價(jià)值1000元以上的各種生產(chǎn)經(jīng)營用家具、備品和設(shè)備；使用年限在兩年以上，單位價(jià)值在2000元以上的各種非生產(chǎn)經(jīng)營用設(shè)備、各種房屋、建筑物、構(gòu)筑物，稱為固定資產(chǎn)。低值資產(chǎn)：單位價(jià)值在50元以上1000元以下的各種生產(chǎn)經(jīng)營用品或單位價(jià)值在100元以上2000元及以下的各種非生產(chǎn)經(jīng)營用品稱為低值資產(chǎn)。第一節(jié)實(shí)物資產(chǎn)管理方法1總那么目的為確保酒店公司實(shí)物資產(chǎn)運(yùn)轉(zhuǎn)平安，在經(jīng)營管理過程中發(fā)揮最大經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)酒店擁有土地面積大，經(jīng)營場所分散、資產(chǎn)布局分散的特點(diǎn)，按固定資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、屬性分類管理。適用范圍本方法適用于酒店公司擁有、使用的所有實(shí)物資產(chǎn)管理。2釋義實(shí)物資產(chǎn)是指使用期限較長，并且在使用過程中保持原有實(shí)務(wù)形態(tài)的資產(chǎn)。分固定資產(chǎn)和低值資產(chǎn)兩類。固定資產(chǎn)是指同時(shí)具有以下特征的有形資產(chǎn)：為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的；使用壽命超過一個(gè)會計(jì)年度。使用年限在一年以上，單位價(jià)值1000元以上的各種生產(chǎn)經(jīng)營用家具、備品和設(shè)備；使用年限在兩年以上，單位價(jià)值在2000元以上的各種非生產(chǎn)經(jīng)營用設(shè)備、各種房屋、建筑物、構(gòu)筑物，作為固定資產(chǎn)管理。單位價(jià)值在50元以上1000元以下的各種生產(chǎn)經(jīng)營用品或單位價(jià)值在100元以上2000元及以下的各種非生產(chǎn)經(jīng)營用品作為低值資產(chǎn)管理。(1)房屋、建筑物(2)球場(3)機(jī)器設(shè)備(4)運(yùn)輸設(shè)備(5)家具設(shè)備(6)辦公設(shè)備(7)安防設(shè)備(8)動力設(shè)備(9)其他設(shè)備3實(shí)物資產(chǎn)管理體系及職能酒店公司資產(chǎn)管理體系參照?集團(tuán)實(shí)物資產(chǎn)管理制度?建立，設(shè)立二級管理體系。3.1資產(chǎn)歸口管理部門和財(cái)務(wù)部門為實(shí)物資產(chǎn)的一級管理部門。生產(chǎn)經(jīng)營用實(shí)物資產(chǎn)的一級歸口管理部門為物資供給部門；安防、辦公類等非經(jīng)營用實(shí)物資產(chǎn)和計(jì)算機(jī)類實(shí)物資產(chǎn)的一級歸口管理部門為綜合管理部。物資供給部門設(shè)置專職資產(chǎn)管理員，綜合管理部設(shè)置專人負(fù)責(zé)公司所管實(shí)物資產(chǎn)的新增與報(bào)廢審核、資產(chǎn)編號、出入庫的辦理、資產(chǎn)臺賬的登記、及時(shí)維護(hù)、定期組織盤點(diǎn)、檢查資產(chǎn)的完好情況和其他日常管理工作，對二級管理部門上報(bào)的?資產(chǎn)增、減變動月報(bào)?進(jìn)行審核，并及時(shí)進(jìn)行臺帳維護(hù)，保證帳帳、帳實(shí)相符，于次月十日前將各部門審核無誤后的?資產(chǎn)增、減變動月報(bào)?表上報(bào)財(cái)務(wù)部門。酒店公司職能部門和各事業(yè)部為使用實(shí)物資產(chǎn)的二級管理部門，設(shè)立兼職的二級資產(chǎn)管理員，負(fù)責(zé)本部門實(shí)物資產(chǎn)明細(xì)帳的臺帳登記、及時(shí)維護(hù)、調(diào)動等日常管理工作，并于次月八日前向資產(chǎn)歸口部門上報(bào)本部門?資產(chǎn)增、減變動月報(bào)?。3.3各歸口管理部門應(yīng)對各項(xiàng)資產(chǎn)的使用狀態(tài)及完好率進(jìn)行跟蹤管理，建立、完善所在部門的資產(chǎn)臺帳，要求做到帳帳相符、帳實(shí)相符，并按集團(tuán)要求對實(shí)物資產(chǎn)進(jìn)行編碼和粘貼標(biāo)簽，落實(shí)實(shí)物資產(chǎn)日常管理責(zé)任制。3.4財(cái)務(wù)部門在對固定資產(chǎn)、低值資產(chǎn)的變動情況進(jìn)行審核與會計(jì)核算的同時(shí)，設(shè)立固定資產(chǎn)和低值資產(chǎn)臺帳，與資產(chǎn)歸口管理部門一起制定管理方法，督導(dǎo)使用部門進(jìn)行管理，定期或不定期組織相關(guān)部門盤點(diǎn)資產(chǎn)，對實(shí)物資產(chǎn)動態(tài)管理實(shí)行財(cái)務(wù)監(jiān)督，確保其保值、增值。3.5各級實(shí)物資產(chǎn)管理員不得隨意更換，但因工作需要或其他情況確需變動的，需辦理所管實(shí)物資產(chǎn)的交接手續(xù)，填寫工作移交清單，注明所管臺帳期間、移交的各項(xiàng)資料、需說明的有關(guān)情況等。工作移交清單須經(jīng)交接雙方經(jīng)辦人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽認(rèn)，實(shí)物資產(chǎn)歸口管理部門、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)交，同時(shí)將移交清單報(bào)實(shí)物資產(chǎn)歸口管理部門、財(cái)務(wù)部門備案。4實(shí)物資產(chǎn)增加年度預(yù)算內(nèi)申購，單位價(jià)值在5000元〔含〕以下或總價(jià)值在5萬元〔含〕以下，使用部門填寫?固定資產(chǎn)購置申請單?，由歸口管理部門、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人和酒店公司總經(jīng)理審批；總價(jià)值超過5萬元時(shí)，需上報(bào)置業(yè)集團(tuán)審批。年度預(yù)算外申購。使用部門填寫?固定資產(chǎn)購置申請單?，單臺價(jià)值在2000〔含〕元以下，總額在10000元以下的，由歸口管理部門、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人和酒店公司總經(jīng)理審批；單臺價(jià)值在2000元以上，總額超過10000元的，需上報(bào)置業(yè)集團(tuán)審批。實(shí)物資產(chǎn)的改進(jìn)。由使用部門提交固定資產(chǎn)改進(jìn)申請及工程支出預(yù)算，經(jīng)批準(zhǔn)后，交財(cái)務(wù)部門一份作為組織改進(jìn)工程本錢核算的依據(jù)；改進(jìn)工程施工結(jié)束后，由使用部門組織技術(shù)人員及相關(guān)部門對工程進(jìn)行驗(yàn)收，填寫?固定資產(chǎn)改進(jìn)驗(yàn)收單?，經(jīng)辦理有關(guān)簽認(rèn)手續(xù)后，實(shí)物資產(chǎn)管理部門和財(cái)務(wù)部門據(jù)此登記資產(chǎn)管理臺帳，財(cái)務(wù)部門進(jìn)行資產(chǎn)價(jià)值變動的帳務(wù)處理。4.2低值資產(chǎn)的增加：年度預(yù)算內(nèi)低值資產(chǎn)的增加，由低值資產(chǎn)使用部門填寫?低值資產(chǎn)購置申請單?，報(bào)部門負(fù)責(zé)人、實(shí)物資產(chǎn)歸口管理部門、財(cái)務(wù)部門、公司總經(jīng)理審批；年度預(yù)算外低值資產(chǎn)的增加，總價(jià)值在10000元以上的，需上報(bào)置業(yè)集團(tuán)審批。計(jì)算機(jī)類實(shí)物資產(chǎn)的采購，由經(jīng)營管理部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)；其他類實(shí)物資產(chǎn)的采購由物資供給部門統(tǒng)一負(fù)責(zé)。5.實(shí)物資產(chǎn)減少5.1對已沒有使用價(jià)值或使用不經(jīng)濟(jì)須淘汰的實(shí)物資產(chǎn)，由資產(chǎn)所屬部門填寫?固定資產(chǎn)清理審批單?或?低值資產(chǎn)報(bào)損單?，辦理資產(chǎn)狀況鑒定和報(bào)廢審批手續(xù)，酒店公司財(cái)務(wù)部門據(jù)此進(jìn)行相應(yīng)的帳務(wù)處理。原值在5萬元以下〔包括5萬元〕的經(jīng)酒店總經(jīng)理審批，并報(bào)置業(yè)集團(tuán)備案；原值在5萬元以上100萬元以下的，經(jīng)置業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理審批；原值在100萬元以上的經(jīng)集團(tuán)總裁審批；原值在200萬元以上的經(jīng)集團(tuán)董事局主席審批。5.2非正常報(bào)廢的審批權(quán)限同出售實(shí)物資產(chǎn)。資產(chǎn)報(bào)廢應(yīng)提供殘骸，無殘骸的一律作缺少論處。5.3實(shí)物資產(chǎn)的出售：出售實(shí)物資產(chǎn)原值在2萬元以下的經(jīng)酒店公司總經(jīng)理審批，原值在2萬元以上50萬元以下的經(jīng)置業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理審批，原值在50萬元以上的經(jīng)集團(tuán)總裁審批，原值在100萬元以上的經(jīng)集團(tuán)董事局主席審批。5.4報(bào)廢實(shí)物資產(chǎn)的殘骸出售，必須經(jīng)物資供給部門和財(cái)務(wù)部門議定價(jià)格，上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由物資供給部門統(tǒng)負(fù)責(zé)實(shí)施，任何部門和個(gè)人不得擅自作價(jià)處理。6實(shí)物資產(chǎn)調(diào)撥6.1酒店公司內(nèi)部調(diào)撥。由資產(chǎn)調(diào)出部門填寫?固定資產(chǎn)調(diào)撥單?、?低值資產(chǎn)調(diào)撥單?，經(jīng)調(diào)出部門主管、調(diào)入部門主管和實(shí)物資產(chǎn)歸口管理部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)后，辦理資產(chǎn)轉(zhuǎn)移，并報(bào)實(shí)物資產(chǎn)歸口管理部門和財(cái)務(wù)部門進(jìn)行備案。手續(xù)由調(diào)出部門負(fù)責(zé)辦理，調(diào)入部門配合。6.2集團(tuán)內(nèi)部調(diào)撥。由資產(chǎn)調(diào)出部門填寫?固定資產(chǎn)調(diào)撥單?、?低值資產(chǎn)調(diào)撥單?。經(jīng)調(diào)出企業(yè)資產(chǎn)歸口管理部門、財(cái)務(wù)部、企業(yè)總經(jīng)理，調(diào)入企業(yè)資產(chǎn)歸口管理部門、財(cái)務(wù)部、企業(yè)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，辦理實(shí)物資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移。6.3實(shí)物資產(chǎn)封存。對暫時(shí)閑置不用的資產(chǎn)進(jìn)行封存時(shí)，由資產(chǎn)使用部門提出申請，資產(chǎn)管理部門核實(shí)后辦理封存，資產(chǎn)使用、管理部門負(fù)責(zé)封存資產(chǎn)的整潔、完好。6.4物資供給部對已報(bào)廢的實(shí)物資產(chǎn)單獨(dú)建立臺帳進(jìn)行管理，負(fù)責(zé)統(tǒng)一回收、處理，所得款項(xiàng)作為公司收益。7資產(chǎn)運(yùn)行管理：指營業(yè)用房、非營業(yè)用房、簡易房及建筑物等，包括房屋及建筑物內(nèi)的通風(fēng)、通水、通電、及圍墻、停車場等，均由物業(yè)公司進(jìn)行維護(hù)保養(yǎng)等其它專業(yè)管理，各使用部門按維修程序提交物業(yè)公司〔注：保修期限內(nèi)的由物業(yè)公司與各施工單位聯(lián)系，由各施工單位負(fù)責(zé)維修并承當(dāng)相關(guān)費(fèi)用〕。7.2交通工具類：參照?集團(tuán)車輛使用管理規(guī)定?執(zhí)行。7.3機(jī)械及設(shè)備類：球場部機(jī)修班負(fù)責(zé)高球部球場機(jī)械、球車等運(yùn)營設(shè)備、工程設(shè)備等實(shí)物資產(chǎn)的維修及保養(yǎng)，保障所有設(shè)備能正常運(yùn)轉(zhuǎn)；酒店部工程班負(fù)責(zé)酒店部所有實(shí)物資產(chǎn)的維修及保養(yǎng)，保障所有設(shè)備能正常運(yùn)轉(zhuǎn)。各資產(chǎn)使用部門做好日常保護(hù)、保養(yǎng)工作。對需技術(shù)操作的設(shè)備各部門應(yīng)具體落實(shí)到每個(gè)班組和個(gè)人身上，實(shí)行定機(jī)、定人、定崗、定責(zé)任。對使用保管中玩忽職守而造成損失的人員，公司追究個(gè)人經(jīng)濟(jì)責(zé)任；造成重大經(jīng)濟(jì)損失的，依法追究當(dāng)事人法律責(zé)任；造成人員傷亡的，報(bào)司法機(jī)關(guān)處理。設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)發(fā)生人為的或非人為事故，應(yīng)編寫設(shè)備事故報(bào)告。工程技術(shù)部門應(yīng)鑒定事故發(fā)生的嚴(yán)重程度，設(shè)備損壞程度、經(jīng)濟(jì)損失等情況，列出事故發(fā)生技術(shù)等級對照表。球場部機(jī)修班、酒店部工程班負(fù)責(zé)制定固定資產(chǎn)使用、維修、保養(yǎng)制度，監(jiān)督各使用單位和個(gè)人遵照執(zhí)行。各部門在使用、維修、保養(yǎng)過程中發(fā)生的修理費(fèi)列入各部門費(fèi)用，月底由維修部門將統(tǒng)計(jì)金額交財(cái)務(wù)部進(jìn)行核算。7.4動力、辦公、通訊等設(shè)備,由物業(yè)公司統(tǒng)一負(fù)責(zé)維護(hù)保養(yǎng)，各使用部門按物品維修程序提交維修單交物業(yè)部，期間產(chǎn)生的費(fèi)用記入各使用部門。在檢修過程中發(fā)現(xiàn)人為損壞的，應(yīng)先書面或報(bào)告部門，追究當(dāng)事人責(zé)任。7.5安防設(shè)備：由綜合管理部門負(fù)責(zé)日常巡視檢查，保障安防設(shè)施的完好；安防設(shè)備的小型維修由物業(yè)部負(fù)責(zé)，酒店公司不能自行維修的由綜合管理部門聘請專業(yè)人士維修。8罰那么8.1實(shí)物資產(chǎn)歸口管理部門、財(cái)務(wù)部門是資產(chǎn)管理的職能部門，主要職責(zé)是維護(hù)資產(chǎn)的完整，各資產(chǎn)使用部門需積極配合做好資產(chǎn)的日常管理工作，健全部門臺帳，落實(shí)實(shí)物資產(chǎn)責(zé)任人。任何部門、任何人不得阻礙或以不合作的態(tài)度對待職能部門的資產(chǎn)檢查，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)按集團(tuán)公司和酒店制度處分部門負(fù)責(zé)人和相關(guān)當(dāng)事人。8.2部門負(fù)責(zé)人對本部門的資產(chǎn)負(fù)管理責(zé)任，離職、調(diào)崗必須將部門資產(chǎn)與接任人辦理移交手續(xù)，移交清單交實(shí)物資產(chǎn)歸口管理部門、財(cái)務(wù)部門備案；員工離職或調(diào)崗必須將自已保管的資產(chǎn)進(jìn)行移交，由部門督辦，移交手續(xù)存部門，未移交或移交不清由部門負(fù)責(zé)人承當(dāng)責(zé)任。8.3未征得資產(chǎn)所屬部門的同意，私自搬用其他部門資產(chǎn)，追究搬用部門管理責(zé)任。8.4因資產(chǎn)監(jiān)護(hù)不力，資產(chǎn)已轉(zhuǎn)移而本部門無手續(xù)，追究部門管理者的監(jiān)護(hù)責(zé)任。8.5因管理不嚴(yán)，臺帳不全，造成資產(chǎn)短缺、損壞，落實(shí)責(zé)任人，照價(jià)賠償，無責(zé)任人的，由部門負(fù)責(zé)人賠償。第二節(jié)實(shí)物資產(chǎn)操作細(xì)那么1.月度方案內(nèi)實(shí)物資產(chǎn)采購申請工作流程及標(biāo)準(zhǔn)活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料月度方案內(nèi)申請采購資產(chǎn)01需求部門活動程序部門方案內(nèi)采購申請單[1]在月度方案內(nèi)申請中上報(bào)資產(chǎn)類物資需求工作標(biāo)準(zhǔn)[1]明確規(guī)格、價(jià)格及用途，集中填寫[2]年度預(yù)算外購置，需詳細(xì)說明原因[1]審核購置申請工作標(biāo)準(zhǔn)[1]跟據(jù)現(xiàn)有資產(chǎn)的使用狀態(tài)，與需求部門進(jìn)行溝通填寫資產(chǎn)申請單，履行審批程序02物資供給部客戶關(guān)系管理員活動程序資產(chǎn)申購單[1]按照審批后的月度方案申請單填寫資產(chǎn)申購單，并完成審批程序工作標(biāo)準(zhǔn)[1]跟據(jù)管理方法中的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，確定審批流程。[2]月度方案審批后5個(gè)工作日內(nèi)完成資產(chǎn)申購單的審批，進(jìn)行采購程序需求部門審批資產(chǎn)申購單03資產(chǎn)需求部門活動程序[1]需求部門審批資產(chǎn)申購單，如代替已報(bào)廢資產(chǎn)那么附審批完成的資產(chǎn)報(bào)廢單工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照資產(chǎn)申購單格式注明用途、資產(chǎn)品牌規(guī)格、價(jià)格等，主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行審批，時(shí)間不超過半個(gè)工作日資產(chǎn)管理員審批04物資供給部資產(chǎn)管理員活動程序[1]資產(chǎn)管理員根據(jù)公司資產(chǎn)整體狀況進(jìn)行審批，并標(biāo)明是否屬于年度預(yù)算內(nèi)資產(chǎn)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)公司資產(chǎn)狀況進(jìn)行審核，提出合理化建議物資供給部主任審核審批05物資供給部主任活動程序[1]根據(jù)資產(chǎn)管理員建議進(jìn)行審核審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]確保物資供給部對資產(chǎn)申購單的審批時(shí)間不超過一個(gè)工作日財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理會計(jì)審核審批06財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理會計(jì)活動程序[1]資產(chǎn)管理會計(jì)根據(jù)公司資產(chǎn)狀況進(jìn)行審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)公司資產(chǎn)狀況進(jìn)行審核，提出合理化建議財(cái)務(wù)部主任審批審核07財(cái)務(wù)部主任活動程序[1]根據(jù)物資供給部及資產(chǎn)管理會計(jì)意見進(jìn)行審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]確保財(cái)務(wù)部對資產(chǎn)申購單的審批時(shí)間不超過一個(gè)工作日公司總經(jīng)理審批08公司總經(jīng)理活動程序[1]完成對資產(chǎn)申請單的審核與審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)公司運(yùn)營情況及各部門意見進(jìn)行審批置業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批09置業(yè)集團(tuán)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)活動程序[1]完成對資產(chǎn)申請單的審核與審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)集團(tuán)要求及酒店公司意見進(jìn)行審批注：物資供給部客戶關(guān)系管理員完成資產(chǎn)申請的審批后，將申請單原件交相關(guān)采購員附報(bào)銷憑證后，另將復(fù)印件分別送申請部門、物資供給部資產(chǎn)管理員各一份。2.月度方案外實(shí)物資產(chǎn)采購申請工作流程及標(biāo)準(zhǔn)活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料提出資產(chǎn)采購申請，填寫申請單01需求部門活動程序資產(chǎn)申購單[1]在月度方案內(nèi)申請中上報(bào)資產(chǎn)類物資需求，自行完成資產(chǎn)申請單的審批程序工作標(biāo)準(zhǔn)[1]明確資產(chǎn)名稱、品牌規(guī)格、用途及價(jià)格，經(jīng)過主管領(lǐng)導(dǎo)審批；如采購代替已報(bào)廢的資產(chǎn)，那么附審批完成的資產(chǎn)報(bào)廢單[2]年度預(yù)算外購置，需詳細(xì)說明原因[3]跟據(jù)管理方法中的規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，確定審批流程。審核02物資供給部資產(chǎn)管理員活動程序[1]資產(chǎn)管理員根據(jù)公司資產(chǎn)整體狀況進(jìn)行審批，并標(biāo)明是否屬于年度預(yù)算內(nèi)資產(chǎn)，庫存情況，現(xiàn)場核實(shí)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)公司資產(chǎn)狀況進(jìn)行審核，提出合理化建議審核03物資供給部主任活動程序[1]根據(jù)資產(chǎn)管理員建議進(jìn)行審核審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]確保物資供給部對申請單的審批時(shí)間不超過兩個(gè)工作日審核04財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理會計(jì)活動程序[1]資產(chǎn)管理會計(jì)根據(jù)公司資產(chǎn)狀況進(jìn)行審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)公司資產(chǎn)狀況進(jìn)行審核，提出合理化建議審核05財(cái)務(wù)部主任活動程序[1]根據(jù)物資供給部及資產(chǎn)管理會計(jì)意見進(jìn)行審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]確保財(cái)務(wù)部對資產(chǎn)申購單的審批時(shí)間不超過兩個(gè)工作日審批06公司總經(jīng)理活動程序[1]完成對資產(chǎn)申請單的審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)公司運(yùn)營狀況及各部門意見進(jìn)行審批置業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)審批07置業(yè)集團(tuán)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)活動程序[1]完成對預(yù)算外資產(chǎn)申請單的審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)集團(tuán)要求及酒店公司意見進(jìn)行審批注：資產(chǎn)申請部門完成資產(chǎn)申請的審批后，將申請單原件交相關(guān)采購員，另將復(fù)印件交物資供給部資產(chǎn)管理員一份，自行保存一份。3.低值資產(chǎn)出入庫工作流程及標(biāo)準(zhǔn)活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料資產(chǎn)驗(yàn)收入庫01資產(chǎn)管理員活動程序[1]資產(chǎn)驗(yàn)收編號，填寫低值資產(chǎn)出入庫單工作標(biāo)準(zhǔn)[1]嚴(yán)格按照出入庫單的格式填寫內(nèi)容，編號及時(shí)簽字確認(rèn)02采購經(jīng)辦人活動程序[1]采購經(jīng)辦人于資產(chǎn)入庫單上簽字確認(rèn)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]采購經(jīng)辦人于資產(chǎn)入庫單上簽字確認(rèn)資產(chǎn)入庫審批03物資供給部負(fù)責(zé)人活動程序[1]主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行資產(chǎn)采購入庫審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照資產(chǎn)申請單實(shí)施審批簽字確認(rèn)出庫04資產(chǎn)保管人活動程序[1]資產(chǎn)直接保管人于資產(chǎn)出庫單上簽字確認(rèn)出庫工作標(biāo)準(zhǔn)[1]接收資產(chǎn)前進(jìn)行驗(yàn)收，同時(shí)檢查相關(guān)資料審核簽字05資產(chǎn)使用部門負(fù)責(zé)人活動程序[1]資產(chǎn)使用部門主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行出庫審核工作標(biāo)準(zhǔn)[1]明確資產(chǎn)保管人，嚴(yán)格監(jiān)督資產(chǎn)使用狀況出庫審批06物資供給部負(fù)責(zé)人活動程序[1]對資產(chǎn)出庫單進(jìn)行審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]審批資產(chǎn)出庫程序出庫領(lǐng)用07資產(chǎn)保管人活動程序[1]資產(chǎn)保管人在資產(chǎn)出庫單審批后領(lǐng)出使用工作標(biāo)準(zhǔn)[1]驗(yàn)收資產(chǎn)合格后領(lǐng)出臺帳更新08資產(chǎn)管理員活動程序[1]對新進(jìn)資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)臺帳的更新和維護(hù)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]及時(shí)更新臺帳4.固定資產(chǎn)驗(yàn)收工作流程及標(biāo)準(zhǔn)活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料驗(yàn)收資產(chǎn)填寫驗(yàn)收單01資產(chǎn)管理員活動程序固定資產(chǎn)增加驗(yàn)收單[1]對新進(jìn)固定資產(chǎn)進(jìn)行驗(yàn)收，填寫固定資產(chǎn)驗(yàn)收單工作標(biāo)準(zhǔn)[1]進(jìn)行資產(chǎn)編號，根據(jù)驗(yàn)收單格式如實(shí)填寫購入時(shí)間、使用年限、增加類型、價(jià)值等內(nèi)容[2]復(fù)核購置申請單內(nèi)容與新購資產(chǎn)規(guī)格、型號等相關(guān)內(nèi)容是否一致。接收資產(chǎn)02資產(chǎn)保管人活動程序[1]接收新進(jìn)固定資產(chǎn)，并在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]接收、驗(yàn)收資產(chǎn)，檢查資產(chǎn)相應(yīng)的說明書、合格證、保修卡等資料，并在驗(yàn)收單上簽字確認(rèn)審核03資產(chǎn)使用部門主管領(lǐng)導(dǎo)活動程序[1]對固定資產(chǎn)驗(yàn)收單進(jìn)行審核，簽字確認(rèn)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)需求申請對資產(chǎn)增加進(jìn)行審核簽字審核04物資供給部主任活動程序[1]對固定資產(chǎn)驗(yàn)收單進(jìn)行審核，簽字確認(rèn)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)需求申請對資產(chǎn)增加進(jìn)行審核簽字審核臺帳登記05財(cái)務(wù)部資產(chǎn)會計(jì)、主任活動程序[1]對固定資產(chǎn)驗(yàn)收單進(jìn)行審核，簽字確認(rèn)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)需求申請對資產(chǎn)增加進(jìn)行審核簽字，同時(shí)更新財(cái)務(wù)部資產(chǎn)管理臺帳[2]根據(jù)需求申請對資產(chǎn)增加進(jìn)行審核簽字[1]對固定資產(chǎn)驗(yàn)收單進(jìn)行審核，簽字確認(rèn)登記臺帳06資產(chǎn)管理員活動程序[1]固定資產(chǎn)驗(yàn)收單簽字確認(rèn)后進(jìn)行臺帳登記工作標(biāo)準(zhǔn)[1]及時(shí)完成新資產(chǎn)的臺帳登記錄入5.集團(tuán)資產(chǎn)調(diào)撥工作標(biāo)準(zhǔn)活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料填寫資產(chǎn)調(diào)撥單01資產(chǎn)調(diào)出部門活動程序固定、低值資產(chǎn)調(diào)撥單[1]填寫資產(chǎn)調(diào)撥單，資產(chǎn)調(diào)出部門經(jīng)辦人及主管領(lǐng)導(dǎo)審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]資產(chǎn)移動之前履行資產(chǎn)調(diào)撥審批手續(xù)審核02資產(chǎn)調(diào)出企業(yè)資產(chǎn)管理部門活動程序[1]實(shí)物資產(chǎn)管理部門及財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核工作標(biāo)準(zhǔn)[1]資產(chǎn)管理員及資產(chǎn)會計(jì)進(jìn)行核實(shí)，同時(shí)部門主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行簽字審核審批03資產(chǎn)調(diào)出企業(yè)總經(jīng)理活動程序[1]資產(chǎn)調(diào)出企業(yè)總經(jīng)理進(jìn)行審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)資產(chǎn)管理部門核實(shí)情況進(jìn)行審批簽字確認(rèn)04資產(chǎn)調(diào)入部門活動程序[1]資產(chǎn)調(diào)入部門經(jīng)辦人及主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]落實(shí)資產(chǎn)保管人，準(zhǔn)備資產(chǎn)接收審核05資產(chǎn)調(diào)入企業(yè)資產(chǎn)管理部門活動程序[1]實(shí)物資產(chǎn)管理部門及財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核工作標(biāo)準(zhǔn)[1]資產(chǎn)管理員及資產(chǎn)會計(jì)進(jìn)行核實(shí)，同時(shí)部門主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行簽字審核審批06資產(chǎn)調(diào)入企業(yè)總經(jīng)理活動程序[1]資產(chǎn)調(diào)出企業(yè)總經(jīng)理進(jìn)行審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)資產(chǎn)管理部門核實(shí)情況進(jìn)行審批執(zhí)行調(diào)撥07資產(chǎn)調(diào)入部門活動程序[1]根據(jù)資產(chǎn)調(diào)撥單的審批情況執(zhí)行資產(chǎn)調(diào)撥工作標(biāo)準(zhǔn)[1]履行資產(chǎn)調(diào)撥審批程序后進(jìn)行資產(chǎn)的調(diào)撥移動，同時(shí)接收資產(chǎn)相關(guān)資料備案登記08資產(chǎn)調(diào)出企業(yè)資產(chǎn)管理部門活動程序[1]將資產(chǎn)調(diào)撥單進(jìn)行保存?zhèn)浒腹ぷ鳂?biāo)準(zhǔn)[1]進(jìn)行資產(chǎn)調(diào)撥單的備案封存，同時(shí)進(jìn)行臺帳的更新與維護(hù)備案登記09資產(chǎn)調(diào)入企業(yè)資產(chǎn)管理部門活動程序[1]將資產(chǎn)調(diào)撥單進(jìn)行保存?zhèn)浒腹ぷ鳂?biāo)準(zhǔn)[1]進(jìn)行資產(chǎn)調(diào)撥單的備案封存，同時(shí)進(jìn)行臺帳的更新與維護(hù)6.內(nèi)部資產(chǎn)調(diào)撥工作標(biāo)準(zhǔn)活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料填寫資產(chǎn)調(diào)撥單01資產(chǎn)調(diào)出部門活動程序固定、低值資產(chǎn)調(diào)撥單[1]填寫資產(chǎn)調(diào)撥單，部門主管領(lǐng)導(dǎo)審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]資產(chǎn)移動之前履行資產(chǎn)調(diào)撥審批手續(xù)簽字確認(rèn)02資產(chǎn)調(diào)入部門活動程序[1]資產(chǎn)調(diào)入部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]資產(chǎn)調(diào)入部門主管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)資產(chǎn)保管人，對調(diào)撥單進(jìn)行簽字確認(rèn)核實(shí)審批03物資供給部活動程序[1]資產(chǎn)管理員及部門主管領(lǐng)導(dǎo)核實(shí)審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]核實(shí)資產(chǎn)調(diào)撥原因并落實(shí)資產(chǎn)保管人，并進(jìn)行最終的審批簽字執(zhí)行調(diào)撥04資產(chǎn)調(diào)入部門活動程序[1]根據(jù)資產(chǎn)調(diào)撥單的審批情況執(zhí)行資產(chǎn)調(diào)撥工作標(biāo)準(zhǔn)[1]履行資產(chǎn)調(diào)撥審批程序后進(jìn)行資產(chǎn)的調(diào)撥移動備案登記05物資供給部活動程序[1]將資產(chǎn)調(diào)撥單進(jìn)行保存?zhèn)浒腹ぷ鳂?biāo)準(zhǔn)[1]進(jìn)行資產(chǎn)調(diào)撥單的備案封存，同時(shí)進(jìn)行臺帳的更新與維護(hù)備案登記06財(cái)務(wù)部活動程序[1]將資產(chǎn)調(diào)撥單進(jìn)行保存?zhèn)浒腹ぷ鳂?biāo)準(zhǔn)[1]進(jìn)行資產(chǎn)調(diào)撥單的備案封存，同時(shí)進(jìn)行臺帳的更新與維護(hù)7.實(shí)物資產(chǎn)報(bào)廢工作流程及標(biāo)準(zhǔn)活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料提出報(bào)廢申請01資產(chǎn)使用部門活動程序固定資產(chǎn)清理審批單低值資產(chǎn)報(bào)損單[1]填寫固定資產(chǎn)清理審批單或低值資產(chǎn)報(bào)損單，提出資產(chǎn)報(bào)廢申請工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照審批單及報(bào)損單的格式如實(shí)填寫相關(guān)內(nèi)容現(xiàn)場鑒定簽字確認(rèn)02資產(chǎn)管理員活動程序[1]組織相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)場對資產(chǎn)進(jìn)行報(bào)廢的鑒定工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)報(bào)廢資產(chǎn)類型組織相關(guān)人員進(jìn)行現(xiàn)場鑒定審核03物資供給部負(fù)責(zé)人活動程序[1]對資產(chǎn)報(bào)廢的單據(jù)進(jìn)行簽字審核工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)部門資產(chǎn)管理員鑒定結(jié)果進(jìn)行審核簽字審核臺帳更新04財(cái)務(wù)部活動程序[1]資產(chǎn)會計(jì)及部門負(fù)責(zé)人對資產(chǎn)報(bào)廢的單據(jù)進(jìn)行簽字審核工作標(biāo)準(zhǔn)[1]資產(chǎn)會計(jì)及部門負(fù)責(zé)人根據(jù)鑒定結(jié)果進(jìn)行審核簽字，同時(shí)資產(chǎn)會計(jì)進(jìn)行資產(chǎn)臺帳的更新審批05酒店公司總經(jīng)理活動程序[1]根據(jù)物資供給部及財(cái)務(wù)部的審核結(jié)果進(jìn)行審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]5萬元以下資產(chǎn)的報(bào)廢進(jìn)行審批審批06置業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理活動程序[1]根據(jù)酒店公司對資產(chǎn)報(bào)廢的鑒定結(jié)果進(jìn)行審批工作標(biāo)準(zhǔn)[1]5萬元—100萬元的資產(chǎn)報(bào)廢進(jìn)行審批臺帳更新07資產(chǎn)管理員活動程序[1]將審批后的資產(chǎn)報(bào)廢單進(jìn)行保存，同時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)臺帳更新工作標(biāo)準(zhǔn)[1]進(jìn)行申請單據(jù)的保存，完成資產(chǎn)臺帳的日常維護(hù)和更新8.固定資產(chǎn)購置申請表固定資產(chǎn)購置申請單單位：元年月日申請人申請編號申請部門業(yè)務(wù)主辦人申請情況購置原因及用途說明名稱規(guī)格和配置要求數(shù)量單價(jià)預(yù)算價(jià)格合計(jì)企業(yè)審批申請部門企業(yè)資產(chǎn)歸口管理部門企業(yè)財(cái)務(wù)部門企業(yè)總經(jīng)理審批預(yù)算內(nèi)□預(yù)算外□專業(yè)集團(tuán)批準(zhǔn)置業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)歸口管理部門置業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)部門置業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理審批注：本單一式四份，公司財(cái)務(wù)部門、資產(chǎn)歸口管理部門、資產(chǎn)二級管理部門、資產(chǎn)使用部門各一份。9.低值資產(chǎn)購置申請表低值資產(chǎn)購置申請單單位：元年月日申請申請部門申請日期申請人申請資產(chǎn)購置原因及用途：資產(chǎn)名稱規(guī)格型號數(shù)量單位預(yù)計(jì)單價(jià)預(yù)計(jì)金額合計(jì)企業(yè)審批申請部門企業(yè)資產(chǎn)歸口管理部門企業(yè)財(cái)務(wù)部門企業(yè)總經(jīng)理審批預(yù)算內(nèi)□預(yù)算外□專業(yè)集團(tuán)批準(zhǔn)置業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)歸口管理部門置業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)部門置業(yè)集團(tuán)總經(jīng)理審批注：本單一式三份，公司財(cái)務(wù)部門、資產(chǎn)歸口管理部門、資產(chǎn)二級管理部門、資產(chǎn)使用部門各一份。10.固定資產(chǎn)改進(jìn)驗(yàn)收表固定資產(chǎn)改進(jìn)驗(yàn)收單年月日資產(chǎn)編號資產(chǎn)名稱資產(chǎn)類別規(guī)格型號制造商建購時(shí)間已使用年限改進(jìn)方式變動時(shí)間資產(chǎn)改進(jìn)、移裝前情況資產(chǎn)改進(jìn)、移裝后情況存放地點(diǎn)存放地點(diǎn)資產(chǎn)原值資產(chǎn)原值資產(chǎn)凈值資產(chǎn)凈值簡要說明技改原因及結(jié)果：經(jīng)辦部門：年月日資產(chǎn)使用部門：年月日資產(chǎn)管理部門年月日本公司財(cái)務(wù)部門：年月日資產(chǎn)歸口管理部門：年月日注：本單一式五份，本公司資產(chǎn)使用部門、資產(chǎn)歸口管理部門、財(cái)務(wù)部門和置業(yè)集團(tuán)資產(chǎn)管理部門、置業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)部各一份。11.固定資產(chǎn)清理審批表固定資產(chǎn)清理審批單編號：日期：年月日單位：元資產(chǎn)名稱使用單位及安放地點(diǎn)預(yù)計(jì)使用年限資產(chǎn)編號制造國、廠已使用年限型號、規(guī)格購入日期資產(chǎn)原值數(shù)量購入單價(jià)資產(chǎn)凈值附屬設(shè)備減損價(jià)值處理方式1.報(bào)廢2.出售3.贈送擬處理價(jià)格處理意見及原因說明：經(jīng)辦人：年月日資產(chǎn)使用部門年月日資產(chǎn)歸口管理部門：年月日本公司財(cái)務(wù)部：年月日本公司經(jīng)理：年月日總工程師：年月日總經(jīng)理：年月日注：本表一式四份，本公司財(cái)務(wù)部、資產(chǎn)歸口管理部門，置業(yè)集團(tuán)技術(shù)質(zhì)量部、置業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)部各一份。12.固定資產(chǎn)調(diào)撥表固定資產(chǎn)調(diào)撥單編號：日期：年月日單位：元資產(chǎn)名稱資產(chǎn)編號數(shù)量規(guī)格型號購入日期原值已提折舊凈值原安裝地點(diǎn)移裝地點(diǎn)移裝調(diào)動原因調(diào)出單位名稱經(jīng)辦人部門負(fù)責(zé)人資產(chǎn)管理部門財(cái)務(wù)部總經(jīng)理調(diào)入單位名稱經(jīng)辦人部門負(fù)責(zé)人資產(chǎn)管理部門財(cái)務(wù)部總經(jīng)理資產(chǎn)歸口管理部門：年月日注：本表一式六份，雙方公司資產(chǎn)歸口管理部門各一份，資產(chǎn)歸口管理部門各一份，雙方財(cái)務(wù)部各一份。13.低值資產(chǎn)報(bào)損單低值資產(chǎn)報(bào)損單編號：日期：年月日單位：元報(bào)損申請申請部門申請人資產(chǎn)清單資產(chǎn)名稱數(shù)量單價(jià)資產(chǎn)編號購入日期處理意見及原因說明：經(jīng)辦人：年月日業(yè)務(wù)管理部門部門負(fù)責(zé)人審批資產(chǎn)管理部門審批財(cái)務(wù)部審批總經(jīng)理審批說明：本表用于低值資產(chǎn)的報(bào)損申請；本申請單一式四聯(lián)，公司財(cái)務(wù)部門、資產(chǎn)歸口管理部門、資產(chǎn)二級管理部門、報(bào)廢部門各一份。14.低值資產(chǎn)調(diào)撥表低值資產(chǎn)調(diào)撥單編號：日期：年月日單位：元實(shí)物資產(chǎn)名稱實(shí)物資產(chǎn)編號規(guī)格型號購入日期單位原值數(shù)量原安裝地點(diǎn)移裝地點(diǎn)調(diào)出原因：經(jīng)辦人：年月日調(diào)出單位名稱經(jīng)辦人部門負(fù)責(zé)人資產(chǎn)管理部門財(cái)務(wù)部總經(jīng)理調(diào)入單位名稱經(jīng)辦人部門負(fù)責(zé)人資產(chǎn)管理部門財(cái)務(wù)部總經(jīng)理資產(chǎn)歸口管理部門：本表一式4份，調(diào)出、調(diào)入部門，財(cái)務(wù)部門，資產(chǎn)歸口管理部門各一份15.實(shí)物資產(chǎn)增減、變動月報(bào)表實(shí)物資產(chǎn)增、減變動月報(bào)表編制部門：時(shí)間：年月日單位：元序號資產(chǎn)編號名稱規(guī)格型號單位數(shù)量原值增加減少存放地點(diǎn)責(zé)任人備注取得時(shí)間/調(diào)入時(shí)間取得方式經(jīng)辦人調(diào)出部門經(jīng)辦人調(diào)出時(shí)間經(jīng)辦人調(diào)入部門經(jīng)辦人第125頁共134頁第五章商品物資管理代銷商品：供給商將商品在我公司所屬的經(jīng)營場所進(jìn)行銷售，所有權(quán)屬于供給商，我公司根據(jù)銷售數(shù)量定期與供給商進(jìn)行結(jié)算的商品，稱為代銷商品。過期商品：所有權(quán)屬于我公司，具有一定保質(zhì)期限，并且已經(jīng)超過質(zhì)量保證期的商品。第一節(jié)商品物資管理操作細(xì)那么1.代銷商品管理工作流程及標(biāo)準(zhǔn)活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料代銷商品出入庫01庫房管理員活動程序[1]按照庫房出入庫程序完成代銷商品的出入庫程序工作標(biāo)準(zhǔn)[1]實(shí)施物資出入庫管理，財(cái)務(wù)掛無票應(yīng)付帳款；出庫單注明該商品為代銷商品現(xiàn)場實(shí)物管理02經(jīng)營部門銷售人員活動程序[1]代銷商品的實(shí)物日常管理工作標(biāo)準(zhǔn)[1]根據(jù)物資供給部庫房出庫單通知建立代銷商品的實(shí)物臺帳，實(shí)施日常管理，確保帳物相符代銷商品銷售報(bào)表03經(jīng)營部門銷售人員活動程序[1]每月5日前完成代銷商品的銷售報(bào)表工作標(biāo)準(zhǔn)[1]定時(shí)統(tǒng)計(jì)月度商品的銷售量，盤點(diǎn)商品審核簽字04經(jīng)營部門主管領(lǐng)導(dǎo)活動程序[1]對代銷商品的月度銷售報(bào)表進(jìn)行審核簽字工作標(biāo)準(zhǔn)[1]審核銷售報(bào)表的真實(shí)性，并確保帳物相符財(cái)務(wù)報(bào)銷05采購經(jīng)辦人活動程序[1]根據(jù)銷售情況讓乙方提供發(fā)表履行財(cái)務(wù)報(bào)銷程序工作標(biāo)準(zhǔn)[1]報(bào)銷過程依靠發(fā)票及銷售報(bào)表作為報(bào)銷憑據(jù)2.過期商品管理工作流程及標(biāo)準(zhǔn)活動名稱活動編號活動負(fù)責(zé)人活動程序及工作標(biāo)準(zhǔn)相關(guān)資料提出請示01商品管理部門活動程序請示[1]商品管理部門提出商品報(bào)廢的請示工作標(biāo)準(zhǔn)[1]物資保存日期已經(jīng)超過自身保質(zhì)期三分之二時(shí)間的商品，提出調(diào)配、報(bào)廢請示審核，提出建議02物資供給部主任活動程序[1]對商品調(diào)配、報(bào)廢的請示進(jìn)行審核，同時(shí)提出處理建議工作標(biāo)準(zhǔn)[1]對申請商品進(jìn)行記錄，協(xié)助經(jīng)營部門在保質(zhì)期前對該商品進(jìn)行調(diào)配處理審核，提出建議03財(cái)務(wù)部主任活動程序[1]對商品調(diào)配、報(bào)廢的請示進(jìn)行審核，同時(shí)提出處理建議工作標(biāo)準(zhǔn)[1]對申請商品進(jìn)行記錄，協(xié)助經(jīng)營部門在保質(zhì)期前對該商品進(jìn)行調(diào)配處理審批04公司總經(jīng)理活動程序[1]對商品調(diào)配、報(bào)廢的請示進(jìn)行審批，如不可調(diào)配，同意報(bào)廢工作標(biāo)準(zhǔn)[1]簽字審批，可提出處理意見辦理退庫手續(xù)05商品管理部門及庫房活動程序[1]如可調(diào)配，庫房通知經(jīng)營部門辦理退庫手續(xù)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照商品價(jià)值辦理退庫手續(xù)，商品退還庫房辦理出庫手續(xù)06領(lǐng)用部門及庫房活動程序[1]庫房為商品領(lǐng)用部門辦理物資出庫手續(xù)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照公司物資出庫手續(xù)辦理物資出庫手續(xù)領(lǐng)用使用物資07物資領(lǐng)用部門活動程序[1]物資使用部門辦理調(diào)配商品的出庫手續(xù)，使用工作標(biāo)準(zhǔn)[1]按照公司物資出庫手續(xù)辦理出庫手續(xù)報(bào)廢處理08商品管理部門活動程序[1]如不可調(diào)配，經(jīng)營部門辦理商品物資的報(bào)廢手續(xù)工作標(biāo)準(zhǔn)[1]在財(cái)務(wù)部的配合下進(jìn)行物資報(bào)廢，進(jìn)行調(diào)帳第二節(jié)商品價(jià)格及優(yōu)惠管理方法1總那么目的為了標(biāo)準(zhǔn)新奧集團(tuán)艾力楓社酒店〔以下簡稱酒店公司〕商品的價(jià)格管理，適應(yīng)市場變化趨勢，加強(qiáng)內(nèi)部控制，確保公司收益最大化，特制定本方法。釋義本方法包括新增商品的價(jià)格制定、現(xiàn)有商品價(jià)格的調(diào)整及優(yōu)惠權(quán)限。本方法適用于酒店公司。2定價(jià)的根本原那么：定價(jià)符合國家價(jià)格管理的有關(guān)規(guī)定，符合物價(jià)局對相關(guān)產(chǎn)品價(jià)格的規(guī)定。：所售商品和提供效勞的價(jià)格要能反映本公司的商品質(zhì)量和效勞質(zhì)量，能反映公司本身的價(jià)值。：價(jià)格一經(jīng)確定，除因市場價(jià)格變化做出調(diào)整外，不得隨意更改。：酒店價(jià)格可根據(jù)淡旺季、市場供求、本錢變動等因素做適當(dāng)調(diào)整，以到達(dá)最正確經(jīng)濟(jì)效益。：價(jià)格的制定和調(diào)整，需嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的審批流程。3商品銷售價(jià)格管理3.1成立價(jià)格管理小組，總經(jīng)理擔(dān)任組長，成員由財(cái)務(wù)部、經(jīng)營管理部、酒店部、運(yùn)營部、市場部負(fù)責(zé)人組成。負(fù)責(zé)制定每類商品的訂價(jià)原那么、根本加價(jià)率，作為此類商品的訂價(jià)根底。3.2商品銷售價(jià)格的日常管理部門為財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)組織相關(guān)部門制定或調(diào)整商品的銷售價(jià)格、優(yōu)惠政策等方案，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實(shí)施；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)檢查、監(jiān)督銷售價(jià)格的執(zhí)行情況。3.3經(jīng)營部門根據(jù)市場行情定期〔最少每季一次〕向財(cái)務(wù)部提供商品的價(jià)格分析，對價(jià)格波動較大、季節(jié)性變化大、采購數(shù)量較多、單位價(jià)格較高且影響到酒店合理利潤的商品〔如中高檔煙酒類等〕應(yīng)隨時(shí)向財(cái)務(wù)部反應(yīng)信息。新增商品銷售價(jià)格確實(shí)定流程：由經(jīng)營部門人員填制?商品定價(jià)申請表?，經(jīng)部門主管、主管副總經(jīng)理簽字后，如申請價(jià)格在此類商品根本加價(jià)率范圍內(nèi)，財(cái)務(wù)部簽批后執(zhí)行；申請價(jià)格不在此類商品根本加價(jià)率范圍內(nèi)的，由財(cái)務(wù)部簽署意見，報(bào)價(jià)格管理小組批準(zhǔn)后執(zhí)行。3.5價(jià)風(fēng)格整流程：由經(jīng)營部門提出專門申請，詳細(xì)寫明調(diào)整原因，經(jīng)部門主管、副總經(jīng)理簽字后報(bào)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部進(jìn)行測算后，提出調(diào)價(jià)意見，上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。對公司收入影響較大的收費(fèi)工程的價(jià)格制定或調(diào)整，經(jīng)價(jià)格管理小組通過后，報(bào)專業(yè)集團(tuán)審批。4銷售價(jià)格優(yōu)惠權(quán)限掛牌結(jié)算價(jià)。餐飲優(yōu)惠規(guī)定：會議的餐飲消費(fèi)不打折，市委、市政府除外。餐廳經(jīng)理、銷售代表：優(yōu)惠權(quán)限為九折且不得超過100元；市場部經(jīng)理、餐飲部經(jīng)理：優(yōu)惠權(quán)限為九折且不得超過150元/次；酒店部主任、副總經(jīng)理為八折且不得超過250元/次；總經(jīng)理為七折且不得超過400元/次。客房優(yōu)惠規(guī)定〔包含會議室〕：總臺接待員：九折；銷售代表為八折，可適當(dāng)對50元范圍以內(nèi)的客房賠償項(xiàng)進(jìn)行優(yōu)惠；客房部主管、市場部主管七折，可適當(dāng)對200元范圍以內(nèi)的客房賠償項(xiàng)進(jìn)行優(yōu)惠；酒店部主任、副總經(jīng)理六折，可適當(dāng)對400元范圍內(nèi)的客房賠償項(xiàng)進(jìn)行優(yōu)惠；總經(jīng)理五折，可適當(dāng)對600元范圍內(nèi)的客房賠償項(xiàng)進(jìn)行優(yōu)惠。各級員工視客房出租情況使用優(yōu)惠權(quán)限，并填寫?房租減扣申請單?；協(xié)議單位消費(fèi)按協(xié)議約定折度執(zhí)行，無需填寫?房租減扣申請單?。4.3.2延時(shí)退房管理規(guī)定：客房部前廳效勞處領(lǐng)班可對超時(shí)一小時(shí)內(nèi)退房的賓客，免收延遲退房所產(chǎn)生的半價(jià)房費(fèi)，并填寫?延遲退房免收費(fèi)通知單?，客房部經(jīng)理為審批人；市場部銷售代表可對超時(shí)兩小時(shí)內(nèi)退房的賓客，免收延遲退房所產(chǎn)生的半價(jià)房費(fèi)，并填寫?延遲退房免收費(fèi)通知單?，市場部經(jīng)理為審批人；市場部經(jīng)理、客房部經(jīng)理可對超時(shí)三小時(shí)內(nèi)退房的賓客，免收延遲退房所產(chǎn)生的半價(jià)房費(fèi)，并填寫?延遲退房免收費(fèi)通知單?，客房部經(jīng)理、市場部經(jīng)理在“審批〞欄簽字；酒店部主任、副總經(jīng)理可對超時(shí)五小時(shí)內(nèi)退房的賓客，免收延遲退房所產(chǎn)生的半價(jià)房費(fèi)，并在?延遲退房免收費(fèi)通知單?中“審批〞欄簽字；總經(jīng)理可對超時(shí)六小時(shí)以內(nèi)退房的賓客，免收延遲退房所產(chǎn)生的半價(jià)房費(fèi)，并在?延遲退房免收費(fèi)通知單?中“審批〞欄簽字；各級人員在對延遲退房管理方面，應(yīng)以不阻礙當(dāng)時(shí)預(yù)定用房為準(zhǔn)4.4商品銷售優(yōu)惠規(guī)定：主管銷售的部門主任有九折銷售權(quán)；主管副總經(jīng)理八五折；總經(jīng)理七折。所有商品銷售優(yōu)惠價(jià)格均不得低于本錢價(jià)。經(jīng)辦人持批準(zhǔn)人簽字的?新奧酒店帳款優(yōu)惠單?及相關(guān)單據(jù)，收銀人員方可按優(yōu)惠價(jià)格結(jié)算。4.高爾夫工程優(yōu)惠規(guī)定：按照球會會員權(quán)益執(zhí)行。5罰那么的銷售價(jià)格執(zhí)行或執(zhí)行不及時(shí)，未給酒店造成損失的，對責(zé)任人提出警告，并令其立即執(zhí)行；給酒店帶來經(jīng)濟(jì)損失，數(shù)額較小的由責(zé)任人賠償損失局部并計(jì)入當(dāng)月考核。凡不按規(guī)定執(zhí)行銷售價(jià)格，給酒店造成較大經(jīng)濟(jì)損失或損害酒店聲譽(yù)的，對直接責(zé)任人提出嚴(yán)重警告，并處以100元以上500元以下罰款，情節(jié)特別嚴(yán)重的，給予開除處分，同時(shí)對責(zé)任部門負(fù)責(zé)人處以相應(yīng)的罰款并與年度考核掛鉤。6優(yōu)惠單優(yōu)惠單單位名稱結(jié)帳日期應(yīng)結(jié)金額優(yōu)惠工程優(yōu)惠金額實(shí)結(jié)金額優(yōu)惠原因經(jīng)辦人經(jīng)辦部門領(lǐng)導(dǎo)審批備注：7延遲退房免收費(fèi)通知書延遲退房免收費(fèi)通知書NoChargeofLateDepartureInstructions日期Date客人姓名GuestName房號RoomNo延遲退房LateDeparture免收費(fèi)只收半日租〔應(yīng)收全日〕Nochargehalf-daychargeonly理由Reasoos:備注Remarks:批準(zhǔn)人：制表人：ApprovedbyPreparedby8房租減扣申請表房租減扣申請表DISCOUNTROOMREQUESTFORM日期號碼：客人姓名NameofGuest停留時(shí)間PeriodofStay房號RoomNo.賬號A/CNo房租Rent減扣率RateofDiscount減扣額AmountofDiscount理由ReasonsDateNo.申請批準(zhǔn)收銀員Requestesby：Approvedby：Cashier：9定價(jià)申請表定價(jià)申請表申請時(shí)間：年月日申請部門申請人序號工程內(nèi)容本錢價(jià)格加價(jià)率申請銷售價(jià)核準(zhǔn)價(jià)執(zhí)行日期申請部門主管審批物資管理部門審批財(cái)務(wù)部審批總經(jīng)理簽批此表經(jīng)總經(jīng)理審批后，復(fù)印一式兩份，原件報(bào)送財(cái)務(wù)部存檔，復(fù)印件留使用部門保管10價(jià)風(fēng)格整申請表價(jià)風(fēng)格整申請表申請時(shí)間：年月日申請部門申請人序號工程內(nèi)容現(xiàn)行價(jià)格申請執(zhí)行價(jià)本錢價(jià)格調(diào)整原因核準(zhǔn)價(jià)申請部門主管審批物資管理部門審批財(cái)務(wù)部審批總經(jīng)理簽批此表經(jīng)總經(jīng)理審批后，復(fù)印一式兩份，原件報(bào)送財(cái)務(wù)部存檔，復(fù)印件留使用部門保管。11.新增商品價(jià)格申請、調(diào)整流程12.商品優(yōu)惠流程第三節(jié)商品物資管理方法1總那么1.1目的為了標(biāo)準(zhǔn)新奧集團(tuán)艾力楓社酒店〔以下簡稱酒店公司〕商品物資的管理，明確商品物資管理責(zé)任，確保公司物資的平安、完整，特制定本方法。1.2釋義商品物資指由部門從酒店公司庫房領(lǐng)出用于銷售的各類商品。責(zé)任部門商品銷售部門為商品物資的直接管理部門，物資管理人員及部門領(lǐng)導(dǎo)為主要責(zé)任人，對物資的準(zhǔn)確銷售、合理保管、平安完整負(fù)全責(zé)；財(cái)務(wù)部、物資供給部、綜合辦公室〔質(zhì)量管理員〕為監(jiān)督部門，負(fù)責(zé)制定公司統(tǒng)一的管理方法，進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)，組織定期或不定期檢查。各部門用于銷售或消耗的所有物資原那么上一律不許外借，特殊情況，由保管人填寫?物資外借審批單?，經(jīng)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理。外借期限最長為一周，由保管人負(fù)責(zé)催促其歸還，逾期未還，由責(zé)任人按售價(jià)購置并追究相應(yīng)責(zé)任；嚴(yán)禁代客戶存放消費(fèi)用的酒水、飲料等商品物資〔含非本公司銷售的商品物資〕。2管理方法2.1各部門需指定專人負(fù)責(zé)商品物資的管理，商品物資管理人員調(diào)整時(shí)必須清點(diǎn)帳務(wù)和物資，做到帳帳、帳實(shí)相符，由該部門領(lǐng)導(dǎo)監(jiān)交，并在交接表中簽字。商品物資管理人員交接班時(shí)做好物資交接手續(xù)，及時(shí)錄入系統(tǒng)，日清月結(jié)，確保帳實(shí)相符，部門主管對物資管理情況隨時(shí)進(jìn)行檢查。2.2代銷商品要建立手工賬，并單獨(dú)進(jìn)行登記。與公司商品劃分清楚，分開擺放，一目了然。2.3商品物資的增加與減少途徑是：增加途徑一，從公司庫房領(lǐng)出的商品；增加途徑二，客戶已購置但未使用完的商品、會議剩余的已售出商品，其它原因的盤盈商品均實(shí)行二次入庫，由商品物資管理人員填寫入庫單，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后到公司庫房辦理假退庫手續(xù)；減少途徑為：減少途徑一，已售出的商品。減少途徑二，退回公司庫房的商品2.4有保質(zhì)期的物資管理執(zhí)行?艾力楓社酒店有保質(zhì)期物資管理規(guī)定?〔編號：JD/ZD1304A-2006〕。擺放時(shí)應(yīng)遵循生產(chǎn)日期早的產(chǎn)品在外，生產(chǎn)日期晚的產(chǎn)品在內(nèi)的順序，銷售時(shí)必須依照先進(jìn)先售、后進(jìn)后售原那么出售。領(lǐng)出的商品物資假設(shè)出現(xiàn)三個(gè)月沒有銷售，應(yīng)及時(shí)與物資供給部聯(lián)系退庫，退庫后物